诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
诺德价值优势股票型证券投资基金
2010 年年度报告
2010 年 12 月 31 日
基金管理人:诺德基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一一年三月二十九日
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董
事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2011 年 3 月 28 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告期自 2010 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。
1
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 1
§2 基金简介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况............................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况......................................................................................... 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................ 8
4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................... 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................... 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................... 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................... 13
§5 托管人报告 ...................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 14
§6 审计报告 .......................................................................................................................... 14
6.1 审计报告基本信息 .......................................................................................................... 14
6.2 审计报告的基本内容 ...................................................................................................... 14
§7 年度财务报表 .................................................................................................................. 16
7.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 16
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 17
7.3 所有者权益(基金净值)变动表................................................................................... 18
7.4 报表附注 .......................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 .................................................................................................................. 39
8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................. 39
8.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................................................... 39
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 40
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................... 43
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................... 45
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 45
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....... 45
2
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 45
8.9 投资组合报告附注 .......................................................................................................... 45
§9 基金份额持有人信息 ...................................................................................................... 46
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构....................................................................... 46
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况............................................... 46
§10 开放式基金份额变动 ...................................................................................................... 46
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................. 47
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................... 47
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............................... 47
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................................... 47
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................... 47
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................... 47
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况........................................... 48
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况....................................................................... 48
11.8 其他重大事件 .................................................................................................................. 50
§12 影响投资者决策的其他重要信息................................................................................... 52
§13 备查文件目录 .................................................................................................................. 52
13.1 备查文件目录 .................................................................................................................. 52
13.2 存放地点 .......................................................................................................................... 52
13.3 查阅方式 .......................................................................................................................... 53
3
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 诺德价值优势股票型证券投资基金
基金简称 诺德价值优势股票
基金主代码 570001
交易代码 570001
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007 年 4 月 19 日
基金管理人 诺德基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,327,958,393.26 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
本基金重点关注处于上升周期的行业,投资于具有持续竞争优势和
增长潜力的上市公司,分享中国经济和资本市场高速增长的成果。
投资目标 基于对全球经济的增长、中国经济的产业布局、上市公司质地、投
资风险等因素的深入分析,在有效控制风险的前提下为基金份额持
有人创造超越业绩比较基准的长期稳定回报。
本基金秉承和深化价值投资理念,重视行业中长期的发展前景,强
投资策略 调对上市公司基本面的深入研究,精心挑选优势行业中的优势企业。
在充分挖掘企业的投资价值基础上,进行中长期投资。
业绩比较基准 80%×沪深 300 指数+20%×上证国债指数
本基金为股票型证券投资基金,为证券投资基金中的中高风险品种。
风险收益特征 长期平均的风险和预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市
场基金,低于成长型股票基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 诺德基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
姓名 张欣 尹东
信息披露
联系电话 021-68879999 010-67595003
负责人
电子邮箱 xin.zhang@lordabbettchina.com yindong@ccb.com
客户服务电话 400-888-0009 010-67595096
传真 021-68877727 010-66275853
4
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
上海浦东新区陆家嘴环路1233号120
注册地址 北京市西城区金融大街25号
1室
上海浦东新区陆家嘴环路1233号120 北京市西城区闹市口大街1号院1号
办公地址
1室 楼
邮政编码 200120 100033
法定代表人 李格平 郭树清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.nuodefund.com
本基金年度报告原件置于陆家嘴环路1233号汇
基金年度报告备置地点
亚大厦12楼基金管理人办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
上海市浦东新区陆家嘴环路1233号汇亚
注册登记机构 诺德基金管理有限公司
大厦12楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2010 年 2009 年 2008 年
本期已实现收益 410,831,322.07 747,702,003.64 -2,230,901,743.73
本期利润 -77,268,301.91 1,955,560,957.00 -4,670,031,289.37
加权平均基金份额本期利
-0.0202 0.4072 -0.8332
润
本期加权平均净值利润率 -2.18% 47.31% -85.40%
本期基金份额净值增长率 -2.04% 61.82% -56.61%
3.1.2 期末数据和指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末
