建信优化配置混合型证券投资基金
2010年年度报告摘要
2010年12月31日
基金管理人:建信基金管理有限责任公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一一年三月二十八日
§1重要提示
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2011年3月23日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
普华永道中天会计师事务所有限公司为基金财务出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自2010年1月1日起至12月31日止。
§2基金简介
2.1基金基本情况
基金简称 建信优化配置混合
基金主代码 530005
交易代码 530005
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007年3月1日
基金管理人 建信基金管理有限责任公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 10,493,043,984.24份
基金合同存续期 不定期
2.2基金产品说明
投资目标 通过合理的资产配置和积极的证券选择,在实现长期资本增值的同时兼顾当期收益
投资策略 基金管理人对宏观经济、行业及上市公司、债券、货币市场工具等进行定性与定量相结合的研究,运用自上而下和自下而上相结合的投资策略,在大类资产配置这一宏观层面与个股个券选择这一微观层面优化投资组合
业绩比较基准 60% × 富时中国A600指数 + 40% × 中国债券总指数
风险收益特征 本基金属于混合型证券投资基金,一般情况下其风险和收益高于货币市场基金和债券型基金,低于股票型基金
2.3基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 建信基金管理有限责任公司 中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 路彩营 赵会军
联系电话 010-66228888 010—66105799
电子邮箱 xinxipilu@ccbfund.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-81-95533 010-66228000 95588
传真 010-66228001 010—66105798
2.4信息披露方式
登载基金年度报告摘要的管理人互联网网址 http://www.ccbfund.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2010年 2009年 2008年
本期已实现收益 618,840,063.00 1,401,517,966.48 -4,975,942,682.72
本期利润 -375,146,493.91 5,843,362,896.18 -9,996,226,270.06
加权平均基金份额本期利润 -0.0322 0.4247 -0.6556
本期基金份额净值增长率 -2.89% 75.08% -53.43%
3.1.2 期末数据和指标 2010年末 2009年末 2008年末
期末可供分配基金份额利润 -0.0984 -0.1549 -0.4519
期末基金资产净值 9,778,820,649.92 11,846,480,161.61 8,086,246,717.82
期末基金份额净值 0.9319 0.9596 0.5481
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润的计算方法:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分;如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分)。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 10.34% 1.70% 3.46% 1.04% 6.88% 0.66%
过去六个月 27.78% 1.49% 14.39% 0.91% 13.39% 0.58%
过去一年 -2.89% 1.52% -2.97% 0.93% 0.08% 0.59%
过去三年 -20.82% 1.97% -15.49% 1.39% -5.33% 0.58%
自基金合同生效起至今 37.69% 1.94% 29.54% 1.37% 8.15% 0.57%
注:1、本基金业绩比较基准:60%×富时中国A600指数+40%×中国债券总指数。其中:富时中国A600指数收益率作为衡量股票投资部分的业绩基准,中国债券总指数收益率作为衡量基金债券投资部分的业绩基准。
富时中国A600指数由富时集团发布,该指数包含中国深沪两个市场流通市值最大的六百家上市公司,涵盖了几乎所有行业。该指数在市场代表性、市场相关度、流动性等方面具备作为基准指数的可行性。中债系列指数由一个总指数(即中国债券总指数),若干个分指数构成。中国债券总指数是全样本债券指数,包括市场上所有具有可比性的符合指数编制标准的债券(如交易所和银行间国债、银行间金融债券等),理论上能客观反映中国债券总体情况。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
建信优化配置混合型证券投资基金
累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2007年3月1日至2010年12月31日)
注:本报告期,本基金的投资组合比例符合基金合同的要求。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
建信优化配置混合型证券投资基金
合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
注:本基金合同自2007年3月1日生效,至2010年12月31日未满五年,2007年净值增长率以实际存续期计算。
3.3过去三年基金的利润分配情况
过去三年,本基金未实施利润分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2005]158号文批准,建信基金管理有限责任公司成立于2005年9月19日,注册资本2亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公司、中国华电集团公司,其中中国建设银行股份有限公司出资额占注册资本的65%,信安金融服务公司出资额占注册资本的25%,中国华电集团公司出资额占注册资本的10%。
公司下设综合管理部、投资管理部、专户投资部、海外投资部、交易部、研究部、创新发展部、市场营销部、专户理财部、市场推广部、人力资源管理部、基金运营部、信息技术部、风险管理部和监察稽核部,以及深圳、成都、上海、北京四家分公司。自成立以来,公司秉持“诚信、专业、规范、创新”的核心价值观,恪守“持有人利益重于泰山”的原则,以“建设财富生活”为崇高使命,坚持规范运作,致力成为“最可信赖、持续领先的资产管理公司”。
