东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告




东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告
2011 年 6 月 30 日




基金管理人：东吴基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期： 二〇一一年八月二十七日




第 1 页 共 41 页
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1 重要提示及目录


1.1 重要提示


基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告已经三分之
二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011 年 8 月 24 日复核
了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2011 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。




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1.2 目录


1 重要提示及目录.................................................................................................................2
1.1 重要提示.............................................................................................................................2
1.2 目录.....................................................................................................................................3
2 基金简介.............................................................................................................................5
2.1 基金基本情况.....................................................................................................................5
2.2 基金产品说明.....................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................6
2.4 信息披露方式.....................................................................................................................6
2.5 其他相关资料.....................................................................................................................6
3 主要财务指标和基金净值表现.........................................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................6
3.2 基金净值表现.....................................................................................................................7
4 管理人报告.........................................................................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...............................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ................................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...............................................................12
5 托管人报告.......................................................................................................................12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................................................12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明13
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............13
6 半年度财务会计报告（未经审计） ...............................................................................13
6.1 资产负债表.......................................................................................................................13
6.2 利润表...............................................................................................................................14
6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ...................................................................................16
6.4 报表附注...........................................................................................................................17
7 投资组合报告...................................................................................................................31
7.1 期末基金资产组合情况...................................................................................................31
7.2 债券回购融资情况...........................................................................................................31
7.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明 ............................................32
7.4 基金投资组合平均剩余期限...........................................................................................32
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...........................................................................33
7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细 ...................33
7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离 ...................................34
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .......34
7.9 投资组合报告附注...........................................................................................................34


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8 基金份额持有人信息.......................................................................................................36
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .......................................................................36
9 开放式基金份额变动.......................................................................................................36
10 重大事件揭示...................................................................................................................37
10.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................37
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................37
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................37
10.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................37
10.5 报告期内改聘会计师事务所情况 ...................................................................................37
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................................38
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................................................................38
10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况......................................................................................38
10.9 其他重大事件...................................................................................................................39
11 影响投资者决策的其他重要信息 ...................................................................................40
12 备查文件目录...................................................................................................................40
12.1 备查文件目录...................................................................................................................40
12.2 存放地点...........................................................................................................................40
12.3 查阅方式...........................................................................................................................41




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2 基金简介


2.1 基金基本情况


基金名称 东吴货币市场证券投资基金

基金简称 东吴货币

基金主代码 583001

交易代码 583001

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2010年5月11日

基金管理人 东吴基金管理有限公司

基金托管人 中国农业银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 873,731,269.51份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 东吴货币A 东吴货币B

下属分级基金的交易代码 583001 583101

报告期末下属分级基金的份额
301,736,651.76份 571,994,617.75份
总额


2.2 基金产品说明


在控制风险和保证流动性的前提下，通过主动式管理及量化分
投资目标
析,为投资者提供稳定的收益。

本基金采取积极的投资策略，自上而下地进行投资管理。通过
定性分析和定量分析，形成对短期利率变化方向的预测；在此
投资策略
基础之上，确定组合久期和类别资产配置比例；在此框架之下，
通过把握收益率曲线形变和无风险套利机会来进行品种选择。

业绩比较基准 同期七天通知存款利率（税后）。

本基金为货币市场基金，在所有证券投资基金中，是风险相对
风险收益特征 较低的基金产品。在一般情况下，其风险与预期收益均低于一
般债券基金，也低于混合型基金与股票型基金。




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2.3 基金管理人和基金托管人


项目 基金管理人 基金托管人

名称 东吴基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司

姓名 黄忠平 李芳菲

信息披露负责人 联系电话 021-50509888-8219 010-63201510

电子邮箱 huangzhp@scfund.com.cn lifangfei@abchina.com

021-50509666 / 95599
客户服务电话
400-821-0588
传真 021-50509888-8211 010-63201816
上海浦东源深路 279 号 北京市东城区建国门内大街
注册地址
69 号
上海浦东源深路 279 号 北京市西城区复兴门内大街
办公地址
28 号凯晨世贸中心东座 F9
邮政编码 200135 100031
法定代表人 徐建平 项俊波


2.4 信息披露方式


本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载基金半年度报告正文的管理人 www.scfund.com.cn
互联网网址
基金半年度报告备置地点 基金管理人及托管人办公处


2.5 其他相关资料


项目 名称 办公地址
注册登记机构 东吴基金管理有限公司 上海浦东源深潞 279 号


3 主要财务指标和基金净值表现


3.1 主要会计数据和财务指标


金额单位：人民币元
报告期（2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日）
3.1.1 期间数据和指标
东吴货币 A 东吴货币 B
本期已实现收益 6,795,273.89 18,217,966.79
本期利润 6,795,273.89 18,217,966.79
本期净值收益率 1.6267% 1.7469%

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报告期末(2011 年 6 月 30 日)
3.1.2 期末数据和指标
东吴货币 A 东吴货币 B
期末基金资产净值 301,736,651.76 571,994,617.75
期末基金份额净值 1.0000 1.0000
报告期末(2011 年 6 月 30 日)
3.1.3 累计期末指标
东吴货币 A 东吴货币 B
累计净值收益率 2.5670% 2.8489%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，
由于本基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利
润的金额相等。
2、本基金无持有人认购/申购或交易基金的各项费用。
3、本基金收益分配按日结转份额。


3.2 基金净值表现


3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

1． 东吴货币 A：
业绩比较基
份额净值收 净值收益率 业绩比较基
阶段 准收益率标 ①－③ ②－④
益率① 标准差② 准收益率③
准差④

过去一个月 0.2803% 0.0016% 0.1225% 0.0000% 0.1578% 0.0016%
过去三个月 0.8214% 0.0018% 0.3701% 0.0001% 0.4513% 0.0017%
过去六个月 1.6267% 0.0041% 0.7086% 0.0002% 0.9181% 0.0039%
过去一年 2.4306% 0.0038% 1.3891% 0.0002% 1.0415% 0.0036%
自基金合同
2.5670% 0.0038% 1.5778% 0.0002% 0.9892% 0.0036%
生效起至今
注：1、比较基准=同期七天通知存款利率（税后）。