期末可供分配利润 -19,494,093.07 -143,218,975.12 -1,950,039,245.38
期末可供分配基金份额利
-0.0059 -0.0350 -0.3729
润
期末基金资产净值 3,308,464,300.19 4,157,604,082.80 3,279,482,840.86
5
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
期末基金份额净值 0.9941 1.0148 0.6271
3.1.3 累计期末指标 2010 年末 2009 年末 2008 年末
基金份额累计净值增长率 -0.59% 1.48% -37.29%
注:1、 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、 期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数
(为期末余额,不是当期发生数)。表中的“期末”均指报告期最后一日,无论该日是否为开放日或交
易所的交易日。
3、 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
4、 本基金合同生效日为 2007 年 4 月 19 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增 业绩比较基准
份额净值 业绩比较基
阶段 长率标准差 收益率标准差 ①-③ ②-④
增长率① 准收益率③
② ④
过去三个月 5.06% 1.49% 5.31% 1.42% -0.25% 0.07%
过去六个月 27.55% 1.36% 17.68% 1.24% 9.87% 0.12%
过去一年 -2.04% 1.37% -9.12% 1.26% 7.08% 0.11%
过去三年 -31.22% 1.85% -30.86% 1.86% -0.36% -0.01%
自基金合同
-0.59% 1.85% 2.18% 1.86% -2.77% -0.01%
生效起至今
注:业绩比较基准=沪深 300 指数*80%+上证国债指数*20%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
诺德价值优势股票型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2007 年 4 月 19 日至 2010 年 12 月 31 日)
6
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
注:诺德价值优势基金成立于 2007 年 4 月 19 日,图示时间段为 2007 年 4 月 19 日至 2010 年 12 月
31 日。
本基金建仓期间自 2007 年 4 月 19 日至 2007 年 10 月 18 日,报告期结束资产配置比例符合本基金基
金合同规定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
诺德价值优势股票型证券投资基金
自基金合同生效以来每年净值增长率图
7
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
注:诺德价值优势基金成立于 2007 年 4 月 19 日,图示 2007 年度数据为 2007 年 4 月 19 日至 2007
年 12 月 31 日,合同生效当年净值增长率与业绩比较基准收益率按实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金成立于 2007 年 4 月 19 日,自基金合同生效以来未发生利润分配事项。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
诺德基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2006]88 号文批准设立。公司股东为诺德.安博特
资产管理公司、长江证券股份有限公司、清华控股有限公司,注册地为上海,注册资本为 1 亿元人民
币。截至本报告期末,公司管理了五只开放式基金,分别为诺德价值优势股票型证券投资基金、诺德
主题灵活配置混合型证券投资基金、诺德增强收益债券型证券投资基金、诺德成长优势股票型证券投
资基金、诺德中小盘股票型证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理(助 证券从业
姓名 职务 说明
理)期限 年限
8
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
任职日期 离任日期
南京大学经济学硕士,1997 年 7
月至 2005 年 7 月在江苏证券有
限公司(现“华泰证券股份有限
公司”)、亚洲控股有限责任公
本基金 司工作,先后担任投资银行业务
基金经 经理、行业研究员、证券投资高
理、诺 级经理等职务。2005 年 8 月加
德成长 入诺德基金管理有限公司,先后
胡志伟 2010-04-01 - 13 年
优势证 担任了公司投资研究部行业研
券投资 究员、投资研究部副经理等职
基金基 务。胡志伟先生现为公司投资研
金经理 究部经理,诺德价值优势股票型
证券投资基金基金经理及诺德
成长优势股票型证券投资基金
基金经理,具有基金从业资格和
特许金融分析师(CFA)资格。
华中理工大学理学硕士,中欧国
际工商学院 MBA,曾先后担任上
本基金 海融昌资产管理公司研究总监
基金经 助理、广州金骏资产管理公司研
理、诺 究总监等职。2006 年 6 月加入
德主题 诺德基金管理有限公司,先后担
灵活配 任研究员、诺德价值优势股票型
戴奇雷 2008-05-22 2010-04-01 8年
置混合 证券投资基金基金经理助理、诺
型证券 德价值优势股票型证券投资基
投资基 金基金经理、诺德主题灵活配置
金基金 混合型证券投资基金基金经理、
经理 诺德基金管理有限公司投资研
究部经理等职。戴奇雷先生具有
特许金融分析师(CFA)资格。
张辉先生,纽约大学(New York
本基金
University) 工 商 管 理 硕 士
基金经
(MBA)。1994 年起历任美国 JP
理 助
摩根(JP Morgan)高级经理,
理、诺
美国高盛(Goldman Sachs)副
德增强
张辉 2009-07-15 2010-03-18 14 年 总裁等职。2007 年 9 月加入诺
收益债
德基金管理有限公司,先后担任
券型证
公司投资研究部行业研究员,本
券投资
基金经理助理、诺德增强收益债
基金基
券型证券投资基金基金经理等
金经理
职务。张辉先生具有基金从业资
9
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
格和特许金融分析师(CFA)资
格。
黄伟先生,上海交通大学管理工
程硕士,美国 Vanderbilt 大学
工商管理硕士。1996 年 2 月起
先后担任华夏证券上海分公司
本基金
证 券 投 资 部 业 务 经 理 、 AXA
基金经
Advisors 理财顾问师、Worldco
理 助
LLC 股票自营交易员、上海证券
理、诺
有限责任公司国际业务部高级
德成长
经理、光大证券有限责任公司国
黄伟 优势股 2009-07-15 2010-03-18 13 年
际业务部业务董事、行业分析
票型证
师、机构销售经理等职务。2006
券投资
年 10 月加入诺德基金管理有限
基金基
公司,先后担任投资研究部交易
金经理
主管、行业研究员、本基金经理
助理
助理、诺德成长优势股票型证券
投资基金基金经理助理等职务。
黄伟先生具有基金从业资格和
特许金融分析师(CFA)资格。
薛珠女士,上海财经大学金融数
学与金融工程硕士,华东理工大
学数学与应用数学学士,2007
年 3 月加入诺德基金管理有限
本基金
公司,先后担任风险控制部助理
薛珠 基金经 2010-03-18 - 3年
研究员、投资研究部研究员、高
理助理
级研究员,现任诺德价值优势股
票型证券投资基金基金经理助
理。薛珠女士具有基金从业资
格。
注:2010 年 4 月 1 日,经诺德基金管理有限公司总经理办公会研究决定,同意戴奇雷先生因个人
原因辞去所担任的本基金基金经理职务的请求。自 2010 年 4 月 1 日起,戴奇雷先生不再担任本基金基
金经理职务。公司同时聘任胡志伟先生担任本基金基金经理。
任职日期是指本公司总经理办公会作出决定之日;证券从业的含义遵守行业协会《证券业从业人
员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守基金合同、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》
10
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
等法律、法规和监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资
产,在认真控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋取最大利益,没有损害基金份额持有人利益
的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本公司已经建立了投资决策及交易内控制度,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,维
护投资者的利益。此外,本基金管理人还建立了公平交易制度,确保不同基金在买卖同一证券时,按
照比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。公司交易系统中使用公平交易模块,一旦出现不同基金
同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行委托。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内,不存在与诺德价值优势股票型基金风格类似的投资组合,公司旗下另四只基金产品
分别为成长股票型基金、债券型基金、混合型基金、中小盘股票型基金,五只基金的业绩不具有可比
性。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
不存在不同投资组合之间的不公平交易情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2010 年 A 股市场结构性特征明显,以沪深 300 指数为代表的蓝筹股票全年有明显的跌幅,而以中
小板、创业板为代表的中小型企业股票有显著的上涨。这一方面反映了大的周期性行业在经济刺激政
策逐步退出的过程中增长预期转向悲观,另一方面也是以“调结构”为主导的经济增长思维在股票市
场的反映。从行业角度考察,全年涨幅位居前列的是电子元器件、医药生物和机械设备等行业,跌幅
居前列的是黑色金属、房地产、金融服务等行业。
2010 年度本基金总体上采取了稳定仓位、均衡配置、相对分散投资、偏重价值风格的策略,力图
通过寻找市场上价值低估的投资品种,以相对均衡的行业结构构建投资组合,获取理想的投资回报。
分时段来看,基金投资未能有效地规避二季度市场单边下跌的风险,当季业绩所受损失较大,此后在
三、四季度的市场反弹中,通过有效的行业配置及个股选择挽回了损失。总体上基金业绩表现平稳,
11
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
换手率维持在较低的水平。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止 2010 年 12 月 31 日,基金份额净值为 0.9941 元,净值增长率为-2.04%,同期业绩基准增长率
为-9.12%,基金净值表现超越业绩基准。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2011 年,我们倾向于认为 A 股市场将有别于 2010 年,可能出现周期与成长相互交融的市场
特征。这一特征将体现在两方面:一方面是周期性行业中有一定成长性且估值较低的行业,譬如工程
机械、水泥、地产、银行等,可能重新获得市场关注;另一方面是非周期性行业中估值较高的行业,
譬如 TMT、新能源、日常消费等,一旦遇到业绩低于预期,可能出现股价的阶段性调整。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人从保障基金份额持有人利益出发,继续加强了公司内部控制制度体系
的建设,积极开展了风险管理及合规培训。公司内部设立专门的监察稽核部门,负责督促投资研究、
市场营销、运营保障等业务部门合规运作,并实施定期和不定期检查,确保各项法规和公司管理制度
的有效落实,发现潜在违规风险及时与相关业务部门沟通并向管理层报告,定期向公司董事会出具监
察稽核报告。
在本报告期内,本基金管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面:
(1)根据公司业务发展情况以及基金监管法律、法规的要求,推动公司各部门完善规章制度
和业务流程建设。报告期内,重新修订了股票池管理办法、证券投资基金估值制度以及基金估值业务
规则,确保了基金投资研究、销售及运营保障的制度化、规范化。
(2)全面开展了监察稽核工作,保证了公司和基金在合法合规前提下进行投资运作。通过定
期检查、不定期抽查等工作方法,加强了对投资运作的事前、事中及事后的风险控制,确保了本基金
在报告期内未出现违法违规的投资行为。
(3)报告期内,通过各部门的积极参与,重点对投资管理人员管理、投资监控措施、基金销
售适用性、反洗钱工作等实际业务运作中存在的潜在风险点进行了梳理、检查,有效地防止了基金和
公司投资运作和经营方面的风险。
(4)根据监管部门的要求,完成定期的监察稽核报告及专项监察报告,及时报送中国证监会
12
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
和董事会审阅。
报告期内,本基金管理人各项业务运作正常,内部控制和风险防范措施逐步完善并积极发挥作用;
本基金运作合法合规,保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续贯彻内控优先的经营理念,
进一步完善公司内部控制制度体系,加强对公司投资研究、市场营销、运营保障等环节的风险点识别
及控制,提高内部监察工作的科学性和有效性,保障基金在合法合规前提下的有效运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
为了确保基金估值严格执行新会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,更好
