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长信增利动态策略股票型证券投资基金2009年年度报告
2009年12月31日
基金管理人:长信基金管理有限责任公司
基金托管人:中国民生银行股份有限公司
报告送出日期:2010年03月27日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009年1月1日起至12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 2
§2 基金简介 4
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 6
§4 管理人报告 9
§5 托管人报告 14
§6 审计报告 15
§7 年度财务报表 17
§8 投资组合报告 44
§9 基金份额持有人信息 52
§10 开放式基金份额变动 53
§11 重大事件揭示 54
§12 备查文件目录 59
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 长信增利动态策略股票型证券投资基金
基金简称 长信增利动态策略股票
基金主代码 519993
交易代码 519993/519992
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006年11月09日
基金管理人 长信基金管理有限责任公司
基金托管人 中国民生银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,446,198,617.43
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金对上市公司股票按照价值型与成长型进行风格划分,通过对证券市场未来走势的综合研判灵活配置两类风格的股票,从而在风险适度分散并保持组合流动性的基础上超越比较基准,获得长期增值回报。
投资策略 本基金采用自上而下和自下而上相结合的策略结构。基金投资策略体系自上而下分为3个层面:战略配置、风格配置和个股选择。本基金为股票型基金,在整个投资体系中,本基金将重点放在风格配置和个股选择层面,这两个层面对基金收益的贡献程度约占80%,战略配置对基金收益的贡献程度约占20%。在风格配置和个股选择层面,本基金将以风格轮换策略为主,辅以多层次个股选择,形成基金最后的投资组合。在投资过程中,本基金的股票风格管理系统和风险控制绩效量化管理平台将提供量化分析方面的决策支持。
业绩比较基准 沪深300指数收益率×70%+上证国债指数收益率×30%
风险收益特征 本基金为股票型基金,属于预期收益和预期风险较高的基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长信基金管理有限责任公司 中国民生银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 周永刚 辛洁
联系电话 021-61009969 010-58560666
电子邮箱 zhouyg@cxfund.com.cn xinjie@cmbc.com.cn
客户服务电话 4007005566 95568
传真 021-61009800 010-58560794
注册地址 上海市浦东新区银城中路68号9楼 北京市西城区复兴门内大街2号
办公地址 上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心9楼 北京市西城区复兴门内大街2号
邮政编码 200120 100031
法定代表人 田丹 董文标
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报和上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.cxfund.com.cn
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心9楼
北京市西城区复兴门内大街2号
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 毕马威华振会计师事务所 北京东长安街1号东方广场东2座8层
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区金融大街27号投资广场23层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年
本期已实现收益 393,942,999.08 -2,753,324,054.85 1,024,352,770.43
本期利润 1,411,416,875.36 -4,233,585,312.77 1,735,148,943.69
加权平均基金份额本期利润 0.2844 -0.7141 0.5592
本期加权平均净值利润率 35.23% -77.18% 42.38%
本期基金份额净值增长率 42.98% -52.72% 152.23%
3.1.2 期末数据和指标 2009年 2008 年 2007 年
期末可供分配利润 -1,531,638,015.91 -2,063,098,115.21 321,659,392.98
期末可供分配基金份额利润 -0.3445 -0.3732 0.0494
期末基金资产净值 3,984,660,672.80 3,464,430,740.99 8,635,830,262.67
期末基金份额净值 0.8962 0.6268 1.3257
3.1.3 累计期末指标 2009年 2008 年 2007 年
基金份额累计净值增长率 114.98% 50.36% 218.01%
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,封闭式基金交易佣金、开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字;
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额。本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润为期末期末负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 10.70% 1.54% 13.35% 1.23% -2.65% 0.31%
过去六个月 2.55% 1.71% 9.83% 1.49% -7.28% 0.22%
过去一年 42.98% 1.59% 62.82% 1.43% -19.84% 0.16%
过去三年 70.51% 2.00% 60.13% 1.77% 10.38% 0.23%
自基金合同生效日起至今(2006年11月09日-2009年12月31日) 114.98% 1.97% 99.04% 1.74% 15.94% 0.23%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1、图示日期为2006年11月9日至2009年12月31日。
2、按基金合同规定,本基金自合同生效日起6个月内为建仓期。建仓期结束时,本基金的各项投资比例已符合基金合同中关于投资范围、资产配置比例和投资限制的有关规定:股票类资产占基金资产总净值比例为60%-95%,债券类资产占基金资产总净值比例为0-35%,货币市场工具占基金资产总净值比例为5-40%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:2006年计算期间为:2006年11月9日(基金合同生效日)至2006年12月31日,本基金未满一年,净值增长率按本基金实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配
合计 备注
2009年 - - - -
2008年 - - - -
2007年 11.390 483,709,039.21 492,478,654.91 976,187,694.12
合计 11.390 483,709,039.21 492,478,654.91 976,187,694.12
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
长信基金管理有限责任公司是经中国证监会证监基金字【2003】63号文批准,由长江证券股份有限公司、上海海欣集团股份有限公司、武汉钢铁股份有限公司共同发起设立。注册资本1.5亿元人民币。目前股权结构为:长江证券股份有限公司占49%、上海海欣集团股份有限公司占34.33%、武汉钢铁股份有限公司占16.67%。
截至2009年12月31 日,本基金管理人共管理7只开放式基金,即长信利息收益货币、长信银利精选股票、长信金利趋势股票、长信增利动态策略股票、长信双利优选混合、长信利丰债券和长信恒利优势股票;管理1只一对多产品,即长信价值量化资产管理计划。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
曾芒 本基金基金经理、长信恒利优势股票的基金经理、投资管理部投资总监 2006年11月09日 - 17年 曾芒先生,经济学博士,证券从业经历16年。曾就职于上海海通证券公司武汉营业部、上海智盛企业管理咨询有限公司、南京智昊投资管理有限公司、武汉华正投资顾问有限公司,先后从事自营、证券投资管理、企业研究等工作,有较丰富的证券投资管理经验和良好的投资管理业绩。2005年7月,进入长信基金管理有限公司投资管理部,担任高级研究员,2006年11月9日起,担任本基金的基金经理, 2007年12月起担任投资管理部投资总监。
注:1、基金经理任职日期以本基金成立之日为准;
2、证券从业年限以基金经理进入证券业务相关机构的工作经历为时间计算标准。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,不存在损害基金份额持有人利益的行为。
本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下,努力为基金份额持有人谋求最大利益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,公司已实行公平交易制度,并建立公平交易制度体系,已建立投资决策体系,加强交易执行环节的内部控制,并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时,公司已通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内,公司所管理的各基金之间不存在投资风格相类似的投资组合;公司没有管理的投资风格相似的不同投资组合之间的业绩表现差异超过5%之情形。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现可能的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在全球金融危机爆发后,我国政府积极应对,及时推出了4万亿的建设,并采取了汽车补贴、家电下乡等措施,2009年的行情确实体现了“信心比黄金重要”,强周期的行业在上半年得到了淋漓尽致的发挥,7月底以后,随着经济强劲复苏后,政策出现了一些微调,市场热点进行了大切换,强周期的行业在高位震荡,泛消费类的行业得到了比较充分的表现。长信增利动态策略股票在2009年的操作中,对市场节奏的把握出现了一些失误,没有能够为基金持有人获取满意的回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止报告期末,本基金份额净值为0.8962元,报告期基金份额净值增长率为42.98%,成立以来的累计净值为2.1352元,本期业绩比较基准增长率为62.82%,基金波动率为1.59%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
站在2010年的时点看,2010年的形势和行情可能都比较复杂,比较明确的是企业利润的上升和流动性的逐渐收紧,但流动性收紧的过程、时间、方法、影响等,则非常复杂;2010年,中国经济复苏将继续,但在短期欧美补库存后,下半年的外需依然是不确定的,欧美是否有经济二次探底,我们目前还难以下结论,这一点也将严重影响美元指数的走向并进而影响我们的通胀水平;目前市场大、小市值股票估值上的显著差异,发生风格轮动是大概率事件,但市场整体流动性收紧与大股票走强似乎又是矛盾的。
总体上,2010年的市场将表现出更多的宽幅震荡,操作将更多地重视自下而上,我们看好各项新兴战略产业及区域振兴等调结构范畴的投资机会。同时针对各项不确定性,操作上也会更加灵活。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2009年度,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及配套法律法规,时刻以合规运作、防范风险为核心,以维护基金持有人利益为宗旨,保证旗下各基金基金合同得到严格履行。公司监察稽核部独立地开展工作,对基金运作进行合规性监察,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向公司董事会和公司管理层出具监察稽核报告。