截至2010年12月31日,公司旗下有建信恒久价值股票型证券投资基金、建信货币市场基金、建信优选成长股票型证券投资基金、建信优化配置混合型证券投资基金、建信稳定增利债券型证券投资基金、建信核心精选股票型证券投资基金、建信收益增强债券型证券投资基金、建信沪深300指数证券投资基金(LOF)、上证社会责任交易型开放式证券投资指数基金及其联接基金、建信全球机遇股票型证券投资基金、建信内生动力股票型证券投资基金12只开放式基金和建信优势动力股票型证券投资基金一只创新封闭式基金,管理的基金资产规模共计为485.66亿元。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
汪沛先生 投资管理部总监,本基金基金经理 2007-03-01 - 10 硕士。2000年进入中国农业银行总行资金营运中心,担任债券交易员。2001年3月,加入富国基金管理有限公司,历任宏观与债券研究员、固定收益主管,2003年12月至2006年1月任富国天利增长债券投资基金基金经理。2006年1月进入建信基金管理有限责任公司。2006年4月25日至2011年2月1日任建信货币市场基金的基金经理。2008年6月25日至2011年2月1日期间任建信稳定增利债券基金的基金经理。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、基金合同和其他法律法规、部门规章,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,没有发生违反法律法规的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
为了公平对待投资人,保护投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为,公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金公司公平交易制度指导意见》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》等法律法规和公司内部制度,制定和修订了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管理办法》、《利益冲突管理办法》等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行操作,确保在投资管理活动中公平对待不同投资组合,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内,本基金管理人不存在与本基金投资风格相似的投资组合。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期,未发现本基金存在异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
2010年中国经济进入了快速回升后的整固调整阶段。在海外需求有所恢复,国内通胀压力逐步提高的背景,各项政策趋向于收紧、逐步走向常规化的轨道。在这样的经济环境下,资本市场整体表现不佳。沪深300指数下跌超过十二个百分点,市场结构分化特点明显,债券市场受通胀压力而出现明显下跌。
围绕着行业发展趋势和景气变化、估值比较等因素,建信优化配置基金主要在内需导向、有较好的持续竞争力、具备牢固价值支撑的行业和公司方面进行了投资。基于对通胀的判断,我们全年在固定收益投资方面都保持了低久期的基本策略。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
2010年本基金净值增长率-2.89%,波动率1.52%,业绩比较基准收益率-2.97%,波动率0.93%。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
回顾历史,每次金融危机发生的同时,经济增长的新方式、新引擎也在萌芽。展望未来,我们认为内需对中国经济增长的贡献度将显著上升。围绕着这一转变,政府经济政策目标、收入分配体制、汇率与利率制度改革等一系列改革将会逐步推进。从投资的角度,我们会更加聚焦于在内需经济发展过程中受益的行业以及那些竞争优势逐步显现、强化的公司。
要素禀赋优势的变化决定了经济结构性变化的长期性和必然性。尽管在这一过程中不可避免地存在一些短期问题和不确定因素,但从长期看有利于中国经济增长质量的提高,也有利于资本市场的发展。当前的中国资本市场的整体估值水平仍然处于比较健康的状态下,有较好安全边际的部分行业龙头公司以及未来发展空间广阔、具备较高内生增长潜力的优秀企业都将是不错的投资标的。
4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内,本管理人根据中国证监会[2008]38号文《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定,继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构,负责制定公司所管理基金的基本估值政策;对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督;对因经营环境或市场变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的,负责审查批准基金估值政策、方法和流程的变更。估值委员会由公司分管估值业务的副总经理、督察长、投资总监、研究总监、风险管理总监、运营总监及监察稽核总监组成。
公司基金估值委员会下设基金估值工作小组,由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关领域工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、数量研究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成(具体人员由相关部门根据专业胜任能力和相关工作经历进行指定)。估值工作小组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有的证券的发行人、所属行业、相关市场等产生影响的各类事件,发现估值问题;提议基金估值调整的相关方案并进行校验;根据需要提出估值政策调整的建议以及提议和校验不适用于现有的估值政策的新的投资品种的估值方案,报基金估值委员会审议批准。
基金运营部根据估值委员会的决定进行相关具体的估值调整或处理,并负责与托管行进行估值结果的核对。涉及模型定价的,由估值工作小组向基金运营部提供模型定价的结果,基金运营部业务人员复核后使用。
基金经理作为估值工作小组的成员之一,在基金估值定价过程中,充分表达对相关问题及定价方案的意见或建议,参与估值方案提议的制定,但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。本公司参与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
本报告期内,公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》,并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值(适用非货币基金)或影子定价(适用货币基金)。
