交银施罗德成长股票证券投资基金
2009年年度报告
2009年12月31日
基金管理人:交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
报告送出日期: 二〇一〇年三月三十日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司(以下简称“中国农业银行”)根据本基金合同规定,于2010年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009年1月1日起至12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 2
1.1 重要提示 2
§2 基金简介 5
2.1 基金基本情况 5
2.2 基金产品说明 5
2.3 基金管理人和基金托管人 5
2.4 信息披露方式 6
2.5 其他相关资料 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 6
3.1 主要会计数据和财务指标 6
3.2 基金净值表现 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 8
§4 管理人报告 9
4.1 基金管理人及基金经理情况 9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 13
§5 托管人报告 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 14
§6 审计报告 14
§7 年度财务报表 15
7.1资产负债表 15
7.2 利润表 16
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 17
7.4 报表附注 19
§8 投资组合报告 37
8.1 期末基金资产组合情况 37
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 37
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 38
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 40
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 42
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 42
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 42
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 42
8.9 投资组合报告附注 42
§9 基金份额持有人信息 42
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 42
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 42
§10 开放式基金份额变动 42
§11 重大事件揭示 42
11.1基金份额持有人大会决议 42
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 42
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 42
11.4 基金投资策略的改变 42
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 42
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 42
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 42
11.8其他重大事件 42
§12 备查文件目录 42
12.1 备查文件目录 42
12.2 存放地点 42
12.3 查阅方式 42
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 交银施罗德成长股票证券投资基金
基金简称 交银成长股票
基金主代码 519692
交易代码 519692(前端) 519693(后端)
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006年10月23日
基金管理人 交银施罗德基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,235,935,357.98份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金属于成长型股票基金,主要通过投资于经过严格的品质筛选且具有良好成长性的上市公司的股票,在适度控制风险并保持基金资产良好流动性的前提下,为基金份额持有人谋求长期、稳定的资本增值。
投资策略 本基金充分发挥基金管理人的研究优势,将严谨、规范化的选股方法与积极主动的投资风格相结合,在分析和判断宏观经济运行和行业景气变化、以及上市公司成长潜力的基础上,通过优选成长性好、成长具有可持续性、成长质量优良、定价相对合理的股票进行投资,以谋求超额收益。
业绩比较基准 75%×新华富时A600成长指数+25%×新华富时中国国债指数。
风险收益特征 本基金是一只股票型基金,以具有良好成长性的公司为主要投资对象,追求超额收益,属于证券投资基金中较高预期收益和较高风险的品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 交银施罗德基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 陈超 李芳菲
联系电话 021-61055050 010-68424199
电子邮箱 xxpl@jysld.com,disclosure@jysld.com lifangfei@abchina.com
客户服务电话 400-700-5000,021-61055000 95599
传真 021-61055034 010-68424181
注册地址 上海市交通银行大楼二层(裙) 北京市东城区建国门内大街69号
办公地址 上海市浦东新区世纪大道201号渣打银行大厦10楼 北京市海淀区西三环北路100号金玉大厦
邮政编码 200120 100048
法定代表人 彭纯 项俊波
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.jysld.com,www.bocomschroder.com,www.jyfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区金融大街27号投资广场23层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009年 2008年 2007年
本期已实现收益 2,078,342,480.91 -1,680,937,463.44 5,965,795,360.83
本期利润 3,603,678,734.90 -4,056,238,063.16 5,599,622,714.60
加权平均基金份额本期利润 1.2751 -1.3009 1.5153
本期加权平均净值利润率 55.26% -63.41% 73.70%
本期基金份额净值增长率 83.03% -45.11% 124.76%
3.1.2 期末数据和指标 2009年末 2008年末 2007年末
期末可供分配利润 5,478,338,193.93 1,544,599,652.32 4,715,336,490.54
期末可供分配基金份额利润 1.6930 0.5364 1.5027
期末基金资产净值 9,099,853,763.38 4,424,255,986.88 8,783,862,792.12
期末基金份额净值 2.8121 1.5364 2.7993
3.1.3 累计期末指标 2009年末 2008年末 2007年末
基金份额累计净值增长率 200.55% 64.20% 199.18%
注:1、本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后的实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 18.88% 1.62% 14.57% 1.35% 4.31% 0.27%
过去六个月 13.82% 2.05% 10.87% 1.62% 2.95% 0.43%
过去一年 83.03% 1.89% 65.17% 1.56% 17.86% 0.33%
过去三年 125.79% 1.99% 43.47% 1.87% 82.32% 0.12%
自基金合同生效起至今 200.55% 1.94% 85.29% 1.84% 115.26% 0.10%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:图示日期为2006年10月23日至2009年12月31日。基金合同生效当年的净值增长率按照当年实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配
合计 备注
2009年 - - - -
2008年 - - - -
2007年 1.800 172,897,249.15 363,670,440.70 536,567,689.85
合计 1.800 172,897,249.15 363,670,440.70 536,567,689.85
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司。交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基字[2005]128号文批准,于2005年8月4日成立的合资基金管理公司。公司总部设于上海,注册资本为2亿元人民币。 截止到2009年12月31日,公司已经发行并管理的基金共有十一只,均为开放式基金:交银施罗德精选股票证券投资基金(基金合同生效日:2005年9月29日)、交银施罗德货币市场证券投资基金(基金合同生效日:2006年1月20日)、交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金(基金合同生效日:2006年6月14日)、交银施罗德成长股票证券投资基金(基金合同生效日:2006年10月23日)、交银施罗德蓝筹股票证券投资基金(基金合同生效日:2007年8月8日)、交银施罗德增利债券证券投资基金(基金合同生效日:2008年3月31日)、交银施罗德环球精选价值证券投资基金(基金合同生效日:2008年8月22日)、交银施罗德保本混合型证券投资基金(基金合同生效日:2009年1月21日)、交银施罗德先锋股票证券投资基金(基金合同生效日:2009年4月10日)、上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金(基金合同生效日:2009年9月25日)和交银施罗德上证180公司治理交易型开放式指数证券投资基金联接基金(基金合同生效日:2009年9月29日)。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名 职务 任本基金的基金经理期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
周炜炜 本基金的基金经理,公司投资副总监、权益部总经理 2006-10-23 - 7年 周炜炜先生,CFA,伦敦商学院金融学硕士学位优异毕业生。历任德意志银行集团上海分行助理副总裁,美国思腾思特管理咨询公司中国区副总裁,招商基金管理有限公司基金管理部副总监和基金经理。2006年加入交银施罗德基金管理有限公司。