在本报告期,基金管理人的内部监察稽核主要工作如下:
1、公司合规意识充分体现,内控体系进一步健全,内控机制运作良好,内部控制制度健全、完整、合理、有效,公司制度建设工作已事务化、适时化、规范化,公司制度培训、合规培训和业务培训工作体系已健全,并在多方面起到了促进作用。
2、公司加大信息技术投入,加大重要业务岗位和基础业务岗位的人力资源投入。公司内控基础和保障得到进一步夯实和改进。
3、基金合规性指标、交易清算、公平交易、反洗钱等重大业务风控点已实行事前、事中多环节监察,对不当行为以及流程疏漏点做到及时发现,及时改进。
4、稽核已基本覆盖公司各项业务,并对投研、市场、后台营运等进行重点针对性稽核,稽核工作细致性已明显改善。
5、进一步改进信息披露管理工作,全面梳理信息披露工作风控点,不断提高信息披露质量。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则,秉持内控优先、内控从严的理念,不断提高内部监察稽核工作的科学性和实效性、并完善内部控制体系,做好各项内控工作,努力防范和控制各种风险,确保基金资产的规范运作,充分保障基金持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证券监督管理委员会2008年9月12日发布的[2008]38号文《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的规定,长信基金管理有限责任公司(以下简称“公司”)制订了健全、有效的估值政策和程序,成立了估值工作小组,小组成员由投资管理部总监、固定收益部总监、研究发展部总监、交易管理部总监、金融工程部总监、基金事务部总监以及基金事务部至少一名业务骨干共同组成。相关参与人员都具有丰富的证券行业工作经验,熟悉相关法规和估值方法。基金经理不直接参与估值决策,如果基金经理认为某证券有更好的证券估值方法,可以申请公司估值工作小组对某证券进行专项评估。估值决策由与会估值工作小组成员1/2以上多数票通过。对于估值政策,公司与基金托管人充分沟通,达成一致意见。审计本基金的会计师事务所认可公司基金估值政策和程序的适当性。
参与估值流程各方不存在任何重大利益冲突。报告期内,未签订与估值相关的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规和本基金基金合同规定的基金收益分配原则以及基金实际运作情况, 本基金本报告期没有进行利润分配。
本基金收益分配原则如下:
1、每一基金份额享有同等分配权;
2、基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;
3、基金当年收益应先弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配;
4、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;
5、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;
6、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金收益每年至少分配一次,但若基金合同生效不满3个月不进行收益分配;
7、基金每年分红次数最多不超过12次,年度收益分配比例不低于基金年度已实现收益的80%。若年度分红12次后,基金再次达到分红条件,则可分配收益滚存到下一年度进行分配。
8、本基金根据基金净值的表现采用程序化的收益分配机制:
(1)本基金合同生效后进行第一次收益分配的启动条件是基金净值相对于面值累计涨幅超过10%且每份基金份额的可分配收益不低于0.01元。基金管理人将在本基金满足上述条件之日起10个工作日内提出分红方案。
(2)本基金进行日常收益分配的启动条件是基金净值相对于前次基金分红后净值的累计涨幅超过10%且每份基金份额的可分配收益不低于0.01元,同时距离基金前次分红的时间不少于10个工作日;一旦条件满足,基金管理人将在本基金满足上述条件之日起10个工作日提出分红方案。
9、若基金份额净值相对于面值或者前次基金分红后净值的累积涨幅未超过10%,在满足法律法规的前提下,基金也可以根据市场情况进行收益分配。
10、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
中国民生银行根据《长信增利动态策略股票型证券投资基金基金合同》和《长信增利动态策略股票型证券投资基金托管协议》,托管长信增利动态策略股票型证券投资基金(以下简称长信增利动态策略股票)。
本报告期,中国民生银行在长信增利基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,依法安全保管了基金财产,按规定如实、独立地向中国证监会提交了本基金运作情况报告,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,按照国家相关法律法规、基金合同、托管协议和其他有关规定,本托管人对基金管理人——长信基金管理有限责任公司在长信增利基金投资运作方面进行了监督,对基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。本报告期,基金管理人——长信基金管理有限责任公司严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
由长信增利动态策略股票的基金管理人——长信基金管理有限责任公司编制,并经本托管人复核审查的本年度报告中的财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 KPMG-B(2010)AR No.0245
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 长信增利动态策略股票型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的长信增利动态策略股票型证券投资基金(以下简称“长信增利动态策略股票”)财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表、2009年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则(2006)、《证券投资基金会计核算业务指引》、《长信增利动态策略股票型证券投资基金合同》及中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是长信增利动态策略股票基金管理人长信基金管理有限责任公司的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价基金管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,长信增利动态策略股票财务报表已经按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则(2006)、《证券投资基金会计核算业务指引》、《长信增利动态策略股票型证券投资基金合同》及中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了长信增利动态策略股票2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和净值变动情况。
注册会计师的姓名 黄小熠(主签)、王国蓓
会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所
会计师事务所的地址 北京东长安街1号东方广场东2座8层
审计报告日期 2010年3月24日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:长信增利动态策略股票型证券投资基金
报告截止日:2009年12月31日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 1,134,041,969.17 1,285,663,535.50
结算备付金 24,821,255.91 12,674,475.13
存出保证金 2,735,942.07 1,750,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 2,841,331,146.27 2,174,338,813.41
其中:股票投资 2,841,331,146.27 2,169,776,376.41
基金投资 - -
债券投资 - 4,562,437.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - 194,293.30
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 116,077.32 604,056.20
应收股利 - -
应收申购款 111,040.60 16,472.22
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 4,003,157,431.34 3,475,241,645.76
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009年12月31日 本期末
2008年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 4,329,516.25 1,069,849.94
应付管理人报酬 5,081,330.60 4,555,025.12
应付托管费 846,888.42 759,170.86
应付销售服务费 -
应付交易费用 7.4.7.7 7,122,369.42 3,302,337.79
应交税费 7.4.6(2) 8,254.40 -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 1,108,399.45 1,124,521.06
负债合计 18,496,758.54 10,810,904.77
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 4,446,198,617.43 5,527,528,856.20
未分配利润 7.4.7.10 -461,537,944.63 -2,063,098,115.21
所有者权益合计 3,984,660,672.80 3,464,430,740.99
负债和所有者权益总计 4,003,157,431.34 3,475,241,645.76
注:报告截止日2009年12月31日,基金份额净值0.8962元,基金份额总额4,446,198,617.43份。
7.2 利润表
会计主体:长信增利动态策略股票型证券投资基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
一、收入 1,526,451,856.39 -4,079,881,622.50
1.利息收入 7,579,870.40 17,117,926.20
其中:存款利息收入 7.4.7.11 7,548,661.95 17,095,842.12
债券利息收入 31,208.45 22,084.08
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”号填列) 500,785,386.07 -2,619,319,433.21
其中:股票投资收益 7.4.7.12 455,255,077.11 -2,646,328,084.94
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 456,082.93 -178,121.48
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 -80,833.86 -576,784.82
股利收益 7.4.7.15 45,155,059.89 27,763,558.03
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 1,017,473,876.28 -1,480,261,257.92
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 612,723.64 2,581,142.43
减:二、费用 115,034,981.03 153,703,690.27
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 59,802,237.70 82,952,908.23
