建信收益增强债券型证券投资基金
2012 年年度报告摘要

2012 年 12 月 31 日




基金管理人：建信基金管理有限责任公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
报告送出日期：二〇一三年三月二十八日
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要



§1 重要提示及目录


1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3
月 26 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金
出具了无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报
告正文。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。




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§2 基金简介


2.1 基金基本情况
基金简称 建信收益增强债券
基金主代码 530009
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009 年 6 月 2 日
基金管理人 建信基金管理有限责任公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,458,091,221.06 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 建信收益增强债券 A 建信收益增强债券 C
下属分级基金的交易代码 530009 531009
报告期末下属分级基金的份额
1,139,958,130.56 份 318,133,090.50 份
总额
2.2 基金产品说明
在保持资产流动性的基础上，发挥投研团队在固定收益、股
投资目标 票及金融衍生产品方面的综合研究实力，在有效控制风险的
前提下追求基金资产的长期稳健增值。
本基金采取自上而下的方法确定投资组合久期，结合自下而
上的个券选择方法构建信用类债券投资组合，运用基本面研
投资策略
究择机介入上市公司股票及参与新股申购，以实现基金资产
的长期稳健增值。
业绩比较基准 30％×中债企业债总指数＋70％×中债国债总指数
本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于混
风险收益特征 合型基金，但高于货币市场基金以及不涉及股票二级市场投
资的债券型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
建 信基金 管理有 限责 任
名称 中国农业银行股份有限公司
公司
姓名 路彩营 李芳菲
信息披露负责人 联系电话 010-66228888 010-66060069
电子邮箱 xinxipilu@ccbfund.cn lifangfei@abchina.com
客户服务电话 400-81-95533 95599

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010-66228000
传真 010-66228001 010-63201816

2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.ccbfund.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所。




§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况


3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期 2012 年 2011 年 2010 年
间数据和 建信收益增 建信收益增 建信收益增 建信收益增强 建信收益增强 建信收益增强
指标 强债券 A 强债券 C 强债券 A 债券 C 债券 A 债券 C
本期已实
12,343,589.70 8,017,189.60 14,061,336.05 16,126,848.65 62,950,491.39 110,092,641.08
现收益

本期利润 31,906,557.79 30,183,868.11 -19,621,850.62 -27,890,891.09 56,604,867.63 99,664,287.77


加权平均
基金份额 0.0781 0.0762 -0.0436 -0.0469 0.0909 0.0851
本期利润
本期基金
份额净值 5.69% 5.48% -4.14% -4.53% 9.67% 9.21%
增长率
3.1.2 期 2012 年末 2011 年末 2010 年末
末数据和 建信收益增 建信收益增 建信收益增 建信收益增强 建信收益增强 建信收益增强
指标 强债券 A 强债券 C 强债券 A 债券 C 债券 A 债券 C
期末可供
分配基金 0.0319 0.0178 0.0875 0.0761 0.1306 0.1232
份额利润
期末基金
1,176,339,540.57 323,800,312.12 380,600,720.10 480,064,699.13 568,519,576.98 884,441,527.90
资产净值
期末基金
1.032 1.018 1.087 1.076 1.134 1.127
份额净值
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变

动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润的计算方法：如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末

可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分；如果期末未分配利润的未实现部分为


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负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分相抵未实现部分）。

3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益

水平要低于所列数字。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
建信收益增强债券 A：
份额净值增 业绩比较基
份额净值增 业绩比较基
阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
过去三个
0.77% 0.14% 0.73% 0.04% 0.04% 0.10%
月
过去六个
0.51% 0.17% 0.50% 0.06% 0.01% 0.11%
月
过去一年 5.69% 0.22% 4.11% 0.08% 1.58% 0.14%
过去三年 11.10% 0.27% 13.27% 0.11% -2.17% 0.16%
自基金合
同生效起 14.88% 0.27% 12.50% 0.10% 2.38% 0.17%
至今
注：本基金的业绩比较基准为：30％×中债企业债总指数＋70％×中债国债总指数。中

债企业债总指数、中债国债总指数是由中央国债登记结算有限责任公司（简称“中债公司”）

编制的、分别反映我国国债市场和企业债市场整体价格和投资回报情况的指数。其中，中债

国债总指数样本券包括在银行间债券市场、柜台以及上海证券交易所流通交易的所有记帐式

国债；中债企业债总指数样本券包括在银行间债券市场、柜台以及上海证券交易所流通交易

的所有中央企业债和地方企业债。该两个指数具有广泛的市场代表性，能够分别反映我国国

债、企业债市场的总体走势。

建信收益增强债券 C：
份额净值增 业绩比较基
份额净值增 业绩比较基
阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③
② 准差④
过去三个
0.80% 0.14% 0.73% 0.04% 0.07% 0.10%
月
过去六个
0.44% 0.17% 0.50% 0.06% -0.06% 0.11%
月
过去一年 5.48% 0.22% 4.11% 0.08% 1.37% 0.14%
过去三年 9.98% 0.27% 13.27% 0.11% -3.29% 0.16%
自基金合
13.50% 0.27% 12.50% 0.10% 1.00% 0.17%
同生效起

