海富通双福分级债券型证券投资基金

2017年年度报告

2017年12月31日

基金管理人：海富通基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

报告送出日期：二〇一八年三月二十七日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2018年3月23日复核

了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2017年1月1日起至12月31日止。

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1.2目录

§1 重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

§2 基金简介......5

2.1 基金基本情况......5

2.2基金产品说明......5

2.3基金管理人和基金托管人......6

2.4信息披露方式......6

2.5其他相关资料......6

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......7

3.1主要会计数据和财务指标......7

3.2基金净值表现......8

3.3过去三年基金的利润分配情况......9

§4 管理人报告......10

4.1基金管理人及基金经理情况......10

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......13

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14

4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......14

4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......16

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......16

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......16

§5 托管人报告......16

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......16

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......17

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......17

§6 审计报告......17

6.1审计意见......17

6.2形成审计意见的基础......17

6.3管理层和治理层对财务报表的责任......18

6.4注册会计师对财务报表审计的责任......18

§7 年度财务报表......19

7.1资产负债表......19

7.2利润表......21

7.3所有者权益（基金净值）变动表......22

7.4报表附注......23

§8 投资组合报告......46

8.1期末基金资产组合情况......46

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合......47

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......47

8.4报告期内股票投资组合的重大变动......47

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......49

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8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......49

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......49

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......50

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......50

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......50

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......50

8.12 投资组合报告附注......50

§9 基金份额持有人信息......51

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......51

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......51

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......51

§10 开放式基金份额变动......52

§11 重大事件揭示......52

11.1 基金份额持有人大会决议......52

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......52

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......53

11.4 基金投资策略的改变......53

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......53

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......53

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......53

11.8 其他重大事件......55

12 影响投资者决策的其他重要信息......57

§13 备查文件目录......59

13.1 备查文件目录......59

13.2 存放地点......59

13.3 查阅方式......59

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 海富通双福分级债券型证券投资基金

基金简称 海富通双福分级债券

基金主代码 519059

交易代码 519059

契约型，本基金以“运作周期滚动”的方式运作。双福A

自每个运作周期起始日起每满6个月设一个开放期，双

基金运作方式 福B在任一运作周期内封闭运作，不上市交易。运作周

期届满，在满足本基金合同约定的条件下，本基金将转

换为“海富通双福债券型证券投资基金”；不满足条件时，

本基金将进入过渡期，过渡期结束将进入下一运作周期。

基金合同生效日 2014年5月6日

基金管理人 海富通基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 108,155,078.72份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 海富通双福分级债券A 海富通双福分级债券B

下属分级基金的交易代码 519057 519058

报告期末下属分级基金的 11,092,791.47份 97,062,287.25份

份额总额

2.2 基金产品说明

本基金在追求基金资产长期稳定增值的基础上，积极把

投资目标 握信用类债券的投资机会，力求获得高于业绩比较基准

的投资收益。

本基金为债券型基金，对债券类资产的投资比例不低于

基金资产的 80%。在此约束下，本基金通过对宏观经济

投资策略 趋势、金融货币政策、供求因素、估值因素、市场行为

因素等进行评估分析，对固定收益类资产和货币资产等

的预期收益进行动态跟踪，从而决定其配置比例。

业绩比较基准 中证全债指数

风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险

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品种，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于

混合型基金和股票型基金。

下属分级基金的风险收益 双福A将表现出低风险、 双福B则表现出较高风险、

特征 收益相对稳定的特征。 收益相对较高的特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 海富通基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