2、本基金收益分配按日结转份额。

2． 东吴货币 B：
业绩比较基
份额净值收 净值收益率 业绩比较基
阶段 准收益率标 ①－③ ②－④
益率① 标准差② 准收益率③
准差④

过去一个月 0.3004% 0.0015% 0.1225% 0.0000% 0.1779% 0.0015%
过去三个月 0.8820% 0.0018% 0.3701% 0.0001% 0.5119% 0.0017%
过去六个月 1.7469% 0.0041% 0.7086% 0.0002% 1.0383% 0.0039%
过去一年 2.6769% 0.0038% 1.3891% 0.0002% 1.2878% 0.0036%
自基金合同 2.8489% 0.0038% 1.5778% 0.0002% 1.2711% 0.0036%


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 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

生效起至今
注：1、比较基准=同期七天通知存款利率（税后）。

2、本基金收益分配按日结转份额。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变

动的比较

东吴货币市场证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
（2010 年 5 月 11 日至 2011 年 6 月 30 日）
1、东吴货币 A




2、东吴货币 B




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注：1、比较基准=同期七天通知存款利率（税后）。

2、本基金于 2010 年 5 月 11 日成立。按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起 6 个

月内为建仓期，建仓期结束基金投资组合比例符合基金合同的有关约定。


4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况


4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

东吴基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字〖2003〗82 号批准设立的证券投资

基金管理公司，于 2004 年 9 月正式成立，注册资本人民币 1 亿元，由东吴证券股份有限公

司、上海兰生（集团）有限公司、江阴澄星实业集团有限公司共同发起设立，分别持有 49%、

30%、21%的股份。

作为传统吴文化与前沿经济理念的有机结合，东吴基金崇尚“以人为本，以市场为导向，

以客户为中心，以价值创造为根本出发点”的经营理念；遵循“诚而有信、稳而又健、和而

有铮、勤而又专、有容乃大”的企业格言；树立了“做价值的创造者、市场的创新者和行业

的思想者”的远大理想，创造性地树立公司独特的文化体系，在众多基金管理公司中树立自

己鲜明的企业形象。

截至 2011 年 6 月 30 日，本基金管理人旗下共管理基金 9 只，其中混合型基金 2 只，分

别为东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金、东吴进取策略灵活配置混合型开放式证


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 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

券投资基金；股票型基金 4 只，分别为东吴价值成长双动力股票型证券投资基金、东吴行业

轮动股票型证券投资基金、东吴新经济股票型证券投资基金、东吴新创业股票型证券投资基

金；债券型基金 1 只，为东吴优信稳健债券型证券投资基金；货币型基金 1 只，为东吴货币

市场证券投资基金；指数型基金 1 只，为东吴中证新兴产业指数证券投资基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理（助理）
证券从业
姓名 职务 期限 说明
年限
任职日期 离任日期
韦勇 本基金的基 2010-05-11 - 16 年 香港公开大学 MBA 毕
金经理 业，曾任贵州证券有限
责任公司交易经理、汉
唐证券有限责任公司投
资经理、恒泰证券股份
有限公司投资经理等
职。2009 年 6 月加入东
吴基金，现担任东吴优
信债券、东吴货币基金
经理。
注：1、韦勇先生为该基金的首任基金经理，此处的任职日期为基金成立日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的规定和基金合

同的规定及其他有关法律规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严

格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为，基金投

资组合符合有关法律法规的规定及基金合同的约定。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明


4.3.1 公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人按照法律法规关于公平交易的相关规定，严格执行公司公平

交易管理制度，确保了公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、

业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。

4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

本基金与本基金管理人旗下的其他投资组合的投资风格不同。

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 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明


4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2011 年上半年，通胀持续高位运行，央行半年内共计使用 3 次利率调控、6 次数量调控

手段，在央行的集中高频调控下，债券收益率短端整体处于相对较高水平，这也带来了较好

的阶段性投资机会，在此投资背景下，相对拉长久期，适度加大了对短融、协议存款以及浮

动债的比重，取得了一定的效果，但六月底受多重因素叠加影响，市场流动性骤紧，债券市

场受到较大的冲击，特别是短端利率再次出现大幅攀升，不过由于预期通胀同比将于近期见

顶，货币政策下半年节奏较上半年必定有所放缓，市场流动性终将逐步趋于稳定，总体判断

目前的收益率水平已具有较高的投资价值。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期东吴货币 A 份额净值收益率为 1.6267%，东吴货币 B 份额净值收益率为

1.7469%，同期业绩比较基准收益率为 0.7086%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


预计下半年国内经济增速将稳中略缓，流动性虽然预计年内大幅放松的可能性不大，将

呈现脉冲式的特征，目前货币市场短端利率水平短期仍将高位震荡，流动性已度过近期最困

难的时点，短期内不排除继续上行的可能性，但长期来看回购利率将从高位逐步小幅回落，

加之通胀水平也即将度过同比高点，这也给货币基金带来了极好的投资机会，将尽量把握住

市场流动性脉冲式的特点，但由于今年经济形势较为复杂，特别是对流动性的影响，需要保

持较为灵活的操作，短融、浮动债和协议存款仍是较好的投资标的。我们将维持谨慎的态度，

密切关注经济数据的各项变化,并随之及时调整投资策略，力争为投资者创造持续、稳定地

回报。


4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指

引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同

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 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外

公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

公司设立基金资产估值委员会，成员由公司总裁、投资总监、运营总监、基金会计、金

融工程人员、监察稽核人员组成，同时，督察长、相关基金经理、总裁指定的其他人员可以

列席相关会议。

公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础

上，由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。金融工程相关业务人员负责估值相关数值

的处理及计算，并参与公司对基金的估值方法的计算；运营总监、基金会计等参与基金组合

估值方法的确定，复核估值价格，并与相关托管行进行核对确认；督察长、监察稽核业务相

关人员对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。

基金经理参与估值委员会对估值的讨论，发表意见和建议，与估值委员会成员共同商定估值

原则和政策，但不介入基金日常估值业务。

公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突；公司现没有进行任何定价服务

的约定。


4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


根据本基金合同及招募说明书（更新）等有关约定，本基金的收益分配采用“每日分配、

按月支付”的方式，即为投资者每日计算当日收益并分配，每月支付。本报告期东吴货币 A

级基金应分配收益 6,795,273.89 元，实际分配收益 6,795,273.89 元;东吴货币 A 级基金应

分配收益 18,217,966.79 元，实际分配收益 18,217,966.79 元。


5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


在托管东吴货币市场证券投资基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司

严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《东吴货币市场证券投资基金基金合

同》、《东吴货币市场证券投资基金托管协议》的约定，对东吴货币市场证券投资基金管理

人—东吴基金管理有限公司 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日基金的投资运作，进行了

认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基


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 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