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至今

注：本基金的业绩比较基准为：30％×中债企业债总指数＋70％×中债国债总指数。中债企

业债总指数、中债国债总指数是由中央国债登记结算有限责任公司（简称“中债公司”）编

制的、分别反映我国国债市场和企业债市场整体价格和投资回报情况的指数。其中，中债国

债总指数样本券包括在银行间债券市场、柜台以及上海证券交易所流通交易的所有记帐式国

债；中债企业债总指数样本券包括在银行间债券市场、柜台以及上海证券交易所流通交易的

所有中央企业债和地方企业债。该两个指数具有广泛的市场代表性，能够分别反映我国国债、

企业债市场的总体走势。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基
准收益率变动的比较
建信收益增强债券型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2009 年 6 月 2 日至 2012 年 12 月 31 日）
建信收益增强债券 A

（2009 年 6 月 2 日至 2012 年 12 月 31 日）




注：本报告期基金投资组合比例符合基金合同的约定。
建信收益增强债券 C

（2009 年 6 月 2 日至 2012 年 12 月 31 日）




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注：本报告期基金投资组合比例符合基金合同的约定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率
的比较
建信收益增强债券型证券投资基金

合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
建信收益增强债券 A




注：本基金基金合同自 2009 年 6 月 2 日起生效，2009 年净值增长率以实际存续期计算。
建信收益增强债券 C




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 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要




注：本基金基金合同自 2009 年 6 月 2 日起生效，2009 年净值增长率以实际存续期计算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况
1、建信收益增强债券 A：
单位：人民币元
每10份基金 年度利润分
年度 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 备注
份额分红数 配合计
2012 1.150 156,638,449.14 3,963,526.62 160,601,975.76 -
合计 1.150 156,638,449.14 3,963,526.62 160,601,975.76 -
2、建信收益增强债券 C：
单位：人民币元
每10份基金 年度利润分
年度 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 备注
份额分红数 配合计
2012 1.150 134,499,573.32 6,332,711.65 140,832,284.97 -
合计 1.150 134,499,573.32 6,332,711.65 140,832,284.97 -


§4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2005]158 号文批准，建信基金管理有限责任公司
成立于 2005 年 9 月 19 日，注册资本 2 亿元。目前公司的股东为中国建设银行股
份有限公司、信安金融服务公司、中国华电集团资本控股有限公司，其中中国建

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设银行股份有限公司出资额占注册资本的 65%，信安金融服务公司出资额占注册
资本的 25%，中国华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本的 10%。
公司下设综合管理部、投资管理部、专户投资部、海外投资部、交易部、研
究部、创新发展部、市场营销部、专户理财部、市场推广部、人力资源管理部、
基金运营部、信息技术部、风险管理部和监察稽核部，以及深圳、成都、上海、
北京四家分公司。自成立以来，公司秉持“诚信、专业、规范、创新”的核心价
值观，恪守“持有人利益重于泰山”的原则，以“建设财富生活”为崇高使命，
坚持规范运作，致力成为“最可信赖、持续领先的综合性、专业化资产管理公司”。
截至 2012 年 12 月 31 日，公司旗下有建信恒久价值股票型证券投资基金、
建信货币市场基金、建信优选成长股票型证券投资基金、建信优化配置混合型证
券投资基金、建信稳定增利债券型证券投资基金、建信核心精选股票型证券投资
基金、建信收益增强债券型证券投资基金、建信沪深 300 指数证券投资基金
（LOF）、上证社会责任交易型开放式证券投资指数基金及其联接基金、建信全
球机遇股票型证券投资基金、建信内生动力股票型证券投资基金、建信保本混合
型证券投资基金、建信双利策略主题分级股票型证券投资基金、建信新兴市场优
选股票型证券投资基金、深证基本面 60 交易型开放式指数证券投资基金及其联
接基金、建信恒稳价值混合型证券投资基金、建信双息红利债券型证券投资基金、
建信深证 100 指数增强型证券投资基金、建信转债增强债券型证券投资基金、建
信全球资源股票型证券投资基金、建信社会责任股票型证券投资基金、建信双周
安心理财债券型证券投资基金、建信纯债债券型证券投资基金、建信月盈安心理
财债券型证券投资基金 26 只开放式基金和建信优势动力股票型证券投资基金、
建信信用增强债券型证券投资基金 2 只封闭式基金，管理的基金资产规模共计为
952.17 亿元。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期
姓名 职务 限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
硕士。2002 年 7 月进入
中国建设银行股份有
本基金基
李菁女士 2009-06-02 - 7 限公司基金托管部工
金经理
作，从事基金托管业
务，任主任科员。2005