信息披露 姓名 奚万荣 王永民

负责人 联系电话 021-38650891 010-66594896

电子邮箱 wrxi@hftfund.com fcid@bankofchina.com

客户服务电话 40088-40099 95566

传真 021-33830166 010-66594942

上海市浦东新区陆家嘴花园

注册地址 石桥路66号东亚银行金融 北京西城区复兴门内大街1号

大厦36-37层

上海市浦东新区陆家嘴花园

办公地址 石桥路66 号东亚银行金融 北京西城区复兴门内大街1号

大厦36-37层

邮政编码 200120 100818

法定代表人 张文伟 陈四清

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证

券时报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hftfund.com

基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务 上海市湖滨路202号普

所(特殊普通合伙) 华永道中心11楼

注册登记机构 中国证券登记结算有限责 北京市西城区太平桥大

任公司 街17号

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和 2017年 2016年 2015年

指标

本期已实现收益 -10,944,140.78 -5,264,725.24 41,401,766.32

本期利润 -5,788,062.42 -13,254,382.90 40,294,523.99

加权平均基金份额 -0.0497 -0.0679 0.1298

本期利润

本期加权平均净值 -5.87% -6.11% 10.92%

利润率

本期基金份额净值 -8.24% -11.03% 29.82%

增长率

3.1.2期末数据和 2017年末 2016年末 2015年末

指标

期末可供分配利润 10,883,508.45 18,769,630.03 69,079,586.04

期末可供分配基金 0.1006 0.1506 0.3847

份额利润

期末基金资产净值 88,284,879.26 111,320,857.05 248,099,830.79

期末基金份额净值 0.816 0.893 1.382

3.1.3累计期末指 2017年末 2016年末 2015年末

标

基金份额累计净值 15.14% 25.49% 41.06%

增长率

注：1、本基金合同生效日为2014年5月6日，合同生效当年期间的数据和指标按实际

存续期计算。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

4、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

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3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①－③ ②－④

增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去三个 -1.45% 0.13% -0.69% 0.05% -0.76% 0.08%

月

过去六个 -2.51% 0.13% -0.14% 0.05% -2.37% 0.08%

月

过去一年 -8.24% 0.24% -0.34% 0.06% -7.90% 0.18%

过去三年 5.97% 0.54% 10.54% 0.08% -4.57% 0.46%

自基金合

同生效起 15.14% 0.55% 18.10% 0.09% -2.96% 0.46%

至今

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益

率变动的比较

海富通双福分级债券型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2014年5月6日至2017年12月31日)

注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起6个月内为建仓期。建仓期结束时本基

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金的各项投资比例已达到基金合同第十四部分（二）投资范围、（四）投资限制中规定的各项比例。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

海富通双福分级债券型证券投资基金

自基金合同生效以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图

注：图中列示的2014年度基金净值增长率按该年度本基金实际存续期5月6日（基金

合同生效日）起至12月31日止计算。

3.3过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

每10份基 现金形式发放 再投资形式发放 年度利润分配

年度 金份额分 总额 总额 合计 备注

红数

2017年 - - - --

2016年 - - - --

2015年 - - - --

合计 - - - --

注：本基金过去三年未发生利润分配情况。

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§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48 号文批准，

由海通证券股份有限公司和富通基金管理公司（现更名为“法国巴黎资产管理BE控股公

司 ”）于2003年4月1日共同发起设立。截至2017年12月31日，本基金管理人共管

理52只公募基金：海富通精选证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富通

货币市场证券投资基金、海富通股票混合型证券投资基金、海富通强化回报混合型证券投资基金、海富通风格优势混合型证券投资基金、海富通精选贰号混合型证券投资基金、海富通中国海外精选混合型证券投资基金、海富通稳健添利债券型证券投资基金、海富通领先成长混合型证券投资基金、海富通中证100 指数证券投资基金（LOF）、海富通中小盘混合型证券投资基金、上证周期行业50交易型开放式指数证券投资基金、海富通上证周期行业50交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富通稳固收益债券型证券投资基金、海富通大中华精选混合型证券投资基金、上证非周期行业100交易型开放式指数证券投资基金、海富通上证非周期行业100交易型开放式指数证券投资基金联接基金、海富通国策导向混合型证券投资基金、海富通中证内地低碳经济主题指数证券投资基金、海富通养老收益混合型证券投资基金、海富通一年定期开放债券型证券投资基金、海富通内需热点混合型证券投资基金、海富通纯债债券型证券投资基金、海富通双福分级债券型证券投资基金、海富通季季增利理财债券型证券投资基金、上证可质押城投债交易型开放式指数证券投资基金、海富通阿尔法对冲混合型发起式证券投资基金、海富通新内需灵活配置混合型证券投资基金、海富通东财大数据灵活配置混合型证券投资基金、海富通改革驱动灵活配置混合型证券投资基金、海富通富祥混合型证券投资基金、海富通欣益灵活配置混合型证券投资基金、海富通欣荣灵活配置混合型证券投资基金、海富通瑞丰一年定期开放债券型证券投资基金、海富通聚利纯债债券型证券投资基金、海富通集利纯债债券型证券投资基金、海富通全球美元收益债券型证券投资基金（LOF）、海富通沪港深灵活配置混合型证券投资基金、上证周期产业债交易型开放式指数证券投资基金、海富通瑞利纯债债券型证券投资基金、海富通欣享灵活配置混合型证券投资基金、海富通欣盛定期开放混合型证券投资基金、海富通富源债券型证券投资基金、海富通瑞合纯债债券型证券投资基金、海富通富睿混合型证券投资基金、海富通欣悦灵活配置混合型证券投资基金、海富通季季通利理财债券型证券投资基金、海富通瑞福一年定期开放债券型证券投资基金、海富通瑞祥一年定期开放债券型证券投资基金、海富通添益货币市场基金、海富通聚优精选混合型基金中基金（FOF）。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