金份额持有人利益的行为。


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本托管人认为，东吴基金管理有限公司在东吴货币市场证券投资基金的投资运作、基金

资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存

在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法

律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。


5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本托管人认为，东吴基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管

理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的东吴货币市场证券投资基

金半年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信

息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。


6 半年度财务会计报告（未经审计）


6.1 资产负债表


会计主体：东吴货币市场证券投资基金

报告截止日：2011 年 6 月 30 日

单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 6.4.7.1 9,918,740.11 238,779,033.07
结算备付金 1,095,238.10 -
存出保证金 - -
交易性金融资产 6.4.7.2 907,134,828.85 456,101,641.77
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 907,134,828.85 456,101,641.77
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 100,000,270.00 65,094,195.14

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 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

应收证券清算款 - -
应收利息 6.4.7.5 8,445,048.28 8,391,450.71
应收股利 - -
应收申购款 4,459,708.13 3,123,948.21
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 1,031,053,833.47 771,490,268.90
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 155,899,722.05 -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 539,356.80 178,318.32
应付管理人报酬 497,369.65 191,771.40
应付托管费 150,718.07 58,112.56
应付销售服务费 101,377.65 16,397.10
应付交易费用 6.4.7.7 26,146.88 1,304.04
应交税费 - -
应付利息 21,634.11 -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 86,238.75 152,577.72
负债合计 157,322,563.96 598,481.14
所有者权益：
实收基金 6.4.7.9 873,731,269.51 770,891,787.76
未分配利润 6.4.7.10 - -
所有者权益合计 873,731,269.51 770,891,787.76
负债和所有者权益总计 1,031,053,833.47 771,490,268.90
注：报告截止日 2011 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.0000 元，基金份额总额
873,731,269.51 份。其中东吴货币 A 级的基金份额为 301,736,651.76 份，东吴货币 B 级的
基金份额为 571,994,617.75 份。


6.2 利润表


会计主体：东吴货币市场证券投资基金

本报告期：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日

单位：人民币元


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 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

上年度可比期间
本期
2010 年 5 月 11 日（基金
项 目 附注号 2011 年 1 月 1 日至 2011
合同生效日）至 2010 年 6
年 6 月 30 日
月 30 日
一、收入 30,532,649.75 5,412,616.52
1.利息收入 28,717,359.09 5,452,222.67
其中：存款利息收入 6.4.7.11 11,086,271.11 1,663,962.37
债券利息收入 13,997,462.91 2,216,872.46
资产支持证券利息收 - -
入
买入返售金融资产收入 3,633,625.07 1,571,387.84
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 1,815,290.66 -39,606.15
其中：股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 1,815,290.66 -39,606.15
资产支持证券投资收 - -
益
衍生工具收益 6.4.7.14 - -
股利收益 6.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益（损失以 6.4.7.16 - -
“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号 - -
填列）
5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.17 - -
列）
减：二、费用 5,519,409.07 1,920,474.20
1．管理人报酬 2,377,541.18 999,668.81
2．托管费 720,467.04 302,929.92
3．销售服务费 551,829.53 258,396.28
4．交易费用 6.4.7.18 - -
5．利息支出 1,754,495.79 317,203.38
其中：卖出回购金融资产支出 1,754,495.79 317,203.38
6．其他费用 6.4.7.19 115,075.53 42,275.81
三、利润总额（亏损总额以“-” 25,013,240.68 3,492,142.32
号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-” 25,013,240.68 3,492,142.32
号填列）




15
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

6.3 所有者权益（基金净值）变动表


会计主体：东吴货币市场证券投资基金

本报告期：2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日

单位：人民币元
本期
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
770,891,787.76 - 770,891,787.76
金净值）
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利 - 25,013,240.68 25,013,240.68
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净 102,839,481.75 - 102,839,481.75
值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 8,151,736,095.91 - 8,151,736,095.91
2.基金赎回款 -8,048,896,614.16 - -8,048,896,614.16
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
- -25,013,240.68 -25,013,240.68
净值变动（净值减少以
“-”号填列）
五、期末所有者权益（基
873,731,269.51 - 873,731,269.51
金净值）
上年度可比期间
项目 2010 年 5 月 11 日（基金合同生效日）至 2010 年 6 月 30 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基
4,433,355,798.66 - 4,433,355,798.66
金净值）
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数（本期利 - 3,492,142.32 3,492,142.32
润）
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数（净 -3,544,891,377.06 - -3,544,891,377.06
值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 46,824,906.06 - 46,824,906.06
2.基金赎回款 -3,591,716,283.12 - -3,591,716,283.12
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
- -3,492,142.32 -3,492,142.32
净值变动（净值减少以
“-”号填列）


16
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

五、期末所有者权益（基
888,464,421.60 - 888,464,421.60
金净值）
报告附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理公司负责人：徐建平，主管会计工作负责人：黄忠平，会计机构负责人：金婕


6.4 报表附注


6.4.1 基金基本情况

东吴货币市场证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以

下简称“中国证监会”） 证监许可[2010]415 号《关于核准东吴货币市场证券投资基金募集

的批复》核准，由东吴基金管理有限公司作为发起人向社会公众公开发行募集，基金合同于

2010 年 5 月 11 日正式生效，首次设立募集规模为 4,433,355,798.66 份基金份额。本基金

为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记人为东吴基金管理有限公

司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《东吴货币市

场证券投资基金基金合同》等有关规定，本基金的投资范围为现金；通知存款；短期融资券；

剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的债券回购；1 年以内的（含 1 年）银行定期存款、大

额存单；期限在 1 年以内（含 1 年）的中央银行票据，以及中国证监会、中国人民银行认可

的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：同期七天通知存款利率

（税后）。

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表系按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》