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年 9 月加入本公司，先
后任债券研究员和本
基金基金经理助理，
2007 年 11 月 1 日至
2012 年 2 月 17 日任建
信货币市场基金基金
经理；2011 年 6 月 16
日起任建信信用增强
债券基金的基金经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销
售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办
法》、基金合同和其他法律法规、部门规章，依照诚实信用、勤勉尽责、安全高
效的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金持有人谋
求最大利益，没有发生违反法律法规的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了公平对待投资人，保护投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输
送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部
控制指导意见》、《证券投资基金公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司特
定客户资产管理业务试点办法》等法律法规和公司内部制度，制定和修订了《公
平交易管理办法》、《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管理办法》、《利益
冲突管理办法》等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块，
一旦出现不同基金同时买卖同一证券时，系统自动切换至公平交易模块进行操
作，确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合，严禁直接或通过第三方的交
易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相
应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告
期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《建
信基金管理有限责任公司公平交易制度》的规定。
本基金管理人对过去四个季度不同时间窗口下（日内、3 日内、5 日内）管


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理的不同投资组合（包括封闭式基金、开放式基金、特定客户资产管理组合等）
同向交易的交易价差从 T 检验（置信度为 95%）、平均溢价率、贡献率、正溢价
率占优频率等几个方面进行了专项分析。具体分析结果如下：
当时间窗为 1 日时，配了 1278 对投资组合，有 73 对投资组合未通过 T 检验，
其中 5 对投资组合的正溢价率占优频率小于 55%， 其它 68 对正溢价率占优频率
大于 55%的投资组合中，67 对投资组合的平均溢价率低于 2%，组合贡献率低于
5%，有 1 对投资组合的平均溢价率超过 2%，但其组合贡献率低于 5%，因此未
发现可能导致不公平交易和利益输送的行为；
当时间窗为 3 日时，配了 1514 对投资组合，有 276 对投资组合未通过 T 检
验，但其中 29 对投资组合的溢价率占优频率均小于 55%，其它 247 对正溢价率
占优频率大于 55%的投资组合，其平均溢价率均低于 5%，因此未发现可能导致
不公平交易和利益输送的行为；
当时间窗为 5 日时，配了 1579 对投资组合，有 410 对投资组合未通过 T 检
验，但其中 47 对投资组合的溢价率占优频率均小于 55%，其它 363 对正溢价率
占优频率大于 55%的投资组合，其平均溢价率均低于 10%，同样未发现可能导
致不公平交易和利益输送的行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未出现所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交
较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5％的情况。本报告期，未发现本基
金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2012 年前三季度，宏观经济整体环境偏弱，工业增加值、制造业采购经理
指数以及货币信贷数据在低位徘徊，居民消费价格指数同比在 7 月份达到 1.8%
的低点。政策全年都在稳增长和调结构中取得谨慎平衡，上半年连续降准并于 6
月初降息，后续则倾向于公开市场工具调控。全年虽然货币信贷增速仍在低位运
行，但随着利率市场化进程的推进和信用产品和理财产品的连续发行，贷款占社
会融资总量中的比重逐步下降。四季度，宏观经济整体环境有所恢复，工业增加
值、制造业采购经理指数等经济指标逐月有所好转，居民消费价格指数仍在低位


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 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

徘徊，房地产成交量和房价均有所上行。国际市场方面，欧美经济复苏仍在缓慢
曲折的过程中进行，欧债危机得到缓解，而全球整体量化宽松的政策环境仍然维
持。
综观全年债券市场，上半年信用产品尤其是中低评级信用产品收益率持续下
行，三季度因流动性趋紧收益率有所调整，而四季度又重新恢复下行，利率产品
收益率则全年维持上行趋势。权益市场方面，股票市场在经历了一季度的大幅反
弹后于 5 月初见顶，此后一路下行，直至 12 月初才重拾升势。
回顾全年的基金管理工作，本基金虽然维持了较低的利率产品配置比例但并
没有充分运用杠杆工具对中低评级信用债进行充足的配置，是全年业绩不甚理想
的主要原因。权益市场方面，二季度末降低了转债配置比例，直至 12 月初增持
了大盘转债，取得了一定的正收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期收益增强 A 净值增长率为 5.69%，波动率为 0.22%；收益增强 C 净
值增长率为 5.48%，波动率为 0.22%。业绩比较基准收益率为 4.11%，波动率为
0.08%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望新年，我们认为一季度经济数据仍将延续去年四季度以来的企稳态势，
而后续的走势更多地依赖于制度性政策的推进和改善。随着全球定量宽松政策的
演绎，新型城镇化建设以及收入分配制度的建设如能兼顾结构性改革和经济增
长，中国经济长期健康发展的路径可期，而如果政策仍重复前期投资和资源耗竭
型的拉动，对经济长期增长的担忧则将持续存在。
整体而言，我们认为债券市场方面，利率产品整体没有趋势性机会，信用产
品在充分甄别个券风险的基础上，高票息的持有期策略仍然可期。权益市场方面，
我们仍然认为长期经济增长恢复仍需确认，虽然短期经济处于企稳阶段，但企业
盈利增速仍需要较长时间缓慢恢复，市场估值从去年 12 月提升至今，我们对后
续估值大规模的系统提升持谨慎态度。作为债券基金的股票投资策略，我们仍然
更倾向于精选个股，通过个股的分化差异为投资人赚取稳健回报。
本基金仍将在严控风险的前提下，灵活运用杠杆，加强组合投资的灵活性。
权益市场方面，采取相对防御与均衡的投资策略，精选个股，力求为持有人获得