注:1、本表所列基金经理任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作出决定并公告(如适用)之日为准。
2、本表所列基金经理证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,本着诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。
本报告期内,本基金整体运作合规合法,无不当内幕交易和关联交易,基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定,未发生损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本公司有严格的投资控制制度和风险监控制度来保证旗下基金运作的公平,报告期内本公司严格执行公平交易制度,公平对待旗下各投资组合。本投资组合与公司旗下管理的不同投资组合的整体收益率、分投资类别(股票、债券)的收益率以及不同时间窗内(同日内、5日内、10日内)同向交易的交易价格并未发现异常差异。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本投资组合与公司旗下同属于中高风险投资风格的交银蓝筹之间的2009年度业绩表现差异为11.42%。投资组合之间的业绩表现差异主要来源于基金经理行业配置和选股策略及基金产品投资范围上的不同,无不公平交易因素。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金本报告期内未发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
在2009年初,本基金判断是投资股市非常好的时间窗口:股市估值比较合理,中国和全球宏观经济情况还会持续恢复,全球利率还会维持在较低的水平,而全球企业的盈利还会持续变好。基于此,本基金在全年维持较高的仓位,并且在行业配置上沿着经济复苏周期的轨迹,取得了较好的表现。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2009年12月31日,本基金份额净值为2.8121元,本报告期份额净值增长率为83.03%,同期业绩比较基准增长率为65.17%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2010年,本基金认为中国经济会沿着复苏的轨迹继续前行,但是也会伴随着通胀的上升趋势。我们会看到政策面会逐步趋紧,包括货币政策和财政政策的逐步正常化。但是,本基金也相信,基于中国政府和居民较良好的杠杆率,中国经济还有较强的韧性支持增长,同时,本基金也相信政府能较好地调控经济的增长,避免出现经济二次探底,使得经济能在较长时间内更平稳地增长,从而保证上市公司的业绩能够持续增长。
从更长远的角度看,本基金认为今年可能迎来中国经济结构调整的加速。在未来的几年,我们每年的GDP可能不会像过去10年那样保持高增长,而是降到一个相对低但是却更有质量和持续性的增长。贷款增速和货币增速预计也会放缓。同时,我们GDP的构成中,可能会看到投资和第二产业比重下来了,消费和第三产业的比例逐步上升。相应的,整体上市公司利润增速可能会相应下降,但是存在结构性的机会。现在上市公司的利润贡献,大部分来自于金融和资源行业,而大消费和科技类占利润贡献比相对较小,这个和现在的高投资率和低消费率是对应的。几年以后,随着投资率的下降和消费率的上升,到时上市公司的利润可能更多地来自于大消费、科技和服务等行业,而不是来自于金融和资源等行业。所以,从结构性这一角度来看,未来来自于金融和资源等行业的利润增长速度可能会放缓,而相应的行业可能较长时期维持相对较低的估值,其价值股的特性支持着整体股市的估值在一个相对合理的范围内;而来自于结构调整中受益的行业的利润会高增长,相应的行业估值会较高。所以,在2010年,本基金会结合在未来经济结构调整中大类行业利润在GDP中的变迁趋势,在保持大盘价值股的合理权重的前提下,加大中观行业和微观个股的研究,加大由下而上发掘个股的力度,争取发现价值低估的成长性股票,从而力求取得超越指数的回报。
当然,本基金也会密切关注国内政策的变化、全球其它经济体的复苏和货币政策的变化等,从而对组合的结构进行适时的调整,力争本基金组合在长时间内取得较好的业绩。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2009年度,本基金管理人根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》等有关法规诚实守信、勤勉尽责,依法履行基金管理人职责,落实风险控制,强化监察稽核职能,确保基金管理业务运作的安全、规范,保护基金投资人的合法权益。
本报告期内,本基金管理人为了确保公司业务的规范运作,主要做了以下工作:
(一)建立公司内部管理制度流程数据库
完整的管理制度和业务流程体系能够为基金公司的有序运行提供制度保障, 2009年,公司建立了制度平台,实现公司制度的集中存放、便捷管理和内部共享功能。本年度公司也进行了制度流程的集中修订工作,各业务部门根据新发布的法律法规、监管要求及业务运行现状,对各项制度进行整体修订与更新。
(二)完善投资研究业务制度流程
2009年,配合公司基金管理规模扩大、基金品种增加,以及开展专户理财业务的需要,公司进行了投资研究业务制度和流程的进一步完善,以加强投资流程的规范性,防范投资风险。具体包括:为促进基金投资业务规范运作,投资部对公司投资管理制度流程体系进行了整体的重新修订,一方面对投资管理相关的部分管理制度进行了重点修订。另一方面,对部分业务流程进行了重新梳理和规范。
(三)完善合规制度、加强合规培训
根据新出台法规的要求和公司业务发展的需求,2009年公司对《合规手册》进行修订,并组织对合规手册的专项内部培训,要求公司全体员工熟悉合规手册的要求,并遵照执行。
(四)为新业务开展做好内部控制准备
公司在2009年积极开展新业务、新产品的拓展,2009年公司相继开始运作交银保本、交银先锋、上证180公司治理ETF及联接基金,和多单“一对一”、“一对多”专户,业务品种的增加给公司内部控制提出了更高的要求。为了确保上述新业务、新产品的顺利运作,公司对相关产品、业务的内部制度和流程在业务开展前就进行了较为充分的准备,做好风险控制体系的设计,确保公司新业务能有序开展,规范运作。
(五)积极参与证监局投资者教育工作
2009年,公司贯彻落实上海证监局关于加强投资者教育的工作精神,除了开展公司特色的“财富万里行”系列讲座活动外,公司参加上海证监局主办的上海基金业“传承责任 共谱未来”投资者教育主题活动,积极参与了网络问卷调查、社会责任大事件推选、社会责任大讨论征文、在线路演、基金观察团以及高管访谈等各项活动。公司的《大画基金》并在上海基金业社会责任事件评选中获得“2009最受网友关注的投资者教育类社会责任事件”单项奖,公司的投资者教育活动取得了良好的社会效益。
(六)认真开展反洗钱工作
根据人行和证监会对基金公司反洗钱工作的要求,2009年公司认真落实反洗钱工作。根据反洗钱相关法律法规的要求,落实各项反洗钱相关职能,包括客户身份识别、客户风险等级分类、可疑交易报告、反洗钱培训和宣传等,公司各部门的反洗钱职责得到落实,有关工作有序推进。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序,经公司管理层批准后实行,并成立了估值委员会,估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险控制部等人员和固定收益人员及基金经理组成。
公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员按投资品种的不同性质,研究并参考市场普遍认同的做法,建议合理的估值模型,由金融工程部进行测算和认证,认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批,一致同意后,报公司投资总监、总经理审批。
估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后,及时召开临时会议进行研究,及时修订估值方法,以保证其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员,对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感,向估值委员会提供估值参考信息,参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突,截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
遵照法律法规及基金合同的约定,本报告期内本基金利润分配信息列示如下:
金额单位:人民币元
本报告期内应分配金额 本报告期内已分配金额 尚未分配利润金额 本报告期内分红次数
207,834,248.09 - 207,834,248.09 -
本基金于2010年1月15日进行第二次分红,向基金份额持有人按每10份基金份额派发红利0.65元。本次分红的权益登记日、除息日:2010年1月15日,红利再投确认日:2010年1月18日,现金红利划出日:2010年1月19日,此次分配金额为 214,993,560.91元。本次分红之后,2009年度本基金分红次数和分配比例达到了法律法规及基金合同的要求。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管交银施罗德成长股票证券投资基金的过程中,本基金托管人——中国农业银行严格遵守《证券投资基金法》等相关法律法规的规定以及《交银施罗德成长股票证券投资基金基金合同》、《交银施罗德成长股票证券投资基金托管协议》的约定,对交银施罗德成长股票证券投资基金管理人—交银施罗德基金管理有限公司2009年1月1日至2009年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,交银施罗德基金管理有限公司在交银施罗德成长股票证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的交银施罗德成长股票证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
中国农业银行托管业务部
2010年3月26日
§6 审计报告
普华永道中天审字(2010)第20184号
交银施罗德成长股票证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的交银施罗德成长股票证券投资基金(以下简称“交银施罗德成长基金”)的财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表、2009年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是交银施罗德成长基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2) 选择和运用恰当的会计政策;(3) 作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了交银施罗德成长基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师 薛 竞
会计师事务所有限公司
中国 ? 上海市 注册会计师 金 毅
2010年3月24日
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:交银施罗德成长股票证券投资基金
报告截止日:2009年12月31日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 234,249,302.82 799,063,699.98
结算备付金 14,388,586.02 6,754,605.33