地保护基金份额持有人的合法权益,基金管理人制定并修订了《诺德基金管理有限公司证券投资基金
估值制度》(以下简称“估值制度”。)
根据估值制度,基金管理人设立了专门的估值委员会。估值委员会由公司投资研究部总监、运营
总监、清算登记部经理、基金会计主管和法务主管组成,所有相关成员均具备相应的专业胜任能力和
长期相关工作经历。估值委员会主要负责制定基金资产的估值政策和程序,定期评价现有估值政策和
程序的适用性以及保证估值策略和程序的一致性。其中:
基金会计主管主要负责制定新的估值政策、方法和程序,提供相关的会计数据,并具体负责和会
计事务所及基金托管行就估值模型、假设及参数进行沟通,以支持委员会的相关决定;
运营总监及清算登记部经理主要负责监督估值委员会决议有效执行及实施;
投资研究部总监主要负责分析市场情况,并在结合相关行业研究员意见的基础上对具体投资品种
所处的经济环境和相关重大事项进行判断;
法务主管负责审核委员会决议的合法合规性,以及负责具体信息披露工作。
根据估值制度,估值委员会成员中不包括基金经理。本报告期内,上述参与流程各方之间不存在
重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金成立于 2007 年 4 月 19 日,自基金合同生效以来未发生利润分配事项。依据相关法律法规
和基金合同要求以及基金实际运作情况,本基金 2010 年度没有可分配利润。
13
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、
基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行
了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金
资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发
现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2011)第20603号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 诺德价值优势股票型证券投资基金全体基金份额持有人
14
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
我们审计了后附的诺德价值优势股票型证券投资基
金(以下简称“诺德价值优势基金”)的财务报表,包括20
引言段
10年12月31日的资产负债表、2010年度的利润表和所有者
权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布
的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表是
诺德价值优势基金的基金管理人诺德基金管理有限公司
管理层的责任。这种责任包括:
管理层对财务报表的责任段
(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,
以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2)选择和运用恰当的会计政策;
(3)作出合理的会计估计。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表
发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定
执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不
存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金
额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师
注册会计师的责任段 的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编
制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非
对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及
评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为
发表审计意见提供了基础。
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和在
财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布
审计意见段 的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,在所有重大
方面公允反映了诺德价值优势基金2010年12月31日的财
务状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 汪棣 张鸿
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
审计报告日期 2011-03-25
15
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:诺德价值优势股票型证券投资基金
报告截止日:2010 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2010年12月31日 2009年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 191,394,118.40 255,619,425.53
结算备付金 27,398,720.45 7,256,306.23
存出保证金 1,413,119.20 1,341,560.15
交易性金融资产 7.4.7.2 2,660,907,695.92 3,630,024,043.91
其中:股票投资 2,660,907,695.92 3,630,024,043.91
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 438,000,000.00 300,000,000.00
应收证券清算款 18,297,334.72 -
应收利息 7.4.7.5 61,466.21 78,787.65
应收股利 - -
应收申购款 2,178.03 6,924.33
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 3,337,474,632.93 4,194,327,047.80
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2010年12月31日 2009年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 16,293,031.46 16,412,165.49
应付赎回款 1,360,262.72 8,873,413.65
16
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
应付管理人报酬 4,258,682.63 5,314,122.35
应付托管费 709,780.44 885,687.05
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 4,158,105.68 3,005,419.97
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 2,230,469.81 2,232,156.49
负债合计 29,010,332.74 36,722,965.00
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 3,327,958,393.26 4,097,106,679.01
未分配利润 7.4.7.10 -19,494,093.07 60,497,403.79
所有者权益合计 3,308,464,300.19 4,157,604,082.80
负债和所有者权益总计 3,337,474,632.93 4,194,327,047.80
注:报告截止日 2010 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.9941 元,基金份额总额 3,327,958,393.26 份。
7.2 利润表
会计主体:诺德价值优势股票型证券投资基金
本报告期:2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2010年1月1日至2010年12 2009年1月1日至2009年12
月31日 月31日
一、收入 11,661,397.09 2,058,522,657.02
1.利息收入 7,821,702.41 6,109,856.35
其中:存款利息收入 7.4.7.11 2,492,711.77 3,554,057.79
债券利息收入 9,370.58 2,054.86
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 5,319,620.06 2,553,743.70
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 491,858,307.77 844,369,583.57
其中:股票投资收益 7.4.7.12 462,992,202.93 808,815,089.07
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 3,812,463.33 1,021,112.34
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 25,053,641.51 34,533,382.16
17
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
3.公允价值变动收益(损失以 7.4.7.16
-488,099,623.98 1,207,858,953.36
“-”号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号
- -
填列)
5.其他收入(损失以“-”号填 7.4.7.17
81,010.89 184,263.74
列)
减:二、费用 88,929,699.00 102,961,700.02
1.管理人报酬 53,223,052.82 61,604,189.94
2.托管费 8,870,508.81 10,267,364.92
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 26,321,801.19 30,567,555.34
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 7.4.7.19 514,336.18 522,589.82
三、利润总额(亏损总额以“-”
-77,268,301.91 1,955,560,957.00
号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号
-77,268,301.91 1,955,560,957.00
填列)
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:诺德价值优势股票型证券投资基金
本报告期:2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目 2010年1月1日至2010年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 4,097,106,679.01 60,497,403.79 4,157,604,082.80
二、本期经营活动产生的基金净值变 - -77,268,301.91 -77,268,301.91
动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净 -769,148,285.75 -2,723,194.95 -771,871,480.70
值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 58,729,130.01 -3,696,009.64 55,033,120.37
2.基金赎回款 -827,877,415.76 972,814.69 -826,904,601.07
四、本期向基金份额持有人分配利润 - - -
产生的基金净值变动(净值减少以“-”
号填列)
五、期末所有者权益(基金净值) 3,327,958,393.26 -19,494,093.07 3,308,464,300.19
18
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
上年度可比期间
项目 2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 5,229,522,086.24 -1,950,039,245.38 3,279,482,840.86
二、本期经营活动产生的基金净值变 - 1,955,560,957.00 1,955,560,957.00
动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净 -1,132,415,407.23 54,975,692.17 -1,077,439,715.06
值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 97,869,648.55 -13,082,891.36 84,786,757.19
2.基金赎回款 -1,230,285,055.78 68,058,583.53 -1,162,226,472.25
四、本期向基金份额持有人分配利润 - - -
产生的基金净值变动(净值减少以“-”
号填列)
五、期末所有者权益(基金净值) 4,097,106,679.01 60,497,403.79 4,157,604,082.80
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人:杨忆风,主管会计工作负责人:杨忆风,会计机构负责人:虞俏依