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 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

较好的绝对收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内，本管理人根据中国证监会[2008]38 号文《关于进一步规范证券
投资基金估值业务的指导意见》等相关规定，继续加强和完善对基金估值的内部
控制程序。
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构，负责制定公司所管理
基金的基本估值政策；对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情
况进行审核监督；对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方
法和流程的，负责审查批准基金估值政策、方法和流程的变更。估值委员会由公
司分管估值业务的副总经理、督察长、投资总监、研究总监、风险管理总监、运
营总监及监察稽核总监组成。
公司基金估值委员会下设基金估值工作小组，由具备丰富专业知识、两年以
上基金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具
备较强专业胜任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及
基金运营人员组成（具体人员由相关部门根据专业胜任能力和相关工作经历进行
指定）。估值工作小组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有的证券的发行人、
所属行业、相关市场等产生影响的各类事件，发现估值问题；提议基金估值调整
的相关方案并进行校验；根据需要提出估值政策调整的建议以及提议和校验不适
用于现有的估值政策的新的投资品种的估值方案，报基金估值委员会审议批准。
基金运营部根据估值委员会的决定进行相关具体的估值调整或处理，并负责
与托管行进行估值结果的核对。涉及模型定价的，由估值工作小组向基金运营部
提供模型定价的结果，基金运营部业务人员复核后使用。
基金经理作为估值工作小组的成员之一，在基金估值定价过程中，充分表达
对相关问题及定价方案的意见或建议，参与估值方案提议的制定，但对估值政策
和估值方案不具备最终表决权。本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重
大利益冲突。
公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值
最终用户服务协议》，并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基
金持有的银行间固定收益品种进行估值（适用非货币基金）或影子定价（适用货


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 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

币基金和理财类基金）。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及本基金合同中关于收益分配条款的规定，本报告期应分
配金额为 158,272,331.79 元（其中：建信增强债券 A 应分配金额为 101,126,289.83
元, 建信增强债券 C 应分配金额为 57,146,041.96 元）。本基金就该部分利润已于
2012 年 12 月 05 日宣告本基金第 1 次分红，也即 2012 年度第 1 次分红，向截至
2012 年 12 月 06 日止在本基金注册登记人建信基金管理有限责任公司登记在册
的全体持有人，按每 10 份基金份额派发红利 1.15 元（其中：建信增强债券 A 每
10 份基金份额派发红利 1.15 元, 建信增强债券 C 每 10 份基金份额派发红利 1.15
元）。收益分配基准日为 2012 年 12 月 03 日，共发放红利人民币 301,434,260.73
元（包含现金和红利再投资形式，其中：建信增强债券 A 发放红利人民币
160,601,975.76 元, 建信增强债券 C 发放红利人民币 140,832,284.97 元），达到基
金合同约定的利润分配要求。


§5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管建信收益增强债券型证券投资基金的过程中，本基金托管人—中国农
业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及《建
信收益增强债券型证券投资基金基金合同》、《建信收益增强债券型证券投资基金
托管协议》的约定，对建信收益增强债券型证券投资基金管理人—建信基金管理
有限责任公司 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日基金的投资运作，进行了认
真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任
何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为，建信基金管理有限责任公司在建信收益增强债券型证券投资
基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费
用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期
内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。本报告期内，建信收益增强债券型证券投资基金对基


15
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

金份额持有人进行了一次利润分配，分配金额为 301,434,260.73 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为，建信基金管理有限责任公司的信息披露事务符合《证券投资
基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露
的建信收益增强债券型证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分
配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害
基金持有人利益的行为。




§6 审计报告


普华永道中天会计师事务所有限公司审计了后附的建信收益增强债券型证
券投资基金(以下简称“建信收益增强基金”)的财务报表，包括 2012 年 12 月 31
日的资产负债表、2012 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报
表附注，并出具了普华永道中天审字(2013)第 20343 号标准无保留意见的审计报
告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。




§7 年度财务报表


7.1 资产负债表
会计主体：建信收益增强债券型证券投资基金
报告截止日：2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期末 上年度末
资产 附注号
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
资产：

银行存款 9,554,925.04 6,084,500.64

结算备付金 15,190,543.89 18,001,949.03
存出保证金 500,000.00 500,000.00
交易性金融资产 1,676,972,078.92 1,161,977,729.21
其中：股票投资 111,049,031.62 108,722,874.71


16
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

基金投资 - -
债券投资 1,565,923,047.30 1,053,254,854.50
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 8,924,337.74 1,793,070.28
应收利息 11,976,545.73 13,189,483.08
应收股利 - -
应收申购款 100,200,701.49 50,000.00
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 1,823,319,132.81 1,201,596,732.24
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 220,000,000.00 335,349,743.07
应付证券清算款 8,491,629.00 -
应付赎回款 91,659,373.67 3,513,316.33
应付管理人报酬 1,027,846.84 526,208.32
应付托管费 293,670.51 150,345.23
应付销售服务费 188,930.66 165,680.67
应付交易费用 602,538.07 236,026.84
应交税费 - -
应付利息 - 124,075.98
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 915,291.37 865,916.57
负债合计 323,179,280.12 340,931,313.01
所有者权益：
实收基金 1,458,091,221.06 796,099,372.89
未分配利润 42,048,631.63 64,566,046.34
所有者权益合计 1,500,139,852.69 860,665,419.23
负债和所有者权益总计 1,823,319,132.81 1,201,596,732.24