存出保证金 4,840,234.36 1,281,224.83
交易性金融资产 7.4.7.2 8,805,534,208.42 3,662,115,509.53
其中:股票投资 8,331,753,208.42 3,286,570,172.10
基金投资 - -
债券投资 473,781,000.00 375,545,337.43
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 95,509,594.34 -
应收利息 7.4.7.5 5,036,287.22 7,332,978.15
应收股利 - -
应收申购款 5,013,535.63 20,223,836.43
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 9,164,571,748.81 4,496,771,854.25
负债和所有者权益 附注号 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 50,331,629.15
应付赎回款 42,808,864.20 10,253,516.68
应付管理人报酬 10,809,231.45 5,758,511.12
应付托管费 1,801,538.56 959,751.85
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 7,953,212.71 3,991,857.32
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 1,345,138.51 1,220,601.25
负债合计 64,717,985.43 72,515,867.37
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 3,235,935,357.98 2,879,656,334.56
未分配利润 7.4.7.10 5,863,918,405.40 1,544,599,652.32
所有者权益合计 9,099,853,763.38 4,424,255,986.88
负债和所有者权益总计 9,164,571,748.81 4,496,771,854.25
注:报告截止日2009年12月31日,基金份额净值2.8121元,基金份额总额3,235,935,357.98份。
7.2 利润表
会计主体:交银施罗德成长股票证券投资基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项 目 附注号 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
一、收入 3,775,022,851.43 -3,864,392,564.33
1. 利息收入 14,985,094.47 24,662,335.42
其中:存款利息收入 7.4.7.11 2,510,641.40 11,005,901.92
债券利息收入 12,474,453.07 13,490,709.91
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 165,723.59
其他利息收入 - -
2. 投资收益(损失以“-”填列) 2,229,738,969.47 -1,516,140,976.86
其中:股票投资收益 7.4.7.12 2,195,022,886.21 -1,552,728,472.19
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 -4,096,739.11 1,461,127.12
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -5,857,451.99
股利收益 7.4.7.15 38,812,822.37 40,983,820.20
3. 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 1,525,336,253.99 -2,375,300,599.72
4. 汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5. 其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 4,962,533.50 2,386,676.83
减:二、费用 171,344,116.53 191,845,498.83
1. 管理人报酬 96,715,847.50 96,553,630.28
2. 托管费 16,119,307.90 16,092,271.66
3. 销售服务费 - -
4. 交易费用 7.4.7.18 57,789,124.49 77,707,194.00
5. 利息支出 244,075.22 1,008,766.63
其中:卖出回购金融资产支出 244,075.22 1,008,766.63
6. 其他费用 7.4.7.19 475,761.42 483,636.26
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 3,603,678,734.90 -4,056,238,063.16
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 3,603,678,734.90 -4,056,238,063.16
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:交银施罗德成长股票证券投资基金
本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 2,879,656,334.56 1,544,599,652.32 4,424,255,986.88
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 3,603,678,734.90 3,603,678,734.90
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) 356,279,023.42 715,640,018.18 1,071,919,041.60
其中:1.基金申购款 2,634,146,625.75 3,811,086,169.38 6,445,232,795.13
2.基金赎回款 -2,277,867,602.33 -3,095,446,151.20 -5,373,313,753.53
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 3,235,935,357.98 5,863,918,405.40 9,099,853,763.38
项目 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 3,137,849,036.59 5,646,013,755.53 8,783,862,792.12
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - -4,056,238,063.16 -4,056,238,063.16
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -258,192,702.03 -45,176,040.05 -303,368,742.08
其中:1. 基金申购款 1,057,124,603.28 1,326,222,810.12 2,383,347,413.40
2. 基金赎回款 -1,315,317,305.31 -1,371,398,850.17 -2,686,716,155.48
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 2,879,656,334.56 1,544,599,652.32 4,424,255,986.88
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人:莫泰山 主管会计工作负责人:许珊燕 会计机构负责人:张丽
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
交银施罗德成长股票证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2006]第197号《关于同意交银施罗德成长股票证券投资基金募集的批复》核准,由交银施罗德基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德成长股票证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币6,935,911,418.73元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2006)第154号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《交银施罗德成长股票证券投资基金基金合同》于2006年10月23日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为6,936,363,979.00份基金份额,其中认购资金利息折合452,560.27份基金份额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《交银施罗德成长股票证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种。基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的60%-95%;债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的5%-40%,其中基金保留的现金以及投资于一年期以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为:75%×新华富时A600成长指数+25%×新华富时中国国债指数。
本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于2010年3月24日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、《交银施罗德成长股票证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史成本计量。
(2) 重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(a) 对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值,通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。
(b) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金在本报告期间无需说明的会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无需说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
活期存款 234,249,302.82 799,063,699.98
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 234,249,302.82 799,063,699.98
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 7,112,262,724.94 8,331,753,208.42 1,219,490,483.48