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
诺德价值优势股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中
国证监会”)证监基金字[2007]87 号《关于同意诺德价值优势股票型证券投资基金募集的批复》批准,
由诺德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德价值优势股票型证券投资
基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资
金利息共募集人民币 7,906,975,443.12 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字
(2007)第 37 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《诺德价值优势股票型证券投资基金基金合同》
于 2007 年 4 月 19 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 7,906,975,443.12 份基金份额,未发
生认购资金利息折份额。本基金的基金管理人为诺德基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行
股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《诺德价值优势股票型证券投资基金基金合同》的有
关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、权
19
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
证及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为:股票资产占基
金资产的 60%-95%;债券及其他货币市场工具占基金资产的 0-35%;保持不低于基金资产净值 5%的现
金或者到期日在一年以内的政府债券。本基金的业绩比较基准为:80% * 沪深 300 指数+20% * 上证国
债指数。
本财务报表由本基金的基金管理人诺德基金管理有限公司于 2011 年 3 月 25 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具
体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企
业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半
年度报告>》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《诺德
价值优势股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证券监督管理委员会发
布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2010 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2010 年 12 月 31
日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能
力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
20
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公
允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项
等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负
债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有
的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内
确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;
对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,
单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收
款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已
转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估
值:
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交
易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的
21
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类
似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可
靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且
交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和
赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基
金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购
或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购
或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平
准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投
资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣
代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变
动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变
动损益结转的公允价值累计变动额。
22
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直
线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也
可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利
或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现
部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可
供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期
末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收
入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、
评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果
两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
(1) 重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投
23
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务
的指导意见》,本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的
指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值,通过停牌股票所处行业的行业指数变
动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所
选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者在停牌期间
的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。本基金采用的行业指数为中证协(SAC)基金行业股
票估值指数。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期内本基金未发生会计政策变更事项。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本报告期内本基金未发生会计估计变更事项。
7.4.5.3 差错更正的说明
本报告期内本基金未发生会计差错更正事项。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财
税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关
政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关
于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人
所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、
24
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税,暂不征收
企业所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
活期存款 191,394,118.40 255,619,425.53
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 191,394,118.40 255,619,425.53
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2010 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,517,920,373.85 2,660,907,695.92 142,987,322.07
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,517,920,373.85 2,660,907,695.92 142,987,322.07
上年度末
项目 2009 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,998,937,097.86 3,630,024,043.91 631,086,946.05
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 2,998,937,097.86 3,630,024,043.91 631,086,946.05
25
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本报告期末及上年度末本基金未持有衍生金融工具。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
本期末
项目 2010年12月31日
账面余额 其中;买断式逆回购
交易所买入返售证券 438,000,000.00 -
银行间买入返售证券 - -
合计 438,000,000.00 -
上年度末
项目 2009年12月31日
账面余额 其中;买断式逆回购
交易所买入返售证券 300,000,000.00 -
银行间买入返售证券 - -
合计 300,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本报告期末及上年度末本基金未从事买断式逆回购交易。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2010年12月31日 2009年12月31日
应收活期存款利息 42,681.44 74,083.00
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 10,548.56 2,793.67
应收债券利息 - -
应收买入返售证券利息 8,235.57 1,910.36
应收申购款利息 0.64 0.62
其他 - -
合计 61,466.21 78,787.65
7.4.7.6 其他资产
本报告期末及上年度末本基金未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
26
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 4,158,105.68 3,005,419.97
银行间市场应付交易费用 - -
合计 4,158,105.68 3,005,419.97
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2010年12月31日 2009年12月31日
应付券商交易单元保证金 1,750,000.00 1,750,000.00
应付赎回费 469.81 2,149.68
预提费用 480,000.00 480,000.00
应付转出费 - 6.81
合计 2,230,469.81 2,232,156.49
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2010年1月1日至2010年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 4,097,106,679.01 4,097,106,679.01
本期申购 58,729,130.01 58,729,130.01
本期赎回(以“-”号填列) -827,877,415.76 -827,877,415.76