注：报告截止日 2012 年 12 月 31 日，基金份额总额 1,458,091,221.06 份。其中建信收益

17
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

增强基金 A 类基金份额净值 1.032 元，基金份额总额 1,139,958,130.56 份；建信收益增强基

金 C 类基金份额净值 1.018 元，基金份额总额 318,133,090.50 份。

7.2 利润表
会计主体：建信收益增强债券型证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 附注号 2012 年 1 月 1 日至 2012 2011 年 1 月 1 日至 2011
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
79,501,899.3
一、收入 -27,451,509.39
2
1.利息收入 40,097,887.57 45,740,919.49
其中：存款利息收入 491,477.72 485,926.72
债券利息收入 39,275,612.83 45,218,096.67
资产支持证券利息
- -
收入
买入返售金融资产 330,79
36,896.10
收入 7.02
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填
-2,928,850.95 4,314,957.97
列）
其中：股票投资收益 -4,167,787.93 7,653,462.21
基金投资收益 - -
债券投资收益 -204,308.70 -4,294,352.64
资产支持证券投资
- -
收益
衍生工具收益 - -
股利收益 1,443,245.68 955,848.40
3.公允价值变动收益（损失 -
41,729,646.60
以“-”号填列） 77,700,926.41
4.汇兑收益（损失以“-”号填
- -
列）
5.其他收入（损失以“-”号填
603,216.10 193,539.56
列）
减：二、费用 17,411,473.42 20,061,232.32
1.管理人报酬 6,224,639.15 8,149,159.26
2.托管费 1,778,468.32 2,328,331.32




18
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要


3.销售服务费 1,765,292.71 2,641,833.49

4.交易费用 1,698,543.76 1,495,940.14
5.利息支出 5,512,092.42 5,021,982.81
其中：卖出回购金融资产支 5,512,0 5,021,
出 92.42 982.81
6.其他费用 432,437.06 423,985.30
三、利润总额（亏损总额
62,090,425.90 -47,512,741.71
以“-”号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”
62,090,425.90 -47,512,741.71
号填列）
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：建信收益增强债券型证券投资基金
本报告期：2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
796,099,372.89 64,566,046.34 860,665,419.23
净值）
二、本期经营活动产生的基
- 62,090,425.90 62,090,425.90
金净值变动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减 661,991,848.17 216,826,420.12 878,818,268.29
少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 3,187,933,837.92 350,986,930.90 3,538,920,768.82
2.基金赎回款 -2,525,941,989.75 -134,160,510.78 -2,660,102,500.53
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
- -301,434,260.73 -301,434,260.73
变动（净值减少以“-”号填
列）
五、期末所有者权益（基金
1,458,091,221.06 42,048,631.63 1,500,139,852.69
净值）
上年度可比期间
项目 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金
1,286,298,716.48 166,662,388.40 1,452,961,104.88
净值）
二、本期经营活动产生的基
- -47,512,741.71 -47,512,741.71
金净值变动数（本期利润）

19
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数（净值减 -490,199,343.59 -54,583,600.35 -544,782,943.94
少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 435,835,487.84 50,172,305.68 486,007,793.52
2.基金赎回款 -926,034,831.43 -104,755,906.03 -1,030,790,737.46
四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值
- - -
变动（净值减少以“-”号填
列）
五、期末所有者权益（基金
796,099,372.89 64,566,046.34 860,665,419.23
净值）
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
基金管理公司负责人：孙志晨，主管会计工作负责人：何斌，会计机构负责
人：秦绪华
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
建信收益增强债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管
理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第 281 号《关于核准建信收
益增强债券型证券投资基金募集的批复》核准，由建信基金管理有限责任公司依
照《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信收益增强债券型证券投资基金基
金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集
不包括认购资金利息共募集 7,962,663,348.06 元，业经普华永道中天会计师事务
所有限公司普华永道中天验字(2009)第 107 号验资报告予以验证。经向中国证监
会备案，《建信收益增强债券型证券投资基金基金合同》于 2009 年 6 月 2 日正式
生效，基金合同生效日的基金份额总额为 7,964,474,021.08 份基金份额，其中认
购资金利息折合 1,810,673.02 份基金份额。本基金的基金管理人为建信基金管理
有限责任公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据《建信收益增强债券型证券投资基金基金合同》和《建信收益增强债券
型证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案，本基金自募集期起根据认购、
申购费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购时
收取认购、申购费用的，称为 A 类基金份额；不收取认购、申购费用，而是从
本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、C 类