4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及本基金合同中关于收益分配条款的规定,本报告期内本基金未达到进行利润分配的条件,未进行利润分配。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2010年,本基金托管人在对建信优化配置混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2010年,建信优化配置混合型证券投资基金的管理人——建信基金管理有限责任公司在建信优化配置混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,建信优化配置混合型证券投资基金未进行利润分配。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对建信基金管理有限责任公司编制和披露的建信优化配置混合型证券投资基金2010年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
中国工商银行股份有限公司资产托管部
2011年3月23日
§6审计报告
普华永道中天会计师事务所有限公司审计了后附的建信优化配置混合型证券投资基金(以下简称“建信优化配置基金”)的财务报表,包括2010年12月31日的资产负债表、2010年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注,并出具了普华永道中天审字(2011)第21249号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:建信优化配置混合型证券投资基金
报告截止日:2010年12月31日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
资 产:
银行存款 62,918,858.98 406,421,032.95
结算备付金 9,012,012.10 5,304,864.93
存出保证金 5,120,739.20 6,772,794.25
交易性金融资产 9,663,157,498.28 11,483,144,122.47
其中:股票投资 8,587,693,755.65 10,505,875,454.06
基金投资 - -
债券投资 1,075,463,742.63 977,268,668.41
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 54,706,265.37 31,249,817.76
应收利息 16,291,793.70 2,191,395.55
应收股利 - -
应收申购款 585,290.89 855,923.28
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 9,811,792,458.52 11,935,939,951.19
负债和所有者权益 附注号 本期末
2010年12月31日 上年度末
2009年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 29,280,165.95
应付赎回款 4,644,713.41 25,060,436.48
应付管理人报酬 12,439,470.50 15,035,862.63
应付托管费 2,073,245.12 2,505,977.12
应付销售服务费 - -
应付交易费用 12,134,129.12 16,114,768.33
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 1,680,250.45 1,462,579.07
负债合计 32,971,808.60 89,459,789.58
所有者权益:
实收基金 10,493,043,984.24 12,345,648,335.30
未分配利润 -714,223,334.32 -499,168,173.69
所有者权益合计 9,778,820,649.92 11,846,480,161.61
负债和所有者权益总计 9,811,792,458.52 11,935,939,951.19
注:报告截止日2010年12月31日,基金份额净值0.9319元,基金份额总额10,493,043,984.24份。
7.2利润表
会计主体:建信优化配置混合型证券投资基金
本报告期:2010年1月1日至2010年12月31日
单位:人民币元
项 目 附注号 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
一、收入 -160,842,955.37 6,104,372,838.96
1.利息收入 21,886,193.09 24,305,135.17
其中:存款利息收入 2,681,235.56 7,788,051.93
债券利息收入 19,204,957.53 16,515,376.54
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 1,706.70
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 810,662,069.24 1,636,634,398.82
其中:股票投资收益 746,639,288.67 1,502,725,505.18
基金投资收益 - -
债券投资收益 -445,200.00 77,900,392.81
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - 755,904.56
股利收益 64,467,980.57 55,252,596.27
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -993,986,556.91 4,441,844,929.70
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 595,339.21 1,588,375.27
减:二、费用 214,303,538.54 261,009,942.78
1.管理人报酬 150,589,895.23 164,291,119.53
2.托管费 25,098,315.92 27,381,853.31
3.销售服务费 - -
4.交易费用 37,300,505.15 67,298,795.07
5.利息支出 784,523.88 1,498,635.65
其中:卖出回购金融资产支出 784,523.88 1,498,635.65
6.其他费用 530,298.36 539,539.22
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -375,146,493.91 5,843,362,896.18
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -375,146,493.91 5,843,362,896.18
7.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:建信优化配置混合型证券投资基金
本报告期:2010年1月1日至2010年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 12,345,648,335.30 -499,168,173.69 11,846,480,161.61
