华安证券合赢六个月持有期债券型集合资产管理计划
2022 年年度报告

2022 年 12 月 31 日

基金管理人:华安证券股份有限公司

基金托管人:中国光大银行股份有限公司

送出日期:2023 年 03 月 31 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2023年03月30 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正 文 。

本报告期自2022年01月01日起至2022年12月31日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......3

1.1 重要提示......3

1.2 目录......4

§2 基金简介......7

2.1 基金基本情况......7

2.2 基金产品说明......7

2.3 基金管理人和基金托管人......7

2.4 信息披露方式......8

2.5 其他相关资料......8

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况...... 8

3.1 主要会计数据和财务指标......8

3.2 基金净值表现......9

3.3 过去三年基金的利润分配情况......10

§4 管理人报告......11

4.1 基金管理人及基金经理情况...... 11

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......15

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15

4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明......15

4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明...... 15

§5 托管人报告......15

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......15

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明...... 16

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......16

§6 审计报告......16

6.1 审计报告基本信息...... 16

6.2 审计报告的基本内容...... 16

§7 年度财务报表......19

7.1 资产负债表......19

7.2 利润表......21


7.3 净资产（基金净值）变动表...... 23

7.4 报表附注......26

§8 投资组合报告......61

8.1 期末基金资产组合情况...... 61

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......61

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......62

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......63

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......64

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......65

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...... 65

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细...... 65

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......65

8.10 本基金投资股指期货的投资政策......66

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......66

8.12 投资组合报告附注......66

§9 基金份额持有人信息......69

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......69

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......69

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况......69

§10 开放式基金份额变动......69
§11 重大事件揭示...... 70

11.1 基金份额持有人大会决议......70

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...... 70

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......70

11.4 基金投资策略的改变......70

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......70

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......错误！未定义书签。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......71

11.8 其他重大事件...... 71

§12 影响投资者决策的其他重要信息......74

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......75

12.2 影响投资者决策的其他重要信息......75

§13 备查文件目录...... 75

13.1 备查文件目录...... 75

13.2 存放地点...... 75

13.3 查阅方式...... 75

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 华安证券合赢六个月持有期债券型集合资产管理计划

基金简称 华安证券合赢六个月持有债券

基金主代码 970063

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2021年08月16日

基金管理人 华安证券股份有限公司

基金托管人 中国光大银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 544,632,230.51份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明

在严格控制组合风险并保持良好流动性的前提

投资目标 下，通过专业化研究分析，力争实现集合计划资产的
长期稳定增值。

本集合计划在严格控制投资风险和保持资产合理
投资策略 流动性的前提下，通过审慎的投资管理提高固定收益
类资产收益，积极运用新股申购等方式增厚产品收益。

基准指数＝中债综合全价（总值）指数收益率×8
业绩比较基准 0%+沪深300指数收益率×10%+金融机构人民币活期

存款基准利率（税后）×10%

本集合计划为债券型集合资产管理计划，属于中
低等风险/收益的投资品种，其预期风险和预期收益水
风险收益特征 平高于货币市场基金，低于股票型基金、股票型集合
资产管理计划、混合型基金、混合型集合资产管理计
划。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人


名称 华安证券股份有限公司 中国光大银行股份有限公司

信息披 姓名 徐玉红 石立平

露负责 联系电话 0551-65161962 010-63639180

人 电子邮箱 402072670@qq.com shiliping@cebbank.com

客户服务电话 95318 95595

传真 0551-65161859 010-63639132

注册地址 安徽省合肥市政务区天鹅湖 北京市西城区太平桥大街25
路198号 号、甲25号中国光大中心

办公地址 安徽省合肥市政务区天鹅湖 北京市西城区太平桥大街25
路198号 号中国光大中心

邮政编码 230081 100033

法定代表人 章宏韬 王江

2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披 上海证券报
露报纸名称
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网 http://www.hazq.com
址
基金年度报告备置地 安徽省合肥市政务区天鹅湖路198号
点
2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊 上海市浦东新区世纪大道88号金茂
普通合伙） 大厦13楼

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 北京市西城区太平桥大街17号

公司

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标


金额单位：人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2022年 2021年08月16日（基金合同
生效日）-2021年12月31日

本期已实现收益 21,384,339.17 8,210,544.14

本期利润 10,205,758.61 8,747,781.01

加权平均基金份额本期利

润 0.0188 0.0197

本期加权平均净值利润率 1.80% 1.94%

本期基金份额净值增长率 2.39% 2.03%

3.1.2 期末数据和指标 2022年末 2021年末

期末可供分配利润 24,371,371.64 9,775,615.99

期末可供分配基金份额利

润 0.0447 0.0187

期末基金资产净值 569,003,602.15 534,359,433.10

期末基金份额净值 1.0447 1.0203

3.1.3 累计期末指标 2022年末 2021年末

基金份额累计净值增长率 4.47% 2.03%

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 业绩比较 业绩比较

份额净值 增长率标 基准收益 基准收益

阶段 增长率① 率标准差 ①-③ ②-④
准差② 率③ ④

过去三个月 -1.14% 0.07% -0.25% 0.12% -0.89% -0.05%

过去六个月 0.35% 0.06% -1.27% 0.11% 1.62% -0.05%

过去一年 2.39% 0.05% -1.80% 0.13% 4.19% -0.08%

自基金合同

生效起至今 4.47% 0.04% -1.40% 0.12% 5.87% -0.08%

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金过往三年未有利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人前身是1991年成立的安徽省证券公司，安徽省第一家专营证券机构。2001年，在整合原安徽省证券公司、安徽证券交易中心的证券类资产的基础上，成立了华安证券有限责任公司，是安徽省最早设立的综合类证券公司。此后，公司又经历了综合治理和多次增资扩股，2012年整体变更为股份制公司。2016年12月6日，公司首次公开发行股票在上海证券交易所挂牌上市（股票代码：600909）。公司始终坚持稳健规范的经营风格，深化"合规风控至上"的理念，建立以合规管理和动态风险监控体系为核心的风险控制体系，完善董事会、经营层、风控线及业务单元的四级风险管理架构，努力推进风险管理转型，持续加强合规风控队伍建设、机制建设和文化建设，整体运行平稳。
华安证券根据《证券公司大集合资产管理业务适用《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》操作指引》的要求，截至 2022年6月27日，旗下已有9只大集合产品完成公募化改造。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基 证

金经理（助理） 券

姓名 职务 期限 从 说明

业

任职 离任 年

日期 日期 限

1999年加入华安证券，曾
任证券投资部研究员、投
资经理，现任资产管理总
部投资经理，目前担任华
樊艳 基金经理 2021-0 - 18 安证券汇赢增利一年持有
8-16 年

期灵活配置混合型集合资
产管理计划、华安证券聚
赢一年持有期债券型集合
资产管理计划、华安证券


合赢六个月持有期债券型
集合资产管理计划、华安
证券合赢三个月持有期债
券型集合资产管理计划、
华安证券月月红现金管理
型集合资产管理计划投资
经理。

2016年加入华安证券，曾
任资产管理总部交易员、
投资助理，现任资产管理
总部投资经理，担任华安
证券合赢九个月持有期债
券型集合资产管理计划、
张钰 基金经理 2021-0 - 6 华安证券合赢六个月持有
8-16 年

期债券型集合资产管理计
划、华安证券合赢三个月
定期开放债券型集合资产
管理计划、华安证券月月
红现金管理型集合资产管
理计划投资经理。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券公司大集合资产管理业务适用关于规范金融机构资产管理业务的指导意见操作指引》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《公平交易管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评估及反馈的流程化
管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。

事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投资指令，确保公平对待其所管理的组合。

事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1日、3日、5日）的季度公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金经理管理不同组合间的交易行为，若发现异常交易行为，风险管理人员视情况要求相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经总经理审阅签字后，归档保存，以备后查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《华安证券股份有限公司公募资产管理业务公平交易制度》的规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2022年全球经济形势复杂严峻，国际经济陷入衰退，主要发达经济体通胀维持高位，美联储连续大幅加息，俄乌冲突引发国际能源价格大涨、金融市场大幅震荡，国内疫情反复对经济造成了一定影响。全年国内股票市场表现不佳，国内债市则整体表现为震荡，前十个月债券市场整体表现尚可，中高等级信用债连续走强，信用利差压缩至历史较低
水平，11月疫情防控、支持地产等超预期政策密集出台，债市快速回调，银行理财产品、债基等出现了因净值波动被赎回引发的负反馈效应加剧了债市下跌，12月在政策面、资金面的呵护下，市场情绪渐趋平稳。

报告期内，本基金根据市场情况调整了资产结构，债券组合以中高等级信用债为主，根据市场情况适度调整可转债持仓。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末华安证券合赢六个月持有债券基金份额净值为1.0447元，本报告期内，基金份额净值增长率为2.39%，同期业绩比较基准收益率为-1.80%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2023年，预计国内经济将逐步修复：一是疫情防控政策的全面优化将提振内需，经济基本面将有改善；二是房地产在政策刺激下，预计将减弱对经济的拖累。市场普遍预计美联储加息周期将逐步接近尾声，但利率仍将维持在高位，中美利差加大压制了国内货币政策空间。欧美经济在高利率环境下衰退概率增大，出口预计延续下行趋势。随着国内经济恢复，市场资金需求将增加，物价有潜在上涨压力，债市中枢将出现一定提升；但考虑到促进经济增长的需要，货币政策仍将为流动性提供有力支持，债市收益率上升空间有限，预计2023年债券市场收益率将以震荡为主，小幅上行。由于经济增长、人民币小幅升值、估值处于较低位置等原因，预计A股市场表现好于2022年，全年阶段性、结构性投资机会较多。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