本期末 3,327,958,393.26 3,327,958,393.26
注:申购含转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -143,218,975.12 203,716,378.91 60,497,403.79
本期利润 410,831,322.07 -488,099,623.98 -77,268,301.91
本期基金份额交易产生
-27,272,263.41 24,549,068.46 -2,723,194.95
的变动数
其中:基金申购款 1,588,932.24 -5,284,941.88 -3,696,009.64
基金赎回款 -28,861,195.65 29,834,010.34 972,814.69
本期已分配利润 - - -
本期末 240,340,083.54 -259,834,176.61 -19,494,093.07
7.4.7.11 存款利息收入
27
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31
日 日
活期存款利息收入 2,039,969.60 3,101,213.93
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 452,725.71 452,812.11
其他 16.46 31.75
合计 2,492,711.77 3,554,057.79
7.4.7.12 股票投资收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
卖出股票成交总额 9,002,750,207.71 10,188,429,526.25
减:卖出股票成本总额 8,539,758,004.78 9,379,614,437.18
买卖股票差价收入 462,992,202.93 808,815,089.07
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月 2009年1月1日至2009年12月31
31日 日
卖出债券(债转股及债券到期兑付)
53,789,633.91 3,522,167.20
成交总额
减:卖出债券(债转股及债券到期兑
49,967,800.00 2,499,000.00
付)成本总额
减:应收利息总额 9,370.58 2,054.86
债券投资收益 3,812,463.33 1,021,112.34
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本报告期内及上年度可比期间本基金无衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31
日 日
28
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
股票投资产生的股利收益 25,053,641.51 34,533,382.16
基金投资产生的股利收益 - -
合计 25,053,641.51 34,533,382.16
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31
日 日
1.交易性金融资产 -488,099,623.98 1,207,858,953.36
——股票投资 -488,099,623.98 1,207,858,953.36
——债券投资 - -
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -488,099,623.98 1,207,858,953.36
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
基金赎回费收入 43,077.53 175,384.47
印花税手续费返还 37,229.58 -
基金转换费收入 703.78 2,388.94
其他 - 6,490.33
合计 81,010.89 184,263.74
注:1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的 25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费用由申购费补差和转出基金的赎回费两部分构成,其中转出基金的赎回费总额
的 25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31日
交易所市场交易费用 26,321,801.19 30,567,555.34
银行间市场交易费用 - -
合计 26,321,801.19 30,567,555.34
7.4.7.19 其他费用
29
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31日
日
审计费用 120,000.00 120,000.00
信息披露费 360,000.00 360,000.00
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
银行划款手续费 16,336.18 24,589.82
合计 514,336.18 522,589.82
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
本基金无需要披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
诺德基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司("中国建设银行") 基金托管人、基金代销机构
长江证券股份有限公司("长江证券") 基金管理人的股东、基金代销机构
Lord, Abbett & Co. LLC 基金管理人的股东
清华控股有限公司 基金管理人的股东
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日 2009年1月1日至2009年12月31
日
关联方名称
占当期股票 占当期股
成交金额 成交总额的 成交金额 票成交总
比例 额的比例
长江证券 2,409,457,226.76 14.17% 2,645,383,567.11 13.34%
7.4.10.1.2 权证交易
本报告期及上年度可比期间内,本基金未通过关联方交易单元进行权证交易业务。
30
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
关联方名称
当期 占当期佣金总 占期末应付佣金
期末应付佣金余额
佣金 量的比例 总额的比例
长江证券 1,976,233.63 13.91% 622,679.87 14.98%
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称
当期 占当期佣金总 占期末应付佣金
期末应付佣金余额
佣金 量的比例 总额的比例
长江证券 2,192,222.95 13.21% 453,424.49 15.09%
注:1. 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经
手费后的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31
日 日
当期发生的基金应支付的管理
53,223,052.82 61,604,189.94
费
其中:支付销售机构的客户维护
10,217,684.22 11,795,716.05
费
注:支付基金管理人诺德基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计
提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 * 1.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31
日 日
当期发生的基金应支付的托管 8,870,508.81 10,267,364.92
31
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
费
注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计
至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 * 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本报告期及上年度可比期间内,本基金未发生与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交
易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间内,本基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间内,本基金其他关联方未持有本基金份额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 191,394,118.40 2,039,969.60 255,619,425.53 3,101,213.93
注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期及上年度可比期间内,本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本报告期及上年度可比期间内,本基金未发生其他需要说明的关联方交易。
7.4.11 利润分配情况
本报告期内本基金未进行利润分配。
7.4.12 期末(2010 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券 证券名称 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末 备
32
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
代码 认购日 通日 限类型 价格 值单价 (单位:股 ) 成本总额 估值总额 注
新股网
300157 恒泰艾普 2010-12-29 2011-01-07 57.00 57.00 500 28,500.00 28,500.00 -
上申购
新股网
300158 振东制药 2010-12-29 2011-01-07 38.80 38.80 500 19,400.00 19,400.00 -
上申购
新股网
601118 海南橡胶 2010-12-30 2011-01-07 5.99 5.99 6,000 35,940.00 35,940.00 -
上申购
新股网
002535 林州重机 2010-12-31 2011-01-11 25.00 25.00 500 12,500.00 12,500.00 -
上申购
注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基
金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市
后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新股
上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
期末 复牌 期末
停牌 期末
股票代码 股票名称 停牌日期 估值单 复牌日期 开盘 数量(股) 估值总额 备注
原因 成本总额
价 单价
资产 13,693,524.0
000917 电广传媒 2010-12-27 24.40 - - 559,332 13,647,700.80 -
重组 4
注:本基金截至 2010 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本报告期末本基金未从事债券正回购交易,无质押债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金,属于中高风险品种。本基金投资的金融工具
主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的
风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争
取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收
益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人内部风险控制机制分为“决策系统”、“执行系统”和“监督系统”三个方面:
33
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
(1)决策系统由股东会、董事会、公司经营层下设的投资决策委员会和风险管理委员会组成;(2)执行系
统由公司各职能部门组成,承担公司日常经营管理、风险控制、基金投资运作活动和具体工作,负责
将公司决策系统的各项决议付诸实施;(3)监督系统由监事会、董事会及其下设的审计委员会、督察长、
监察稽核部组成。各自监督的内容和对象分别由公司章程及相应的专门制度加以明确规定。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测
各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的
频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特
定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各
种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现
违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放
在本基金的托管行中国建设银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易
均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人
的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金
资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不