2.托管费 7.4.10.2.2 9,967,039.67 13,825,484.75
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 44,906,323.93 56,528,764.01
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 7.4.7.19 359,379.73 396,533.28
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,411,416,875.36 -4,233,585,312.77
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:长信增利动态策略股票型证券投资基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项 目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 5,527,528,856.20 -2,063,098,115.21 3,464,430,740.99
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 1,411,416,875.36 1,411,416,875.36
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -1,081,330,238.77 190,143,295.22 -891,186,943.55
其中:1.基金申购款 97,586,117.40 -17,815,825.97 79,770,291.43
2.基金赎回款 -1,178,916,356.17 207,959,121.19 -970,957,234.98
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益
(基金净值) 4,446,198,617.43 -461,537,944.63 3,984,660,672.80
项 目 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 6,514,076,026.00 2,121,754,236.67 8,635,830,262.67
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -4,233,585,312.77 -4,233,585,312.77
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -986,547,169.80 48,732,960.89 -937,814,208.91
其中:1.基金申购款 1,053,247,198.21 157,208,907.66 1,210,456,105.87
2.基金赎回款 -2,039,794,368.01 -108,475,946.77 -2,148,270,314.78
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 5,527,528,856.20 -2,063,098,115.21 3,464,430,740.99
注:报告附注为财务报表的组成部分。
本报告“7.1至7.4”财务报表由下列负责人签署:
田 丹 蒋学杰 孙红辉
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
长信增利动态策略股票型证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于同意长信增利动态策略股票型证券投资基金募集的批复》(证监基金字[2006] 180 号文)批准,由长信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《长信增利动态策略股票型证券投资基金基金合同》发售,基金合同于2006 年11 月9 日生效。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集规模为580,617,102.63 份基金份额。本基金的基金管理人为长信基金管理有限责任公司,基金托管人为中国民生银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《长信增利动态策略股票型证券投资基金基金合同》和《长信增利动态策略股票型证券投资基金招募说明书(更新)》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法公开发行并上市的股票(含新股配售与增发)、债券、权证、资产支持证券、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其它金融工具。本基金投资组合的比例范围为:股票资产60%-95%;债券资产0%-35%;货币市场工具5%-40%(其中现金或到期日在一年以内的政府债券不低于5%),本基金投资于权证、资产支持证券的比例遵从法律法规及监管机构的规定。本基金的业绩比较基准为:本基金股票投资部分的业绩比较基准为沪深300指数,债券投资部分为上证国债指数收益率,复合业绩比较基准为:沪深300 指数收益率×70%+上证国债指数收益率×30%。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则(2006)、中国证券业协会2007 年颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《长信增利动态策略股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操作的规定编制年度财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注7.4.2所列示的其他有关规定的要求。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。本基金编制财务报表采用的货币为人民币。
7.4.4.3 计量属性
编制本财务报表时一般采用历史成本进行计量,但以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (参见附注7.4.4.5)除外。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时按基金对金融资产的持有意图和持有能力分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;其他金融资产划分为贷款和应收款项,暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外,以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债在初始确认时按承担负债的目的分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产及金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
1)股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易日结转。
2) 债券投资
买入交易所或银行间的债券均于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益,上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于获配日按支付的全部价款确认为债券投资,于权证实际取得日按附注7.4.4.5(1)3)所示的方法单独核算权证成本,并相应调整债券投资成本。
卖出债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
3)权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接记入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在实际取得日,按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日,按持有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。
卖出权证于成交日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易日结转。
(2) 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
应收款项以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法,其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额,相关交易费用计入初始成本。终止确认或摊销时收入计入当期损益。
(3)其他金融负债
其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
其他金融负债按公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计量,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法,其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额,相关交易费用计入初始成本。终止确认或摊销时支出计入当期损益。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的估值原则
对存在活跃市场的投资品种,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;估值日无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,采用最近交易市价确定公允价值,如估值日无市价,且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。
当投资品种不再存在活跃市场,且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,应采用市场参与者普遍认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
本基金的金融资产和金融负债以上述原则确定的公允价值进行估值,另外对金融资产的特殊情况处理如下:
(1) 股票投资
1) 对因特殊事项长期停牌的股票,2008年9月16日之前按停牌前最后交易日的收盘价估值;自2008年9月16日起,如该停牌股票对基金资产净值产生重大影响,则采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法估值。即在估值日,以公开发布的相应行业指数的日收益率作为该股票的收益率计算该股票当日的公允价值。
2) 送股、转增股、配股和公开增发新股等未上市的股票,按估值日在证券交易所上市的同一股票的收盘价估值;该日无交易的,以最近一日的收盘价估值。
3) 首次公开发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
4) 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同一股票的收盘价估值。
5) 非公开发行有明确锁定期的股票,若在证券交易所上市的同一股票的收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所上市的同一股票的收盘价估值;若在证券交易所上市的同一股票的收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,其两者之间的差价按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例确认为估值增值。
(2) 债券投资
1) 交易所上市实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价估值,交易所上市未实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。
2) 对交易所发行未上市的国债、企业债、公司债,按成本估值;对在交易所发行未上市的可转换证券,自债券确认日至上市期间的每个估值日,按证券业协会下证券投资基金估值工作小组公布的参考价格估值。