在本报告期内，管理人持续加强合规管理、风险管理和监察稽核工作。

合规管理方面，面对新形势新挑战，公司紧跟最新法律法规要求，贯彻落实最新监管精神，通过合规审查、合规检查、合规咨询等多项措施，压实合规职责，提升内控质量，严格防范公募资管业务可能出现的各类合规风险；以风险为导向实施差异化管理，对资管业务核心环节重点关注，加强合规检查，强化问题整改落实。同时，为提升员工合规意识，持续开展线上线下全方位、多角度的合规培训，如新员工合规培训、专项合规培训、法制专题宣传等，严把新员工入职的合规意识，并持续在员工执业过程中加强传导各项法律法规和监管政策精神，将合规文化深入贯穿于公司和每位员工的业务开展环节。

风险管理方面，公司风险管理部立足二道防线职责定位，对公募资管业务进行开展风险审核、风险查询、风险检查等工作，对公募资管业务各个相关环节进行覆盖，确保公募资管业务符合公司风险偏好。


稽核方面，公司稽核部对资产管理业务不定期开展常规稽核工作，通过实施询问、观察、检查、核对、分析性复核等必要的稽核程序，以监督、评价公司资产管理业务的经营业绩、内控制度的建立与执行、合规风控管理等情况。此外，稽核部每年度定期开展公司层面内部控制评价工作和合规管理有效性评估工作，检查范围包括资产管理业务内部控制情况、产品设计、投资者保护、推广募集、投资运作、投资顾问、估值核算、信息披露和公平交易等内容，不断提高资管业务内部控制和合规管理水平，加强稽核监督力量。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定及集合计划合同约定，本集合计划管理人为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，制定了集合计划估值和份额净值计价的业务管理制度，建立了估值委员会，使用可靠的估值业务系统，设有完善的风险监测、控制和报告机制。本集合计划托管人审阅本集合计划管理人采用的估值原则及技术，并复核、审查集合计划资产净值和集合计划份额申购、赎回价格。会计师事务所在估值调整导致集合计划资产净值的变化在 0.25%以上时对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内本基金未进行利润分配。
4.9 管理人对会计师事务所出具非标准审计报告所涉相关事项的说明

无。
4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国光大银行股份有限公司在华安证券合赢六个月持有期债券型集合资产管理计划（以下称“本基金”）托管过程中，严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的
全部资产，对本基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，中国光大银行股份有限公司依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了有关法律法规的要求，各重要方面由投资管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

中国光大银行股份有限公司依法对基金管理人编制的《华安证券合赢六个月持有期债券型集合资产管理计划2022年年度报告》进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等内容真实、准确。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 天职业字[2023]19117号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 华安证券合赢六个月持有期债券型集合资产管

理计划全体持有人

审计意见 我们审计了华安证券合赢六个月持有期债券型

集合资产管理计划（以下简称"华安证券合赢六


个月持有债券集合计划"）财务报表，包括2022
年12月31日的资产负债表、2022年度的利润表、
净资产（基金净值）变动表以及相关财务报表附
注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面
按照企业会计准则的规定编制。公允反映了华安
证券合赢六个月持有债券集合计划2022年12月3
1日的财务状况以及2022年度的经营成果和集合
计划净值变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的"注册会计师对财务报
表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准
形成审计意见的基础 则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于华安证券合赢六个月持有债券，
并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，
我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审
计意见提供了基础。

强调事项 -

华安证券合赢六个月持有期债券型集合资产管
理计划财务报表仅为满足中国证券监督管理委
员会及相关派出机构、中国证券投资基金业协会
的监管需要之目的而编制。因此，该财务报表可
能不适用于其他用途。我们的报告仅用于供华安
其他事项 证券合赢六个月持有债券管理人报送中国证券
监督管理委员会及相关派出机构、中国证券投资
基金业协会使用，而不应分发至除华安证券合赢
六个月持有债券持有人、中国证券监督管理委员
会及相关派出机构、中国证券投资基金业协会以
外的其他机构或人员或为其使用。本段内容不影
响已发表的审计意见。

华安证券合赢六个月持有债券管理人华安证券
股份有限公司（以下简称"集合计划管理人"）管
其他信息 理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中
涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报
告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他


信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任
是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是
否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情
况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于
我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在
重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。

集合计划管理人管理层负责按照企业会计准则
的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设
计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表
不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制
财务报表时，集合计划管理人管理层负责评估华
管理层和治理层对财务报表的责任 安证券合赢六个月持有债券集合计划的持续经
营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，
并运用持续经营假设，除非集合计划管理人管理
层计划清算华安证券合赢六个月持有债券集合
计划、终止运营或别无其他现实的选择。集合计
划管理人治理层负责监督华安证券合赢六个月
持有债券集合计划的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
注册会计师对财务报表审计的责任 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按
照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职
业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财
务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应
对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作
为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串


通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风
险。2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。3.评价集合计划管理人管理层选用会计
政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合
理性。4.对集合计划管理人管理层使用持续经营
假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计
证据，就可能导致对华安证券合赢添利债券持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在
重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报
告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披
露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意
见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信
息。然而未来的事项或情况可能导致华安证券合
赢添利债券不能持续经营。5.评价财务报表的总
体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允
反映相关交易和事项。我们与治理层就计划的审
计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟
通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的
内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 丁启新 户永红 周任阳

会计师事务所的地址 上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦13楼

审计报告日期 2023-03-20

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：华安证券合赢六个月持有期债券型集合资产管理计划
报告截止日：2022年12月31日

单位：人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2022年12月31日 2021年12月31日

资 产：

银行存款 7.4.7.1 3,997,344.95 6,423,589.12

结算备付金 466,229.45 964,091.43

存出保证金 6,900.54 9,847.44

交易性金融资产 7.4.7.2 650,420,984.65 473,863,898.47

其中：股票投资 4,942,913.16 839,057.77

基金投资 - -

债券投资 645,478,071.49 473,024,840.70

资产支持证券投

资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 10,017,124.31 74,042,403.50

债权投资 7.4.7.5 - -

其中：债券投资 - -

资产支持证券投

资 - -

其他投资 - -

其他债权投资 7.4.7.6 - -

其他权益工具投资 7.4.7.7 - -

应收清算款 996,900.05 -

应收股利 - -

应收申购款 41.00 1,055,690.00

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.8 - 8,787,453.25

资产总计 665,905,524.95 565,146,973.21

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末


2022年12月31日 2021年12月31日

负 债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 94,543,245.76 27,997,360.00

应付清算款 - 1,012,273.98

应付赎回款 1,476,614.22 770,470.01

应付管理人报酬 521,655.19 687,793.04

应付托管费 52,165.49 44,360.89

应付销售服务费 - -

应付投资顾问费 - -

应交税费 87,869.83 45,948.62

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.9 220,372.31 229,333.57

负债合计 96,901,922.80 30,787,540.11

净资产：

实收基金 7.4.7.10 544,632,230.51 523,727,358.23

其他综合收益 7.4.7.11 - -

未分配利润 7.4.7.12 24,371,371.64 10,632,074.87

净资产合计 569,003,602.15 534,359,433.10

负债和净资产总计 665,905,524.95 565,146,973.21

7.2 利润表
会计主体：华安证券合赢六个月持有期债券型集合资产管理计划
本报告期：2022年01月01日至2022年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间
项 目 附注号

2022年01月01日至2 2021年08月16日（基


022年12月31日 金合同生效日）至2
021年12月31日

一、营业总收入 18,384,040.33 11,113,422.45

1.利息收入 2,161,895.39 8,195,158.29

其中：存款利息收入 7.4.7.13 120,944.59 48,770.82

债券利息收入 - 6,197,400.20

资产支持证券利息收

入 - -

买入返售金融资产收

入 2,040,950.80 1,948,987.27

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 27,400,725.50 2,381,027.29

其中：股票投资收益 7.4.7.14 -26,090.28 154,371.82

基金投资收益 7.4.7.15 - -

债券投资收益 7.4.7.16 27,414,044.15 2,226,655.47

资产支持证券投资收

益 7.4.7.17 - -

贵金属投资收益 7.4.7.18 - -

衍生工具收益 7.4.7.19 - -

股利收益 7.4.7.20 12,771.63 -

以摊余成本计量的金

融资产终止确认产生的收益 - -

其他投资收益 - -

3.公允价值变动收益（损失

以“-”号填列） 7.4.7.21 -11,178,580.56 537,236.87

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -
列）

5.其他收入（损失以“-”号填 7.4.7.22 - -
列）

减：二、营业总支出 8,178,281.72 2,365,641.44


1．管理人报酬 7.4.10.2.1 5,669,617.67 1,704,750.72

2．托管费 7.4.10.2.2 566,961.75 170,475.69

3．销售服务费 7.4.10.2.3 - -

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 1,669,986.87 215,117.38

其中：卖出回购金融资产支

出 1,669,986.87 215,117.38

6．信用减值损失 7.4.7.23 - -

7．税金及附加 87,865.43 19,156.86

8．其他费用 7.4.7.24 183,850.00 256,140.79

三、利润总额（亏损总额以

“-”号填列） 10,205,758.61 8,747,781.01

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号 10,205,758.61 8,747,781.01
填列）
五、其他综合收益的税后净