和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相

关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通知[2010]5 号关于发布《证券投

资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于 2007 年 5

月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《东吴货币市场基金基金合同》和中国

证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金声明：本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本

基金的财务状况、经营成果和所有者权益（基金净值）变动情况等有关信息。

17
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5 差错更正的说明

无。

6.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题

的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企

业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

2、基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。

3、对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴

20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。

6.4.7 重要财务报表项目的说明

6.4.7.1银行存款

单位：人民币元
本期末
项目
2011 年 6 月 30 日
活期存款 9,918,740.11
定期存款 -
其他存款 -
合计 9,918,740.11
6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元
本期末
2011 年 6 月 30 日
项目
偏离度
摊余成本 影子定价 偏离金额
（%）
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 907,134,828.85 902,817,500.00 -4,317,328.85 -0.4941
合计 907,134,828.85 902,817,500.00 -4,317,328.85 -0.4941
注：1、偏离金额=影子定价-摊余成本；

2、偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。

6.4.7.3 衍生金融资产/负债



18
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

本基金本报告期末未持有衍生金融资产、负债。

6.4.7.4 买入返售金融资产

6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元
本期末
项目 2011 年 6 月 30 日
账面余额 其中；买断式逆回购
买入返售金融资产 100,000,270.00 -
合计 100,000,270.00 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.5 应收利息

单位：人民币元
本期末
项目
2011 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 2,839.46
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 492.90
应收债券利息 8,010,332.63
应收买入返售证券利息 431,351.90
应收申购款利息 31.39
其他 -
合计 8,445,048.28
6.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元
本期末
项目
2011 年 6 月 30 日
交易所市场应付交易费用 -
银行间市场应付交易费用 26,146.88
合计 26,146.88
6.4.7.8 其他负债

单位：人民币元
本期末
项目
2011 年 6 月 30 日


19
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 6,895.59
应付后端申购费 -
债券利息税 -
预提费用 79,343.16
银行手续费 -
合计 86,238.75
6.4.7.9 实收基金

东吴货币 A

金额单位：人民币元
本期
项目 2011年1月1日至2011年6月30日
基金份额 账面金额
上年度末 49,928,631.71 49,928,631.71
本期申购 3,164,504,052.33 3,164,504,052.33
本期赎回（以“-”号填列） -2,912,696,032.28 -2,912,696,032.28
本期末 301,736,651.76 301,736,651.76
东吴货币 B

金额单位：人民币元
本期
项目 2011年1月1日至2011年6月30日
基金份额 账面金额
上年度末 720,963,156.05 720,963,156.05
本期申购 4,987,232,043.58 4,987,232,043.58
本期赎回（以“-”号填列） -5,136,200,581.88 -5,136,200,581.88
本期末 571,994,617.75 571,994,617.75
注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、份额级别调整和转换入份额，基金总赎回

份额含份额级别调整和转换出份额。

6.4.7.10 未分配利润

东吴货币 A

单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 6,795,273.89 - 6,795,273.89
本期基金份额交易
- - -
产生的变动数
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -


20
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

本期已分配利润 -6,795,273.89 - -6,795,273.89
本期末 - - -
东吴货币 B

单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 18,217,966.79 - 18,217,966.79
本期基金份额交易
- - -
产生的变动数
其中：基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -18,217,966.79 - -18,217,966.79
本期末 - - -
6.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元
本期
项目
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 216,826.66
定期存款利息收入 10,826,036.80
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 13,169.30
其他 30,238.35
合计 11,086,271.11
6.4.7.12 股票投资收益
本基金无股票投资收益。
6.4.7.13 债券投资收益

单位：人民币元
本期
项目
2011年1月1日至2011年6月30日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总额 1,390,109,891.04
减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成本总额 1,371,357,996.90
减：应收利息总额 16,936,603.48
债券投资收益 1,815,290.66
6.4.7.14 衍生工具收益

6.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期未进行权证投资交易。
6.4.7.15 股利收益
本基金本报告期无股利收益。


21
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

6.4.7.16 公允价值变动收益
本基金本报告期无公允价值变动收益。
6.4.7.17 其他收入
本基金本报告期无其他收入。
6.4.7.18 交易费用
本基金所进行的交易，交易费用均入成本，本报告期内本基金无交易费用。
6.4.7.19 其他费用

单位：人民币元
本期
项目
2011年1月1日至2011年6月30日
审计费用 39,671.58
信息披露费 39,671.58
银行汇划费用 26,612.37
帐户维护费 9,000.00
其他费用 120.00
合计 115,075.53
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1 或有事项
无需要说明的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
无需要说明的日后事项。
6.4.9 关联方关系

6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期基金关联方未发生变化。

6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
基金发起人、基金管理人、基金注册与过户登
东吴基金管理有限公司 记人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
东吴证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。

22
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

6.4.10.1.3 债券交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券交易。
6.4.10.1.4 债券回购交易

金额单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日 2010年5月11日（基金合同生效日）
至2010年6月30日
关联方名称 占当期债 占当期债
券回购成 券回购成
成交金额 成交金额
交总额的 交总额的
比例 比例
东吴证券股份有限公 140,000,000.00 100.00% 9,907,200,000.00
司 100.00%
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度可比期间无应支付的关联方佣金。
6.4.10.2 关联方报酬

6.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年6月 2010年5月11日（基金合同生效日）
30日 至2010年6月30日
当期发生的基金应支付的管
2,377,541.18 999,668.81
理费
其中：支付销售机构的客户
550,118.87 143,364.37
维护费
注：支付基金管理人东吴基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。
6.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年6月 2010年5月11日（基金合同生效日）
30日 至2010年6月30日
当期发生的基金应支付的托
720,467.04 302,929.92
管费
注：支付基金托管人中国农业银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值
0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。
其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值 X 0.10% / 当年天数。
6.4.10.2.3 销售服务费


23
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
获得销售服务费的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
东吴货币 A 东吴货币 B 合计
东吴基金管理有限公司 16,250.92 28,826.22 45,077.14
中国农业银行股份有限公司 - 5,139.37 5,139.37
东吴证券股份有限公司 3,570.01 - 3,570.01
合计 19,820.93 33,965.59 53,786.52
上年度可比期间
2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年6月30日
获得销售服务费的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
东吴货币 A 东吴货币 B 合计
东吴基金管理有限公司 298.16 13,470.14 13,768.30
中国农业银行股份有限公司 - 4,613.21 4,613.21
东吴证券股份有限公司 1,540.87 685.50 2,226.37
合计 1,839.03 18,768.85 20,607.88
注：东吴货币 A 级基金份额的销售服务费按前一日该级基金资产净值 0.25%的年费率计