3) 全国银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑市场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。对全国银行间债券市场未上市,且中央国债登记结算公司未提供估值价格的债券,在发行利率与二级市场利率不存在明显差异,未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下,按成本估值。
4) 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。
(3) 权证投资
1) 首次公开发行未上市的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。
2) 配售及认购分离交易可转债所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前,采用估值技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量,则按成本计量。
3) 因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定的公允价值估值。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估值。
实际成本与估值的差异计入“公允价值变动损益”科目。
7.4.4.7 基金资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
7.4.4.8 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.9 损益平准金
损益平准金在核算基金份额发生变动时,申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益,包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.10 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益/(损失)于卖出交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失)于卖出交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额于除权除息日确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异,按实际利率计算利息收入。
存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在回购期内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.11 费用的确认和计量
根据《长信增利动态策略股票型证券投资基金基金合同》的规定,本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。
根据《长信增利动态策略股票型证券投资基金基金合同》的规定,本基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在回购期内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位,发生时直接计入基金损益;如果影响基金份额净值小数点后第四位的,应采用待摊或预提的方法,待摊或预提计入基金损益。
7.4.4.12 基金的收益分配政策
1、每一基金份额享有同等分配权;
2、基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;
3、基金当年收益应先弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配;
4、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;
5、本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利按除息日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;
6、在符合有关基金分红条件的前提下,本基金收益每年至少分配一次,但若基金合同生效不满3个月不进行收益分配;
7、基金每年分红次数最多不超过12次,年度收益分配比例不低于基金年度已实现收益的80%。若年度分红12次后,基金再次达到分红条件,则可分配收益滚存到下一年度进行分配。
8、本基金根据基金净值的表现采用程序化的收益分配机制:
(1)本基金合同生效后进行第一次收益分配的启动条件是基金净值相对于面值累计涨幅超过10%且每份基金份额的可分配收益不低于0.01元。基金管理人将在本基金满足上述条件之日起10个工作日内提出分红方案。
(2)本基金进行日常收益分配的启动条件是基金净值相对于前次基金分红后净值的累计涨幅超过10%且每份基金份额的可分配收益不低于0.01元,同时距离基金前次分红的时间不少于10个工作日;一旦条件满足,基金管理人将在本基金满足上述条件之日起10个工作日提出分红方案。
9、若基金份额净值相对于面值或者前次基金分红后净值的累积涨幅未超过10%,在满足法律法规的前提下,基金也可以根据市场情况进行收益分配。
10、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期本基金未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期未发生重大会计差错。
7.4.6 税项
(1)主要税项说明
根据财税字[1998]55号文、[2001]61号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税字[2005]11号文《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2005]102号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2007]84号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下:
1)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征收营业税和企业所得税。
3)基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
4)对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税,自2005年6月13日起,对个人投资者从上市公司取得的股票的股息、红利收入暂减按50%计算个人所得税。
5)自2005年1月24日起,基金买卖A股、B股股权所书立的股权转让书据按照0.1%的税率征收证券(股票)交易印花税。自2007年5月30日起,该税率上调至0.3%。自2008年4月24日起,证券(股票)交易印花税税率,由0.3%降至0.1%。自2008年9月19日起,证券(股票)交易印花税改为单边征收,即仅对卖出A股、B股和股权按0.1%的税率征收,对受让方不再征税。
6)对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税和企业所得税。
(2)应交税费
单位:人民币元
债券利息收入所得税 2009年 2008年
8,254.40 -
该项系基金收到的债权发行人在支付债券利息时未代扣代缴的利息税部分。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
活期存款 1,134,041,969.17 1,285,663,535.50
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 1,134,041,969.17 1,285,663,535.50
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
成本 公允价值 估值增值
股票 2,509,028,429.35 2,841,331,146.27 332,302,716.92
债券 交易所市场 - - -
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
其他 - - -
合计 2,509,028,429.35 2,841,331,146.27 332,302,716.92
项目 上年度末
2008年12月31日
成本 公允价值 估值增值
股票 2,855,362,325.37 2,169,776,376.41 -685,585,948.96
债券 交易所市场 4,034,564.04 4,562,437.00 527,872.96
银行间市场 - - -
合计 4,034,564.04 4,562,437.00 527,872.96
资产支持证券 - - -
其他 - - -
合计 2,859,396,889.41 2,174,338,813.41 -685,058,076.00
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
合同/名义
金额 公允价值 备注
资产 负债
权益衍生工具 - - - -
权证 - - - -
合计 - - - -
项目 上年度末
2008年12月31日
合同/名义
金额 公允价值 备注
资产 负债
权益衍生工具 - 194,293.30 - 307,376.66
权证 - 194,293.30 - 307,376.66
合计 - 194,293.30 - 307,376.66
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本期末和上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
应收活期存款利息 107,039.55 575,897.29
应收结算备付金利息 8,687.40 5,703.50
应收债券利息 - 21,004.01
应收申购款利息 0.37 1,001.40
其他 350.00 450.00
合计 116,077.32 604,056.20
7.4.7.6 其它资产
本基金本期末和上年度末均未持有未持有其它资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
交易所市场应付交易费用 7,122,369.42 3,302,337.79
银行间市场应付交易费用 - -
合计 7,122,369.42 3,302,337.79
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
应付券商交易单元保证金 751,071.00 751,071.00
应付赎回费 2,966.08 2,534.06
应付后端申购费 9,862.37 1,416.00
信息披露费 240,000.00 240,000.00
帐户维护费 4,500.00 4,500.00
审计费用 100,000.00 125,000.00
律师费用 - -
合计 1,108,399.45 1,124,521.06
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
项目 本期2009年01月01日至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 5,527,528,856.20 5,527,528,856.20
本期申购 97,586,117.40 97,586,117.40
本期赎回 -1,178,916,356.17 -1,178,916,356.17
本期末 4,446,198,617.43 4,446,198,617.43
注: 此处申购含转换入份额,赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -2,357,265,525.72 294,167,410.51 -2,063,098,115.21
本期利润 393,942,999.08 1,017,473,876.28 1,411,416,875.36
本期基金份额交易产生的变动数 431,684,510.73 -241,541,215.51 190,143,295.22
其中:基金申购款 -39,269,626.78 21,453,800.81 -17,815,825.97
基金赎回款(以“-”号填列) 470,954,137.51 -262,995,016.32 207,959,121.19
本期已分配利润 - - -
本期末 -1,531,638,015.91 1,070,100,071.28 -461,537,944.63
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
活期存款利息收入 7,384,881.38 16,932,528.68
结算备付金利息收入 150,345.48 131,971.51