姓名 职务 任本基金的基金经理 证券从 说明

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（助理）期限 业年限

任职日期 离任日期

本基金的基

金经理；海 硕士，持有基金从业人员资

富通季季增 格证书。2005年4月至2014

利理财债券 年6月就职于华宝兴业基金

基金经理； 管理有限公司，曾任产品经

海富通稳健 理、研究员、专户投资经理、

添利债券基 基金经理助理，2014年 6

金经理；海 月加入海富通基金管理有

富通新内需 限公司。2014年7月至2015

混合基金经 年10月任海富通现金管理

理；海富通 货币基金经理。2014年 9

货币基金经 月起兼任海富通季季增利

理；海富通 理财债券基金经理。2015

养老收益混 年1月起兼任海富通稳健添

合基金经 利债券基金经理。2015年4

理；海富通 月起兼任海富通新内需混

双利债券基 合基金经理。2016年2月起

谈云飞 金经理；海 2016-04-2 2017-06-3 12年 兼任海富通货币基金经理。

富通纯债债 2 0 2016年4月至2017年6月

券基金经 任海富通纯债债券、海富通

理；海富通 双福分级债券、海富通双利

欣益混合基 债券基金经理。2016年 4

金经理；海 月起兼任海富通养老收益

富通聚利债 混合基金经理。2016年 9

券基金经 月起兼任海富通欣益混合、

理；海富通 海富通聚利债券及海富通

欣荣混合基 欣荣混合基金经理。2017

金经理；海 年2月起兼任海富通强化回

富通强化回 报混合基金经理。2017年3

报混合基金 月起兼任海富通欣享混合

经理；海富 基金经理。2017年3 月至

通欣享混合 2018年1月兼任海富通欣

基金经理； 盛定开混合基金经理。2017

海富通欣盛 年7月起兼任海富通季季通

定开混合基 利理财债券基金经理。

金经理。

本基金的基 硕士，持有基金从业人员资

金经理；海 格证书。历任平安银行资金

何谦 富通纯债债 2016-05-0 - 7年 交易员，华安基金管理有限

券基金经 6 公司债券交易员，2014年6

理；海富通 月加入海富通基金管理有

货币基金经 限公司，任海富通货币基金

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理；海富通 经理助理。2016年5 月至

集利债券基 2017年10月任海富通双利

金经理；海 债券基金经理。2016年 5

富通添益货 月起兼任海富通纯债债券、

币基金经 海富通双福分级债券及海

理。 富通货币基金经理。2016

年9月起兼任海富通集利债

券基金经理。2017年8月起

兼任海富通添益货币基金

经理。

硕士，持有基金从业人员资

本基金的基 格证书。历任西门子金融服

金经理助 务集团西门子管理培训生，

理；海富通 西门子财务租赁有限公司

纯债债券基 上海分公司高级财务分析

金经理助 师，2014年加入海富通基金

理；海富通 管理有限公司，任固定收益

养老收益混 分析师。2016年1月至2017

夏妍妍 合基金经理 2016-01-0 2018-01-0 3年年10月任海富通双利债券

助理；海富 4 8 的基金经理助理。2016年1

通一年定开 月至2018年1月兼任海富

债券基金经 通双福分级债券、海富通养

理助理；海 老收益混合、海富通一年定

富通欣益混 开债券、海富通纯债债券的

合基金经理 基金经理助理。2017年 4

助理。 月至2018年1月兼任海富

通欣益混合的基金经理助

理。

注：1、对基金的首任基金经理，其任职日期指基金合同生效日，离任日期指公司做出决定之日；非首任基金经理，其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。

2、证券从业年限的计算标准：自参加证券行业的相关工作开始计算。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