提；东吴货币 B 级基金份额的销售服务费按前一日该级基金资产净值 0.01%的年费率计提；

各级基金份额的销售服务费逐日累计至每月月底，按月支付。

计算公式为：日销售服务费＝前一日该级基金份额的基金资产净值 X R / 当年天数；R

为该级基金份额的年销售服务费率。

6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元
本期
2011年1月1日至2011年6月30日
银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
交易的各关
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
联方名称
中国农业银
行股份有限 20,629,743.76 30,188,804.54 - - - -
公司
上年度可比期间
2010年5月11日（基金合同生效日）至2010年6月30日
银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
交易的各关
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
联方名称
- - - - - -

6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

24
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金管理人本报告期内及上年度可比期间未持有本基金份额。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

东吴货币 A
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
东吴货币 B
本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
2011年1月1日至2011年6月30日 2010年5月11日（基金合同生效日）至
关联方名称
2010年6月30日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行
9,918,740.11 216,826.66 3,335,955.75 213,725.53
股份有限公司

6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
6.4.11 利润分配情况

1、东吴货币 A
单位：人民币元
已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润分配
备注
转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 合计
6,795,273.89 - - 6,795,273.89 -
2、东吴货币B
单位：人民币元
已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 本期利润分配
备注
转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 合计
18,217,966.79 - - 18,217,966.79 -
6.4.12 期末（2011 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末，本基金银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券余额


25
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

155,899,722.05 元，是以如下债券作为抵押的：

金额单位：人民币元
期末估值 期末估值
债券代码 债券名称 回购到期日 数量（张）
单价 总额
110212 11国开12 2011-07-01 100.19 900,000 90,167,961.51

110221 11国开21 2011-07-01 100.10 700,000 70,073,453.17

合计 - - 1,600,000 160,241,414.68

6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。

6.4.13 金融工具风险及管理

6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的高流动性、低风险品种，其预期收益和
风险均低于债券型基金、混合型基金及股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些
金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在控制风险和保证流动性的前提下，通
过主动式管理及量化分析，为投资者提供稳定的收益。
本基金结合宏观与微观、定性与定量分析，根据国内外宏观经济形势及经济金融政策趋
势等因素的分析，对货币市场基金允许投资的金融工具，从收益率、流动性、风险、久期等
角度入手，辅以敏感性分析及金融工程技术，进行综合分析，在严格控制风险的前提下，采
取积极主动的投资管理，满足投资者对于高流动性和低风险投资的需求。
本基金管理人根据基金管理业务的特点，设立顺序递进、权责统一、严密有效的三级风
险控制组织体系。董事会层面主要负责公司的风险管理战略和控制政策等事项；公司经营管
理层下设投资决策委员会、风险管理委员会和监察稽核部对经营风险进行预防和控制,制定
公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各
自业务领域风险的管控。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指金融工具的一方到期无法履行约定义务的风险。本基金的信用风险主要存
在于银行存款、结算备付金、存出保证金、债券投资及其他应收类款项。
对于与债券投资的信用风险，本基金管理人的投资部门及交易部门建立了经审批的交易
对手名单，并通过限定被投资对象的信用等级范围及各类投资品种比例上来管理信用风险。
报告期末，本基金所持债券为央票、金融债，以及占基金净资产比例较低的企业债和公司债，
信用风险程度极低。
本基金的银行存款存放于本基金的托管行－中国农业银行股份有限公司。本基金认为与
银行相关的信用风险程度较低。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项
清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进
行信用评估，以控制相应的信用风险。本基金与应收证券清算款相关的信用风险程度较低。
本基金债券投资的信用评级情况按中国人民银行信用评级管理指导意见设定的标准
统计及汇总。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

26
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

单位：人民币元
本期末 上年末
短期信用评级
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
A-1 520,588,669.82 160,161,705.67
A-1 以下 - -
未评级 - 170,168,768.44
合计 520,588,669.82 330,330,474.11
6.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元
本期末 上年末
长期信用评级
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
AAA - -
AAA 以下 - -
未评级 386,546,159.03 125,771,167.66
合计 386,546,159.03 125,771,167.66
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金
投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资组合的平均剩余期限在每
个交易日一般不超过 120 天，且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性
需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，正回购上
限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及基金资产净值的 20%。
除卖出回购金融资产按余额计息外，本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均
为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账
面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计

27
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的
生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元
本期末
1 个月 1-3 3 个月 5 年以
2011 年 6 1-5 年 不计息 合计
以内 个月 -1 年 上
月 30 日
资产

9,918,74 9,918,74
银行存款 - - - - -
0.11 0.11

结算备付 1,095,23 1,095,23
- - - - -
金 8.10 8.10

存出保证
- - - - - - -
金

交易性金 39,958,5 480,630, 386,546, 907,134,
- - -
融资产 42.30 127.52 159.03 828.85

衍生金融
- - - - - - -
资产

买入返售 100,000, 100,000,
- - - - -
金融资产 270.00 270.00

应收证券
- - - - - - -
清算款

8,445,04 8,445,04
应收利息 - - - - -
8.28 8.28

应收股利 - - - - - - -

应收申购 4,459,70 4,459,70
- - - - -
款 8.13 8.13

其他资产 - - - - - - -

111,014, 39,958,5 480,630, 386,546, 12,904,7 1,031,05
资产总计 -
248.21 42.30 127.52 159.03 56.41 3,833.47

负债

卖出回购
155,899, 155,899,
金融资产 - - - - -
722.05 722.05
款

应付证券 - - - - - - -


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 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