其他 13,435.09 31,341.93
合计 7,548,661.95 17,095,842.12
注:此处其他列示的是存出保证金和基金申购款的利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
卖出股票成交总额 14,917,442,929.82 9,945,130,834.82
卖出股票成本总额 -14,462,187,852.71 -12,591,458,919.76
买卖股票差价收入 455,255,077.11 -2,646,328,084.94
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交金额 4,509,841.83 4,610,845.00
减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成本总额 4,034,564.04 4,785,012.70
减:应收利息总额 19,194.86 3,953.78
债券投资收益 456,082.93 -178,121.48
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
卖出权证成交金额 226,542.80 1,714,447.82
卖出权证成本总额 -307,376.66 -2,291,232.64
买卖权证差价收入 -80,833.86 -576,784.82
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
股票投资产生的股利收益 45,155,059.89 27,763,558.03
基金投资产生的股利收益 - -
合计 45,155,059.89 27,763,558.03
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
1.交易性金融资产 1,017,360,792.92 -1,479,957,338.94
——股票投资 1,017,888,665.88 -1,480,602,449.90
——债券投资 -527,872.96 645,110.96
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 113,083.36 -303,918.98
——权证投资 113,083.36 -303,918.98
3.其他 - -
合计 1,017,473,876.28 -1,480,261,257.92
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
基金赎回费收入 522,685.07 2,438,053.75
转换费收入 38,605.30 108,615.16
印花税手续费返还 51,433.27 34,473.52
合计 612,723.64 2,581,142.43
注:本基金赎回费和转换费的25%归入基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
交易所市场交易费用 44,906,323.93 56,528,764.01
银行间市场交易费用 - -
合计 44,906,323.93 56,528,764.01
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
信息披露费 220,000.00 220,000.00
账户维护费 18,000.00 18,000.00
审计费用 108,421.00 134,736.60
律师费用 - -
其他 12,958.73 23,796.68
合计 359,379.73 396,533.28
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至本财务报告批准报出日,本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报告批准报出日,本基金没有需要在财务报表附注中说明的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
与基金存在重大利益关系的主要关联方的名称及关联关系
关联方名称 与本基金的关系
长信基金管理有限责任公司 基金管理人
中国民生银行股份有限公司(“中国民生银行”) 基金托管人
长江证券股份有限公司(“长江证券”) 基金管理人的股东
上海海欣集团股份有限公司 基金管理人的股东
武汉钢铁股份有限公司 基金管理人的股东
上海海欣资产管理有限公司 基金管理人的股东的控股子公司
武汉钢铁集团财务有限公司 基金管理人的股东的控股子公司
长江证券承销保荐有限公司 基金管理人的股东的控股子公司
上海海欣生物技术有限公司 基金管理人的股东的控股子公司
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期股票成交总额的比例
长江证券 4,069,890,053.85 14.04% 9,162,834,279.75 45.65%
7.4.10.1.2 权证交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
成交金额 占当期权证成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例
长江证券 - - 732,394.44 42.72%
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年01月01日至2009年12月31日
佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金
余额 占应付佣金余额的比例
长江证券 3,459,408.11 14.22% - --
关联方名称 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金
余额 占应付佣金余额的比例
长江证券 7,788,328.17 45.97% 2,772,837.63 83.97%
注:上述佣金已扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取,并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
股票交易佣金计提标准如下:
深圳证券交易所交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-清算库中买(卖)经手费-证券结算风险基金(按股票成交金额的十万分之三收取)
上海证券交易所交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-买(卖)经手费-买(卖)证管费-证券结算风险基金(按股票成交金额的十万分之三收取)
上述佣金比率均在合理商业条款范围内收取,并符合行业标准。
根据《证券交易席位及证券综合服务协议》,本基金管理人在租用长江证券下属营业部的证券交易专用席位进行股票和债券交易的同时,从长江证券获得证券研究综合服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日-2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日-2008年12月31日
当期应支付的管理费 59,802,237.70 82,952,908.23
其中:应支付给销售机构的客户维护费 11,186,486.03 14,576,350.38
注:支付基金管理人长信基金管理有限责任公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
日基金管理费=前一日基金资产净值×1.5%/当年天数
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
当期应支付的托管费 9,967,039.67 13,825,484.75
注:支付基金托管人中国民生银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本年度与上一年度均未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
基金合同生效日(2006年11月9日)持有的基金份额 - -
期初持有的基金份额 8,004,500.00 20,004,500.00
期间申购/买入总份额 - -
期间赎回/卖出总份额 - -12,000,000.00
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 8,004,500.00 8,004,500.00
期末持有的基金份额占基金总份额比例 0.18% 0.14%
注:本基金管理人投资本基金适用费率严格遵循本基金基金合同中的有关规定。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其它关联方在本年度与上年度均未投资过本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年01月01日至2008年12月31日
期末
存款余额 当期
存款利息收入 期末
存款余额 当期
存款利息收入
中国民生银行股份有限公司 1,134,041,969.17 7,384,881.38 1,285,663,535.50 16,932,528.68
注:本基金通过“民生银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司的结算备付金,于2009年12月31日的相关余额为人民币24,821,255.91元 (2008年:人民币12,674,475.13元)。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本年度与上年度,均未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
2009年度本基金未进行利润分配。
7.4.12 期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券
代码 证券
名称 成功
认购日 可流通日 流通受限类型 认购
价格 期末估值单价 数量
(股) 期末
成本总额 期末
估值总额
601117 中国化学 2009-12-29 2010-1-7 网上申购流通受限 5.43 5.43 14,000 76,020.00 76,020.00
002330 得利斯 2009-12-25 2010-1-6 网上申购流通受限 13.18 13.18 500 6,590.00 6,590.00
002332 仙琚制药 2009-12-30 2010-1-12 网上申购流通受限 8.20 8.20 1,000 8,200.00 8,200.00
002333 罗普斯金 2009-12-30 2010-1-12 网上申购流通受限 22.00 22.00 500 11,000.00 11,000.00
300037 新宙邦 2009-12-28 2010-1-8 网上申购流通受限 28.99 28.99 500 14,495.00 14,495.00
300039 上海凯宝 2009-12-28 2010-1-8 网上申购流通受限 38.00 38.00 500 19,000.00 19,000.00
300027 华谊兄弟 2009-10-19 2010-2-1 网下申购流通受限 28.58 55.43 42,260 1,207,790.8 2,342,471.8
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票代码 股票名称 停牌日期 停牌原因 期末
估值单价 复牌日期 复牌
开盘单价 数量(股) 期末
成本总额 期末
估值总额
600739 辽宁成大 2009-12-28 公告重大事项 38.09 2010-1-11 41.90 1,184,947 42,023,156.84 45,134,631.23
000623 吉林敖东 2009-12-28 公告重大事项 49.19 2010-1-11 54.11 464,919 22,387,638.28 22,869,365.61
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2009年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额0元,没有债券作为质押。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2009年12月31日止,本基金从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额0元,没有债券作为质押。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括:
? 信用风险