得超过该证券的 10%。于 2010 年 12 月 31 日,本基金未持有债券(2009 年 12 月 31 日:同)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额
持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的
变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
34
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监
控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金
合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来
的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例
要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的
综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持证券
均在证券交易所上市,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况
外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,
其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值
(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发
生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付
息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产为银行存款、结算备付金及买入返售金融资产,其余金融资产和金
融负债均不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基
金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
35
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
本期末 1-3 3 个月 1-5 5 年以
1 个月以内 不计息 合计
2010 年 12 月 31 日 个月 -1 年 年 上
资产
银行存款 191,394,118.40 - - - - - 191,394,118.40
结算备付金 27,398,720.45 - - - - - 27,398,720.45
存出保证金 - - - - - 1,413,119.20 1,413,119.20
交易性金融资产 - - - - - 2,660,907,695.92 2,660,907,695.92
买入返售金融资产 438,000,000.00 - - - - - 438,000,000.00
应收证券清算款 - - - - - 18,297,334.72 18,297,334.72
应收利息 - - - - - 61,466.21 61,466.21
应收申购款 - - - - - 2,178.03 2,178.03
资产总计 656,792,838.85 - - - - 2,680,681,794.08 3,337,474,632.93
负债
应付证券清算款 - - - - - 16,293,031.46 16,293,031.46
应付赎回款 - - - - - 1,360,262.72 1,360,262.72
应付管理人报酬 - - - - - 4,258,682.63 4,258,682.63
应付托管费 - - - - - 709,780.44 709,780.44
应付交易费用 - - - - - 4,158,105.68 4,158,105.68
其他负债 - - - - - 2,230,469.81 2,230,469.81
负债总计 - - - - - 29,010,332.74 29,010,332.74
利率敏感度缺口 656,792,838.85 - - - - 2,651,671,461.34 3,308,464,300.19
上年度末2009年12 1-3个 3个月 1-5 5年以 不计息
1个月以内 合计
月31日 月 -1年 年 上
资产
银行存款 255,619,425.53 - - - - - 255,619,425.53
结算备付金 7,256,306.23 - - - - - 7,256,306.23
存出保证金 - - - - - 1,341,560.15 1,341,560.15
交易性金融资产 - - - - - 3,630,024,043.91 3,630,024,043.91
买入返售金融资产 300,000,000.00 - - - - - 300,000,000.00
应收利息 - - - - - 78,787.65 78,787.65
应收申购款 - - - - - 6,924.33 6,924.33
资产总计 562,875,731.76 - - - - 3,631,451,316.04 4,194,327,047.80
36
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
负债
应付证券清算款 - - - - - 16,412,165.49 16,412,165.49
应付赎回款 - - - - - 8,873,413.65 8,873,413.65
应付管理人报酬 - - - - - 5,314,122.35 5,314,122.35
应付托管费 - - - - - 885,687.05 885,687.05
应付交易费用 - - - - - 3,005,419.97 3,005,419.97
其他负债 - - - - - 2,232,156.49 2,232,156.49
负债总计 - - - - - 36,722,965.00 36,722,965.00
利率敏感度缺口 562,875,731.76 - - - - 3,594,728,351.04 4,157,604,082.80
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
2010 年 12 月 31 日,本基金未持有交易性债券投资(2009 年 12 月 31 日:同),因此市场利率的变
动对于本基金资产净值无重大影响(2009 年 12 月 31 日:同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的
所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的
市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券,所面临的其
他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波
动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经
济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的
定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结
合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场
价格风险。
37
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
本基金投资组合中股票资产占基金资产的 60%-95%,债券及其他货币市场工具所占基金资产比例
0-35%,保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%。
此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金
进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险
进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末 上年度末
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
项目 占基金资产 占基金资产
公允价值 净值比例 公允价值 净值比例
(%) (%)
交易性金融资产-股票投资 2,660,907,695.92 80.43 3,630,024,043.91 87.31
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,660,907,695.92 80.43 3,630,024,043.91 87.31
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
相关风险变量的变动
本期末 上年度末
分析
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
1. 沪深 300 指数上升
增加 13,305 增加 18,150
5%
2. 沪深 300 指数下降
减少 13,305 减少 18,150
5%
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差
很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价
以外的资产或负债的输入值。
38
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
于 2010 年 12 月 31 日 , 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
2,647,259,995.12元,属于第二层级的余额为13,647,700.80元,无属于第三层级的余额(2009年12月
31日:第一层级3,542,119,811.91元,第二层级87,904,232.00元,无第三层级)。
对于持有的重大事项停牌股票,本基金将相关股票公允价值所属层级于停牌期间从第一层级转入第二
层级,并于复牌后从第二层级转回第一层级(2009年度:同)。
(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的比
序号 项目 金额
例(%)
1 权益投资 2,660,907,695.92 79.73
其中:股票 2,660,907,695.92 79.73
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 438,000,000.00 13.12
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 218,792,838.85 6.56
6 其他各项资产 19,774,098.16 0.59
7 合计 3,337,474,632.93 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值比
代码 行业类别 公允价值
例(%)
A 农、林、牧、渔业 11,410,940.00 0.34
B 采掘业 191,688,198.60 5.79
39
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
C 制造业 1,367,252,223.22 41.33
C0 食品、饮料 162,361,243.41 4.91
C1 纺织、服装、皮毛 44,892,522.94 1.36
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 110,248,006.95 3.33
C5 电子 55,281,520.25 1.67
C6 金属、非金属 169,968,537.40 5.14
C7 机械、设备、仪表 759,700,231.61 22.96
C8 医药、生物制品 64,800,160.66 1.96
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 29,664,921.12 0.90
E 建筑业 21,199,040.43 0.64
F 交通运输、仓储业 22,984,024.20 0.69
G 信息技术业 35,958,636.85 1.09
H 批发和零售贸易 273,189,573.50 8.26
I 金融、保险业 539,895,111.98 16.32
J 房地产业 48,431,603.35 1.46
K 社会服务业 84,906,882.99 2.57
L 传播与文化产业 13,647,700.80 0.41
M 综合类 20,678,838.88 0.63
合计 2,660,907,695.92 80.43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
比例(%)
1 601166 兴业银行 7,359,900 177,005,595.00 5.35
2 601318 中国平安 1,618,860 90,915,177.60 2.75
3 600150 中国船舶 1,259,178 85,309,309.50 2.58
4 601009 南京银行 8,389,306 83,389,701.64 2.52
5 601169 北京银行 6,946,502 79,467,982.88 2.40
6 000338 潍柴动力 1,338,064 70,074,411.68 2.12
7 600519 贵州茅台 272,195 50,062,104.40 1.51
8 601699 潞安环能 822,444 49,050,560.16 1.48
9 600694 大商股份 1,029,102 48,769,143.78 1.47
10 600066 宇通客车 2,292,553 48,212,389.59 1.46
40
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
11 000877 天山股份 1,337,697 42,231,094.29 1.28
12 600000 浦发银行 3,296,654 40,845,543.06 1.23
13 002051 中工国际 1,015,938 39,682,538.28 1.20