清算款

应付赎回 539,356. 539,356.
- - - - -
款 80 80

应付管理 497,369. 497,369.
- - - - -
人报酬 65 65

应付托管 150,718. 150,718.
- - - - -
费 07 07

应付销售 101,377. 101,377.
- - - - -
服务费 65 65

应付交易 26,146.8 26,146.8
- - - - -
费用 8 8

应交税费 - - - - - - -

21,634.1 21,634.1
应付利息 - - - - -
1 1

应付利润 - - - - - - -

86,238.7 86,238.7
其他负债 - - - - -
5 5

155,899, 1,422,84 157,322,
负债总计 - - - -
722.05 1.91 563.96

利率敏感 -44,885, 39,958,5 480,630, 386,546, 11,481,9 873,731,
-
度缺口 473.84 42.30 127.52 159.03 14.50 269.51

上年度末
1个月以 3个月-1
2010年12 1-3个月 1-5年 5年以上 不计息 合计
内 年
月31日

资产

238,779, 238,779,
银行存款 - - - - -
033.07 033.07

交易性金 270,267, 60,063,4 95,599,0 30,172,0 456,101,
- -
融资产 019.68 54.43 92.61 75.05 641.77

买入返售 65,094,1 65,094,1
- - - - -
金融资产 95.14 95.14

8,391,45 8,391,45
应收利息 - - - - -
0.71 0.71

应收申购 - - - - - 3,123,94 3,123,94



29
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

款 8.21 8.21

303,873, 270,267, 60,063,4 95,599,0 30,172,0 11,515,3 771,490,
资产总计
228.21 019.68 54.43 92.61 75.05 98.92 268.90

负债

应付赎回 178,318. 178,318.
- - - - -
款 32 32

应付管理 191,771. 191,771.
- - - - -
人报酬 40 40

应付托管 58,112.5 58,112.5
- - - - -
费 6 6

应付销售 16,397.1 16,397.1
- - - - -
服务费 0 0

应付交易
- - - - - 1,304.04 1,304.04
费用

152,577. 152,577.
其他负债 - - - - -
72 72

598,481. 598,481.
负债总计 - - - - -
14 14

利率敏感 303,873, 270,267, 60,063,4 95,599,0 30,172,0 10,916,9 770,891,
度缺口 228.21 019.68 54.43 92.61 75.05 17.78 787.76
注：上表统计了本基金面临的利率风险敞口，并按照合约规定的利率重新定价日或到期
日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
1、该利率敏感性分析数据结果为基于本基金报表日组合持有债券资产的利率风险状况
测算的理论变动值。
假设
2、假定所有期限的利率均以相同幅度变动25个基点，其他市场变量均不发生变化。
3、此项影响并未考虑基金经理为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额（单位：人民币）
相关风险变量的变动 本期末 上年度末
分析
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
利率下降25个基点 增加23.71万元 增加139.70万元
利率上升25个基点 减少23.25万元 减少136.42万元
6.4.13.4.2 外汇风险

本基金持有的金融工具以人民币计价，因此无重大外汇风险。



30
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇

汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的

固定收益品种，因此无重大其他价格风险。

6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

无需要说明的其他重要事项。


7 投资组合报告


7.1 期末基金资产组合情况


金额单位：人民币元
占基金总资产的
序号 项目 金额
比例（%）
1 固定收益投资 907,134,828.85 87.98

其中：债券 907,134,828.85 87.98

资产支持证券 - -

2 买入返售金融资产 100,000,270.00 9.70

其中：买断式回购的买入返 -
-
售金融资产

3 银行存款和结算备付金合计 11,013,978.21 1.07

4 其他各项资产 12,904,756.41 1.25

5 合计 1,031,053,833.47 100.00


7.2 债券回购融资情况


金额单位：人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例（%）
报告期内债券回购融资余额 7.08
1
其中：买断式回购融资 -
占基金资产净值
序号 项目 金额
的比例（％）
报告期末债券回购融资余额 155,899,722.05 17.84
2
其中：买断式回购融资 - -
注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占基


31
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

金资产净值比例的简单平均值。


7.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明


金额单位：人民币元
融资余额占基
序号 发生日期 金资产净值的 原因 调整期
比例（%）
1 2011-3-28 22.23 大额赎回 2011-03-31

2 2011-3-29 25.33 大额赎回 2011-03-31

3 2011-3-30 25.60 大额赎回 2011-03-31


7.4 基金投资组合平均剩余期限


7.4.1 投资组合平均剩余期限基本情况

项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 149
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 149
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 29
报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情况说明
序号 发生日期 平均剩余期限（天数） 原因 调整期
1 2011-5-31 121 大额赎回 2011-06-13
2 2011-6-1 121 大额赎回 2011-06-13
3 2011-6-2 123 大额赎回 2011-06-13
4 2011-6-3 131 大额赎回 2011-06-13
5 2011-6-7 122 大额赎回 2011-06-13
6 2011-6-10 123 大额赎回 2011-06-13
7 2011-6-21 121 大额赎回 2011-07-11
8 2011-6-22 127 大额赎回 2011-07-11
9 2011-6-23 126 大额赎回 2011-07-11
10 2011-6-24 124 大额赎回 2011-07-11
11 2011-6-27 131 大额赎回 2011-07-11
12 2011-6-28 135 大额赎回 2011-07-11
13 2011-6-29 149 大额赎回 2011-07-11
14 2011-6-30 149 大额赎回 2011-07-11
注：本基金合同约定投资组合的平均剩余期限不超过 120 天，如有超过应当在 10 个交易日
内调整。本处的 180 天已依照基金合同约定调整为按 120 天予以列示。
7.4.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资产净值


32
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

净值的比例（%） 的比例（%）
1 30 天以内 28.79 17.84
其中：剩余存续期超过 397 天 16.08 -
的浮动利率债
2 30 天(含)—60 天 14.96 -
其中：剩余存续期超过 397 天 13.82 -
的浮动利率债
3 60 天(含)—90 天 17.77 -
其中：剩余存续期超过 397 天 14.34 -
的浮动利率债
4 90 天(含)—180 天 - -
其中：剩余存续期超过 397 天 - -
的浮动利率债
5 180 天(含)—397 天（含） 55.01 -
其中：剩余存续期超过 397 天 - -
的浮动利率债
6 合计 116.53 17.84
注：本基金合同约定本基金投资组合的平均剩余期限不超过 120 天，本处的 180 天实际调整
为按 120 天予以分段列示。