? 流动风险
? 利率风险
? 外汇风险
? 其他市场价格风险
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金基金管理人建立了以投资决策委员会、内部控制委员会为核心的、由金融工程部和相关职能部门构成的多级风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可于银行间同业市场交易,因此除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人金融工程部每日预测本基金的流动性需求,并设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009年12月31日 3个月以内 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,134,041,969.17 - - - - 1,134,041,969.17
结算备付金 24,821,255.91 - - - - 24,821,255.91
存出保证金 1,000,000.00 - - - 1,735,942.07 2,735,942.07
交易性金融资产 - - - - 2,841,331,146.27 2,841,331,146.27
应收利息 - - - - 116,077.32 116,077.32
应收申购款 - - - - 111,040.60 111,040.60
资产总计 1,159,863,225.08 - - - 2,843,294,206.26 4,003,157,431.34
负债 - - - - -
应付赎回款 - - - - -4,329,516.25 -4,329,516.25
应付管理人报酬 - - - - -5,081,330.60 -5,081,330.60
应付托管费 - - - - -846,888.42 -846,888.42
应付交易费用 - - - - -7,122,369.42 -7,122,369.42
应交税费 - - - - -8,254.40 -8,254.40
其他负债 - - - - -1,108,399.45 -1,108,399.45
负债总计 - - - - -18,496,758.54 -18,496,758.54
利率敏感度缺口 1,159,863,225.08 - - - 2,824,797,447.72 3,984,660,672.80
上年度末
2008年12月31日 3个月以内 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,285,663,535.50 - - - - 1,285,663,535.50
结算备付金 12,674,475.13 - - - - 12,674,475.13
存出保证金 1,000,000.00 - - - 750,000.00 1,750,000.00
交易性金融资产 1,520,773.00 3,041,664.00 - - 2,169,776,376.41 2,174,338,813.41
衍生金融资产 - - - - 194,293.30 194,293.30
应收利息 - - - - 604,056.20 604,056.20
应收申购款 - - - - 16,472.22 16,472.22
资产总计 1,300,858,783.63 3,041,664.00 - - 2,171,341,198.13 3,475,241,645.76
负债
应付赎回款 - - - - -1,069,849.94 -1,069,849.94
应付管理人报酬 - - - - -4,555,025.12 -4,555,025.12
应付托管费 - - - - -759,170.86 -759,170.86
应付交易费用 - - - - -3,302,337.79 -3,302,337.79
其他负债 - - - - -1,124,521.06 -1,124,521.06
负债总计 - - - - -10,810,904.77 -10,810,904.77
利率敏感度缺口 1,300,858,783.63 3,041,664.00 - - 2,160,530,293.36 3,464,430,740.99
注:表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对基金资产净值的影响金额
(单位:人民币元)
2009年12月31日 2008年12月31日
市场利率下降27个基点 无重大影响 增加59,402.26
市场利率上升27个基点 无重大影响 减少59,402.26
注:截至本报告期末,本基金持有的交易性金融资产全部为股票投资,市场利率的变动对基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他市场价格风险
其他市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票和债券以及银行间同业市场交易的债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金投资组合中股票投资比例为基金资产净值的71.31%,于12月31日,本基金面临的整体市场价格风险列示如下:
7.4.13.4.3.1 其他市场价格风险敞口
金额单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例(%) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 2,841,331,146.27 71.31 2,169,776,376.41 62.63
交易性金融资产-债券投资 - - 4,562,437.00 0.13
衍生金融资产-权证投资 - - 194,293.30 0.01
合计 2,841,331,146.27 71.31 2,174,533,106.71 62.77
7.4.13.4.3.2 其他市场价格风险的敏感性分析
假设 在95%的置信区间内,基金资产组合的市场价格风险VaR值为2.66%(2008年为2.98%)
分析 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
损失106,082,866.83 损失103,693,677.08
注:上述风险价值VaR的分析是基于资产负债表日所持证券过去一年市场价格波动情况而有可能发生的最大损失,且此变动适用于本基金所有的衍生工具及非衍生工具金融工具。取95%的置信度是基于本基金所持有的金融工具风险度量的要求。2008年的分析同样基于该假设。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额(元) 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 2,841,331,146.27 70.98
其中:股票 2,841,331,146.27 70.98
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 1,158,863,225.08 28.95
6 其他资产 2,963,059.99 0.07
7 合计 4,003,157,431.34 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 83,562,000.00 2.10
C 制造业 1,816,125,330.90 45.58
C0 食品、饮料 221,638,144.04 5.56
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 415,821,464.98 10.44
C5 电子 56,309,852.12 1.41
C6 金属、非金属 586,603,141.45 14.72
C7 机械、设备、仪表 512,856,162.70 12.87
C8 医药、生物制品 22,896,565.61 0.57
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 76,020.00 0.00
F 交通运输、仓储业 226,833,431.56 5.69
G 信息技术业 18,773,447.15 0.47
H 批发和零售贸易 63,779,631.23 1.60
I 金融、保险业 528,511,313.63 13.26
J 房地产业 64,972,000.00 1.63
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 38,697,971.80 0.97
M 综合类 - -
合计 2,841,331,146.27 71.31
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
1 000422 湖北宜化 9,899,812 211,360,986.20 5.30
2 600582 天地科技 6,000,000 208,500,000.00 5.23
3 000059 辽通化工 14,899,679 173,134,269.98 4.35
4 000858 五粮液 5,250,000 166,215,000.00 4.17
5 000401 冀东水泥 6,800,000 131,240,000.00 3.29
6 000898 鞍钢股份 8,000,000 128,000,000.00 3.21
7 601318 中国平安 2,199,860 121,190,287.40 3.04
8 000001 深发展A 4,969,963 121,117,998.31 3.04
9 601601 中国太保 3,929,922 100,684,601.64 2.53
10 002202 金风科技 3,259,912 93,429,077.92 2.34
11 000012 南玻A 4,449,845 87,216,962.00 2.19
12 600015 华夏银行 6,000,000 74,520,000.00 1.87
13 600031 三一重工 1,850,000 68,098,500.00 1.71
14 600019 宝钢股份 6,999,923 67,619,256.18 1.70
15 601111 中国国航 6,229,921 60,492,532.91 1.52
16 601919 中国远洋 4,180,000 58,102,000.00 1.46
17 002218 拓日新能 2,309,674 56,309,852.12 1.41
18 600029 南方航空 9,000,000 54,540,000.00 1.37
19 600428 中远航运 5,089,943 53,698,898.65 1.35
20 601628 中国人寿 1,599,962 50,702,795.78 1.27
21 000402 金融街 4,000,000 48,520,000.00 1.22
22 600739 辽宁成大 1,184,947 45,134,631.23 1.13
23 600316 洪都航空 1,266,650 42,192,111.50 1.06
24 601003 柳钢股份 4,999,933 41,949,437.87 1.05
25 600231 凌钢股份 3,200,000 41,664,000.00 1.05
26 600307 酒钢宏兴 2,599,920 39,440,786.40 0.99
27 600519 贵州茅台 229,950 39,050,109.00 0.98
28 600880 博瑞传播 1,350,000 36,355,500.00 0.91
29 000983 西山煤电 900,000 35,901,000.00 0.90
30 002009 天奇股份 2,799,936 35,167,196.16 0.88
31 600581 八一钢铁 1,999,839 31,997,424.00 0.80
32 000862 银星能源 2,000,000 29,220,000.00 0.73
33 600837 海通证券 1,500,000 28,785,000.00 0.72
34 601918 国投新集 1,500,000 26,925,000.00 0.68
35 600416 湘电股份 1,000,000 24,100,000.00 0.60
36 000623 吉林敖东 464,919 22,869,365.61 0.57
37 600188 兖州煤业 900,000 20,736,000.00 0.52
38 000021 长城开发 1,456,435 18,773,447.15 0.47
39 600478 科力远 1,100,000 18,645,000.00 0.47
40 601166 兴业银行 450,000 18,139,500.00 0.46
41 600585 海螺水泥 350,000 17,451,000.00 0.44