额 - -

六、综合收益总额 10,205,758.61 8,747,781.01

7.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：华安证券合赢六个月持有期债券型集合资产管理计划
本报告期：2022年01月01日至2022年12月31日

单位：人民币元

本期

项 目 2022年01月01日至2022年12月31日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净

资产（基金净 523,727,358.23 - 10,632,074.87 534,359,433.10
值）
加：会计政策变

更 - - - -


前期差错

更正 - - - -

其他 - - - -

二、本期期初净

资产（基金净 523,727,358.23 - 10,632,074.87 534,359,433.10
值）
三、本期增减变

动额（减少以“-” 20,904,872.28 - 13,739,296.77 34,644,169.05
号填列）
（一）、综合收

益总额 - - 10,205,758.61 10,205,758.61

（二）、本期基
金份额交易产

生的基金净值 20,904,872.28 - 3,533,538.16 24,438,410.44
变动数（净值减
少以“-”号填列）

其中：1.基金申 522,018,752.23 - 24,314,971.49 546,333,723.72
购款

2.基金 -501,113,879.95 - -20,781,433.33 -521,895,313.28
赎回款
（三）、本期向
基金份额持有
人分配利润产

生的基金净值 - - - -
变动（净值减少
以“-”号填列）
（四）、其他综

合收益结转留 - - - -
存收益
四、本期期末净

资产（基金净 544,632,230.51 - 24,371,371.64 569,003,602.15
值）


上年度可比期间

项 目 2021年08月16日（基金合同生效日）至2021年12月31日

实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净

资产（基金净 - - - -
值）
加：会计政策变

更 - - - -

前期差错

更正 - - - -

其他 - - - -

二、本期期初净

资产（基金净 290,153,354.30 - 86,693.32 290,240,047.62
值）
三、本期增减变

动额（减少以“-” 233,574,003.93 - 10,545,381.55 244,119,385.48
号填列）
（一）、综合收

益总额 - - 8,747,781.01 8,747,781.01

（二）、本期基
金份额交易产

生的基金净值 233,574,003.93 - 1,797,600.54 235,371,604.47
变动数（净值减
少以“-”号填列）

其中：1.基金申 310,825,932.50 - 2,356,350.42 313,182,282.92
购款

2.基金 -77,251,928.57 - -558,749.88 -77,810,678.45
赎回款
（三）、本期向

基金份额持有 - - - -
人分配利润产

生的基金净值
变动（净值减少
以“-”号填列）
（四）、其他综

合收益结转留 - - - -
存收益
四、本期期末净

资产（基金净 523,727,358.23 - 10,632,074.87 534,359,433.10
值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:

章宏韬 龚胜昔 许琼

————————— ————————— —————————

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

华安证券合赢六个月持有期债券型集合资产管理计划（以下简称“本集合计划”）由华安理财合赢12号债券型集合资产管理计划变更而来。华安理财合赢12号债券型集合资产管理计划由华安理财合赢12号债券分级集合资产管理计划变更而来（以下简称“原集合计划”）。

原集合计划管理人为华安证券股份有限公司，托管人为中国光大银行股份有限公司，原集合计划为限定性集合资产管理计划。原集合计划2013年5月15日开始募集，2013年5月24日结束募集，2013年5月29日成立，并于2013年6月5日取得中国证券业协会出具的《关于华安证券股份有限公司发起设立华安理财合赢12号债券分级集合资产管理计划的备案确认函》（中证协函[2013]595号）。

根据中国证监会发布的《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》的规定，原集合计划已完成产品的规范验收并向中国证监会申请合同变更，本集合计划参照《基金法》等公开募集证券投资基金相关法律、行政法规及中国证监会的规定进行变更，并将本集合计划名称变更为“华安证券合赢六个月持有期债券型集合资产管理计划”，变更后的资产管理合同自本集合计划管理人公告的生效之日起生效。


本集合计划自资产管理合同生效日起，存续期不得超过3年，本集合计划自资产管理合同生效日起3年后，按照中国证监会有关规定

本集合计划为公募债券型集合资产管理计划。

变更后本集合计划为契约型开放式，本集合计划每个开放日开放申购，但本集合计划对集合计划份额持有人持有的集合计划份额均设置6个月的最短持有期限。在最短持有期限内，集合计划份额不能赎回；在最短持有期限到期后的下一个工作日起（含），集合计划份额持有人方可就该计划份额提出赎回申请。

投资范围：

包括债券（国债、央行票据、金融债、地方政府债、政府支持机构债、企业债、公司债、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、可转换债券（含可分离型可转换债券）、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、同业存单、银行存款（包括协议存款、定期存款及其他银行存款）、货币市场工具、债券回购、国内依法发行上市的股票（包括主板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、以及法律法规或中国证监会允许投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。

本集合计划的投资组合比例为：本集合计划投资于债券的比例不低于集合计划资产的80%，投资于可交换债券、可转换债券的比例不超过集合计划资产的20%，投资于股票等资产的比例合计不超过集合计划资产的20%，本集合计划每个交易日日终，持有现金（不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等）或者到期日在1年以内的政府债券不低于集合计划资产净值的5%。

业绩比较基准：基准指数＝中债综合全价（总值）指数收益率×80%+沪深300指数收益率×10%+金融机构人民币活期存款基准利率（税后）×10%。
7.4.2 会计报表的编制基础

本集合计划的会计报表按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则一基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会颁布的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第2号-年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号一年度报告和中期报告》、《证券投资基金信息披露编报规则第3号-会计报表附注的编制及披露》及中国证监会颁布的其他相关规定编制。

本财务报表以本集合计划持续经营为基础列报。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本集合计划编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定要求，真实、完整地反映了本集合计划2022年12月31日的财务状况以及2022年1月1日至2022年12月31日的经营成果和集合计划净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本集合计划的会计年度为公历每年1月1日至12月31日。本会计期间为2022年1月1日至2022年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币

本集合计划核算以人民币为记账本位币。记账单位为人民币元。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

1.金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本集合计划管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本集合计划现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本集合计划目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、同业存单、资产支持证券和衍生工具等分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本集合计划管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

2.金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本集合计划目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。本集合计划持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

原金融工具准则（截至2021年12月31日前适用的原金融工具准则）

本集合计划于2022年1月1日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继续适用本集合计划以前年度的如下会计政策。

（1）金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集合计划对金融资产的持有意图和持有能力。本集合计划现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

集合计划目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、同业存单和衍生工具等分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，其他以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

集合计划持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

（2）金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本集合计划目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。集合计划持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。


考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本集合计划对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集合计划按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集合计划按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集合计划按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集合计划假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本集合计划对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于其他各类应收款项，无论是否存在重大融资成分，本集合计划均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

本集合计划将计提或转回的损失准备计入当期损益。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且本集合计划将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然本集合计划既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

原金融工具准则（截至2021年12月31日前适用的原金融工具准则）

本集合计划于2022年1月1日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信息继续适用本集合计划以前年度的如下会计政策。

金融资产或金融负债于本集合计划成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利、债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。


对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本集合计划计价持有的股票投资、债券投资、资产支持证券、同业存单和衍生工具(主要为权证投资)等按如下原则确定公允价值并进行估值：

1.对于存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的投资品种，在估值日有报价的，除会计准则规定的例外情况外，应该将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量。估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，计划管理人不应考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

2.对不存在活跃市场的投资品种，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可使用不可观察输入值。

3.如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的集合计划资产净值的影响在0.25%以上的，应对估值进行调整并确定公允价值。

如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，计划管理人可根据具体情况与计划托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的集合计划份额总额在扣除损益平准金分摊部分后所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于本集合计划申购确认日及本集合计划赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括本集合计划转换所引起的转入本集合计划的实收基金增加和转出本集合计划的实收基金减少。

每份集合计划份额面值为1.00元。实收基金为对外发行的集合计划份额总额。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金核算在集合计划份额发生变动时，申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益，包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占集合计划净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占集合计划净值比例计算的金额。损益平准金于集合计划申购确认日或集合计划赎回确认日进行确认和计量，并于会计期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

收入是本集合计划在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加且与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集合计划、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
债券投资收益于卖出交易日按卖出成交金额与其成本和应收利息的差额确认。

基金红利收入按基金公司宣告的分红比例计算的金额确认。

债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴的个人所得税 (如适用)后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债，根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后，逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异，按实际利率计算利息收入。

存款利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。

买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。


公允价值变动收益核算本集合计划持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量

本集合计划的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按本集合计划合同约定的费率和计算方法逐日确认。