债券 交易所市场 - - -
银行间市场 474,664,116.00 473,781,000.00 -883,116.00
合计 474,664,116.00 473,781,000.00 -883,116.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 7,586,926,840.94 8,805,534,208.42 1,218,607,367.48
项目 上年度末
2008年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,596,596,871.30 3,286,570,172.10 -310,026,699.20
债券 交易所市场 35,910,024.74 34,405,337.43 -1,504,687.31
银行间市场 336,337,500.00 341,140,000.00 4,802,500.00
合计 372,247,524.74 375,545,337.43 3,297,812.69
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,968,844,396.04 3,662,115,509.53 -306,728,886.51
注:1. 于2009年12月31日,股票投资余额中无按照指数收益法估值的特殊事项停牌相关股票(2008年12月31日:189,612,427.20元,采用该估值技术的股票投资于2008年度利润表中确认的公允价值变动损失为90,108,090.57元)。
2. 债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债券于本年度利润表中确认的公允价值变动损失5,685,616.00元(2008年度:公允价值变动收益4,433,013.23元)。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融工具。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
应收活期存款利息 80,070.22 147,368.97
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 5,539.60 3,275.91
应收债券利息 4,944,419.86 7,180,692.55
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 6,257.54 1,640.72
其他 - -
合计 5,036,287.22 7,332,978.15
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
交易所市场应付交易费用 7,951,147.71 3,991,857.32
银行间市场应付交易费用 2,065.00 -
合计 7,953,212.71 3,991,857.32
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
应付券商交易单元保证金 750,000.00 750,000.00
应付赎回费 140,366.10 29,946.91
预提费用 430,000.00 430,000.00
应付后端申购费 24,772.41 10,654.34
合计 1,345,138.51 1,220,601.25
7.4.7.9. 实收基金
金额单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 2,879,656,334.56 2,879,656,334.56
本期申购 2,634,146,625.75 2,634,146,625.75
本期赎回(以“-”号填列) -2,277,867,602.33 -2,277,867,602.33
本期末 3,235,935,357.98 3,235,935,357.98
注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 2,769,395,719.36 -1,224,796,067.04 1,544,599,652.32
本期利润 2,078,342,480.91 1,525,336,253.99 3,603,678,734.90
本期基金份额交易产生
的变动数 630,599,993.66 85,040,024.52 715,640,018.18
其中:基金申购款 3,475,096,212.07 335,989,957.31 3,811,086,169.38
基金赎回款 -2,844,496,218.41 -250,949,932.79 -3,095,446,151.20
本期已分配利润 - - -
本期末 5,478,338,193.93 385,580,211.47 5,863,918,405.40
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
活期存款利息收入 2,214,742.17 10,737,312.49
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 190,926.99 204,495.12
其他 104,972.24 64,094.31
合计 2,510,641.40 11,005,901.92
7.4.7.12 股票投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
卖出股票成交总额 18,488,115,026.65 13,806,820,429.67
减:卖出股票成本总额 16,293,092,140.44 15,359,548,901.86
买卖股票差价收入 2,195,022,886.21 -1,552,728,472.19
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总额 874,160,116.10 804,293,069.35
减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成本总额 852,665,014.74 786,282,434.91
减:应收利息总额 25,591,840.47 16,549,507.32
债券投资收益 -4,096,739.11 1,461,127.12
7.4.7.14 衍生工具收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
卖出权证成交金额 - 166,150,106.84
减:卖出权证成本总额 - 172,007,558.83
买卖权证差价收入 - -5,857,451.99
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
股票投资产生的股利收益 38,812,822.37 40,983,820.20
基金投资产生的股利收益 - -
合计 38,812,822.37 40,983,820.20
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
1. 交易性金融资产 1,525,336,253.99 -2,358,155,866.79
——股票投资 1,529,517,182.68 -2,360,867,336.72
——债券投资 -4,180,928.69 2,711,469.93
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2. 衍生工具 - -17,144,732.93
——权证投资 - -17,144,732.93
3. 其他 - -
合计 1,525,336,253.99 -2,375,300,599.72
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
基金赎回费收入 4,393,663.01 2,146,525.85
基金转出费收入 524,083.87 206,694.17
印花税手续费返还 44,786.62 33,456.81
合计 4,962,533.50 2,386,676.83
注:1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。
2. 基金之间的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成,其中赎回费部分的25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
交易所市场交易费用 57,783,734.49 77,704,869.00
银行间市场交易费用 5,390.00 2,325.00
合计 57,789,124.49 77,707,194.00
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
审计费用 130,000.00 130,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
银行划款手续费 27,761.42 35,636.26
其他 - -
合计 475,761.42 483,636.26
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于2010年1月12日宣告分红,向截至2010年1月15日止在本基金注册登记人中国证券登记结算有限责任公司登记在册的全体持有人,按每10份基金份额派发红利0.65元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
交银施罗德基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国农业银行股份有限公司(“中国农业银行”) 基金托管人、基金代销机构
交通银行股份有限公司("交通银行") 基金管理人股东、基金代销机构
施罗德投资管理有限公司 基金管理人的股东
中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司 基金管理人的股东
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本报告期内及上年度可比期间本基金无通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 96,715,847.50 96,553,630.28
其中:支付销售机构的客户维护费 9,494,543.05 10,228,943.00
注:支付基金管理人交银施罗德基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 ×1.5% ÷ 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2009年1月1日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 16,119,307.90 16,092,271.66
注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 × 0.25% ÷ 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
无。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
银行间市场
交易的各
关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
交通银行 39,911,300.82 49,954,513.70 - - - -