7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位：人民币元
债券品种 摊余成本 占基金资产净值比例
序号
（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 386,546,159.03 44.24
其中：政策性金融债 386,546,159.03 44.24
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 520,588,669.82 59.58
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 907,134,828.85 103.82
9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 386,546,159.03 44.24


7.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细


金额单位：人民币元
占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 债券数量（张） 摊余成本
值比例（％）
1 110206 11 国开 06 1,000,000 100,519,579.97 11.50


33
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

2 110212 11 国开 12 900,000 90,167,961.51 10.32
3 110221 11 国开 21 700,000 70,073,453.17 8.02
4 1181234 11 山煤 CP01 500,000 50,091,236.97 5.73
5 1181091 11 瑞水泥 CP01 500,000 50,083,754.95 5.73
6 1181235 11 雅戈尔 CP01 500,000 50,073,223.87 5.73
7 110402 11 农发 02 400,000 40,196,580.10 4.60
8 100209 10 国开 09 300,000 30,237,480.42 3.46
9 070219 07 国开 19 300,000 30,121,553.97 3.45
10 1181147 11 中普天 CP01 300,000 30,023,374.30 3.44


7.7 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离


项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 7
报告期内偏离度的最高值 0.2564%
报告期内偏离度的最低值 -0.4941%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1221%


7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细


本基金报告期末未持有资产支持证券。


7.9 投资组合报告附注


7.9.1 基金计价方法说明
本基金采用固定份额净值，基金份额账面净值始终保持为 1.0000 元。
本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考
虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。
7.9.2 报告期内，本基金持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率
债券，其摊余成本总计在交易日超过当日基金资产净值 20%的情况如下：
该类浮动债占基金资产净
序号 发生日期 原因 调整期
值的比例（％）
1 2011-1-11 22.40 大额赎回 2011-1-21
2 2011-1-12 22.32 大额赎回 2011-1-21
3 2011-1-13 22.40 大额赎回 2011-1-21
4 2011-1-14 22.39 大额赎回 2011-1-21
5 2011-1-17 22.34 大额赎回 2011-1-21
6 2011-1-18 22.22 大额赎回 2011-1-21
7 2011-1-19 22.14 大额赎回 2011-1-21
8 2011-1-20 22.03 大额赎回 2011-1-21
9 2011-1-26 22.17 大额赎回 2011-2-17
10 2011-1-27 24.33 大额赎回 2011-2-17

34
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

11 2011-1-28 24.49 大额赎回 2011-2-17
12 2011-1-30 24.48 大额赎回 2011-2-17
13 2011-1-31 25.23 大额赎回 2011-2-17
14 2011-2-1 25.26 大额赎回 2011-2-17
15 2011-2-9 25.34 大额赎回 2011-2-17
16 2011-2-10 25.20 大额赎回 2011-2-17
17 2011-2-11 24.93 大额赎回 2011-2-17
18 2011-2-12 24.93 大额赎回 2011-2-17
19 2011-2-14 24.86 大额赎回 2011-2-17
20 2011-2-15 27.38 大额赎回 2011-2-17
21 2011-2-16 21.82 大额赎回 2011-2-17
22 2011-3-29 20.15 大额赎回 2011-4-7
23 2011-3-30 20.36 大额赎回 2011-4-7
24 2011-3-31 20.02 大额赎回 2011-4-7
25 2011-4-1 20.17 大额赎回 2011-4-7
26 2011-4-6 20.29 大额赎回 2011-4-7
27 2011-4-12 20.46 大额赎回 2011-4-14
28 2011-4-13 20.37 大额赎回 2011-4-14
29 2011-4-26 20.79 大额赎回 2011-4-27
30 2011-5-31 20.28 大额赎回 2011-7-14
31 2011-6-1 20.90 大额赎回 2011-7-14
32 2011-6-2 21.26 大额赎回 2011-7-14
33 2011-6-3 21.35 大额赎回 2011-7-14
34 2011-6-7 21.76 大额赎回 2011-7-14
35 2011-6-8 21.78 大额赎回 2011-7-14
36 2011-6-9 21.35 大额赎回 2011-7-14
37 2011-6-10 21.49 大额赎回 2011-7-14
38 2011-6-13 22.39 大额赎回 2011-7-14
39 2011-6-14 22.74 大额赎回 2011-7-14
40 2011-6-15 22.97 大额赎回 2011-7-14
41 2011-6-16 22.92 大额赎回 2011-7-14
42 2011-6-17 23.85 大额赎回 2011-7-14
43 2011-6-20 24.10 大额赎回 2011-7-14
44 2011-6-21 25.00 大额赎回 2011-7-14
45 2011-6-22 22.94 大额赎回 2011-7-14
46 2011-6-23 24.29 大额赎回 2011-7-14
47 2011-6-24 25.18 大额赎回 2011-7-14
48 2011-6-27 33.95 大额赎回 2011-7-14
49 2011-6-28 37.53 大额赎回 2011-7-14
50 2011-6-29 41.83 大额赎回 2011-7-14
51 2011-6-30 44.24 大额赎回 2011-7-14
7.9.3 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查，在本报告
编制日前一年内本基金投资的前十名证券的发行主体未受到公开谴责、处罚。
7.9.4 期末其他各项资产构成


35
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 8,445,048.28
4 应收申购款 4,459,708.13
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 12,904,756.41
7.9.5 其他需说明的重要事项标题
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。


8 基金份额持有人信息


8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构


份额单位：份
持有人结构
份 持有
机构投资者 个人投资者
额 人户 户均持有的基金
级 数 份额 占总份额 占总份额
别 (户) 持有份额 持有份额
比例 比例
东
吴
9,276 32,528.75 17,497,473.47 5.80% 284,239,178.29 94.20%
货
币A
东
吴
17 33,646,742.22 474,493,745.18 82.95% 97,500,872.57 17.05%
货
币B
合
9,293 94,020.37 491,991,218.65 56.31% 381,740,050.86 43.69%
计
注：本基金机构、个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例
的分母采用各自级别的份额；对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。


9 开放式基金份额变动


单位：份
项目 东吴货币 A 东吴货币 B
基金合同生效日(2010 年 5 月 11 1,474,169,008.93 2,959,186,789.73

36
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 49,928,631.71 720,963,156.05
本报告期基金总申购份额 3,164,504,052.33 4,987,232,043.58
减：本报告期基金总赎回份额 2,912,696,032.28 5,136,200,581.88
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 301,736,651.76 571,994,617.75
注：报告期期间基金总申购份额含红利再投、份额级别调整和转换入份额，基金总赎回
份额含份额级别调整和转换出份额。