本集合计划投资交易时发生的交易费用于交易日确认并作为本集合计划费用计入当年损益。

本集合计划的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。

卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额，在资金实际占用期间内以实际利率法逐日确认。

本集合计划的其他费用如不影响估值日本集合计划份额净值小数点后第四位，发生时直接计入本集合计划损益；如果影响本集合计划份额净值小数点后第四位的，应采用待摊或预提的方法，待摊或预提计入本集合计划损益。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

每一计划份额享有同等的分配权；当年收益先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配；如果投资当期出现净亏损，则不进行收益分配；分配收益后每份额净值不能低于发行面值；分红后集合计划总份额不得超过最高规模限制；在符合上述分红条件的前提下，本集合计划每年收益分配次数最多为12次，每份集合计划份额每次集合计划收益分配比例不得低于集合计划收益分配基准日每份集合计划份额可供分配利润的10%，若本集合计划合同生效不满3个月可不进行收益分配。

分配方案由管理人拟定，包括集合计划收益的范围、集合计划净收益、分配原则、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容，由托管人核实后确定，通过管理人网站和推广网点通告委托人。

本集合计划的收益分配包括现金分红和红利转份额两种方式。投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别集合计划份额进行再投资；若投资者不选择，本集合计划默认的收益分配方式是现金分红。若投资者选择现金红利转换为相应类别集合计划份额进行再投资的，再投资份额以红利再投日为登记日，且需满足相应类别持有期的规定

7.4.4.12 外币交易

本报告期间本集合计划无需说明的外币交易。
7.4.4.13 分部报告

本集合计划以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。

本集合计划目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

本报告期间本集合计划无其他需要披露的重要会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号--金融资产转移》、《企业会计准则第24号－套期会计》及《企业会计准则第37号--金融工具列报》（以下合称“新金融工具准则”），财政部、中国银行保险监督管理委员会于2020年12月30日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》，公募证券投资基金自2022年1月1日起执行新金融工具准则。此外，财政部于2022年颁布了《关于印发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》（财会[2022]14号），中国证监会于2022年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》，本集合计划的管理人已采用上述准则及通知编制本集合计划2022年度财务报表时，对本集合计划财务报表的影响列示如下：

（1）金融工具

根据新金融工具准则的相关规定，本集合计划对于首次执行该准则的累积影响数调整2022年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2021年度的比较财务报表未重列。于2021年12月31日及2022年1月1日，本集合计划均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

于2022年1月1日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下：

原金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、应收申购款和其他资产-应收利息，金额分别为6,423,589.12元、964,091.43元、9,847.44元、74,042,403.50元、1,055,690.00元和8,787,453.25
元。新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产为银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产和应收申购款，金额分别为6,427,076.82元、964,573.45元、9,847.44元、74,139,472.98元和1,055,690.00元。

原金融工具准则以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为交易性金融资产，金额分别为473,863,898.47元。新金融工具准则以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为交易性金融资产，金额分别为482,550,312.52元。

原金融工具准则以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付证券清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应付交易费用、应交税费、应付利息和其他负债-其他应付款，金额分别为27,997,360.00元、1,012,273.98元、770,470.01元、687,793.04元、44,360.89元、42,216.67元、45,948.62元、-8,974.92元和196,091.82元。新金融工具准则以摊余成本计量的金融负债为卖出回购金融资产款、应付证券清算款、应付赎回款、应付管理人报酬、应付托管费、应交税费和其他负债-应付交易费用、其他负债-应付利息、其他负债-其他应付款，金额分别为27,988,385.08元、1,012,273.98元、770,470.01元、687,793.04元、44,360.89元、45,948.62元和42,216.67元、0.00元、196,091.82元。

于2021年12月31日，本集合计划“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额（若有）均列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。于2022年1月1日，本集合计划根据新金融工具准则下的计量类别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“交易性金融资产”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等科目项下列示无期初留存收益影响。

（2）《资产管理产品相关会计处理规定》

根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本集合计划的管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本集合计划财务报表产生重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本报告期间本集合计划无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本报告期间本集合计划无需要说明的重大会计差错更正。

7.4.6 税项

据财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84号《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年04月23日发布的《上海、深圳证券交易所关于做好交易相关系统印花税率参数调整的通知》、2008年09月18日发布的《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施公司股息红利差别化个人所得税政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

1.基金运营过程中发生的增值税应税行为，以基金管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税；

2.基金分别按实际缴纳的增值税额的7%、3%、2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加；

3.对基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征增值税；

4.存款利息收入不征收增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入免征增值税；

5.对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税；

6.基金取得的股票股息、红利收入，自2015年9月8日起，基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；

7.对基金取得的企业债券利息收入，应由各兑付机构在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税，暂不缴纳企业所得税；

8.对于基金从事A股买卖，自2008年09月19日起，由出让方按0.1%的税率缴纳证券（股票）交易印花税，受让方不再缴纳印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2022年12月31日 2021年12月31日

活期存款 3,997,344.95 6,423,589.12

等于：本金 3,996,370.34 6,423,589.12

加：应计利息 974.61 -

减：坏账准备 - -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

其中：存款期限1个月以 - -
内

存款期限1-3个 - -
月

存款期限3个月 - -
以上

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

减：坏账准备 - -

合计 3,997,344.95 6,423,589.12

7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2022年12月31日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 4,908,965.67 - 4,942,913.16 33,947.49

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

债 交易所市场 399,681,054.21 10,690,003.01 405,036,022.18 -5,335,035.04


券 银行间市场 237,161,806.00 5,994,749.31 240,442,049.31 -2,714,506.00

合计 636,842,860.21 16,684,752.32 645,478,071.49 -8,049,541.04

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 641,751,825.88 16,684,752.32 650,420,984.65 -8,015,593.55

上年度末

项目 2021年12月31日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 400,788.75 - 839,057.77 438,269.02

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交易所市场 274,682,252.71 - 277,078,840.70 2,396,587.99
债 银行间市场

券 195,617,870.00 - 195,946,000.00 328,130.00
合计 470,300,122.71 - 473,024,840.70 2,724,717.99

资产支持证券 - - - -

基金 - - - -

其他 - - - -

合计 470,700,911.46 - 473,863,898.47 3,162,987.01

7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本报告期末及上年度末，本集合计划未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2022年12月31日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 10,017,124.31 -

银行间市场 - -


合计 10,017,124.31 -

上年度末

项目 2021年12月31日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 74,042,403.50 -

银行间市场 - -

合计 74,042,403.50 -

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无
7.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明

本报告期末及上年度末，本集合计划未有按预期信用损失一般模型计提减值准备的情况。
7.4.7.5 债权投资
7.4.7.5.1 债权投资情况
本报告期末及上年度末，本集合计划未持有债权投资。
7.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况
本报告期末及上年度末，本集合计划未有按预期信用损失一般模型计提减值准备的情况。
7.4.7.6 其他债权投资
7.4.7.6.1 其他债权投资情况
本报告期末及上年度末，本集合计划未持有其他债权投资。
7.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
本报告期末及上年度末，本集合计划无债权投资减值准备计提情况。
7.4.7.7 其他权益工具投资
7.4.7.7.1 其他权益工具投资情况
本报告期末及上年度末，本集合计划未持有其他权益工具投资。

7.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况
本报告期末及上年度末，本集合计划未持有其他权益工具投资。
7.4.7.8 其他资产

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2022年12月31日 2021年12月31日

应收利息 - 8,787,453.25

其他应收款 - -

待摊费用 - -

合计 - 8,787,453.25

7.4.7.9 其他负债

单位：人民币元

本期末 上年度末

项目

2022年12月31日 2021年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付交易费用 54,280.49 42,216.67

其中：交易所市场 52,768.99 40,679.17

银行间市场 1,511.50 1,537.50

应付利息 - -8,974.92

预提费用 144,900.00 174,900.00

其他应付 21,191.82 21,191.82

合计 220,372.31 229,333.57

7.4.7.10 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2022年01月01日至2022年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 523,727,358.23 523,727,358.23


本期申购 522,018,752.23 522,018,752.23

本期赎回（以“-”号填列） -501,113,879.95 -501,113,879.95

本期末 544,632,230.51 544,632,230.51

7.4.7.11 其他综合收益
本报告期末及上年度末，本集合计划无其他综合收益。
7.4.7.12 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期期初 9,775,615.99 856,458.88 10,632,074.87

本期利润 21,384,339.17 -11,178,580.56 10,205,758.61

本期基金份额交易产

生的变动数 275,450.97 3,258,087.19 3,533,538.16

其中：基金申购款 20,257,507.64 4,057,463.85 24,314,971.49

基金赎回款 -19,982,056.67 -799,376.66 -20,781,433.33

本期已分配利润 - - -

本期末 31,435,406.13 -7,064,034.49 24,371,371.64

7.4.7.13 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年01月01日至 2021年08月16日（基金合同生效
2022年12月31日 日）至2021年12月31日

活期存款利息收入 82,398.73 44,234.31

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 151.73 59.41

结算备付金利息收入 38,394.13 4,477.10

其他 - -

合计 120,944.59 48,770.82

7.4.7.14 股票投资收益——买卖股票差价收入


单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年01月01日至 2021年08月16日（基金合同生效
2022年12月31日 日）至2021年12月31日