公司根据证监会2011年发布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》

的具体要求，持续完善了公司投资交易业务流程和公平交易制度。制度和流程覆盖了境 第12页共60页

内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动，涵盖了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。同时，公司投资交易业务组织架构保证了各投资组合投资决策相对独立，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。同时，公司建立了严格的投资交易行为监控制度，公司投资交易行为监控体系由交易室、投资部、监察稽核部和风险管理部组成，各部门各司其职，对投资交易行为进行事前、事中和事后的全程监控，保证公平交易制度的执行和实现。

4.3.2公平交易制度的执行情况

报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，保证公平交易制度的执行和实现。

报告期内，对公司旗下所有投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析，并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5 日内）公司管理的不同投资组合同向交易的样本，对其进行了 95%置信区间，假设溢价率为0的T分布检验，结合该时间窗下组合互相之间的模拟输送金额、贡献度、交易占优比等指标综合判断是否存在不公平交易或利益输送的可能。结果表明，报告期内公司对旗下各投资组合公平对待，不存在利益输送的行为。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易，未发生投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

2017年的债券市场延续跌势。宏观层面看，全年经济增长平稳显韧性，供给侧改革、

棚改货币化推动固定资产投资维持较高增速，出口得益于全球经济复苏成为拉动国内经济的主要动力；通胀全年维持低位，人民币汇率总体稳定，货币政策主要目标在于去杠杆和去泡沫，因此延续了中性偏紧的基调。同时金融监管全面收紧，抑制同业链条，引导资金脱虚向实。在这种情况下，十年期国债收益率全年呈现波浪式上升的态势，利率于一季度、二季度和四季度经历三次快速上行，并在四季度达到 4%的水平，创下近几年新高。2017 年市场流动性整体处于紧平衡状态，央行货币政策延续去年四季度以来的“稳健中性”，投放相对审慎，央行今年的操作体现出缩短放长的特征。在操作利率方面，央行分别在春节前后以及美联储3月加息后两次上调公开市场逆回购和 MLF等货 第13页共60页

币市场工具操作利率。利率超预期上调叠加央行实质从紧的货币政策，使得市场资金价格中枢明显上行，3个月SHIBOR报价也自年初3.5开始一路上行至年底的4.9的水平。3个月期限的同业存款、同业存单的利率也居高不下。

本基金报告期进行了权益类资产的减仓，增加了利率债和同业存单的配置。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

报告期内，本基金净值收益率为-8.24%，同期业绩比较基准收益率为-0.34%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

从经济基本面看，2018年经济或继续保持平稳增长，全年 GDP增速预计在

6.6%-6.8%。一季度由于受采暖季限产扰动和地产短周期下行影响，经济阶段性承压，但二季度以后经济内生动能可能有所修复，GDP或小幅回升。分项来看，18年制造业投资可能出现结构性修复，出口继续保持较高增速，基建投资仍能有效托底，此三项或是2018年经济的支持项，而地产投资和汽车消费或形成拖累，但下滑幅度预计较为温和。总体看18年经济依然保持较强韧性。通胀方面，PPI受需求放缓和高基数影响大概率将出现回落，而CPI可能会取代PPI成为18年的通胀主线，预计CPI中枢较17年将出现显着抬升，但整体通胀压力仍较为可控，原油价格是最大的不确定因素。政策方面，18年金融防风险和实体去杠杆仍将持续推进，货币政策短期继续保持中性偏紧的基调，且不排除会进一步上调政策利率，但如果下半年出现实体融资利率过高，通胀增速回落的情况，货币政策也有边际转松的可能；金融强监管仍将延续，资管新规等制度细则将陆续落地，银行理财、券商资管等规模趋于回落，对债券市场的影响深远，有待进一步观察。此外，18年诸多海外因素也不容忽视，美国税改的效果、美股可能出现的泡沫、地缘政治局势等都会对汇率及全球资本市场产生较大影响，值得关注。长端利率预计仍会维持高位震荡，监管和通胀是市场担忧所在，不过一旦出现预期差则会产生交易性机会。信用债方面，资管新规对信用债的影响是结构性的，在当前绝对收益率水平处于历史高位的情况下高等级信用债的信用利差或将保持平稳，具有一定配置价值，中低等级信用利差仍有走扩压力。流动性方面，央行多次强调要控制好货币供给的阀门，银行的流动性指标严格执行，且银行同业部门将在一定时间内处于降杠杆过程中，市场流动性的周期性波动依然显着，月末、季末的时点紧张还将继续。

下一年，本基金将主要致力于获得低风险的稳定收益，配置短久期利率债以及高评级存单为主，在控制风险的基础上获得更高的配置收益。在风险可控的前提下，以适度仓位参与利率债交易。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