20
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

两种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份
额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发
售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择认购、申购某一类别的基金份
额，但各类别基金份额之间不能相互转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信收益增强债券型证券投资
基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为公司债、国债、金融债、企业
债、可转换债券(含可分离式)、中央银行票据、资产支持证券、债券回购、股票、
权证以及中国证监会批准的允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金投
资于债券类资产(含可转换债券)的比例不低于基金资产的 80%，其中，本基金持
有公司债、金融债、企业债、资产支持证券等除国债、中央银行票据以外的固定
收益类资产的比例不低于债券资产的 30%，本基金投资于股票(含一级市场新股
申购)等权益类品种的比例为基金资产的 0-20%，现金和到期日在一年以内的政
府债券不低于基金资产净值的 5%。本基金的业绩比较基准为中债企业债总指数
X 30% + 中债国债总指数 X 70%。
本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于 2013 年 03
月 15 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－
基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会
计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的
《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证
券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《建信收益增强债
券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布
的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2012 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了
本基金 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和基金净值变
动情况等有关信息。
7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明


21
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

本报告期内所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
7.4.5 会计差错更正的说明
本基金本报告期内未发生会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通
知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税
[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务
操作，主要税项列示如下：
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股
权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息
时代扣代缴 20%的个人所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市
公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行
税法规定即 20%代扣代缴个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票
交易印花税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
建信基金管理有限责任公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司（“中国农业银
基金托管人、基金代销机构
行”）
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银
基金管理人的股东、基金代销机构
行”)
美国信安金融服务公司 基金管理人的股东
中国华电集团资本控股有限公司 基金管理人的股东

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交
易。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目 本期 上年度可比期间

22
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

2012年1月1日至2012年12月31 2011年1月1日至2011年12月31日
日
当期发生的基金应支付的
6,224,639.15 8,149,159.26
管理费
其中：支付销售机构的客户
1,010,785.85 1,605,031.24
维护费
注：1、支付基金管理人建信基金管理有限责任公司的管理人报酬按前一日基金资产净

值 0.70%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 0.70% / 当年天数。

2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服

务及销售活动中产生的相关费用，该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支，不属于从

基金资产中列支的费用项目。

7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期
上年度可比期间
项目 2012年1月1日至2012年12月31
2011年1月1日至2011年12月31日
日
当期发生的基金应支付的
1,778,468.32 2,328,331.32
托管费
注：支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.20%的年费率计

提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.20% / 当年天数。

7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
获得销售服务费 2012年1月1日至2012年12月31日
的各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
建信收益增强债券 A 建信收益增强债券 C 合计
中国建设银行 - 1,352,495.49 1,352,495.49
中国农业银行 - 55,296.61 55,296.61
建信基金管理有限责任
- 129,289.59 129,289.59
公司
合计 - 1,537,081.69 1,537,081.69
上年度可比期间
获得销售服务费
2011年1月1日至2011年12月31日
的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费


23
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

建信收益增强债券A 建信收益增强债券C 合计
中国建设银行 - 2,221,054.42 2,221,054.42
中国农业银行 - 79,482.05 79,482.05
建信基金管理有限责任
- 110,623.65 110,623.65
公司
合计 - 2,411,160.12 2,411,160.12

注：支付基金销售机构的销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.40%的年费

率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给建信基金管理有限责任公司，再由建信基金管理

有限责任公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：

日 C 类基金份额销售服务费＝C 类基金份额前一日基金资产净值 X0.40% / 当年天数。

7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位：人民币元
本期
2012年1月1日至2012年12月31日
银行间 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
市场交
易的 基金买 交易金 利息收
基金卖出 交易金额 利息支出
各关联 入 额 入
方名称
中 国
农 业 - 30,169,816.85 - - 66,800,000.00 42,320.15
银行
上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日
银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
交易的
各关联方名 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
称
中 国农 业
- - - - - -
银行
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及上年度可比期间未发生管理人运用固有资金投资本基金
的情况。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
建信收益增强债券 A
本基金本报告期及上年度可比期间未发生除基金管理人之外的其他关联方

24
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

投资本基金的情况。
建信收益增强债券 C
本基金本报告期及上年度可比期间未发生除基金管理人之外的其他关联方
投资本基金的情况。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2012年1月1日至2012年12月31日 2011年1月1日至2011年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 9,554,925.04 216,904.89 6,084,500.64 238,740.99

注：本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期及上年度可比期间本基金未发生承销期内参与关联方承销证券的
情况。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
本报告期及上年度可比期间本基金未发生其他需要说明的关联交易事项。
7.4.9 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
报告期末，本基金未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位：人民币元
期末 复牌 期末
股票 股票 停牌 停牌 复牌 数量 期末
估值 开盘 成本 备注
代码 名称 日期 原因 日期 （股） 估值总额
单价 单价 总额
筹划
莱美 2012- 2013-
300006 重大 18.25 20.08 999,996 18,139,329.43 18,249,927.00 -
药业 11-22 01-31
事项

注：本基金截至 2012 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而

被暂时停牌的股票，该类股票将在所公布事项的重大影响消除后，经交易所批准复牌。

7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
至本报告期末，本基金无银行间市场债券正回购交易余额，故未存在作为抵