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -375,146,493.91 -375,146,493.91
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -1,852,604,351.06 160,091,333.28 -1,692,513,017.78
其中:1.基金申购款 681,512,176.18 -80,022,678.30 601,489,497.88
2.基金赎回款 -2,534,116,527.24 240,114,011.58 -2,294,002,515.66
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 10,493,043,984.24 -714,223,334.32 9,778,820,649.92
项目 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 14,752,472,386.25 -6,666,225,668.43 8,086,246,717.82
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 5,843,362,896.18 5,843,362,896.18
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -2,406,824,050.95 323,694,598.56 -2,083,129,452.39
其中:1.基金申购款 1,319,010,080.50 -179,528,828.42 1,139,481,252.08
2.基金赎回款 -3,725,834,131.45 503,223,426.98 -3,222,610,704.47
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 12,345,648,335.30 -499,168,173.69 11,846,480,161.61
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码从7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署;
基金管理公司负责人:孙志晨,主管会计工作负责人:何斌,会计机构负责人:秦绪华
7.4报表附注(摘要)
7.4.1基金基本情况
建信优化配置混合型基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]第36号《关于同意建信优化配置混合型证券投资基金募集的批复》核准,由建信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信优化配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集9,658,460,290.75元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2007)第018号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《建信优化配置混合型证券投资基金基金合同》于2007年3月1日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为9,658,655,708.23份基金份额,其中认购资金利息折合195,417.48份基金份额。本基金的基金管理人为建信基金管理有限责任公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商银行”)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信优化配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行上市的股票、国债、金融债、企业债、回购、央行票据、可转换债券、权证以及经国家证券监管机构允许基金投资的其他金融工具。本基金投资组合中股票占基金资产的30%-90%;债券、现金、货币市场工具以及国家证券监管机构允许基金投资的其他金融工具占基金资产的10%-70%,其中,基金保留的现金以及投资于一年期以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为富时中国A600指数X60% + 中国债券总指数X40%。
本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于2011年3月21日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《建信优化配置混合型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期内所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
7.4.5 会计差错更正的说明
本基金本报告期内未发生会计差错。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
(5) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
建信基金管理有限责任公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金管理人的股东、基金代销机构
美国信安金融服务公司 基金管理人的股东
中国华电集团公司 基金管理人的股东
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.8.2关联方报酬
7.4.8.2.1基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 150,589,895.23 164,291,119.53
其中:支付销售机构的客户维护费 23,266,574.40 25,397,693.70
注:1、支付基金管理人建信基金管理有限责任公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。
2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费用项目。
7.4.8.2.2基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 25,098,315.92 27,381,853.31
注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行 - - - - - -
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行 - - - - 242,250,000.00 52,190.61
7.4.8.4各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
单位:份