卖出股票成交总额 24,348.69 237,210.00

减：卖出股票成本总额 45,906.58 82,838.18

减：交易费用 4,532.39 -

买卖股票差价收入 -26,090.28 154,371.82

7.4.7.15 基金投资收益
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无基金投资收益。
7.4.7.16 债券投资收益
7.4.7.16.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年01月01日至2 2021年08月16日（基金合同生效
022年12月31日 日）至2021年12月31日

债券投资收益——利息收入 26,655,568.40 -

债券投资收益——买卖债券

（债转股及债券到期兑付） 758,475.75 2,226,655.47
差价收入

债券投资收益——赎回差价 - -
收入

债券投资收益——申购差价 - -
收入

合计 27,414,044.15 2,226,655.47

7.4.7.16.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间


2022年01月01日至2022 2021年08月16日（基金合同生效日）
年12月31日 至2021年12月31日

卖出债券（债转股

及债券到期兑付） 535,740,671.81 95,498,430.90
成交总额
减：卖出债券（债

转股及债券到期兑 522,478,237.91 91,079,223.99
付）成本总额

减：应计利息总额 12,357,307.25 2,192,551.44

减：交易费用 146,650.90 -

买卖债券差价收入 758,475.75 2,226,655.47

7.4.7.16.3 债券投资收益——赎回差价收入
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无债券投资收益--赎回差价收入。
7.4.7.16.4 债券投资收益——申购差价收入
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无债券投资收益--申购差价收入。
7.4.7.17 资产支持证券投资收益
7.4.7.17.1 资产支持证券投资收益项目构成
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无资产支持证券投资收益。
7.4.7.17.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无资产支持证券投资收益--买卖资产支持证券差价收入。
7.4.7.17.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无资产支持证券投资收益--赎回差价收入。7.4.7.17.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无资产支持证券投资收益--申购差价收入。
7.4.7.18 贵金属投资收益
7.4.7.18.1 贵金属投资收益项目构成
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无贵金属投资收益。
7.4.7.18.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无贵金属投资收益--买卖贵金属差价收入。7.4.7.18.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无贵金属投资收益--赎回差价收入。
7.4.7.18.4 贵金属投资收益——申购差价收入
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无贵金属投资收益--申购差价收入。
7.4.7.19 衍生工具收益
7.4.7.19.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无衍生工具收益--买卖权证差价收入。
7.4.7.19.2 衍生工具收益——其他投资收益
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无衍生工具收益--其他投资收益。
7.4.7.20 股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年01月01日至 2021年08月16日（基金合同生效
2022年12月31日 日）至2021年12月31日

股票投资产生的股利收益 12,771.63 -

基金投资产生的股利收益 - -

合计 12,771.63 -

7.4.7.21 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期 上年度可比期间


2022年01月01日至20 2021年08月16日（基金合同生效日）
22年12月31日 至2021年12月31日

1.交易性金融资产 -11,178,580.56 537,236.87

——股票投资 -404,321.53 -188,395.80

——债券投资 -10,774,259.03 725,632.67

——资产支持证券投资 - -

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允

价值变动产生的预估增 - -
值税

合计 -11,178,580.56 537,236.87

7.4.7.22 其他收入
无。
7.4.7.23 信用减值损失
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无信用减值损失。
7.4.7.24 其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年01月01日至 2021年08月16日（基金合同生效
2022年12月31日 日）至2021年12月31日

审计费用 26,800.00 31,200.00

信息披露费 120,000.00 150,000.00

帐户维护费 37,050.00 18,300.00


其他 - 300.00

交易费用 - 56,340.79

合计 183,850.00 256,140.79

7.4.7.25 分部报告

无。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

本报告期末本集合计划无需要说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截止本集合计划报告报出日，本集合计划无需要说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

截止本集合计划报告报出日，本集合计划无存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。

关联方名称 与本基金的关系

华安证券股份有限公司 本集合计划的设立人和管理人

中国光大银行股份有限公司 本集合计划的托管人

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2022年01月01日至2022年12月31日 2021年08月16日（基金合同生效日）
关联方名 至2021年12月31日

称 占当期 占当期
成交金额 股票成 成交金额 股票成
交总额 交总额
的比例 的比例

华安证券 4,508,024.19 100.00% 237,210.00 100.00%

股份有限
公司
7.4.10.1.2 权证交易
本报告期及上年度可比期间，本集合计划未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2022年01月01日至2022年12月31日 2021年08月16日（基金合同生效日）
关联方名 至2021年12月31日

称 占当期 占当期
成交金额 债券成 成交金额 债券成
交总额 交总额
的比例 的比例

华安证券

股份有限 342,386,015.28 100.00% 132,907,613.00 100.00%
公司
7.4.10.1.4 债券回购交易

金额单位：人民币元

本期 上年度可比期间

2022年01月01日至2022年12月31日 2021年08月16日（基金合同生效日）
至2021年12月31日

关联方名 占当期 占当期
称 债券回 债券回
成交金额 购成交 成交金额 购成交
总额的 总额的
比例 比例

华安证券

股份有限 6,189,527,000.00 100.00% 1,555,575,000.00 100.00%
公司

7.4.10.1.5 基金交易
本报告期及上年度可比期间，本集合计划未通过关联方交易单元进行基金交易。
7.4.10.1.6 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

2022年01月01日至2022年12月31日

关联方名 占当期

称 佣金总 占期末应
当期佣金 期末应付佣金余额 付佣金总
量的比 额的比例
例

华安证券

股份有限 571,389.61 100.00% 52,768.99 100.00%
公司

上年度可比期间

2021年08月16日（基金合同生效日）至2021年12月31日

关联方名 占当期

称 佣金总 占期末应
当期佣金 量的比 期末应付佣金余额 付佣金总
例 额的比例

华安证券

股份有限 175,398.58 100.00% 40,679.17 100.00%
公司
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年01月01日 2021年08月16日（基金合同
至2022年12月31 生效日）至2021年12月31日
日

当期发生的基金应支付的管理费 5,669,617.67 1,704,750.72

其中：支付销售机构的客户维护费 - -

①计提标准：本集合计划的管理费皆按前一日集合计划资产净值的1.0%年费率计提。管理费的计算方法如下
H＝E×1.0%÷365
H为每日应计提的集合计划管理费
E为前一日的集合计划资产净值
②计提方式与支付方式：集合计划管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由集合计划管理人向集合计划托管人发送集合计划管理费划款指令，集合计划托管人复核后于次月前5个工作日内从集合计划财产中一次性支付给集合计划管理人。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年01月01日 2021年08月16日（基金合同生
至2022年12月31 效日）至2021年12月31日

日

当期发生的基金应支付的托管费 566,961.75 170,475.69

①计提标准：本集合计划的托管费按前一日集合计划资产净值的0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×0.1%÷365
H为每日应计提的集合计划托管费
E为前一日的集合计划资产净值
②计提方式与支付方式：集合计划托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由集合计划管理人向集合计划托管人发送集合计划托管费划款指令，集合计划托管人复核后于次月前5个工作日内从集合计划财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.3 销售服务费
本报告期及上年度可比期间，本集合计划无销售服务费发生。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期间，本集合计划未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期间，本集合计划管理人未运用固有资金投资本集合计划。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末，除管理人之外的其他关联方未投资本集合计划。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名 2022年01月01日至2022年12月31日 2021年08月16日（基金合同生效日）
称 至2021年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国光大

银行股份 3,997,344.95 82,398.73 6,423,589.12 44,234.31
有限公司
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期及上年度可比期间，本集合计划未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本报告期及上年度可比期间，本集合计划无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况--固定净值型货币市场基金之外的基金
本报告期，本集合计划未进行利润分配。
7.4.12 期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本报告期末，本集合计划未持有因认购新发/增发而于期末流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本报告期末，本集合计划未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本报告期末本集合计划未持有银行间市场债券正回购。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末2022年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额94,543,245.76元，截至2023年1月6日到期。该类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理

本集合计划为公募债券型集合资产管理计划。可能投资股票资产，具有对股票市场的系统性风险，不能完全规避市场下跌的风险，在市场大幅上涨时也不能保证集合计划净值能够完全跟随或超越市场上涨幅度。本集合计划投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资。

本集合计划在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本集合计划的基金管理人从事风险管理的主要目的是在力求基金资产安全性、流动性的基础上，追求超过业绩比较基准的稳定收益。

本集合计划的基金管理人对于金融工具的风险管理办法主要通过定性分析和定量分析的方法去评估各种风险发生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本集合计划的投资目标，结合计划资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

集合计划的管理人建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的集合计划财产和集合计划管理人的财产相互独立,对所管理的不同集合计划分别管理，分别记账，进行证券投资。

公司全面风险管理的组织体系由董事会、监事会、经理层、各部门、分支机构及子公司构成，各自履行全面风险管理的职责分工，建立多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。