25
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

押的债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，基金从事证券交易所债券正回购交
易形成的卖出回购证券款余额 220,000,000.00 元，于 2013 年 1 月 14 日到期。该
类交易要求本基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券
后，不低于债券回购交易的余额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其
账面价值与公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允
价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、
除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输
入值(不可观察输入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2012 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产中属于第一层级的余额为 715,159,151.92 元，属于第二层级的余额
为 961,812,927.00 元，无属于第三层级的余额(2011 年 12 月 31 日：第一层级
567,734,729.21 元，第二层级 594,243,000.00 元，无属于第三层级的余额)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包
括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、
交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级；并根据


26
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债
券公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§8 投资组合报告


8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 111,049,031.62 6.09
其中：股票 111,049,031.62 6.09
2 固定收益投资 1,565,923,047.30 85.88
其中：债券 1,565,923,047.30 85.88
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返
- -
售金融资产
5 银行存款和结算备付金合计 24,745,468.93 1.36
6 其他各项资产 121,601,584.96 6.67
7 合计 1,823,319,132.81 100.00

8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
占基金资
代码 行业类别 公允价值 产净值比
例（%）
A 农、林、牧、渔业 2,732,000.00 0.18
B 采掘业 - -
C 制造业 62,366,569.32 4.16
C0 食品、饮料 - -
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -


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 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

C4 石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5 电子 15,432,794.65 1.03
C6 金属、非金属 9,617,103.87 0.64
C7 机械、设备、仪表 19,066,743.80 1.27
C8 医药、生物制品 18,249,927.00 1.22
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 13,851,082.90 0.92
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 32,099,379.40 2.14
J 房地产业 - -
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 111,049,031.62 7.40

注：以上行业分类以 2012 年 12 月 31 日的证监会行业分类标准为依据。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 601628 中国人寿 1,499,971 32,099,379.40 2.14
2 300006 莱美药业 999,996 18,249,927.00 1.22
3 300241 瑞丰光电 699,937 10,814,026.65 0.72
4 002630 华西能源 590,860 9,648,743.80 0.64
5 000786 北新建材 549,863 9,617,103.87 0.64
6 300074 华平股份 299,903 7,887,448.90 0.53
7 000425 徐工机械 600,000 6,918,000.00 0.46
8 300168 万达信息 389,780 5,963,634.00 0.40
9 603366 日出东方 299,920 4,618,768.00 0.31
10 600108 亚盛集团 400,000 2,732,000.00 0.18

注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站

www.ccbfund.cn 的年度报告正文。




28
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 002167 东方锆业 30,386,547.37 3.53
2 601628 中国人寿 28,759,533.07 3.34
3 002661 克明面业 21,630,000.00 2.51
4 600519 贵州茅台 21,615,991.85 2.51
5 300006 莱美药业 18,139,329.43 2.11
6 600887 伊利股份 17,599,875.07 2.04
7 002604 龙力生物 15,296,400.51 1.78
8 600123 兰花科创 14,864,417.73 1.73
9 002450 康 得 新 12,934,691.60 1.50
10 002369 卓翼科技 12,799,669.70 1.49
11 000630 铜陵有色 12,053,549.14 1.40
12 000024 招商地产 11,944,048.02 1.39
13 601318 中国平安 11,525,481.00 1.34
14 300168 万达信息 10,881,346.28 1.26
15 300241 瑞丰光电 10,734,777.00 1.25
16 601126 四方股份 10,643,071.13 1.24
17 600702 沱牌舍得 10,615,719.17 1.23
18 601918 国投新集 10,380,917.01 1.21
19 600498 烽火通信 10,343,104.97 1.20
20 002230 科大讯飞 10,013,774.25 1.16

注：上述买入金额为买入成交金额（成交单价乘以成交数量），不包括相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例（%）
1 600887 伊利股份 34,724,445.15 4.03
2 002661 克明面业 31,074,258.76 3.61
3 002167 东方锆业 25,878,902.79 3.01
4 600422 昆明制药 22,567,053.76 2.62
5 600519 贵州茅台 18,274,296.91 2.12
6 600886 国投电力 15,905,837.19 1.85

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 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

7 002604 龙力生物 15,684,343.75 1.82
8 600123 兰花科创 15,052,104.40 1.75
9 002369 卓翼科技 14,685,565.01 1.71
10 002450 康 得 新 12,439,024.40 1.45
11 600702 沱牌舍得 12,297,186.08 1.43
12 000024 招商地产 12,134,497.67 1.41
13 000630 铜陵有色 11,915,037.70 1.38
14 601318 中国平安 11,182,461.81 1.30
15 601126 四方股份 10,406,714.28 1.21
16 002230 科大讯飞 9,867,931.32 1.15
17 002623 亚 玛 顿 9,735,446.50 1.13
18 000919 金陵药业 9,382,010.16 1.09
19 600498 烽火通信 9,317,767.30 1.08
20 600048 保利地产 9,315,495.00 1.08

注：上述卖出金额为卖出成交金额（成交单价乘以成交数量），不包括相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额 567,310,811.46
卖出股票的收入（成交）总额 570,921,881.78