14 000951 中国重汽 1,424,765 39,408,999.90 1.19
15 600690 青岛海尔 1,380,451 38,942,522.71 1.18
16 000425 徐工机械 674,605 38,587,406.00 1.17
17 600449 赛马实业 1,064,211 38,269,027.56 1.16
18 002304 洋河股份 169,925 38,063,200.00 1.15
19 600741 华域汽车 3,537,945 36,122,418.45 1.09
20 000550 江铃汽车 1,300,548 35,817,091.92 1.08
21 600058 五矿发展 1,080,439 35,330,355.30 1.07
22 000527 美的电器 1,939,189 33,741,888.60 1.02
23 600827 友谊股份 1,705,552 31,416,267.84 0.95
24 601601 中国太保 1,339,822 30,681,923.80 0.93
25 600971 恒源煤电 588,936 30,601,114.56 0.92
26 002371 七星电子 264,151 28,739,628.80 0.87
27 000528 柳 工 755,630 27,958,310.00 0.85
28 600031 三一重工 1,283,650 27,765,349.50 0.84
29 600375 星马汽车 1,116,239 27,526,453.74 0.83
30 002024 苏宁电器 1,999,907 26,198,781.70 0.79
31 000792 盐湖钾肥 387,900 25,694,496.00 0.78
32 000401 冀东水泥 1,030,957 24,361,513.91 0.74
33 600123 兰花科创 508,117 23,922,148.36 0.72
34 002419 天虹商场 498,344 23,771,008.80 0.72
35 002400 省广股份 452,597 23,421,894.75 0.71
36 600546 山煤国际 672,501 23,268,534.60 0.70
37 002042 华孚色纺 774,507 23,111,288.88 0.70
38 601628 中国人寿 1,081,300 23,031,690.00 0.70
39 000900 现代投资 1,118,444 22,984,024.20 0.69
40 601101 昊华能源 487,951 22,962,974.06 0.69
41 600176 中国玻纤 902,800 22,931,120.00 0.69
42 000937 冀中能源 568,277 22,759,493.85 0.69
43 000418 小天鹅A 1,146,832 22,649,932.00 0.68
44 600600 青岛啤酒 633,297 21,962,739.96 0.66
45 600138 中青旅 1,520,394 21,802,449.96 0.66
46 002394 联发股份 451,331 21,781,234.06 0.66
47 002367 康力电梯 754,141 21,410,062.99 0.65
48 600970 中材国际 520,733 21,199,040.43 0.64
49 600859 王府井 404,100 20,988,954.00 0.63
41
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
50 600822 上海物贸 2,584,186 20,983,590.32 0.63
51 600325 华发股份 2,064,435 20,933,370.90 0.63
52 002344 海宁皮城 376,801 20,678,838.88 0.63
53 000729 燕京啤酒 1,078,742 20,485,310.58 0.62
54 600362 江西铜业 449,924 20,323,067.08 0.61
55 600050 中国联通 3,757,395 20,102,063.25 0.61
56 600875 东方电气 574,543 20,051,550.70 0.61
57 600685 广船国际 773,517 20,034,090.30 0.61
58 600887 伊利股份 508,402 19,451,460.52 0.59
59 600801 华新水泥 638,523 19,219,542.30 0.58
60 600508 上海能源 674,969 19,094,873.01 0.58
61 600418 江淮汽车 1,795,722 19,088,524.86 0.58
62 600166 福田汽车 770,025 18,696,207.00 0.57
63 000042 深 长 城 1,076,267 18,673,232.45 0.56
64 000028 一致药业 563,816 18,605,928.00 0.56
65 600835 上海机电 1,742,777 18,456,008.43 0.56
66 600096 云天化 688,651 18,393,868.21 0.56
67 002110 三钢闽光 1,653,017 17,885,643.94 0.54
68 600511 国药股份 700,000 17,360,000.00 0.52
69 600686 金龙汽车 1,902,064 17,289,761.76 0.52
70 600104 上海汽车 1,152,494 16,918,611.92 0.51
71 000661 长春高新 272,600 16,574,080.00 0.50
72 600750 江中药业 459,850 16,568,395.50 0.50
73 600303 曙光股份 1,115,127 16,492,728.33 0.50
74 002343 禾欣股份 494,619 16,401,566.04 0.50
75 002422 科伦药业 103,783 16,347,898.16 0.49
76 000715 中兴商业 1,078,594 16,211,267.82 0.49
77 600487 亨通光电 390,556 15,856,573.60 0.48
78 000531 穗恒运A 1,245,712 15,409,457.44 0.47
79 002399 海普瑞 109,900 15,290,387.00 0.46
80 000581 威孚高科 402,164 14,940,392.60 0.45
81 600761 安徽合力 814,688 14,574,768.32 0.44
82 600016 民生银行 2,899,900 14,557,498.00 0.44
83 600323 南海发展 865,016 14,255,463.68 0.43
84 600486 扬农化工 550,288 14,070,864.16 0.43
85 600983 合肥三洋 1,113,225 13,726,064.25 0.41
86 000917 电广传媒 559,332 13,647,700.80 0.41
87 000501 鄂武商A 737,046 13,554,275.94 0.41
88 300124 汇川技术 92,858 12,988,977.04 0.39
42
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
89 300077 国民技术 99,440 12,815,827.20 0.39
90 600810 神马股份 1,287,194 12,756,092.54 0.39
91 600809 山西汾酒 180,015 12,336,427.95 0.37
92 601989 中国重工 999,963 11,789,563.77 0.36
93 000860 顺鑫农业 500,000 11,375,000.00 0.34
94 000979 中弘地产 500,000 8,825,000.00 0.27
95 000708 大冶特钢 499,912 7,678,648.32 0.23
96 000666 经纬纺机 400,000 4,840,000.00 0.15
97 601118 海南橡胶 6,000 35,940.00 0.00
98 300157 恒泰艾普 500 28,500.00 0.00
99 300158 振东制药 500 19,400.00 0.00
100 002535 林州重机 500 12,500.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
比例(%)
1 601166 兴业银行 245,148,372.20 5.90
2 601009 南京银行 183,738,738.53 4.42
3 600970 中材国际 140,242,264.23 3.37
4 600150 中国船舶 139,055,197.42 3.34
5 600000 浦发银行 138,386,357.08 3.33
6 601318 中国平安 118,306,162.80 2.85
7 601169 北京银行 99,976,017.59 2.40
8 600694 大商股份 89,728,071.63 2.16
9 601601 中国太保 88,046,458.36 2.12
10 600822 上海物贸 80,339,879.09 1.93
11 600016 民生银行 78,266,152.87 1.88
12 600519 贵州茅台 77,941,382.95 1.87
13 601628 中国人寿 77,796,769.51 1.87
14 600058 五矿发展 73,950,494.14 1.78
15 600596 新安股份 68,119,394.97 1.64
16 600875 东方电气 67,918,937.33 1.63
17 002051 中工国际 66,946,264.00 1.61
18 600325 华发股份 66,870,521.20 1.61
19 600827 友谊股份 63,947,245.08 1.54
43
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
20 000338 潍柴动力 62,857,126.64 1.51
注:“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
比例(%)
1 600970 中材国际 177,029,980.05 4.26
2 601166 兴业银行 169,025,299.64 4.07
3 600016 民生银行 148,594,324.44 3.57
4 600036 招商银行 145,544,693.40 3.50
5 601318 中国平安 140,508,926.09 3.38
6 601009 南京银行 120,294,411.16 2.89
7 000800 一汽轿车 110,227,852.74 2.65
8 601601 中国太保 107,751,146.39 2.59
9 000001 深发展A 107,288,972.99 2.58
10 600875 东方电气 102,440,638.07 2.46
11 600547 山东黄金 97,520,599.37 2.35
12 002142 宁波银行 88,529,815.73 2.13
13 600581 八一钢铁 85,825,949.07 2.06
14 600030 中信证券 80,988,552.35 1.95
15 600000 浦发银行 80,623,573.19 1.94
16 000877 天山股份 80,273,416.39 1.93
17 000983 西山煤电 78,264,834.40 1.88
18 601169 北京银行 77,648,734.61 1.87
19 000825 太钢不锈 76,640,398.44 1.84
20 601328 交通银行 75,991,610.76 1.83
注:“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 8,058,741,280.77
卖出股票的收入(成交)总额 9,002,750,207.71
注:"买入股票成本"、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考
虑相关交易费用。
44
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的,在报告编
制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 本基金本报告期内投资的前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的
股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,413,119.20
2 应收证券清算款 18,297,334.72
3 应收股利 -
4 应收利息 61,466.21
5 应收申购款 2,178.03
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 19,774,098.16
45
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者
(户) 份额 占总份额 占总份额比
持有份额 持有份额
比例 例
178,671 18,626.18 23,393,213.23 0.70% 3,304,565,180.03 99.30%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放
451,356.83 0.01%
式基金
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2007 年 4 月 19 日)基金份额总额 7,906,975,443.12
本报告期期初基金份额总额 4,097,106,679.01
本报告期基金总申购份额 58,729,130.01
减:本报告期基金总赎回份额 827,877,415.76
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 3,327,958,393.26
注:总申购份额包含转换入份额;总赎回份额含转换出份额
46
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