2017年，基金管理人监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则，通过现场检查、

系统监控、人员询问、重点抽查等一系列方式开展工作，强化对基金运作和公司运营的 第14页共60页

合规性监察，督促业务部门不断改进内部控制和风险管理，并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事会和公司管理层。

本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作的重点包括以下几个方面：

一、持续完善公司的规章制度，健全内部控制体系，落实内控责任。

监察稽核部组织各部门结合新业务和新法规的要求，对内部制度和流程进行更新，为公司业务开展提供有效的制度保障，并及时更新合规注意事项卡，以强化岗位职责，满足业务发展和相关法规要求，为基金持有人谋求最大利益提供有力的保障。

二、加强对公司和基金日常运作的合规管理

本报告期内，监察稽核部坚持以法律法规和公司管理制度为依据，对公司和基金日常运作的各项业务实施事前、事中、事后的合规性审核，确保了基金运作的诚信和合法合规性。本报告期内，公司监察稽核的范围涉及公司治理、投资管理、营销与销售、后台运营管理、人力资源等各个方面。此外，监察稽核部根据新颁布的法规、监管要求并结合公司内部控制的需要，对公司各部门的业务有重点的开展专项检查和专项审计，严格控制各部门的主要风险，加强并完善公司的内部控制状况。通过事前、事中、事后的全方位合规审核及内部审计，公司对治理结构、投资交易、销售及客户服务体系、信息安全控制、基金运营控制、分支机构管理及人力资源管理等方面的内部规章制度和各项业务流程予以了完善；同时强化了现有规章制度的执行力度，并很好的落实了相关建议。

三、有效推进反洗钱工作

本报告期内，监察稽核部结合反洗钱法规及公司业务特点，根据新法规要求完善反洗钱内部控制制度及流程，并牵头对反洗钱系统进行升级改造，强化对大额交易和可疑交易方面的监控。同时还按照法规规定，定期登陆反洗钱系统，对系统筛选的可疑交易进行人工识别和复核，并按时向中国反洗钱监测分析中心报送相关数据。

四、加强投资者教育，培养投资者风险意识和投资理念

本报告期内，监察稽核部会同相关部门鼓励投资者进行长期投资，持续不断的和投资者进行沟通，利用网络互动平台、平面媒体专栏及举办财富接力活动等多种渠道、多种媒介积极推进投资者教育工作，努力倡导“长期持有、理性投资”的投资理念，培养广大投资者的风险意识、切实加强保护了广大基金持有人的合法权益。

五、强化法规学习，开展内控培训，培养员工的风险防范意识。

本报告期内，监察稽核部及时将新颁布的各项法律法规进行解读，并提供给全体员工学习，同时定期对全体员工进行内控培训，剖析风险案例，培训内容涉及投资交易、市场销售业务、流动性新规政策落实、合规管理办法政策落实和销售适当性新规政策落实等方面。通过培训，员工的合规意识有所增强，主动控制业务风险的积极性也得到了提高。

通过上述工作，本报告期内，本基金管理人所管理的基金运作合法合规，维护和保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，切实保障基金财产安全、合规、诚信运作。

第15页共60页

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、基金合同以及中国基金业协会提供的相关估值指引对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值由基金管理人与基金托管人分别独立完成。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将各类基金份额的份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。

本基金管理人设立估值委员会，组成人员包括主管基金运营的公司领导、投资管理负责人、合规负责人、风险管理负责人及基金会计工作负责人等，以上人员具有丰富的风控、证券研究、合规、会计方面的专业经验。估值委员会负责制定、更新本基金管理人管理的基金的估值政策和程序。估值委员会下设估值工作小组，估值工作小组对经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件进行评估，充分听取相关部门的建议，并和托管人充分协商后，向估值委员会提交估值建议报告，以便估值委员会决策。基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。

上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。

4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据基金合同的规定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每份基金份额每年收益分配次数最多为12次，每份基金份额每次收益分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的50%；

本基金本报告期内未进行利润分配，但符合基金合同规定。

4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金本报告期无需要说明的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在海富通双福分级债券型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

第16页共60页

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 审计报告

普华永道中天审字(2018)第21624号

海富通双福分级债券型证券投资基金全体基金份额持有人：

6.1审计意见

（一）我们审计的内容

我们审计了海富通双福分级债券型证券投资基金(以下简称“海富通双福债券基金”)的财务报表，包括2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。