中国农业银行 69,058,272.74 - - - 431,300,000.00 244,075.22
注:于上年度可比期间,本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
期初持有的基金份额 23,334,139.18 23,334,139.18
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 23,334,139.18 23,334,139.18
期末持有的基金份额
占基金总份额比例 0.72% 0.81%
注:1、本基金管理人运用固有资金投资本基金所采用的费率适用招募说明书规定的费率结构。
2、申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期内及上年度可比期间除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称 本期
2009年1月1日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年1月1日至
2008年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 234,249,302.82 2,214,742.17 799,063,699.98 10,737,312.49
注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期内及上年度可比期间本基金未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本报告期内及上年度可比期间本基金无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本报告期内本基金无利润分配。
7.4.12 期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
于本报告期末,本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于本报告期末,本基金无期末持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
于本报告期末,本基金无从事债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只股票型基金,以具有良好成长性的公司为主要投资对象,追求超额收益,属于证券投资基金中较高预期收益和较高风险的品种。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立合规审核及风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要有风险控制部负责协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险控制部对公司总经理负责。督察长独立行使督察权利,直接对董事会负责,就内部控制制度和执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能,定期和不定期地向董事会报告公司内部控制执行情况。
本基金的基金管理人建立了以合规审核及风险管理委员会为核心的,由督察长、风险控制委员会、风险控制部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,违约风险发生的可能性很小;在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于2009年12月31日,本基金未持有信用类债券(2008年12月31日:持有的信用类债券占基金资产净值的比例为0.78%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 234,249,302.82 - - - 234,249,302.82
结算备付金 14,388,586.02 - - - 14,388,586.02
存出保证金 - - - 4,840,234.36 4,840,234.36
交易性金融资产 473,781,000.00 - - 8,331,753,208.42 8,805,534,208.42
应收证券清算款 - - - 95,509,594.34 95,509,594.34
应收利息 - - - 5,036,287.22 5,036,287.22
应收申购款 86,058.07 - - 4,927,477.56 5,013,535.63
资产总计 722,504,946.91 - - 8,442,066,801.90 9,164,571,748.81
负债
应付赎回款 - - - 42,808,864.20 42,808,864.20
应付管理人报酬 - - - 10,809,231.45 10,809,231.45
应付托管费 - - - 1,801,538.56 1,801,538.56
应付交易费用 - - - 7,953,212.71 7,953,212.71
其他负债 - - - 1,345,138.51 1,345,138.51
负债总计 - - - 64,717,985.43 64,717,985.43
利率敏感度缺口 722,504,946.91 - - 8,377,348,816.47 9,099,853,763.38
上年度末
2008年12月31日 1年以内 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 799,063,699.98 - - - 799,063,699.98
结算备付金 6,754,605.33 - - - 6,754,605.33
存出保证金 - - - 1,281,224.83 1,281,224.83
交易性金融资产 341,140,000.00 652,723.83 33,752,613.60 3,286,570,172.10 3,662,115,509.53
应收利息 - - - 7,332,978.15 7,332,978.15
应收申购款 19,999,000.00 - - 224,836.43 20,223,836.43
资产总计 1,166,957,305.31 652,723.83 33,752,613.60 3,295,409,211.51 4,496,771,854.25
负债
应付证券清算款 - - - 50,331,629.15 50,331,629.15
应付赎回款 - - - 10,253,516.68 10,253,516.68
应付管理人报酬 - - - 5,758,511.12 5,758,511.12
应付托管费 - - - 959,751.85 959,751.85
应付交易费用 - - - 3,991,857.32 3,991,857.32
其他负债 - - - 1,220,601.25 1,220,601.25
负债总计 - - - 72,515,867.37 72,515,867.37
利率敏感度缺口 1,166,957,305.31 652,723.83 33,752,613.60 3,222,893,344.14 4,424,255,986.88
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2009年12月31日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为5.21%(2008年12月31日:8.49%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的其他价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票资产占基金资产的60%-95%;债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的5%-40%,其中基金保留的现金以及投资于一年期以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例(%) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 8,331,753,208.42 91.56 3,286,570,172.10 74.29
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 8,331,753,208.42 91.56 3,286,570,172.10 74.29
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除”新华富时A600成长”指数以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
1. ”新华富时A600成长”指数上升5% 增加约39,987 增加约13,804
2. ”新华富时A600成长”指数下降5% 减少约39,987 下降约13,804
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 8,331,753,208.42 90.91
其中:股票 8,331,753,208.42 90.91
2 固定收益投资 473,781,000.00 5.17
其中:债券 473,781,000.00 5.17
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 248,637,888.84 2.71
6 其他各项资产 110,399,651.55 1.20
7 合计 9,164,571,748.81 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 45,750,000.00 0.50
B 采掘业 739,364,557.15 8.13
C 制造业 3,367,344,694.80 37.00
C0 食品、饮料 512,143,732.04 5.63
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 723,404,550.78 7.95
C5 电子 117,518,444.48 1.29
C6 金属、非金属 898,860,642.48 9.88
C7 机械、设备、仪表 884,971,784.62 9.73
C8 医药、生物制品 230,445,540.40 2.53
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 84,932,012.60 0.93
E 建筑业 88,133,721.60 0.97
F 交通运输、仓储业 463,758,252.43 5.10
G 信息技术业 247,460,604.86 2.72
H 批发和零售贸易 687,579,061.45 7.56
I 金融、保险业 1,855,610,075.35 20.39
J 房地产业 191,652,168.37 2.11
K 社会服务业 238,663,000.00 2.62
L 传播与文化产业 164,491,870.62 1.81
M 综合类 157,013,189.19 1.73
合计 8,331,753,208.42 91.56
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 601166 兴业银行 8,000,000 322,480,000.00 3.54
2 600019 宝钢股份 33,000,000 318,780,000.00 3.50
3 600690 青岛海尔 11,500,000 285,085,000.00 3.13
4 601601 中国太保 10,600,000 271,572,000.00 2.98
5 600036 招商银行 15,000,000 270,750,000.00 2.98