公司董事会是风险管理的最高决策机构，对公司全面风险管理的有效性承担最终责任；审议批准公司全面风险管理的基本制度；根据公司发展战略，审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额，以实现对公司风险的总量控制；审议公司定期风
险评估报告，提出风险管理意见；建立与首席风险官的直接沟通机制。董事会下设风险控制委员会，负责提出公司经营管理过程中防范风险的指导意见；审阅公司风险管理制度及策略；定期对公司风险管理状况、政策和程序进行评价，确保其与公司的资本实力、管理水平相一致。

公司监事会对公司董事会和经理层在风险管理方面的履职尽责情况进行监督检查并督促整改。

公司经理层负责经营管理中的风险管理，负责组织制定风险管理制度；建立健全公司全面风险管理的经营管理架构，明确各部门在风险管理中的职责分工，并督促各部门的履职；组织制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案，并确保其有效落实；组织评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，并积极解决风险管理中存在的问题；组织建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系；组织推进风险管理方面信息技术系统和数据质量控制机制的建设。

公司风险管理部在首席风险官的领导下推动全面风险管理工作，履行具体的风险管理职责。稽核部负责协助审计和评价重大风险问题。计划财务部负责流动性风险管理工作。法律合规部负责合规风险和洗钱风险管理工作。办公室负责声誉风险管理工作。
公司各部门、分支机构及子公司对各自所对接的业务或所管理的领域履行相应的风险管理职能。各单位负责人为本单位风险管理工作的第一责任人，承担风险管理的直接责任。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指集合计划在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者集合计划所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致集合计划资产损失和收益变化的风险。

本集合计划的银行存款存放在托管人和其他具有基金托管资格的股份制商业银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。集合计划在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本集合计划应投资于信用级别评级为BBB以上（含BBB）的资产支持证券。集合计划持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出。

于本报告期末，本集合计划未持有资产支持证券。

本集合计划债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

短期信用评级

2022年12月31日 2021年12月31日

A-1 20,213,715.07 10,023,000.00

A-1以下 - -

未评级 96,217,619.04 162,056,000.00

合计 116,431,334.11 172,079,000.00

短期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指定的国内有关媒体上公告。以上按短期信用评级的债券投资中未评级债券主要为国债。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本报告期末，本集合计划均未持有短期信用评级的资产支持证券。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本报告期末及上年度末，本集合计划未持有短期信用评级的同业存单。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

本期末 上年度末

长期信用评级

2022年12月31日 2021年12月31日

AAA 311,408,542.78 131,759,868.00

AAA以下 169,674,350.49 121,779,482.70

未评级 47,963,844.11 47,406,490.00

合计 529,046,737.38 300,945,840.70

长期信用评级由中国人民银行许可的信用评级机构评级，并由债券发行人在中国人民银行指定的国内有关媒体上公告。以上按长期信用评级的债券投资中未评级债券主要为国债。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本报告期末，本集合计划未持有长期信用评级的资产支持证券。

7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本报告期末，本集合计划未持有长期信用评级的同业存单。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指因证券市场交易量不足，导致证券不能迅速、低成本地变现的风险。流动性风险还包括集合计划出现巨额赎回，致使没有足够的现金应付赎回支付所引致的风险。

在本集合计划出现巨额赎回情形下，集合计划管理人可以根据集合计划当时的资产组合状况或巨额赎回份额占比情况决定全额赎回或部分延期赎回。同时，如本集合计划单个集合计划份额持有人在单个开放日申请赎回集合计划份额超过集合计划总份额一定比例以上的，集合计划管理人有权对其采取延期办理赎回申请的措施。

本集合计划的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较好的规范型交易场所，主要投资对象为具有良好流动性的股票、债券和货币市场工具等，同时本集合计划基于分散投资的原则在行业和个券方面未有高集中度的特征，综合评估在正常市场环境下本集合计划的流动性风险适中。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析

单位：人民币元

本期末 3个月

2022年12月 1个月以 1-3个月 1-5年 5年以上 合计

内 -1年

31日

资产 - - - - -

银行存款 3,997,344. - - - - 3,997,344.
95 95

结算备付金 466,229.4 - - - - 466,229.4
5 5

存出保证金 6,900.54 - - - - 6,900.54

交易性金融 308,553,9 673,682,4 698,089,5 2,423,263, 1,555,551, 5,659,139,
资产 30.00 00.00 00.00 003.83 038.70 872.53

买入返售金 90,025,12 90,025,12
融资产 4.31 - - - - 4.31

债权投资 - - - - - -

资产总计 403,049,5 673,682,4 698,089,5 2,423,263, 1,555,551, 5,753,635,
29.25 00.00 00.00 003.83 038.70 471.78


负债 - - - - -

卖出回购金 850,969,7 850,969,7
融资产款 61.84 - - - - 61.84

负债总计 850,969,7 - - - - 850,969,7
61.84 61.84

流动性净额 -447,920, 673,682,4 698,089,5 2,423,263, 1,555,551, 4,902,665,
232.59 00.00 00.00 003.83 038.70 709.94

上年度末 3个月

2021年12月 1个月以 1-3个月 1-5年 5年以上 合计

内 -1年

31日

资产 - - - - -

银行存款 6,423,589. - - - - 6,423,589.
12 12

结算备付金 964,091.4 - - - - 964,091.4
3 3

存出保证金 9,847.44 - - - - 9,847.44

交易性金融 20,190,05 38,504,50 223,811,1 142,813,9 47,705,18 473,024,8
资产 9.50 5.50 55.00 33.30 7.40 40.70

买入返售金 74,042,40 74,042,40
融资产 3.50 - - - - 3.50

资产总计 101,629,9 38,504,50 223,811,1 142,813,9 47,705,18 554,464,7
90.99 5.50 55.00 33.30 7.40 72.19

负债 - - - - -

卖出回购金 28,000,00 28,000,00
融资产款 0.00 - - - - 0.00

负债总计 28,000,00 - - - - 28,000,00
0.00 0.00

流动性净额 73,629,99 38,504,50 223,811,1 142,813,9 47,705,18 526,464,7
0.99 5.50 55.00 33.30 7.40 72.19

7.4.13.3.2 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本集合计划的管理人在集合计划运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本集合计划组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本集合计划的组
合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指
标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本集合计划投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本集合
计划与由本集合计划的管理人管理的其他集合计划共同持有一家公司发行的证券不得
超过该证券的10%。本集合计划与由本集合计划的管理人管理的其他开放式集合计划共
同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%（完全按
照有关指数构成比例进行证券投资的开放式集合计划及中国证监会认定的特殊投资组
合不受该比例限制），本集合计划与由本集合计划的管理人管理的全部投资组合持有一
家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%。

本集合计划所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。此
外，本集合计划可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一
般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本集合计划主动投资于流动性受限资产的市
值合计不得超过基金资产净值的15%。于2022年12月31日，本集合计划持有的流动性受
限资产的估值占基金资产净值的比例未超过15%。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指集合计划所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类
价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。
利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利
率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响
的风险。

本集合计划投资交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风
险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2022 年 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

12月31

日

资产

银行存 3,997,344.95 - - - - - 3,997,344.95
款

结算备 466,229.45 - - - - - 466,229.45
付金

存出保 6,900.54 - - - - - 6,900.54

证金

交易性 35,157,588.9 77,082,369. 78,315,838.6 277,255,077. 177,667,196. 4,942,913.1 650,420,984.
金融资 1 86 3 22 87 6 65
产

买入返 10,017,124.3 10,017,124.3
售金融 1 - - - - - 1
资产

应收清 - - - - - 996,900.05 996,900.05
算款

应收申 - - - - - 41.00 41.00
购款

资产总 49,645,188.1 77,082,369. 78,315,838.6 277,255,077. 177,667,196. 5,939,854.2 665,905,524.
计 6 86 3 22 87 1 95

负债

卖出回 94,543,245.7 94,543,245.7
购金融 6 - - - - - 6
资产款

应付赎 - - - - - 1,476,614.2 1,476,614.22
回款 2

应付管

理人报 - - - - - 521,655.19 521,655.19
酬

应付托 - - - - - 52,165.49 52,165.49
管费

应交税 - - - - - 87,869.83 87,869.83
费

其他负 - - - - - 220,372.31 220,372.31
债

负债总 94,543,245.7 - - - - 2,358,677.0 96,901,922.8
计 6 4 0

利率敏 -44,898,057. 77,082,369. 78,315,838.6 277,255,077. 177,667,196. 3,581,177.1 569,003,602.
感度缺 60 86 3 22 87 7 15
口
上年度

末

2021 年 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

12月31

日
资产

银行存 6,423,589.12 - - - - - 6,423,589.12
款

结算备 964,091.43 - - - - - 964,091.43
付金

存出保 9,847.44 - - - - - 9,847.44
证金

交易性 20,306,009.5 38,298,124. 223,811,155. 142,697,983. 47,911,568.4 473,863,898.
金融资 0 50 00 30 0 839,057.77 47
产

买入返 74,042,403.5 74,042,403.5
售金融 0 - - - - - 0
资产


其他资 - - - - - 8,787,453.2 8,787,453.25
产 5

应收申 - - - - - 1,055,690.0 1,055,690.00
购款 0

资产总 101,745,940. 38,298,124. 223,811,155. 142,697,983. 47,911,568.4 10,682,201. 565,146,973.
计 99 50 00 30 0 02 21