（二）我们的意见

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了海富通双福债券基金2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况。

6.2形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海富通双福债券基金，并履行了职 第17页共60页

业道德方面的其他责任。

6.3管理层和治理层对财务报表的责任

海富通双福债券基金的基金管理人海富通基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估海富通双福债券基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清算海富通双福债券基金、终止运营或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督海富通双福债券基金的财务报告过程。

6.4注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程

序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制

的有效性发表意见。

(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的

合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的

审计证据，就可能导致对海富通双福债券基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则 第18页共60页

要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海富通双福债券基金不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允

反映相关交易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师

薛竞都晓燕

上海市湖滨路202号普华永道中心11楼

2018年3月23日

§7年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：海富通双福分级债券型证券投资基金

报告截止日：2017年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

资产：

银行存款 7.4.7.1 96,201.49 114,262.21

结算备付金 2,742,675.96 5,618,341.05

存出保证金 24,723.16 82,418.67

交易性金融资产 7.4.7.2 133,079,000.00 177,134,006.00

其中：股票投资 - 21,937,187.00

基金投资 - -

债券投资 133,079,000.00 155,196,819.00

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

第19页共60页

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 2,695,282.64 1,809,781.75

应收股利 - -

应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 138,637,883.25 184,758,809.68

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 50,000,000.00 72,800,000.00

应付证券清算款 87,365.64 -

应付赎回款 - -

应付管理人报酬 52,734.39 71,288.08

应付托管费 15,066.98 20,368.01

应付销售服务费 3,442.31 10,102.46

应付交易费用 7.4.7.7 6,236.08 182,105.96

应交税费 - -

应付利息 -21,841.41 14,088.12

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 210,000.00 340,000.00

负债合计 50,353,003.99 73,437,952.63

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 77,401,370.81 92,551,227.02

未分配利润 7.4.7.10 10,883,508.45 18,769,630.03

所有者权益合计 88,284,879.26 111,320,857.05

负债和所有者权益总计 138,637,883.25 184,758,809.68

注：报告截止日2017年12月31日，A类基金份额净值1.003元，B类基金份额净值

0.795元，基金份额总额108,155,078.72份，其中A类基金份额11,092,791.47份，B类

基金份额97,062,287.25份。

第20页共60页

7.2 利润表

会计主体：海富通双福分级债券型证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2017年1月1日至 2016年1月1日至

2017年12月31日 2016年12月31日

一、收入 -3,437,808.62 -9,366,504.86

1.利息收入 2,748,846.67 6,484,789.09

其中：存款利息收入 7.4.7.11 60,946.50 158,106.29

债券利息收入 2,643,775.65 6,026,273.14

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 44,124.52 300,409.66

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -11,342,733.65 -7,861,636.29

其中：股票投资收益 7.4.7.12 -4,409,575.90 -7,364,646.09

基金投资收益 - -

债券投资收益 7.4.7.13 -6,951,976.91 -732,492.92

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 7.4.7.14 - -

衍生工具收益 7.4.7.15 - -

股利收益 7.4.7.16 18,819.16 235,502.72

3.公允价值变动收益（损失以 7.4.7.17 5,156,078.36 -7,989,657.66

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.18 - -

减：二、费用 2,350,253.80 3,887,878.04

1．管理人报酬 692,603.93 1,448,846.17

2．托管费 197,886.77 413,956.04

3．销售服务费 69,678.29 268,172.54

4．交易费用 7.4.7.19 362,642.09 948,503.92

5．利息支出 771,833.89 412,114.90

其中：卖出回购金融资产支出 771,833.89 412,114.90

第21页共60页

6．其他费用 7.4.7.20 255,608.83 396,284.47

三、利润总额（亏损总额以“-” -5,788,062.42 -13,254,382.90

号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填 -5,788,062.42 -13,254,382.90

列）

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：海富通双福分级债券型证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年12月31日

单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 92,551,227.02 18,769,630.03 111,320,857.05

（基金净值）

二、本期经营活动产

生的基金净值变动数 - -5,788,062.42 -5,788,062.42

（本期利润）

三、本期基金份额交

易产生的基金净值变 -15,149,856.21 -2,098,059.16 -17,247,915.37

动数（净值减少以“-”

号填列）

其中：1.基金申购款 - - -

2.基金赎回款 -15,149,856.21 -2,098,059.16 -17,247,915.37

四、本期向基金份额

持有人分配利润产生

的基金净值变动（净 - - -

值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益 77,401,370.81 10,883,508.45 88,284,879.26