注：上述买入股票成本总额和卖出股票收入总额均为买卖成交金额（成交单价乘以成交

数量），不包括相关交易费用。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 3,140,700.00 0.21
2 央行票据 99,960,000.00 6.66
3 金融债券 20,312,000.00 1.35
其中：政策性金融债 20,312,000.00 1.35
4 企业债券 579,939,686.10 38.66
5 企业短期融资券 30,033,000.00 2.00
6 中期票据 442,104,000.00 29.47
7 可转债 390,433,661.20 26.03
8 其他 - -
9 合计 1,565,923,047.30 104.39


30
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 110015 石化转债 1,640,000 168,772,400.00 11.25
2 113001 中行转债 1,500,000 144,525,000.00 9.63
3 1001032 10 央行票据 32 1,000,000 99,960,000.00 6.66
11 凤传媒
4 1182361 600,000 60,990,000.00 4.07
MTN1
12 沈公用
5 1282464 600,000 60,126,000.00 4.01
MTN1
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 500,000.00
2 应收证券清算款 8,924,337.74
3 应收股利 -
4 应收利息 11,976,545.73
5 应收申购款 100,200,701.49
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 121,601,584.96

8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位：人民币元

31
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 110015 石化转债 168,772,400.00 11.25
2 113001 中行转债 144,525,000.00 9.63
3 113002 工行转债 32,652,648.40 2.18
4 110013 国投转债 20,738,300.00 1.38
5 113003 重工转债 10,578,000.00 0.71
6 110016 川投转债 3,806,600.00 0.25
7 110017 中海转债 1,871,312.80 0.12
8 110018 国电转债 1,126,400.00 0.08

8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
流通受限情
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 占基金资产净值比例（%）
况说明
筹划重大
1 300006 莱美药业 18,249,927.00 1.22
事项


§9 基金份额持有人信息


9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
户均持有
份额 持有人 机构投资者 个人投资者
的基金份
级别 户数(户) 占总份额比 占总份额比
额 持有份额 持有份额
例 例
建信
收益
增强 7,300 156,158.65 951,672,091.02 83.48% 188,286,039.54 16.52%
债券
A
建信
收益
增强 10,113 31,457.84 34,606,475.16 10.88% 283,526,615.34 89.12%
债券
C
合计 17,413 83,735.78 986,278,566.18 67.64% 471,812,654.88 32.36%

注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比

例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即


32
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

期末基金份额总额）。

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
截至本报告期末，基金管理人的从业人员未持有本基金。


§10 开放式基金份额变动


单位：份
项目 建信收益增强债券 A 建信收益增强债券 C
基金合同生效日(2009 年 6 月 2 日)
2,752,981,309.86 5,211,492,711.22
基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 349,978,174.06 446,121,198.83
本报告期基金总申购份额 1,281,959,366.02 1,905,974,471.90
减：本报告期基金总赎回份额 491,979,409.52 2,033,962,580.23
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 1,139,958,130.56 318,133,090.50

注：上述总申购份额含红利再投资和转换入份额，总赎回份额含转换出份额。


§11 重大事件揭示


11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2012 年 3 月 28 日，公司 2012 年度第一次临时股东会审议通过了《关于选
举建信基金管理有限责任公司第三届董事会董事的议案》，同意江先周、孙志晨、
马梅琴、俞斌、袁时奋、殷红军、顾建国、王建国、伏军为公司第三届董事会董
事，第二届董事会成员关启昌、沈四宝不再担任公司独立董事。
本报告期内托管人的基金托管部门未发生重大的人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务
的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

33
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人
民币 72,000.00 元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审
计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、证券业协
会、证券交易所处罚或公开谴责，以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚
的情况。
本报告期内，本基金托管人涉及托管业务的高级管理人员未受到监管部门的
稽查和处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单 占当期股 占当期佣 备
券商名称
元数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 注
额的比例 比例
中信证券 1 578,393,527.60 52.08% 491,462.38 52.22% -
海通证券 1 532,273,421.64 47.92% 449,671.34 47.78% -
银河证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -

注：1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》

（证监基金字[2007]48 号）的规定及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》，基金

管理人制定了提供交易单元的券商的选择标准，具体如下：

（1）财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格，能够满足基

金运作高度保密的要求，在最近一年内没有重大违规行为。

（2）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的

需要。

（3）具备较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能够对宏观经济、

证券市场、行业、个股、个券等进行深入、全面的研究，能够积极、有效地将研究成果及时

传递给基金管理人，能够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务。

（4）佣金费率合理。



34
 建信收益增强债券型证券投资基金 2012 年年度报告摘要

2、根据以上标准进行考察后，基金管理人确定券商，与被选择的券商签订委托协议，

并报中国证监会备案及通知基金托管人。

3、本基金本报告期内无新增或剔除交易单元。本基金与托管在同一托管行的公司其他

基金共用交易单元。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
占当期
券商 占当期债 占当期回
成交金 权证成
名称 成交金额 券成交总 成交金额 购成交总
额 交总额
额的比例 额的比例
的比例
中信
证券
- - - - - -


海通
证券
651,629,843.29 100.00% 29,707,000,000.00 100.00% - -


银河
证券
- - - - - -


广发
证券
- - - - - -




建信基金管理有限责任公司
二〇一三年三月二十八日




35
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