项目 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
期初持有的基金份额 - 7,522,569.97
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回/卖出总份额 - 7,522,569.97
期末持有的基金份额 - -
期末持有的基金份额占基金总份额比例 - -
注:1. 期间赎回/卖出总份额含转换出份额。
2. 本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于2009年度赎回本基金的交易委托中国建设银行办理,适用费率为0.25%。
7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称 本期
2010年1月1日至2010年12月31日 上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 62,918,858.98 2,556,040.51 406,421,032.95 7,533,160.51
注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期末及上年度末,本基金未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.8.7其他关联交易事项的说明
本报告期末及上年度末,本基金未发生其他关联交易事项。
7.4.9期末(2010年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.9.1 受限证券类别:股票
证券
代码 证券名称 成功
认购日 可流
通日 流通受限类型 认购
价格 期末估值单价 数量
(单位:股 ) 期末
成本总额 期末
估值总额 备注
600998 九州通 2010-10-27 2011-02-09 新股网下申购 13.00 14.55 178,068 2,314,884.00 2,590,889.40 -
601126 四方股份 2010-12-28 2011-03-31 新股网下申购 23.00 31.11 59,361 1,365,303.00 1,846,720.71 -
601377 兴业证券 2010-09-29 2011-01-13 新股网下申购 10.00 16.20 503,831 5,038,310.00 8,162,062.20 -
601933 永辉超市 2010-12-09 2011-03-15 新股网下申购 23.98 31.24 59,359 1,423,428.82 1,854,375.16 -
002498 汉缆股份 2010-10-29 2011-02-09 新股网下申购 36.00 44.87 37,243 1,340,748.00 1,671,093.41 -
注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末
估值单价 复牌日期 复牌
开盘单价 数量(股) 期末
成本总额 期末
估值总额 备注
600315 上海家化 2010-12-06 筹划国资改革事宜 37.13 - - 393,776 7,283,660.34 14,620,902.88 -
注:本基金截至2010年12月31日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末,无银行间市场债券正回购交易余额,故未存在作为抵押的债券。
7.4.9.3.2交易所市场债券正回购
至本报告期末,本基金无交易所市场债券正回购交易余额,故未存在作为抵押的债券。
7.4.10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
于2010年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为9,141,882,454.52元,属于第二层级的余额为521,275,043.76元,无属于第三层级的余额(2009年12月31日:第一层级10,475,058,968.89元,第二层级1,008,085,153.58元,无第三层级)。
对于持有的重大事项停牌股票,本基金将相关股票公允价值所属层级于停牌期间从第一层级转入第二层级,并于复牌后从第二层级转回第一层级(2009年度:同)。
对于持有的认购新发和增发证券,本基金将相关证券公允价值所属层级于流通受限期间列入第二层级,待其可流通后从第二层级转入第一层级(2009年度:同)。
(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 8,587,693,755.65 87.52
其中:股票 8,587,693,755.65 87.52
2 固定收益投资 1,075,463,742.63 10.96
其中:债券 1,075,463,742.63 10.96
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 71,930,871.08 0.73
6 其他各项资产 76,704,089.16 0.78
7 合计 9,811,792,458.52 100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 862,212,695.05 8.82
C 制造业 2,741,185,720.76 28.03
C0 食品、饮料 185,283,118.41 1.89
C1 纺织、服装、皮毛 59,472,000.00 0.61
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 581,887,257.84 5.95
C5 电子 19,628,076.26 0.20
C6 金属、非金属 1,384,907,864.17 14.16
C7 机械、设备、仪表 495,468,261.94 5.07
C8 医药、生物制品 14,539,142.14 0.15
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 7,449,123.30 0.08
E 建筑业 113,631,893.64 1.16
F 交通运输、仓储业 297,608,297.28 3.04
G 信息技术业 23,259,674.36 0.24
H 批发和零售贸易 627,166,106.32 6.41
I 金融、保险业 2,334,461,339.68 23.87
J 房地产业 1,101,260,882.47 11.26
K 社会服务业 94,860,107.33 0.97
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 384,597,915.46 3.93
合计 8,587,693,755.65 87.82
注:以上行业分类以2010年12月31日的证监会行业分类标准为依据。
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 601318 中国平安 11,535,165 647,814,866.40 6.62
2 000002 万 科A 69,679,966 572,769,320.52 5.86
3 600585 海螺水泥 13,940,833 413,763,923.44 4.23