6 601318 中国平安 4,900,000 269,941,000.00 2.97
7 601088 中国神华 7,500,000 261,150,000.00 2.87
8 601998 中信银行 30,000,000 246,900,000.00 2.71
9 000792 盐湖钾肥 4,300,000 245,057,000.00 2.69
10 601006 大秦铁路 23,600,000 243,080,000.00 2.67
11 000069 华侨城A 13,900,000 238,663,000.00 2.62
12 000898 鞍钢股份 14,300,000 228,800,000.00 2.51
13 000858 五 粮 液 7,000,000 221,620,000.00 2.44
14 000063 中兴通讯 4,899,958 219,861,115.46 2.42
15 600309 烟台万华 8,500,000 204,085,000.00 2.24
16 601699 潞安环能 3,900,000 201,942,000.00 2.22
17 000402 金 融 街 15,799,849 191,652,168.37 2.11
18 002024 苏宁电器 9,109,606 189,297,612.68 2.08
19 600631 百联股份 9,435,932 170,035,494.64 1.87
20 600741 华域汽车 14,620,324 169,303,351.92 1.86
21 600037 歌华有线 11,592,098 164,491,870.62 1.81
22 600895 张江高科 12,199,937 157,013,189.19 1.73
23 601766 中国南车 27,559,945 156,816,087.05 1.72
24 600596 新安股份 3,310,560 149,339,361.60 1.64
25 600125 铁龙物流 13,469,068 148,294,438.68 1.63
26 600016 民生银行 18,000,000 142,380,000.00 1.56
27 600030 中信证券 4,030,091 128,035,991.07 1.41
28 601788 光大证券 4,799,939 122,494,443.28 1.35
29 000983 西山煤电 2,881,135 114,928,475.15 1.26
30 600861 北京城乡 10,952,667 113,798,210.13 1.25
31 000538 云南白药 1,823,701 110,151,540.40 1.21
32 600585 海螺水泥 2,200,000 109,692,000.00 1.21
33 600694 大商股份 2,500,000 109,475,000.00 1.20
34 600519 贵州茅台 600,000 101,892,000.00 1.12
35 000060 中金岭南 3,599,885 100,436,791.50 1.10
36 000800 一汽轿车 3,700,000 96,274,000.00 1.06
37 600307 酒钢宏兴 6,140,594 93,152,810.98 1.02
38 000729 燕京啤酒 4,750,000 89,157,500.00 0.98
39 002081 金 螳 螂 2,852,224 88,133,721.60 0.97
40 600511 国药股份 3,379,990 86,527,744.00 0.95
41 600098 广州控股 11,477,299 84,932,012.60 0.93
42 600352 浙江龙盛 7,199,929 82,223,189.18 0.90
43 600837 海通证券 4,223,900 81,056,641.00 0.89
44 601898 中煤能源 5,967,900 81,044,082.00 0.89
45 600547 山东黄金 1,000,000 80,300,000.00 0.88
46 600267 海正药业 3,000,000 72,390,000.00 0.80
47 600563 法拉电子 3,999,913 65,838,567.98 0.72
48 600031 三一重工 1,721,124 63,354,574.44 0.70
49 000895 双汇发展 1,007,908 53,519,914.80 0.59
50 600360 华微电子 6,899,850 51,679,876.50 0.57
51 600581 八一钢铁 2,999,940 47,999,040.00 0.53
52 000999 三九医药 2,400,000 47,904,000.00 0.53
53 600197 伊力特 3,499,948 45,954,317.24 0.51
54 600598 北大荒 3,000,000 45,750,000.00 0.50
55 600026 中海发展 3,009,325 43,183,813.75 0.47
56 600089 特变电工 1,800,000 42,840,000.00 0.47
57 000422 湖北宜化 2,000,000 42,700,000.00 0.47
58 601989 中国重工 4,999,941 39,049,539.21 0.43
59 600835 上海机电 2,357,400 32,249,232.00 0.35
60 600386 北巴传媒 2,000,000 29,200,000.00 0.32
61 600797 浙大网新 3,999,926 27,599,489.40 0.30
62 600859 王府井 500,000 18,445,000.00 0.20
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600030 中信证券 553,959,010.64 12.52
2 601601 中国太保 467,627,995.94 10.57
3 601699 潞安环能 448,015,061.24 10.13
4 600000 浦发银行 404,209,112.32 9.14
5 000983 西山煤电 401,957,688.29 9.09
6 600016 民生银行 393,934,025.44 8.90
7 000060 中金岭南 381,537,881.79 8.62
8 600005 武钢股份 366,047,966.75 8.27
9 601088 中国神华 364,137,037.23 8.23
10 600019 宝钢股份 346,317,360.02 7.83
11 000792 盐湖钾肥 343,662,055.67 7.77
12 000002 万 科A 323,955,550.23 7.32
13 601006 大秦铁路 317,739,200.33 7.18
14 000402 金 融 街 280,453,178.26 6.34
15 601899 紫金矿业 269,463,201.54 6.09
16 600036 招商银行 264,073,063.80 5.97
17 000001 深发展A 262,228,042.25 5.93
18 002024 苏宁电器 256,952,558.07 5.81
19 600547 山东黄金 251,218,226.11 5.68
20 601318 中国平安 246,262,783.70 5.57
21 600309 烟台万华 240,017,489.55 5.43
22 601166 兴业银行 226,553,283.50 5.12
23 600631 百联股份 220,250,744.48 4.98
24 000858 五 粮 液 210,784,138.17 4.76
25 000825 太钢不锈 207,902,633.21 4.70
26 000898 鞍钢股份 206,128,527.73 4.66
27 600325 华发股份 205,922,720.27 4.65
28 600596 新安股份 202,986,452.17 4.59
29 000800 一汽轿车 202,679,324.96 4.58
30 600519 贵州茅台 200,803,628.47 4.54
31 000069 华侨城A 198,038,842.14 4.48
32 600037 歌华有线 189,449,245.76 4.28
33 601998 中信银行 189,417,684.08 4.28
34 000960 锡业股份 188,393,441.93 4.26
35 600428 中远航运 187,421,459.03 4.24
36 600963 岳阳纸业 181,278,761.93 4.10
37 000157 中联重科 179,137,623.28 4.05
38 000527 美的电器 178,685,196.78 4.04
39 600694 大商股份 177,173,930.67 4.00
40 000063 中兴通讯 166,544,331.57 3.76
41 600690 青岛海尔 164,567,507.22 3.72
42 000630 铜陵有色 163,724,127.22 3.70
43 600360 华微电子 163,605,750.99 3.70
44 601628 中国人寿 162,635,969.79 3.68
45 600166 福田汽车 160,437,109.30 3.63
46 000895 双汇发展 155,059,376.84 3.50
47 601766 中国南车 150,246,111.83 3.40
48 000937 冀中能源 149,546,846.38 3.38
49 600835 上海机电 146,290,721.14 3.31
50 600895 张江高科 145,535,384.99 3.29
51 600456 宝钛股份 144,096,146.69 3.26
52 601898 中煤能源 141,876,387.65 3.21
53 600125 铁龙物流 139,287,317.12 3.15
54 600741 华域汽车 136,942,781.49 3.10
55 600875 东方电气 134,055,717.51 3.03
56 600089 特变电工 126,697,877.57 2.86
57 601169 北京银行 121,864,643.02 2.75
58 600307 酒钢宏兴 121,433,346.93 2.74
59 600479 千金药业 120,817,540.94 2.73
60 600432 吉恩镍业 120,369,283.25 2.72
61 600266 北京城建 118,628,849.56 2.68
62 601788 光大证券 117,792,621.22 2.66
63 600881 亚泰集团 110,046,506.01 2.49
64 600383 金地集团 109,332,006.73 2.47
65 601001 大同煤业 107,765,877.18 2.44
66 600010 包钢股份 105,273,117.33 2.38
67 601398 工商银行 99,286,651.67 2.24
68 600219 南山铝业 98,326,781.07 2.22
69 600322 天房发展 95,476,466.83 2.16
70 000807 云铝股份 95,270,320.57 2.15
71 600048 保利地产 94,696,570.94 2.14
72 000651 格力电器 94,168,370.64 2.13
73 601168 西部矿业 92,932,546.79 2.10
74 600406 国电南瑞 90,844,370.12 2.05
注:“本期累计买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 000002 万 科A 624,802,635.01 14.12