负债

卖出回 27,997,360.0 27,997,360.0
购金融 0 - - - - - 0
资产款

应付证 1,012,273.9

券清算 - - - - - 8 1,012,273.98
款

应付赎 - - - - - 770,470.01 770,470.01
回款
应付管

理人报 - - - - - 687,793.04 687,793.04
酬

应付托 - - - - - 44,360.89 44,360.89
管费

应交税 - - - - - 45,948.62 45,948.62
费

其他负 - - - - - 229,333.57 229,333.57
债

负债总 27,997,360.0 - - - - 2,790,180.1 30,787,540.1
计 0 1 1

利率敏 73,748,580.9 38,298,124. 223,811,155. 142,697,983. 47,911,568.4 7,892,020.9 534,359,433.
感度缺 9 50 00 30 0 1 10
口
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

假设 1.市场利率变化主要对基金组合债券类资产的估值产生影响，对其他会计科

目的影响可忽略。

假设 2.基金组合对利率的风险暴露，根据报告期末各只债券的修正久期加权计算

得到，债券凸性对组合净值的影响可忽略。

假设 3.市场即期利率曲线平行变动。

假设 4.基金组合构成和其他市场变量保持不变。

对资产负债表日基金资产净值的影响金额

（单位：人民币元）

相关风险变量的变动

本期末 上年度末

分析 2022年12月31日 2021年12月31日

市场利率下降25个基点 -2,928,393.20 1,736,378.83

市场利率上升25个基点 2,958,960.76 -1,736,378.83

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本集合计划的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2022年12月31日 2021年12月31日

项目 占基金 占基金
公允价值 资产净 公允价值 资产净
值比例 值比例
(%) (%)

交易性金融资

产－股票投资 4,942,913.16 0.87 839,057.77 0.16

交易性金融资

产－基金投资 - - - -

交易性金融资

产－债券投资 645,478,071.49 113.44 473,024,840.70 88.52

交易性金融资

产－贵金属投 - - - -
资
衍生金融资产

－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 650,420,984.65 114.31 473,863,898.47 88.68

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单

位：人民币元）


本期末 上年度末

2022年12月31日 2021年12月31日

业绩比较基准上升5% 2,751,772.51 2,104,049.04

业绩比较基准下降5% -2,751,772.51 -2,104,049.04

7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险

本集合计划未采用风险价值法或类似方法进行分析、管理市场风险。
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

公允价值计量结果所属的层次

2022年12月31日 2021年12月31日

第一层次 20,916,151.61 277,917,898.47

第二层次 629,504,833.04 195,946,000.00

第三层次 - -

合计 650,420,984.65 473,863,898.47

7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本集合计划本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本报告期末，本集合计划未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明


不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

无。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比
例(%)

1 权益投资 4,942,913.16 0.74

其中：股票 4,942,913.16 0.74

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 645,478,071.49 96.93

其中：债券 645,478,071.49 96.93

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 10,017,124.31 1.50

其中：买断式回购的买入返售金

融资产 - -

7 银行存款和结算备付金合计 4,463,574.40 0.67

8 其他各项资产 1,003,841.59 0.15

9 合计 665,905,524.95 100.00

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比
例(%)

A 农、林、牧、渔业 68,800.00 0.01

B 采矿业 345,800.00 0.06


C 制造业 1,186,823.16 0.21

D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 120,000.00 0.02

E 建筑业 62,050.00 0.01

F 批发和零售业 1,137,500.00 0.20

G 交通运输、仓储和邮政业 111,800.00 0.02

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 607,240.00 0.11

J 金融业 282,100.00 0.05

K 房地产业 - -

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 1,020,800.00 0.18

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 4,942,913.16 0.87

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 净值比例
(%)

1 002556 辉隆股份 130,000 1,137,500.00 0.20

2 300692 中环环保 160,000 1,020,800.00 0.18

3 600845 宝信软件 10,400 465,920.00 0.08

4 600529 山东药玻 10,000 284,000.00 0.05

5 601398 工商银行 65,000 282,100.00 0.05

6 601898 中煤能源 30,000 258,600.00 0.05

7 600332 白云山 8,000 238,320.00 0.04


8 601985 中国核电 20,000 120,000.00 0.02

9 601872 招商轮船 20,000 111,800.00 0.02

10 601179 中国西电 20,000 92,200.00 0.02

11 600028 中国石化 20,000 87,200.00 0.02

12 600585 海螺水泥 3,000 82,140.00 0.01

13 002245 蔚蓝锂芯 5,000 74,400.00 0.01

14 600406 国电南瑞 3,000 73,200.00 0.01

15 600598 北大荒 5,000 68,800.00 0.01

16 603019 中科曙光 3,000 66,420.00 0.01

17 002061 浙江交科 10,400 55,120.00 0.01

18 600597 光明乳业 5,000 53,800.00 0.01

19 603866 桃李面包 3,000 46,200.00 0.01

20 000825 太钢不锈 10,000 43,200.00 0.01

21 600570 恒生电子 1,000 40,460.00 0.01

22 605123 派克新材 300 39,870.00 0.01

23 300908 仲景食品 1,000 38,350.00 0.01

24 002991 甘源食品 500 38,145.00 0.01

25 300962 中金辐照 2,000 30,500.00 0.01

26 300505 川金诺 1,284 29,198.16 0.01

27 300031 宝通科技 2,000 27,660.00 0.00

28 600111 北方稀土 1,000 25,050.00 0.00

29 603176 汇通集团 1,000 6,930.00 0.00

30 301090 华润材料 500 5,030.00 0.00

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例
(%)

1 002556 辉隆股份 1,235,734.00 0.23

2 300692 中环环保 1,126,997.00 0.21


3 600529 山东药玻 291,250.00 0.05

4 601398 工商银行 280,550.00 0.05

5 601898 中煤能源 266,000.00 0.05

6 600332 白云山 261,044.50 0.05

7 601872 招商轮船 123,400.00 0.02

8 601985 中国核电 122,700.00 0.02

9 601179 中国西电 96,600.00 0.02

10 600028 中国石化 89,600.00 0.02

11 600585 海螺水泥 87,020.00 0.02

12 600406 国电南瑞 79,730.00 0.01

13 600598 北大荒 73,100.00 0.01

14 002061 浙江交科 70,408.00 0.01

15 603019 中科曙光 65,830.00 0.01

16 600597 光明乳业 53,720.00 0.01

17 000825 太钢不锈 43,900.00 0.01

18 600570 恒生电子 40,945.00 0.01

19 605123 派克新材 40,800.00 0.01

20 300908 仲景食品 37,320.00 0.01

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例
(%)

1 603866 桃李面包 17,448.00 0.00

2 300031 宝通科技 6,900.69 0.00

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 4,554,083.50

卖出股票收入（成交）总额 24,348.69

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)

1 国家债券 33,937,922.06 5.96

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 368,612,978.11 64.78

5 企业短期融资券 95,721,079.45 16.82

6 中期票据 131,232,853.42 23.06

7 可转债(可交换债) 15,973,238.45 2.81

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 645,478,071.49 113.44

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净
号 值比例(%)

1 102100455 21淮北建投M 200,000 21,191,095.89 3.72
TN002

2 019666 22国债01 203,000 20,710,254.66 3.64

3 184401 22通瑞01 200,000 20,513,797.26 3.61

4 163337 20邮政01 200,000 20,475,616.44 3.60

5 042280205 22电网CP002 200,000 20,254,334.25 3.56

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策

本报告期末未持有股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策

本报告期末未持有国债期货。
8.11.2 本期国债期货投资评价

本基金本报告期末无国债期货投资。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体中，淮北市建投控股集团有限公司在报告编制日前一年内曾受到安徽证监局中国证券监督管理委员会安徽监管局行政监管措施决定书（2022）31号的处罚；

东北证券股份有限公司在报告编制日前一年内曾受到国家外汇管理局吉林省分局吉汇检罚（2022）1号-4号，吉林证监局吉证监决（2022）5号的处罚；

中国邮政集团有限公司在报告编制日前一年内曾受到四川省自贡市大安区财政局行政处罚结果公告（2022-6）的处罚。

本基金对上述主体所发行证券的投资决策程序符合公司投资制度的规定。除上述主体外，基金管理人未发现本基金投资的前十名证券的发行主体出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 6,900.54