4 000401 冀东水泥 15,923,465 376,271,477.95 3.85
5 601601 中国太保 15,331,128 351,082,831.20 3.59
6 600096 云天化 11,079,757 295,940,309.47 3.03
7 600036 招商银行 21,465,712 274,975,770.72 2.81
8 600015 华夏银行 25,014,528 272,658,355.20 2.79
9 600048 保利地产 19,999,769 253,997,066.30 2.60
10 600000 浦发银行 18,758,409 232,416,687.51 2.38
注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于公司网站www.ccbfund.cn的年度报告正文。
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 000002 万 科A 673,007,260.17 5.68
2 600048 保利地产 513,977,894.96 4.34
3 601601 中国太保 356,305,712.71 3.01
4 600019 宝钢股份 351,034,904.12 2.96
5 600585 海螺水泥 341,691,354.99 2.88
6 000401 冀东水泥 335,267,310.53 2.83
7 600123 兰花科创 319,473,877.26 2.70
8 000937 冀中能源 275,978,262.19 2.33
9 600036 招商银行 271,558,439.03 2.29
10 600383 金地集团 269,537,171.39 2.28
11 600096 云天化 265,624,411.07 2.24
12 600694 大商股份 260,481,007.63 2.20
13 601166 兴业银行 236,951,751.89 2.00
14 000792 盐湖钾肥 192,396,291.67 1.62
15 002344 海宁皮城 166,919,891.99 1.41
16 601006 大秦铁路 156,175,597.45 1.32
17 601088 中国神华 140,289,834.97 1.18
18 600888 新疆众和 138,315,261.33 1.17
19 000983 西山煤电 134,892,915.37 1.14
20 601318 中国平安 133,870,281.58 1.13
注:上述买入金额为买入成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括相关交易费用。
8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600016 民生银行 479,755,519.72 4.05
2 600694 大商股份 462,687,899.77 3.91
3 600383 金地集团 445,921,289.80 3.76
4 600123 兰花科创 397,330,164.71 3.35
5 601318 中国平安 373,871,246.63 3.16
6 600005 武钢股份 371,586,263.05 3.14
7 600000 浦发银行 368,222,288.58 3.11
8 000983 西山煤电 366,473,452.24 3.09
9 600019 宝钢股份 353,500,180.46 2.98
10 600036 招商银行 321,728,535.09 2.72
11 000792 盐湖钾肥 314,193,322.33 2.65
12 000933 神火股份 298,161,052.94 2.52
13 601601 中国太保 293,754,879.55 2.48
14 600031 三一重工 291,497,964.12 2.46
15 600048 保利地产 271,958,156.30 2.30
16 000002 万 科A 257,394,609.71 2.17
17 601328 交通银行 229,058,847.34 1.93
18 000937 冀中能源 219,316,118.37 1.85
19 601628 中国人寿 216,087,271.43 1.82
20 601958 金钼股份 215,634,380.20 1.82
注:上述卖出金额为卖出成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括相关交易费用。
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 11,353,765,005.21
卖出股票的收入(成交)总额 13,062,846,505.63
注:上述买入股票成本总额和卖出股票收入总额均为买卖成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 490,529,000.00 5.02
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 584,934,742.63 5.98
7 公司债 - -
8 其他 - -
9 合计 1,075,463,742.63 11.00
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 0801047 08央行票据47 2,500,000 250,975,000.00 2.57
2 113001 中行转债 2,234,050 245,432,733.00 2.51
3 125709 唐钢转债 1,641,111 179,734,476.72 1.84
4 110003 新钢转债 1,261,680 145,383,386.40 1.49
5 0801044 08央行票据44 1,400,000 140,504,000.00 1.44
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9投资组合报告附注
8.9.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 5,120,739.20
2 应收证券清算款 54,706,265.37
3 应收股利 -
4 应收利息 16,291,793.70
5 应收申购款 585,290.89
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 76,704,089.16
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 113001 中行转债 245,432,733.00 2.51
2 125709 唐钢转债 179,734,476.72 1.84
3 110003 新钢转债 145,383,386.40 1.49
8.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
406,990 25,782.07 134,833,978.50 1.28% 10,358,210,005.74 98.72%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 162,989.36 0.00%