2 000983 西山煤电 575,185,291.01 13.00
3 600030 中信证券 451,125,514.72 10.20
4 600000 浦发银行 399,060,290.50 9.02
5 000060 中金岭南 371,803,650.11 8.40
6 601398 工商银行 365,291,440.53 8.26
7 000001 深发展A 355,309,573.00 8.03
8 601699 潞安环能 338,909,693.34 7.66
9 600005 武钢股份 319,132,006.77 7.21
10 601601 中国太保 301,264,909.01 6.81
11 600519 贵州茅台 287,860,881.28 6.51
12 000069 华侨城A 277,189,730.41 6.27
13 000527 美的电器 275,531,218.18 6.23
14 600325 华发股份 267,496,156.19 6.05
15 601628 中国人寿 252,071,775.98 5.70
16 601899 紫金矿业 246,740,188.74 5.58
17 600016 民生银行 239,052,637.28 5.40
18 000960 锡业股份 234,802,574.01 5.31
19 000157 中联重科 231,959,295.75 5.24
20 601169 北京银行 220,614,000.27 4.99
21 000792 盐湖钾肥 216,380,627.52 4.89
22 601318 中国平安 211,115,349.41 4.77
23 600166 福田汽车 197,631,088.34 4.47
24 000630 铜陵有色 197,001,932.51 4.45
25 000825 太钢不锈 196,189,027.66 4.43
26 600547 山东黄金 191,875,377.82 4.34
27 601939 建设银行 186,001,608.89 4.20
28 000937 冀中能源 184,561,105.73 4.17
29 601001 大同煤业 182,475,461.00 4.12
30 600036 招商银行 181,036,597.15 4.09
31 600383 金地集团 179,561,746.29 4.06
32 000402 金 融 街 179,383,843.20 4.05
33 601006 大秦铁路 175,790,965.04 3.97
34 600963 岳阳纸业 173,602,724.53 3.92
35 600089 特变电工 166,887,995.22 3.77
36 600432 吉恩镍业 161,702,874.86 3.65
37 601088 中国神华 158,410,899.39 3.58
38 600376 首开股份 156,535,608.49 3.54
39 600631 百联股份 149,985,200.29 3.39
40 600456 宝钛股份 146,436,706.25 3.31
41 600428 中远航运 144,937,814.33 3.28
42 600875 东方电气 144,285,126.60 3.26
43 600585 海螺水泥 141,914,061.46 3.21
44 600694 大商股份 138,081,085.00 3.12
45 600266 北京城建 136,384,759.23 3.08
46 600479 千金药业 133,084,188.58 3.01
47 601666 平煤股份 128,778,203.40 2.91
48 600019 宝钢股份 124,693,843.35 2.82
49 600795 国电电力 124,494,788.32 2.81
50 600881 亚泰集团 122,137,576.94 2.76
51 000800 一汽轿车 119,520,688.66 2.70
52 600895 张江高科 117,472,844.60 2.66
53 600322 天房发展 115,794,232.15 2.62
54 600048 保利地产 113,454,402.75 2.56
55 600406 国电南瑞 111,137,643.49 2.51
56 600360 华微电子 109,861,210.48 2.48
57 000778 新兴铸管 107,523,082.18 2.43
58 000759 武汉中百 106,743,709.22 2.41
59 600717 天津港 106,679,233.30 2.41
60 000895 双汇发展 106,339,000.58 2.40
61 600395 盘江股份 104,975,230.39 2.37
62 600588 用友软件 101,526,038.32 2.29
63 600835 上海机电 99,688,262.11 2.25
64 600010 包钢股份 97,929,625.76 2.21
65 600489 中金黄金 95,915,382.13 2.17
66 600052 浙江广厦 95,465,480.86 2.16
67 000063 中兴通讯 95,297,681.71 2.15
68 601168 西部矿业 94,782,054.42 2.14
69 600900 长江电力 93,904,663.05 2.12
70 600219 南山铝业 93,815,593.44 2.12
71 000651 格力电器 91,265,063.85 2.06
72 000061 农 产 品 91,086,415.69 2.06
73 000568 泸州老窖 90,618,537.77 2.05
注:“本期累计卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 19,809,325,054.08
卖出股票的收入(成交)总额 18,488,115,026.65
注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 473,781,000.00 5.21
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 473,781,000.00 5.21
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 0901065 09央行票据65 1,200,000 119,604,000.00 1.31
2 0901038 09央行票据38 700,000 68,796,000.00 0.76
3 0901042 09央行票据42 700,000 68,782,000.00 0.76
4 0701085 07央行票据85 560,000 56,672,000.00 0.62
5 0701023 07央行票据23 500,000 50,185,000.00 0.55
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体未被监管部门立案调查。在报告期内本基金投资的前十名证券除盐湖钾肥之外在本报告编制日前一年内未受到公开谴责和处罚。
报告期内本基金投资的盐湖钾肥(证券代码:000792)于2009年2月27日公告,该公司由于公司销售部门在2008 年部分销售期间,未及时严格履行监管部门制订的氯化钾销售临时指导价格(公司氯化钾售价超出指导价),监管部门对公司2008 年进行了500 万元的相关经济处罚。
本基金管理人对该证券投资决策程序的说明如下:本基金管理人对证券投资特别是重仓股的投资有严格的投资决策流程控制。本基金在重大事件发生前已经持有该证券,对该证券的投资也严格执行投资决策流程。在对该证券的选择上,严格执行公司股票池审核流程进入核心股票池;在对该证券的持有过程中公司研究员密切关注上市公司动向,在上述事件发生时及时分析其对投资决策的影响,经过分析认为此事件对上市公司财务状况、经营成果和现金流量未产生重大的实质性影响,所以不影响对该公司基本面和公司治理的投资判断。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中,没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 4,840,234.36
2 应收证券清算款 95,509,594.34
3 应收股利 -
4 应收利息 5,036,287.22
5 应收申购款 5,013,535.63
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 110,399,651.55
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末持有的前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
128,027 25,275.41 1,378,448,136.30 42.60% 1,857,487,221.68 57.40%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 973,092.99 0.03%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2006年10月23日)基金份额总额 6,936,363,979.00
本报告期期初基金份额总额 2,879,656,334.56
本报告期基金总申购份额 2,634,146,625.75
减:本报告期基金总赎回份额 2,277,867,602.33
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 3,235,935,357.98
注:1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务;
2、如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务。
§11 重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内未召开基金份额持有人大会
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人的重大人事变动:2009年3月4日本基金管理人发布公告,经交银施罗德基金管理有限公司第二届董事会第三次会议审议通过,决定聘任谢卫先生担任公司副总经理。
2、报告期内,基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内,为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所。报告年度支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的审计费130,000元,自本基金基金合同生效以来,本基金未改聘为其审计的会计师事务所。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
光大证券股份有限公司 1 6,975,942,123.62 18.23% 5,668,008.63 17.68%
申银万国证券股份有限公司 1 6,371,941,975.99 16.65% 5,416,107.67 16.89%
联合证券有限责任公司 1 6,042,221,269.71 15.79% 5,135,852.25 16.02%
瑞银证券股份有限公司 1 4,590,421,238.99 12.00% 3,901,831.04 12.17%
招商证券股份有限公司 1 3,343,708,916.53 8.74% 2,842,132.27 8.86%
国信证券有限责任公司 1 3,304,275,514.99 8.63% 2,684,760.36 8.37%