42 000718 苏宁环球 1,200,000 16,452,000.00 0.41
43 000972 新中基 1,599,848 16,366,445.04 0.41
44 600075 新疆天业 1,700,000 16,048,000.00 0.40
45 002064 华峰氨纶 799,985 15,263,713.80 0.38
46 600109 国金证券 553,670 13,371,130.50 0.34
47 600815 厦工股份 1,488,882 12,149,277.12 0.30
48 300027 华谊兄弟 42,260 2,342,471.80 0.06
49 601117 中国化学 14,000 76,020.00 0.00
50 300039 上海凯宝 500 19,000.00 0.00
51 300037 新宙邦 500 14,495.00 0.00
52 002328 新朋股份 500 13,275.00 0.00
53 002333 罗普斯金 500 11,000.00 0.00
54 002332 仙琚制药 1,000 8,200.00 0.00
55 002330 得利斯 500 6,590.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600837 海通证券 447,562,640.75 12.92
2 000002 万科A 433,702,490.10 12.52
3 600030 中信证券 312,369,426.83 9.02
4 600019 宝钢股份 295,712,768.54 8.54
5 601939 建设银行 292,054,373.89 8.43
6 601988 中国银行 289,983,271.90 8.37
7 601318 中国平安 284,487,336.54 8.21
8 601398 工商银行 279,893,820.65 8.08
9 600519 贵州茅台 279,776,331.14 8.08
10 601899 紫金矿业 277,528,307.34 8.01
11 600036 招商银行 268,153,514.05 7.74
12 601919 中国远洋 266,609,825.33 7.70
13 600015 华夏银行 228,509,891.60 6.60
14 000568 泸州老窖 202,773,864.64 5.85
15 601006 大秦铁路 187,459,898.66 5.41
16 600028 中国石化 183,990,119.00 5.31
17 600031 三一重工 175,172,896.03 5.06
18 600050 中国联通 174,326,470.75 5.03
19 000001 深发展A 173,761,136.01 5.02
20 000422 湖北宜化 169,597,904.98 4.90
21 000858 五粮液 162,788,246.98 4.70
22 000059 辽通化工 162,499,976.33 4.69
23 600582 天地科技 161,478,418.03 4.66
24 000402 金融街 155,807,392.51 4.50
25 600029 南方航空 155,236,114.33 4.48
26 600000 浦发银行 155,050,905.53 4.48
27 601333 广深铁路 147,689,002.08 4.26
28 002202 金风科技 145,808,315.03 4.21
29 000401 冀东水泥 141,850,416.27 4.09
30 600550 天威保变 140,766,348.85 4.06
31 601111 中国国航 138,853,290.06 4.01
32 601601 中国太保 136,868,210.47 3.95
33 600739 辽宁成大 136,662,115.05 3.94
34 600009 上海机场 135,549,683.93 3.91
35 600808 马钢股份 131,816,044.41 3.80
36 601628 中国人寿 129,650,844.52 3.74
37 601390 中国中铁 128,456,117.59 3.71
38 601328 交通银行 127,876,157.52 3.69
39 600383 金地集团 123,775,292.59 3.57
40 000898 鞍钢股份 121,114,337.31 3.50
41 002024 苏宁电器 116,643,208.70 3.37
42 601166 兴业银行 113,751,597.08 3.28
43 000623 吉林敖东 111,641,585.19 3.22
44 000825 太钢不锈 110,951,816.86 3.20
45 600048 保利地产 110,450,087.32 3.19
46 000031 中粮地产 102,763,649.78 2.97
47 000009 中国宝安 95,233,161.70 2.75
48 600428 中远航运 95,079,388.86 2.74
49 000612 焦作万方 89,589,073.38 2.59
50 600675 中华企业 87,992,931.81 2.54
51 000983 西山煤电 84,572,666.50 2.44
52 000024 招商地产 84,316,510.49 2.43
53 600117 西宁特钢 82,726,128.68 2.39
54 600598 北大荒 77,556,174.09 2.24
55 000157 中联重科 77,421,914.26 2.23
56 601918 国投新集 77,160,548.18 2.23
57 000718 苏宁环球 77,075,803.01 2.22
58 000069 华侨城A 76,388,350.03 2.20
59 000012 南玻A 75,440,179.27 2.18
60 601998 中信银行 73,316,865.62 2.12
61 600581 八一钢铁 73,275,413.14 2.12
62 601600 中国铝业 70,109,829.11 2.02
注:本项“买入金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑其它交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600030 中信证券 575,790,267.54 16.62
2 000002 万科A 453,715,683.97 13.10
3 600550 天威保变 451,204,269.31 13.02
4 600837 海通证券 437,602,181.75 12.63
5 601398 工商银行 343,317,181.63 9.91
6 601939 建设银行 314,281,327.14 9.07
7 600519 贵州茅台 289,979,615.98 8.37
8 601988 中国银行 288,703,799.50 8.33
9 600028 中国石化 264,037,184.27 7.62
10 601899 紫金矿业 256,515,265.11 7.40
11 600000 浦发银行 254,690,512.11 7.35
12 600036 招商银行 250,412,996.52 7.23
13 600019 宝钢股份 248,698,967.19 7.18
14 600050 中国联通 234,275,207.95 6.76
15 601006 大秦铁路 215,209,541.47 6.21
16 601186 中国铁建 210,520,096.34 6.08
17 000568 泸州老窖 206,840,192.69 5.97
18 600251 冠农股份 198,088,355.10 5.72
19 601166 兴业银行 188,283,169.75 5.43
20 601390 中国中铁 188,025,622.20 5.43
21 600900 长江电力 187,723,609.14 5.42
22 601919 中国远洋 185,840,296.99 5.36
23 601318 中国平安 169,711,995.73 4.90
24 600048 保利地产 159,060,757.51 4.59
25 601333 广深铁路 147,643,780.09 4.26
26 600009 上海机场 144,898,791.98 4.18
27 600015 华夏银行 144,131,746.04 4.16
28 601328 交通银行 141,000,415.87 4.07
29 600616 金枫酒业 139,970,681.48 4.04
30 600029 南方航空 136,606,680.22 3.94
31 600808 马钢股份 133,570,418.43 3.86
32 600031 三一重工 131,880,048.01 3.81
33 600383 金地集团 124,650,838.80 3.60
34 002024 苏宁电器 120,094,817.86 3.47
35 000825 太钢不锈 115,382,147.00 3.33
36 600675 中华企业 106,203,391.44 3.07
37 000031 中粮地产 102,537,334.54 2.96
38 600739 辽宁成大 101,827,900.04 2.94
39 000858 五粮液 97,970,035.44 2.83
40 601111 中国国航 96,144,570.02 2.78
41 000612 焦作万方 91,302,906.97 2.64
42 000625 长安汽车 90,453,063.79 2.61
43 000623 吉林敖东 88,886,658.73 2.57
44 601628 中国人寿 87,709,195.43 2.53
45 000024 招商地产 87,643,041.01 2.53
46 002007 华兰生物 86,757,444.00 2.50
47 000157 中联重科 86,643,684.00 2.50
48 600895 张江高科 85,935,956.75 2.48
49 000009 中国宝安 85,243,244.28 2.46
50 000759 武汉中百 84,279,481.39 2.43
51 000402 金融街 83,318,369.71 2.40
52 600117 西宁特钢 82,236,937.13 2.37
53 000501 鄂武商A 80,624,318.21 2.33
54 600598 北大荒 80,619,013.82 2.33
55 600068 葛洲坝 77,763,459.25 2.24
56 600570 恒生电子 76,143,105.29 2.20
57 002038 双鹭药业 74,781,122.77 2.16
58 000069 华侨城A 74,492,174.22 2.15
59 000400 许继电气 73,776,597.39 2.13
60 600010 包钢股份 69,764,575.61 2.01
61 601998 中信银行 69,177,686.32 2.00
注:本项“卖出金额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 14,115,853,956.69
卖出股票的收入(成交)总额 14,917,442,929.82
注:本项“买入股票的成本(成交)总额”和“卖出股票的收入(成交)总额”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体是否出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
根据2009年9月9日宜宾五粮液股份有限公司(下称:五粮液,股票代码:000858)《宜宾五粮液股份有限公司第四届董事会公告》,中国证券监督管理委员会决定根据《中华人民共和国证券法》的有关规定,就五粮液涉嫌违反证券法律法规对该公司进行立案调查,目前该案尚在进一步调查之中。
2009 年12 月22 日五粮液公告了《关于进一步完善公司治理结构的整改方案》,五粮液已按照整改方案中承诺于2009 年12 月31 日前完成了股份公司对酒类销售公司的单方增资、办公场所分开等四项整改工作。
本基金管理人在投资该股票前严格执行了对该上市公司的调研、内部研究推荐、投资计划审批等的相关投资决策流程。该调查事件发生后,经过与该公司沟通其调查事件的过程、性质,并经进一步的分析、研究,本基金管理人认为,中国证券监督管理委员会对五粮液的调查尚未从根本上影响对该公司的投资价值判断。故本基金将继续持有该股票,并对该股票进行持续跟踪、研究与关注。
其余九名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在本报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