§10开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2007年3月1日)基金份额总额 9,658,655,708.23
本报告期期初基金份额总额 12,345,648,335.30
本报告期基金总申购份额 681,512,176.18
减:本报告期基金总赎回份额 2,534,116,527.24
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 10,493,043,984.24
注:上述总申购份额含转换入份额,总赎回份额含转换出份额。
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
本报告期,本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内,经建信基金管理有限责任公司2010年度第一次临时股东会会议决议并备案中国证监会,殷红军先生当选为建信基金管理有限责任公司董事会股东董事,王曦先生不再担任公司董事。经建信基金管理有限责任公司第二届董事会第三次会议审议通过,并报经中国证监会证监许可[2010]567号文核准,公司决定聘任王新艳为公司副总经理。上述聘任事项已于2010年5月18日公告。
本报告期,经中国证监会核准,本基金托管人聘任晏秋生先生担任资产托管部副总经理。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币170,000.00元。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、证券业协会、证券交易所处罚或公开谴责,以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。
本报告期内,本基金托管人以及涉及托管业务的高级管理人员未受到监管部门的稽查和处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
长江证券 1 4,527,223,023.09 18.69% 3,678,612.22 18.69% -
兴业证券 1 4,127,815,431.46 17.04% 3,353,876.24 17.04% -
海通证券 2 2,895,373,045.54 11.95% 2,344,617.56 11.91% -
华泰联合证券 1 2,406,754,730.90 9.93% 1,955,507.02 9.93% -
中银国际证券 1 1,789,524,155.99 7.39% 1,447,713.16 7.35% -
上海证券 1 1,755,056,456.37 7.24% 1,452,072.63 7.38% 新增
中信证券 1 1,512,464,668.50 6.24% 1,228,889.87 6.24% -
银河证券 1 1,220,515,681.44 5.04% 997,574.27 5.07% -
申银万国 1 1,157,819,449.95 4.78% 928,173.40 4.72% -
国泰君安证券 1 1,153,601,409.06 4.76% 925,559.98 4.70% -
中金公司 1 800,548,971.23 3.30% 658,387.37 3.34% -
国元证券 1 768,543,479.57 3.17% 620,633.52 3.15% -
国开证券 1 111,852,233.69 0.46% 92,574.07 0.47% 新增
中信建投证券 2 - - - - -
国信证券 1 - - - - -
建银投资证券 1 - - - - 剔除交易单元
安信证券 1 - - - - -
长城证券 2 - - - - -
财富证券 1 - - - - -
东北证券 2 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
中信万通 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
渤海证券 1 - - - - 新增
注:1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的规定及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》,基金管理人制定了提供交易单元的券商的选择标准,具体如下:
(1)财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格,能够满足基金运作高度保密的要求,在最近一年内没有重大违规行为。
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要。
(3)具备较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能够对宏观经济、证券市场、行业、个券等进行深入、全面的研究,能够积极、有效地将研究成果及时传递给基金管理人,能够根据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务。
(4)佣金费率合理。
2、根据以上标准进行考察后,基金管理人确定券商,与被选择的券商签订委托协议,并报中国证监会备案及通知基金托管人。
3、本期内,新增的提供交易单元的券商为国开证券有限责任公司、渤海证券股份有限公司和上海证券有限责任公司。以上券商各增加一个交易单元。建银投资有限责任公司剔除一个交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称 债券交易 回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例
长江证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
海通证券 132,583,460.80 56.11% - - - -
华泰联合证券 - - - - - -
中银国际证券 - - - - - -
上海证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
申银万国 - - - - - -
国泰君安证券 30,240,466.00 12.80% - - - -
中金公司 73,450,517.80 31.09% - - - -
国元证券 - - - - - -
国开证券 - - - - - -
中信建投证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
建银投资证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
财富证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
东方证券 - - - - - -
中信万通 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
建信基金管理有限责任公司
二〇一一年三月二十八日
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