平安证券有限责任公司 1 2,609,286,669.44 6.82% 2,217,877.14 6.92%
中国国际金融有限公司 1 2,084,706,996.67 5.45% 1,693,845.57 5.28%
中信建投证券有限责任公司 1 830,930,167.72 2.17% 706,285.11 2.20%
华宝证券经纪有限责任公司 1 682,430,369.45 1.78% 580,065.58 1.81%
中信证券股份有限公司 1 657,605,469.24 1.72% 558,955.66 1.74%
渤海证券股份有限公司 1 494,526,396.81 1.29% 420,340.90 1.31%
东北证券股份有限公司 1 280,470,521.09 0.73% 238,398.94 0.74%
广发证券股份有限公司 1 - - - -
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称 债券交易 回购交易 权证交易
成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例
光大证券股份有限公司 660,513.07 1.94% - - - -
申银万国证券股份有限公司 33,399,262.56 98.06% - - - -
注:1、报告期内,本基金新增加席位为渤海证券、东北证券和广发证券,减少席位为中金公司,其它席位未发生变化;
2、租用证券公司专用席位的选择标准主要包括:券商基本面评价(财务状况、经营状况)、券商研究机构评价报告质量、及时性和数量)、券商每日信息评价(及时性和有效性)和券商协作表现评价等四个方面;
3、租用证券公司专用席位的程序:首先根据租用证券公司专用席位的选择标准进行综合评价,然后根据评价选择基金专用席位。研究部提交方案,并上报公司批准。
11.8其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 交银施罗德基金管理有限公司关于增加长江证券股份有限公司为旗下基金场外代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-01-07
2 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金在中国工商银行开办定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-01-16
3 中国农业银行股份有限公司成立公告(托管人披露,经国务院批准,中国农业银行整体改制为中国农业银行股份有限公司,并于2009年1月15日依法成立) 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-01-16
4 交银施罗德成长股票证券投资基金季度报告(2008年第四季度) 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-01-23
5 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金在中国工商银行开办基智定投业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-02-26
6 交银施罗德基金管理有限公司关于增加招商银行股份有限公司为旗下基金场外代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-03-06
7 交银施罗德基金管理有限公司关于增加德邦证券有限责任公司为旗下基金场外代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-03-06
8 交银施罗德成长股票证券投资基金2008年年度报告摘要 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-03-27
9 交银施罗德基金管理有限公司关于增加旗下基金场外代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-04-14
10 交银施罗德成长股票证券投资基金季度报告(2009年第一季度) 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-04-21
11 交银施罗德基金管理有限公司关于增加旗下基金场外代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-04-28
12 交银施罗德基金管理有限公司关于增加中国国际金融有限公司为旗下基金场外代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-05-06
13 交银施罗德基金管理有限公司关于增加瑞银证券有限责任公司为旗下基金场外代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-06-03
14 交银施罗德成长股票证券投资基金(更新)招募说明书摘要(2009年第1号) 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-06-05
15 交银施罗德基金管理有限公司关于增加爱建证券有限责任公司为旗下部分基金场外代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-06-25
16 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金在厦门证券有限公司开办定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-06-29
17 交银施罗德基金管理有限公司关于开通前端收费模式下的交银施罗德先锋股票证券投资基金转换业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-06-30
18 交银施罗德基金管理有限公司关于开通旗下部分基金转换入交银施罗德增利债券证券投资基金A类基金份额的的业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-06-30
19 交银施罗德基金管理有限公司关于开通交银施罗德保本混合型证券投资基金转换出业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-06-30
20 交银施罗德成长股票证券投资基金季度报告(2009年第二季度) 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-07-17
21 交银施罗德基金管理有限公司关于增加旗下基金场外代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-07-30
22 交银施罗德基金管理有限公司关于调整旗下开放式基金部分注册登记业务规则的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-08-05
23 交银施罗德基金管理有限公司关于向交通银行太平洋借记卡持卡人开通基金网上直销业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-08-11
24 交银施罗德基金管理有限公司关于增加国金证券股份有限公司为旗下部分基金场外代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-08-13
25 交银施罗德基金管理有限公司关于增加北京银行股份有限公司为旗下部分基金场外代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-08-24
26 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金在国信证券股份有限公司开办定期定额投资业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-08-28
27 交银施罗德成长股票证券投资基金2009年半年度报告摘要 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-08-28
28 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金可投资于创业板上市证券的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-09-23
29 交银施罗德基金管理有限公司关于增加方正证券、渤海证券、信达证券、东方证券、西南证券为旗下部分基金场外代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-10-16
30 交银施罗德成长股票证券投资基金季度报告(2009年第三季度) 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-10-29
31 交银施罗德基金管理有限公司关于开展网上直销基金转换费率优惠活动的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-11-11
32 交银施罗德成长股票证券投资基金(更新)招募说明书摘要(2009年第2号) 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-04
33 交银施罗德基金管理有限公司关于增加深圳发展银行股份有限公司和华龙证券有限责任公司为旗下部分基金场外代销机构的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-14
34 交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金参与广东发展银行股份有限公司网上基金前端申购费率优惠活动的提示性公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-17
35 交银施罗德基金管理有限公司关于向民生银行借记卡持卡人开通基金网上直销业务的公告 中国证券报、上海证券报、证券时报 2009-12-23
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准交银施罗德成长股票证券投资基金募集的文件;
2、《交银施罗德成长股票证券投资基金基金合同》;
3、《交银施罗德成长股票证券投资基金招募说明书》;
4、《交银施罗德成长股票证券投资基金托管协议》;
5、关于募集交银施罗德成长股票证券投资基金之法律意见书;
6、基金管理人业务资格批件、营业执照;
7、基金托管人业务资格批件、营业执照;
8、报告期内交银施罗德成长股票证券投资基金在指定报刊上各项公告的原稿。
12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人的办公场所。
12.3 查阅方式
投资者可在办公时间内至基金管理人的办公场所免费查阅备查文件,或者登录基金管理人的网站(www.jysld.com,www.bocomschroder.com,www.jyfund.com)查阅。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。 投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人交银施罗德基金管理有限公司。本公司客户服务中心电话:400-700-5000(免长途话费),021-61055000,电子邮件:services@jysld.com。
交银施罗德基金管理有限公司
二〇一〇年三月三十日
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