8.9.2 本基金投资前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 其他资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,735,942.07
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 116,077.32
5 应收申购款 111,040.60
6 其他应收款 -
7 其他 -
8 合计 2,963,059.99
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数
(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
(份) 占总份额比例 持有份额
(份) 占总份额比例
196,419 22,636.30 69,805,318.29 1.57% 4,376,393,299.14 98.43%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 5,703,882.99 0.13%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2006年11月09日)基金份额总额 580,617,102.63
本报告期期初基金份额总额 5,527,528,856.20
本报告期基金总申购份额 97,586,117.40
减:本报告期基金总赎回份额 1,178,916,356.17
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 4,446,198,617.43
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期未召开本基金的基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内本基金管理人未发生重大人事变动;
2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期没有涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略没有改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期本基金未更换会计师事务所,报告期应支付给毕马威华振会计师事务所审计的报酬为人民币100,000.00元,该审计机构为本基金提供的审计服务的连续年限为3年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚的情况
本报告期基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受监管部门稽查或处罚的情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
券商
名称 交易单元数量 股票交易 债券交易
成交金额 占当期成交总额的比例 成交金额 占当期成交总额的比例
长城
证券 1 2,428,554,979.14 8.38% - -
国泰
君安 1 5,388,908,226.03 18.59% - -
长江
证券 1 4,069,890,053.85 14.04% - -
海通
证券 1 2,576,634,853.79 8.89% 4,485,848.30 100%
国金
证券 1 2,560,003,631.95 8.83% - -
江南
证券 1 311,122,143.36 1.07% - -
上海
证券 1 894,430,698.53 3.09% - -
国元
证券 1 1,696,139,736.14 5.85% - -
中金
公司 2 4,028,790,583.51 13.90% - -
国信
证券 1 1,514,962,662.07 5.23% - -
安信
证券 1 3,521,146,456.62 12.15% - -
兴业
证券 1 - - - -
民族
证券 1 - - - -
齐鲁
证券 1 - - - -
中银
国际 1 - - - -
光大
证券 1 - - - -
合计 17 28,990,584,024.99 100% 4,485,848.30 100%
券商
名称 交易单元数量 权证交易 应支付的佣金
成交金额 占当期成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
长城
证券 1 - - 1,973,217.04 8.11%
国泰
君安 1 226,542.80 100% 4,580,551.90 18.83%
长江
证券 1 - - 3,459,408.11 14.22%
海通
证券 1 - - 2,190,128.58 9.00%
国金
证券 1 - - 2,080,025.62 8.55%
江南
证券 1 - - 264,455.56 1.09%
上海
证券 1 - - 760,266.90 3.12%
国元
证券 1 - - 1,441,708.30 5.93%
中金
公司 2 - - 3,298,498.67 13.56%
国信
证券 1 - - 1,287,724.40 5.29%
安信
证券 1 - - 2,992,953.64 12.30%
兴业
证券 1 - - - -
民族
证券 1 - - - -
齐鲁
证券 1 - - - -
中银
国际 1 - - - -
光大
证券 1 - - - -
合计 17 226,542.80 100% 24,328,938.72 100%
注:1、本报告期租用证券公司交易单元的变更情况
本报告期内新增了国元证券、江南证券、海通证券、民族证券、上海证券、中银国际、齐鲁证券和光大证券各1个席位。
2、专用交易单元的选择标准和程序
根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证监基字<1998>29号)和《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48号)的有关规定,本公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。
(1)选择标准:
1)券商基本面评价(财务状况、经营状况);
2)券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量);
3)券商每日信息评价(及时性和有效性);
4)券商协作表现评价。
(2)选择程序:
首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》,然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 长信增利动态策略股票型证券投资基金2008年第四季度报告 上海证券报、证券时报、公司网站 2009-1-22
2 长信基金管理有限责任公司关于交通银行股份有限公司网上银行基金申购费率优惠调整的公告 三大报、公司网站 2009-2-25
3 长信增利动态策略股票型证券投资基金2008年年度报告及其摘要 上海证券报、证券时报、公司网站 2009-3-30
4 长信增利动态策略股票型证券投资基金2009年第一季度报告 上海证券报、证券时报、公司网站 2009-4-20
5 长信基金管理有限责任公司关于与中国建设银行股份有限公司合作开通开放式基金网上直销业务及费率优惠的公告 三大报、公司网站 2009-4-27
6 长信基金管理有限责任公司关于在兴业银行开通长信双利优选混合基金定期定额业务并与旗下其他基金参加费率优惠活动的公告 三大报、公司网站 2009-5-23
7 长信基金管理有限责任公司关于增加上海证券为我公司旗下基金代销机构的公告 三大报、公司网站 2009-6-8
8 长信基金管理有限责任公司关于在上海证券开通基金转换业务的公告 三大报、公司网站 2009-6-13
9 长信基金管理有限责任公司关于增加民族证券为我公司旗下基金代销机构的公告 三大报、公司网站 2009-6-24
10 长信基金管理有限责任公司关于增加江海证券为我公司旗下基金代销机构的公告 三大报、公司网站 2009-6-24
11 长信增利动态策略股票型证券投资基金更新招募说明书摘要(2009年第1号) 上海证券报、证券时报、公司网站 2009-6-24
12 长信基金管理有限责任公司关于在江海证券、民族证券开通基金转换业务的公告 三大报、公司网站 2009-6-24
13 长信基金管理有限责任公司2009年6月30日旗下基金资产净值、基金份额净值及基金份额累计净值公告 三大报、公司网站 2009-7-1
14 长信基金管理有限责任公司关于增加江南证券为我公司旗下基金代销机构的公告 三大报、公司网站 2009-7-7
15 长信基金管理有限责任公司关于增加安信证券为我公司旗下基金代销机构的公告 三大报、公司网站 2009-7-7
16 长信基金管理有限责任公司关于在江南证券、安信证券开通基金转换业务的公告 三大报、公司网站 2009-7-7
17 长信增利动态策略股票型证券投资基金二00九年第二季度报告 上海证券报、证券时报、公司网站 2009-7-21
18 长信基金管理有限责任公司关于调整开放式基金分红业务规则的公告 三大报、公司网站 2009-8-7
19 长信基金管理有限责任公司关于提示投资者及时补全或更新基金账户资料的公告 三大报、公司网站 2009-8-11
20 长信增利动态策略股票型证券投资基金二00九年半年度报告及其摘要 上海证券报、证券时报、公司网站 2009-8-27
21 长信基金管理有限责任公司关于参加中国农业银行基金定期定额业务申购费率优惠活动的公告 三大报、公司网站 2009-9-1
22 长信基金管理有限责任公司关于增加华宝证券为旗下基金代销机构并开通部分开放式基金转换业务的公告 三大报、公司网站 2009-9-1
23 长信基金管理有限责任公司关于参加齐鲁证券有限公司网上交易申购费率优惠活动的公告 三大报、公司网站 2009-9-8
24 长信基金管理有限责任公司关于开通旗下基金转换业务的公告 三大报、公司网站 2009-9-12
25 长信基金管理有限责任公司关于旗下基金参与投资创业板上市股票的提示性公告 三大报、公司网站 2009-9-23
26 长信基金管理有限责任公司关于与中国民生银行股份有限公司合作开通开放式基金网上直销交易业务及费率优惠的公告 三大报、公司网站 2009-10-19
27 长信增利动态策略股票型证券投资基金二00九年第三季度报告 上海证券报、证券时报、公司网站 2009-10-28
28 长信基金管理有限责任公司关于参加上海证券有限责任公司基金网上申购费率优惠活动的公告 三大报、公司网站 2009-10-29
29 长信基金管理有限责任公司关于增加国都证券和华龙证券为我公司旗下基金代销机构的公告 三大报、公司网站 2009-11-6
30 长信基金管理有限责任公司关于增加光大证券为旗下长信利息收益货币基金代销机构并开通旗下部分开放式基金定期定额投资业务的公告 三大报、公司网站 2009-11-13
31 长信基金管理有限责任公司关于开通旗下基金在安信证券、江海证券和银河证券基金定期定额投资业务的公告 三大报、公司网站 2009-11-20
32 长信基金管理有限责任公司关于增加华泰联合证券为旗下部分开放式基金代销机构并开通基金定期定额投资业务的公告 三大报、公司网站 2009-11-20
33 长信基金管理有限责任公司关于增加广发华福证券为旗下基金代销机构并开通旗下部分开放式基金定期定额投资业务的公告 三大报、公司网站 2009-12-2
34 长信基金管理有限责任公司关于增加国金证券股份有限公司为旗下基金代销机构的公告 三大报、公司网站 2009-12-10
35 长信基金管理有限责任公司关于通过部分代销机构办理旗下基金定期定额投资业务的公告 三大报、公司网站 2009-12-16
36 长信增利动态策略股票型证券投资基金更新招募说明书及其摘要(2009年第2号) 上海证券报、证券时报、公司网站 2009-12-24
37 长信基金管理有限责任公司关于通过中信建投证券有限责任公司办理旗下基金定期定额投资业务并参加费率优惠活动的公告 三大报、公司网站 2009-12-29
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立基金的文件;
2、《长信增利动态策略股票型证券投资基金基金合同》;
3、《长信增利动态策略股票型证券投资基金招募说明书》;
4、《长信增利动态策略股票型证券投资基金托管协议》;
5、报告期内在指定报刊上披露的各种公告的原稿;
6、长信基金管理有限责任公司营业执照、公司章程及相关资格批复文件。
12.2 存放地点
基金管理人的住所。
12.3 查阅方式
投资者可在有效的工作时间内免费查阅,在支付工本费后,也可在有效的工作时间内取得上述文件的复制件或复印件。
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