（基金净值）

上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 177,717,529.20 70,382,301.59 248,099,830.79

第22页共60页

（基金净值）

二、本期经营活动产

生的基金净值变动数 - -13,254,382.90 -13,254,382.90

（本期利润）

三、本期基金份额交

易产生的基金净值变

动数（净值减少以“-” -85,166,302.18 -38,358,288.66 -123,524,590.84

号填列）

其中：1.基金申购款 121,167,603.76 15,875,321.43 137,042,925.19

2.基金赎回款 -206,333,905.94 -54,233,610.09 -260,567,516.03

四、本期向基金份额

持有人分配利润产生

的基金净值变动（净 - - -

值减少以“-”号填列）

五、期末所有者权益 92,551,227.02 18,769,630.03 111,320,857.05

（基金净值）

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：任志强，主管会计工作负责人：陶网雄，会计机构负责人：胡正万7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

海富通双福分级债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2014]第193号《关于核准海富通双福分级债券型证券投资基金募集的批复》核准，由海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型证券投资基金，存续期限不定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集507,306,330.75元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 普华永道中天验字(2014)第234号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》于2014年5月6日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为507,427,323.76份，其中认购资金利息折合120,993.01份基金份额。本基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

根据《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》和《海富通双福分级债券型证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案，本基金通过基金资产及收益的不同分配安排，将基金份额分成预期收益与预期风险不同的两个类别，即海富通双福债券基金 第23页共60页

A和海富通双福债券基金B。海富通双福债券基金A根据基金合同的规定获取约定收益，

海富通双福债券基金A自基金合同生效日起每满6个月开放一次，在海富通双福债券基

金A的单独开放日，基金管理人将对海富通双福债券基金A进行基金份额折算，海富

通双福债券基金A的基金份额净值调整为1.000元，基金份额持有人持有的海富通双福

债券基金A份额数按折算比例相应增减；本基金在扣除海富通双福债券基金A的本金

及应计收益后的全部剩余资产归海富通双福债券基金B享有，亏损以海富通双福债券基

金B的资产净值为限由海富通双福债券基金B首先承担，海富通双福债券基金B在任

一运作周年内封闭运作，不上市交易，仅在每个运作周年到期日开放一次。本基金海富通双福债券基金A与海富通双福债券基金B的份额初始配比原则上为7：3。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证等权益类资产及债券等固定收益类金融工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%，股票、权证等权益类资产的比例不超过基金资产的20%，其中持有的全部权证市值不超过基金资产净值的3%，在每个海富通双福债券基金A的赎回开放日前20个工作日和后20个工作日期间不受前述投资组合比例的限制。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的业绩比较基准为：中证全债指数。

本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于2018年3月23日批

准报出。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准

则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2017年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金

2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信

息。

第24页共60页

7.4.4重要会计政策和会计估计

7.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1) 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2) 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合

同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和

报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金

融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

第25页共60页

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无

交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和

其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应

对估值进行调整并确定公允价值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵

销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额

结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金 第26页共60页

额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

根据基金合同的规定，每一运作周年内，本基金(包括海富通双福债券基金A和海

富通双福债券基金B)不进行收益分配。

7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1) 对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨

第27页共60页

跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于

证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券

和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告

[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基

金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估

值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中央国债登记结算有限责任公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

根据中国基金业协会中基协发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股

票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，本基金自 2017年9月22日起改为按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中央国债登记结算有限责任公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。该估值技术变更对本基金无影响。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资

基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税

[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财

税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税

[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进

一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机

第28页共60页

构同业往来等增值税政策的补充通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征

收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股

息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代

扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月

以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至

1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人

所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印

花税。

7.4.7重要财务报表项目的说明

7.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

活期存款 96,201.49 114,262.21

定期存款 - -

其中：存款期限1-3个月 - -

其他存款 - -

合计 96,201.49 114,262.21

7.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2017年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

第29页共60页

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 74,827,946.60 74,895,000.00 67,053.40

债券 银行间市场 59,288,070.00 58,184,000.00 -1,104,070.00

合计 134,116,016.60 133,079,000.00 -1,037,016.60

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 134,116,016.60 133,079,000.00 -1,037,016.60

上年度末

项目 2016年12月31日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 23,127,203.95 21,937,187.00 -1,190,016.95

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 160,199,897.01 155,196,819.00 -5,003,078.01