2 应收清算款 996,900.05

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 41.00

6 其他应收款 -


7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 1,003,841.59

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

序 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值
号 比例（%）

1 127018 本钢转债 1,514,293.09 0.27

2 110072 广汇转债 1,492,824.99 0.26

3 113021 中信转债 988,292.84 0.17

4 113044 大秦转债 933,345.18 0.16

5 128138 侨银转债 862,037.49 0.15

6 113042 上银转债 735,016.78 0.13

7 113640 苏利转债 682,953.53 0.12

8 113589 天创转债 578,605.73 0.10

9 113037 紫银转债 504,098.01 0.09

10 113569 科达转债 454,922.33 0.08

11 113628 晨丰转债 426,648.93 0.07

12 123082 北陆转债 381,476.52 0.07

13 110053 苏银转债 371,163.90 0.07

14 123076 强力转债 323,497.79 0.06

15 127061 美锦转债 319,475.43 0.06

16 113596 城地转债 285,294.25 0.05

17 127034 绿茵转债 255,674.21 0.04

18 127040 国泰转债 230,542.14 0.04

19 123126 瑞丰转债 218,908.34 0.04

20 128127 文科转债 213,177.45 0.04

21 123049 维尔转债 210,002.52 0.04

22 123096 思创转债 201,583.21 0.04

23 113610 灵康转债 155,767.60 0.03


24 128078 太极转债 143,404.09 0.03

25 123105 拓尔转债 132,095.62 0.02

26 123107 温氏转债 124,624.32 0.02

27 123077 汉得转债 119,797.75 0.02

28 127006 敖东转债 117,239.37 0.02

29 113045 环旭转债 114,151.03 0.02

30 127053 豪美转债 114,087.80 0.02

31 123106 正丹转债 111,201.61 0.02

32 127016 鲁泰转债 111,073.71 0.02

33 128142 新乳转债 111,002.76 0.02

34 123056 雪榕转债 107,239.79 0.02

35 128132 交建转债 106,522.69 0.02

36 113033 利群转债 106,235.42 0.02

37 123100 朗科转债 104,628.18 0.02

38 128105 长集转债 101,727.71 0.02

39 113608 威派转债 101,340.72 0.02

40 113634 珀莱转债 96,583.81 0.02

41 123088 威唐转债 93,692.23 0.02

42 110080 东湖转债 89,174.12 0.02

43 123129 锦鸡转债 74,291.11 0.01

44 128083 新北转债 70,776.66 0.01

45 128145 日丰转债 68,000.85 0.01

46 123059 银信转债 66,742.20 0.01

47 128087 孚日转债 60,402.07 0.01

48 123099 普利转债 59,300.85 0.01

49 123050 聚飞转债 58,302.35 0.01

50 113519 长久转债 57,531.12 0.01

51 128130 景兴转债 56,680.89 0.01

52 110082 宏发转债 54,540.52 0.01

53 113601 塞力转债 53,981.19 0.01


54 127024 盈峰转债 50,728.11 0.01

8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有 户均持有的基金份 机构投资者 个人投资者

人户 额

数(户) 持有份额 占总份 持有份额 占总份
额比例 额比例

5,180 105,141.36 8,758,001.58 1.61% 535,874,228.93 98.39%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基金 5,148,944.63 0.95%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究部

门负责人持有本开放式基金 0~10

本基金基金经理持有本开放式基金 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

基金合同生效日(2021年08月16日)基金份额总额 271,402,808.32


本报告期期初基金份额总额 523,727,358.23

本报告期基金总申购份额 522,018,752.23

减：本报告期基金总赎回份额 501,113,879.95

本报告期基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 544,632,230.51

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，根据华安证券股份有限公司2022年04月02日发布的《华安证券股份有限公司关于高级管理人员辞职的公告》（公告编号2022-017），杨爱民先生因个人原因辞去公司总经理及相关议事决策机构职务，由董事长章宏韬先生代为履行总经理职责，代为履职时间最长不超过6个月。9月21日，聘任章宏韬先生担任公司总经理职务。

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变

本基金本报告期投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内未改聘为本基金进行审计的会计师事务所。报告期内应支付给会计师事务所的审计费用为26800元人民币。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内，基金管理人其高级管理人员未受到稽查或处罚。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金托管人及其高级管理人员在开展基金托管业务过程中无受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交 股票交易 应支付该券商的佣金

易

券商 单 占当期股 占当期佣 备
名称 元 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 注
数 额的比例 比例

量

华安 3 4,508,024.19 100.00% 571,389.61 100.00% -

证券
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

占当期 占当期 占当期 占当期
券商名 债券成 债券回 成交金 权证成 成交金 基金成
称 成交金额 交总额 成交金额 购成交 额 交总额 额 交总额
的比例 总额的 的比例 的比例
比例

华安证 342,386,01 100.00% 6,189,527,00 100.00% - - - -
券 5.28 0.00

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

华安证券股份有限公司关于

旗下参公运作集合资产管理 规定媒介

1 计划执行新金融工具相关会 2022-01-04

计准则的公告

华安证券合赢六个月持有期

2 债券型集合资产管理计划20 规定媒介 2022-01-24

21年第四季度报告

华安证券股份有限公司关于 规定媒介

3 增加北京度小满基金销售有 2022-02-09


限公司为华安证券旗下集合

资产管理计划销售机构的公

告

华安证券合赢六个月持有期

4 债券型集合资产管理计划20 规定媒介 2022-03-31

21年年度报告

华安证券股份有限公司基金 规定媒介

5 行业高级管理人员变更公告 2022-04-02

华安证券合赢六个月持有期

6 债券型集合资产管理计划20 规定媒介 2022-04-22

22年第一季度报告

华安证券股份有限公司关于

增加财咨道信息技术有限公 规定媒介

7 司为华安证券旗下集合资产 2022-05-23

管理计划销售机构的公告

华安证券合赢六个月持有期

8 债券型集合资产管理计划招 规定媒介 2022-05-27

募说明书更新

华安证券合赢六个月持有期

9 债券型集合资产管理计划基 规定媒介 2022-05-27

金产品资料概要更新

关于增加上海利得基金销售

有限公司为华安证券合赢六 规定媒介

10 个月持有期债券型集合资产 2022-05-30

管理计划代销机构的公告

关于增加上海云湾基金销售

有限公司为华安证券合赢六 规定媒介

11 个月持有期债券型集合资产 2022-05-31

管理计划代销机构的公告

关于增加南京苏宁基金销售

有限公司为华安证券合赢六 规定媒介

12 个月持有期债券型集合资产 2022-05-31

管理计划代销机构的公告


华安证券股份有限公司关于

增加大连网金基金销售有限 规定媒介

13 公司为华安证券旗下集合资 2022-06-09

产管理计划销售机构的公告

华安证券股份有限公司关于

14 旗下部分大集合产品投资资 规定媒介 2022-06-17

产支持证券方案的公告

关于增加北京新浪仓石基金

销售有限公司为华安证券合

15 赢六个月持有期债券型集合 规定媒介 2022-07-06

资产管理计划代销机构的公

告

华安证券股份有限公司关于

增加华瑞保险销售有限公司 规定媒介

16 为旗下集合资产管理计划代 2022-07-08

销机构的公告

华安证券合赢六个月持有期

17 债券型集合资产管理计划20 规定媒介 2022-07-21

22年第二季度报告

华安证券股份有限公司关于

增加北京雪球基金销售有限 规定媒介

18 公司为旗下集合资产管理计 2022-08-17

划代销机构的公告

华安证券股份有限公司关于

增加泰信财富基金销售有限 规定媒介

19 公司为华安证券旗下集合资 2022-08-26

产管理计划销售机构的公告

华安证券合赢六个月持有期

20 债券型集合资产管理计划20 规定媒介 2022-08-31

22年中期报告

关于增加北京汇成基金销售

21 有限公司为华安证券合赢六 规定媒介 2022-09-01

个月持有期债券型集合资产


管理计划代销机构的公告

华安证券合赢六个月持有期

22 债券型集合资产管理计划20 规定媒介 2022-10-26

22年第三季度报告

华安证券股份有限公司关于

增加蚂蚁（杭州）基金销售

23 有限公司为华安证券旗下集 规定媒介 2022-10-26

合资产管理计划销售机构的

公告

华安证券股份有限公司关于

增加上海联泰基金销售有限 规定媒介

24 公司为华安证券旗下集合资 2022-10-27

产管理计划销售机构的公告

华安证券股份有限公司关于

增加泛华普益基金销售有限 规定媒介

25 公司为华安证券旗下集合资 2022-10-31

产管理计划销售机构的公告

华安证券股份有限公司关于

增加京东肯特瑞基金销售有

26 限公司为华安证券旗下集合 规定媒介 2022-10-31

资产管理计划销售机构的公

告

华安证券股份有限公司关于

增加上海万得基金销售有限 规定媒介

27 公司为华安证券旗下集合资 2022-11-30

产管理计划销售机构的公告

华安证券股份有限公司关于

增加上海攀赢基金销售有限 规定媒介

28 公司为华安证券旗下集合资 2022-12-15

产管理计划销售机构的公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况
本基金本报告期内未出现单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、中国证监会同意合同变更的文件；

2、华安证券合赢六个月持有期债券型集合资产管理计划资产管理合同；

3、华安证券合赢六个月持有期债券型集合资产管理计划托管协议；

4、华安证券合赢六个月持有期债券型集合资产管理计划招募说明书及其更新；
5、管理人业务资格批件、营业执照；

6、托管人业务资格批件、营业执照；

7、报告期内披露的各项公告。
13.2 存放地点

安徽省合肥市政务区天鹅湖路198号。
13.3 查阅方式

投资者可到管理人、托管人的办公场所或管理人网站免费查阅备查文件。在支付工本费后，投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。

投资者对本报告如有疑问，可咨询本管理人。

咨询电话：95318

公司网址：http://www.hazq.com/

华安证券股份有限公司
二〇二三年三月三十一日
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