(1)本报告期内,本基金的基金管理人高层管理人员无重大人事变更。2010 年 4 月 1 日,经诺德
基金管理有限公司总经理办公会研究决定,同意戴奇雷先生因个人原因辞去所担任的本基金基金经理
职务的请求。自 2010 年 4 月 1 日起,戴奇雷先生不再担任本基金基金经理职务。公司同时聘任胡志伟
先生担任本基金基金经理。
(2)本基金托管人的基金托管部门的重大人事变动:
本基金托管人 2011 年 1 月 31 日发布任免通知,解聘李春信中国建设银行投资托管服务部副总经
理职务。
本基金托管人 2011 年 2 月 9 日发布公告,经中国建设银行研究决定,聘任杨新丰为中国建设银行
投资托管服务部副总经理(主持工作),其任职资格已经中国证监会审核批准(证监许可〔2011〕115
号)。解聘罗中涛中国建设银行投资托管服务部总经理职务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内续聘普华永道中天会计师事务所有限公司担任本基金 2010 年度的基金审计机构,报告
期内应支付给会计师事务所的报酬人民币 12 万元。目前普华永道中天会计师事务所有限公司已为本基
金提供连续 4 年的审计服务。
47
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的基金管理人、基金托管人涉及托管业务机构及其高级管理人员未有受到监管部门稽查或
处罚的情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
占当期
占当期佣
券商名称 交易单元数量 股票成
成交金额 佣金 金总量的
交总额
比例
的比例
长江证券 2 2,409,457,226.76 14.17% 1,976,233.63 13.91% -
银河证券 2 87,025,573.55 0.51% 70,708.83 0.50% -
华泰联合证券 1 1,238,776,396.15 7.28% 1,006,515.28 7.08% -
中信建投证券 1 570,356,636.48 3.35% 484,797.86 3.41% -
平安证券 2 581,501,202.42 3.42% 494,272.84 3.48% -
中信证券 2 1,605,315,849.36 9.44% 1,304,335.80 9.18% -
中银国际证券 1 - - - - -
国泰君安证券 1 1,050,776,198.71 6.18% 893,152.34 6.29% -
申银万国证券 1 2,242,389,349.72 13.18% 1,906,003.69 13.41% -
东方证券 1 612,017,311.95 3.60% 497,269.07 3.50% -
中金公司 1 653,886,497.37 3.84% 555,795.87 3.91% -
国信证券 2 688,648,370.06 4.05% 569,527.09 4.01% -
海通证券 1 849,558,652.15 4.99% 722,122.93 5.08% -
华泰证券 1 - - - - -
招商证券 1 714,447,369.12 4.20% 607,277.30 4.27% -
湘财证券 1 - - - - -
兴业证券 2 435,053,858.50 2.56% 353,486.92 2.49% -
山西证券 1 256,119,179.70 1.51% 217,698.67 1.53% -
安信证券 1 653,110,164.82 3.84% 555,146.63 3.91% -
西部证券 2 2,573,954.13 0.02% 2,091.37 0.01% -
光大证券 1 762,836,511.10 4.48% 648,409.57 4.56% -
中投证券 1 365,815,116.59 2.15% 310,940.60 2.19% -
国金证券 1 294,135,766.10 1.73% 238,988.13 1.68% -
齐鲁证券 2 - - - - -
中航证券 1 - - - - -
48
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
东海证券 1 935,789,182.67 5.50% 795,416.99 5.60% -
合计 34 17,009,590,367.41 100.00% 14,210,191.41 100.00% -
注:根据中国证监会的有关规定,基金管理人在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、
研究水平后,向多家证券公司租用了基金交易单元。
1、基金专用交易单元的选择标准如下:
(1)公司财务状况良好、经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
(3)具有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研
究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告;
2、基金专用交易单元的选择程序如下:
(1)基金管理人根据上述标准考察后,确定选用交易单元的证券经营机构;
(2)基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况:
本报告期内基金管理人根据工作需要,新租用如下基金专用交易席位:东海证券有限责任公司 1
个、西部证券股份有限公司 2 个、齐鲁证券有限公司 1 个;退租如下基金专用交易席位:长城证券有
限责任公司 1 个。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
占当期 占当期 占当期
券商名称 债券成 回购成 权证成
成交金额 成交金额 成交金额
交总额 交总额 交总额
的比例 的比例 的比例
长江证券 3,922,798.50 7.29% 3,483,000,000.00 4.63% - -
银河证券 - - - - - -
华泰联合证券 - - - - - -
中信建投证券 - - 1,970,000,000.00 2.62% - -
平安证券 - - 1,456,000,000.00 1.94% - -
中信证券 1,666,420.00 3.10% - - - -
中银国际证券 - - - - - -
国泰君安证券 - - 2,695,000,000.00 3.58% - -
申银万国证券 28,383,662.00 52.77% 18,317,000,000.00 24.36% - -
东方证券 - - - - - -
中金公司 - - 3,050,000,000.00 4.06% - -
49
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
国信证券 - - 430,000,000.00 0.57% - -
海通证券 - - 1,260,000,000.00 1.68% - -
华泰证券 - - - - - -
招商证券 - - 2,260,000,000.00 3.01% - -
湘财证券 - - - - - -
兴业证券 - - 460,000,000.00 0.61% - -
山西证券 16,144,905.20 30.01% 24,158,800,000.00 32.13% - -
安信证券 - - 1,180,000,000.00 1.57% - -
西部证券 933,937.21 1.74% - - - -
光大证券 923,769.00 1.72% 2,778,000,000.00 3.69% - -
中投证券 - - 4,743,600,000.00 6.31% - -
国金证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
中航证券 - - - - - -
东海证券 1,814,142.00 3.37% 6,960,000,000.00 9.26% - -
合计 53,789,633.91 100.00% 75,201,400,000.00 100.00% - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
诺德基金管理有限公司关于增加中国银行
三大证券报、公司网
1 为开放式基金代销机构及开通基金定投业 2010-01-19
站
务、基金转换业务的公告
诺德价值优势股票型证券投资基金 2009 年 三大证券报、公司网
2 2010-01-21
第 4 季度报告 站
关于冒用诺德基金名称进行非法证券活动 三大证券报、公司网
3 2010-02-06
的特别提示 站
诺德基金管理有限公司关于在部分代销机 三大证券报、公司网
4 2010-02-11
构开通基金转换业务的公告 站
诺德价值优势证券投资基金 2009 年度报告 三大证券报、公司网
5 2010-03-31
及其摘要 站
关于诺德价值优势股票型证券投资基金基 三大证券报、公司网
6 2010-04-01
金经理变更的公告 站
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年 三大证券报、公司网
7 2010-04-20
第 1 季度报告 站
诺德基金管理有限公司关于新增招商银行
三大证券报、公司网
8 股份有限公司为开放式基金代销机构的公 2010-05-18
站
告
诺德价值优势股票基金招募说明书(更新) 三大证券报、公司网
9 2010-06-04
摘要 站
10 诺德基金管理有限公司关于增加开放式基 三大证券报、公司网 2010-06-12
50
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
金代销机构的公告(民生证券、东海证券) 站
诺德基金管理有限公司关于旗下基金所持
三大证券报、公司网
11 停牌股票采用指数收益法进行估值的提示 2010-07-02
站
性公告
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年 三大证券报、公司网
12 2010-07-21
第 2 季度报告 站
诺德基金管理有限公司关于在部分代销机 三大证券报、公司网
13 2010-07-24
构开通基金转换业务的公告 站
诺德基金管理有限公司关于旗下基金所持
三大证券报、公司网
14 停牌股票采用指数收益法进行估值的提示 2010-08-07
站
性公告
诺德基金管理有限公司关于通过国泰君安
三大证券报、公司网
15 证券网上交易系统申购公司旗下基金的费 2010-08-14
站
率优惠公告
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年 三大证券报、公司网
16 2010-08-27
半年度报告及报告摘要 站
诺德基金管理有限公司关于旗下基金持有
三大证券报、公司网
17 的停牌股票复牌后估值方法调整的提示性 2010-09-03
站
公告
诺德基金管理有限公司关于在华泰证券股
三大证券报、公司网
18 份有限公司开通旗下基金定投业务、基金转 2010-09-04
站
换业务及参加费率优惠活动的公告
诺德基金管理有限公司关于通过华泰证券
三大证券报、公司网
19 股份有限公司基金定投方式申购旗下基金 2010-09-17
站
的费率优惠公告
诺德基金管理有限公司关于旗下基金持有
三大证券报、公司网
20 的停牌股票复牌后估值方法调整的提示性 2010-10-01
站
公告
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年 三大证券报、公司网
21 2010-10-26
第 3 季度报告 站
诺德基金管理有限公司关于旗下基金持有
三大证券报、公司网
22 的长期停牌股票复牌后估值方法调整的提 2010-11-09
站
示性公告
诺德价值优势股票型证券投资基金招募说 三大证券报、公司网
23 2010-12-04
明书(更新)及(更新)摘要(20101203) 站
诺德基金管理有限公司关于继续参加深圳 三大证券报、公司网
24 2010-12-29
发展银行基金申购费率优惠活动的公告 站
注:"三大证券报"指上海证券报、中国证券报、证券时报,"公司网站"指 www.nuodefund.com。
51
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
§12 影响投资者决策的其他重要信息
本基金托管人中国建设银行股份有限公司的重大事项披露如下:
2010 年 1 月 29 日,托管人中国建设银行股份有限公司发布第二届董事会第二十八次会议决议公告,
决议聘任庞秀生先生担任中国建设银行股份有限公司副行长。
2010 年 5 月 13 日,托管人中国建设银行股份有限公司发布关于高级管理人员辞任的公告,范一飞
先生已提出辞呈,辞去中国建设银行股份有限公司副行长的职务。
2010 年 6 月 21 日,托管人中国建设银行股份有限公司发布关于中央汇金投资有限责任公司承诺认
购配股股票的公告。
2010 年 7 月 1 日,托管人中国建设银行股份有限公司发布 2009 年度 A 股分红派息实施公告,每 10
股派发现金股息人民币 2.02 元(含税)。
2010 年 9 月 15 日,托管人中国建设银行股份有限公司发布公告,张福荣先生担任中国建设银行股
份有限公司监事长,谢渡扬先生辞去中国建设银行股份有限公司监事、监事长职务。
2010 年 11 月 2 日,托管人中国建设银行股份有限公司发布 2010 年度 A 股配股发行公告。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准诺德价值优势股票型证券投资基金发行及募集的文件。
2、《诺德价值优势股票型证券投资基金基金合同》。
3、《诺德价值优势股票型证券投资基金托管协议》。
4、诺德基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。
5、本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金净值、季度报告、半年度报告、招募说明
书及其他临时公告。
6、诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年度报告原文。
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
52
诺德价值优势股票型证券投资基金 2010 年年度报告
13.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。
网址:http://www.nuodefund.com
诺德基金管理有限公司
二〇一一年三月二十九日
53
点击查看>>
附件