10 重大事件揭示


10.1 基金份额持有人大会决议


本报告期内未召开基金份额持有人大会决议。


10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


本报告期内基金管理人无重大人事变动。

2011 年 1 月 21 日，中国证监会核准中国农业银行股份有限公司张健基金行业高级管理

人员任职资格（证监许可【2011】116 号），张健任中国农业银行股份有限公司托管业务部

总经理。


10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。


10.4 基金投资策略的改变


本报告期内本基金投资策略未改变。


10.5 报告期内改聘会计师事务所情况


本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为江苏公证天业会计师事务所，该事务所自

基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。




37
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。


10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
占当期
占当期佣
券商名称 交易单元数量 股票成
成交金额 佣金 金总量的
交总额
比例
的比例
东吴证券 2 - - - - -
合计 2 - - - - -
注：1、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：证券公司基本面评价（财务

状况、资信状况、经营状况）；证券公司研究能力评价（报告质量、及时性和数量）；证券公

司信息服务评价（全面性、及时性和高效性）等方面。

租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形

成考评指标，然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。

2、本期租用证券公司交易单元的变更情况

本基金本报告期内无新增交易单元。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
占当期 占当期
占当期回
券商名称 债券成 权证成
成交金额 成交金额 购成交总 成交金额
交总额 交总额
额的比例
的比例 的比例
东吴证券 - - 140,000,000.00 100.00% - -
合计 - - 140,000,000.00 100.00% - -


10.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况


本基金本报告期无偏离度绝对值超过 0.5%（含）以上的情况。




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 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

10.9 其他重大事件


序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 《东吴基金管理有限公司关于旗下部分基
金增加中国建设银行股份有限公司为代销
中国证券报、上海
机构并推出定期定额及转换业务同时参与 2011-01-06
证券报、证券时报
网上交易费率和定期定额申购费率优惠活
动的公告》
2 《东吴基金管理有限公司关于东吴货币市
上海证券报 2011-01-10
场基金收益集中支付的公告》
3 《东吴货币市场证券投资基金2010年第4季
上海证券报 2011-01-24
度报告》
4 《东吴基金管理有限公司关于旗下货币市
场基金春节节假期前暂停申购和转换转入 上海证券报 2011-01-27
业务的公告》
5 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金在
中国证券报、上海
温州银行股份有限公司网上银行申购费率 2011-01-31
证券报、证券时报
优惠的公告》
6 《东吴基金管理有限公司关于东吴货币市
上海证券报 2011-02-10
场基金收益集中支付的公告》
7 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金在
中国证券报、上海
招商银行股份有限公司开通基金转换业务 2011-02-17
证券报、证券时报
的公告》
8 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金在
中国证券报、上海
天相投资顾问有限公司推出定期定额投资 2011-03-07
证券报、证券时报
业务的公告》
9 《东吴货币市场证券投资基金收益支付公
上海证券报 2011-03-08
告》
10 《东吴货币市场证券投资基金2010年年度
上海证券报 2011-03-31
报告摘要》
11 《东吴货币市场证券投资基金2011年清明
上海证券报 2011-03-31
假期前暂停申购和转换转入业务公告》
12 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金参
中国证券报、上海
加中国工商银行股份有限公司电子银行延 2011-03-31
证券报、证券时报
长基金申购费率优惠活动的公告》
13 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金参
中国证券报、上海
加华夏银行股份有限公司网上银行基金申 2011-04-06
证券报、证券时报
购费率优惠的公告》
14 《东吴货币市场基金收益支付公告》 上海证券报 2011-04-08
15 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金在
中国证券报、上海
华夏银行股份有限公司延长定期定额申购 2011-04-08
证券报、证券时报
费率优惠活动的公告》
16 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金参 中国证券报、上海 2011-04-12

39
 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

加中国农业银行股份有限公司网上银行基 证券报、证券时报
金申购费率优惠活动的公告》
17 《东吴货币市场证券投资基金2011年第1季
上海证券报 2011-04-21
度报告》
18 《东吴货币市场证券投资基金2011年五一
上海证券报 2011-04-26
假期前暂停申购和转换转入业务公告》
19 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金新
中国证券报、上海
增中信证券股份有限公司为代销机构并推 2011-05-05
证券报、证券时报
出定期定额业务及转换业务的公告》
20 《东吴货币市场基金收益支付公告》 上海证券报 2011-05-07
21 《东吴货币市场证券投资基金2011年端午
上海证券报 2011-05-31
假期前暂停申购和转换转入业务公告》
22 《东吴基金管理有限公司关于开通400全国 中国证券报、上海
2011-06-01
统一客服热线的公告》 证券报、证券时报
23 《东吴货币市场基金收益支付公告》 上海证券报 2011-06-08
24 《东吴基金管理有限公司关于旗下东吴货
币市场证券投资基金增加中信银行股份有
上海证券报 2011-06-13
限公司为代销机构并推出定期定额及转换
业务的公告》
25 《东吴货币市场证券投资基金更新招募说
上海证券报 2011-06-18
明书摘要》
26 《东吴基金管理有限公司关于旗下基金在
中国证券报、上海
交通银行股份有限公司网上银行、手机银行 2011-06-30
证券报、证券时报
延长基金申购费率优惠的公告》


11 影响投资者决策的其他重要信息


无。


12 备查文件目录


12.1 备查文件目录


1、中国证监会批准东吴货币市场证券投资基金设立的文件；
2、《东吴货币市场证券投资基金基金合同》；
3、《东吴货币市场证券投资基金托管协议》；
4、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程；
5、报告期内东吴货币市场证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。


12.2 存放地点


基金管理人处、基金托管人处。

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 东吴货币市场证券投资基金 2011 年半年度报告

12.3 查阅方式


投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅。
网站：http：//www.scfund.com.cn
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人东吴基金管理有限公司。
客户服务中心电话 （021）50509666 / 400-821-0588




东吴基金管理有限公司
二〇一一年八月二十七日




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