债券 银行间市场 - - -

合计 160,199,897.01 155,196,819.00 -5,003,078.01

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 183,327,100.96 177,134,006.00 -6,193,094.96

7.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。

7.4.7.4买入返售金融资产

7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末未持有买入返售金融资产。

7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5应收利息

第30页共60页

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

应收活期存款利息 11.81 14.90

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 1,234.20 2,528.30

应收债券利息 2,694,025.53 1,807,201.43

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - 0.02

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 11.10 37.10

合计 2,695,282.64 1,809,781.75

7.4.7.6其他资产

本基金本报告期末及上年度末其他资产无余额。

7.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

交易所市场应付交易费用 6,236.08 179,080.96

银行间市场应付交易费用 - 3,025.00

合计 6,236.08 182,105.96

7.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

预提费用 210,000.00 340,000.00

合计 210,000.00 340,000.00

7.4.7.9实收基金

第31页共60页

海富通双福分级债券A

金额单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 27,539,990.39 24,745,225.66

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

-基金拆分/份额折算前-基金 27,539,990.39 24,745,225.66

拆分/份额折算前

基金拆分/份额折算调整 479,116.46 —

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） -16,926,315.38 -15,149,856.21

本期末 11,092,791.47 9,595,369.45

海富通双福分级债券B

金额单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年12月31日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 97,062,287.25 67,806,001.36

本期申购 - -

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 97,062,287.25 67,806,001.36

注：(1) 根据《海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同》及《海富通双福分

级债券型证券投资基金招募说明书》的规定，本基金之A份额在每个运作周期内，自运

作周期起始日起每6个月折算一次。本基金的基金管理人确定2017年6月2日为本基

金第二个运作周期的第二个基金份额折算基准日。2017年6月2日，折算后双福A的

基金份额净值调整为1.000元，双福A的折算比例为 1.01894795。折算前，双福A的

基金份额净值为1.019元，双福A的基金总份额为 14,223,360.76 份，折算后，双福A

的基金总份额为 14,492,864.22 份。折算后基金份额净值为1.000元。中国证券登记结

算有限责任公司已根据上述折算比例，对全体基金份额持有人持有的基金份额进行了折算。

(2) 根据《海富通双福分级债券型证券投资基金招募说明书》和本基金的基金管理

人2017年11月30日发布的《海富通双福分级债券型证券投资基金之A份额份额折算

第32页共60页

方案的公告》，本基金的基金管理人确定2017年12月4日为本基金第二个运作周期的

第三个基金份额折算基准日。2017年12月4日，折算后双福A的基金份额净值调整为

1.000元，双福A的折算比例为1.01926027。折算前，双福A的基金份额净值为1.019

元，双福A的基金总份额为10,883,178.47份，折算后，双福A的基金总份额为

11,092,791.47份。基金份额持有人持有的海富通双福债券基金A基金份额经折算后的份

额数采用四舍五入的方式保留到小数点后两位，由此产生的误差计入基金资产。

7.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 25,633,483.68 -6,863,853.65 18,769,630.03

本期利润 -10,944,140.78 5,156,078.36 -5,788,062.42

本期基金份额交易产生 -2,923,905.58 825,846.42 -2,098,059.16

的变动数

其中：基金申购款 - - -

基金赎回款 -2,923,905.58 825,846.42 -2,098,059.16

本期已分配利润 - - -

本期末 11,765,437.32 -881,928.87 10,883,508.45

7.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12

31日 月31日

活期存款利息收入 26,595.42 122,699.75

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 33,691.65 32,709.68

其他 659.43 2,696.86

合计 60,946.50 158,106.29

7.4.7.12 股票投资收益

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

第33页共60页

2017年1月1日至2017 2016年1月1日至2016

年12月31日 年12月31日

卖出股票成交总额 153,607,861.30 398,696,627.38

减：卖出股票成本总额 158,017,437.20 406,061,273.47

买卖股票差价收入 -4,409,575.90 -7,364,646.09

7.4.7.13债券投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年

12月31日 12月31日

卖出债券（债转股及债券到期兑付） 310,014,139.28 827,796,740.76

成交总额

减：卖出债券（债转股及债券到期兑 311,987,322.59 816,882,103.47

付）成本总额

减：应收利息总额 4,978,793.60 11,647,130.21

买卖债券差价收入 -6,951,976.91 -732,492.92

7.4.7.14贵金属投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间无贵金属投资收益。

7.4.7.15衍生工具收益

本基金本报告期及上年度可比期间无衍生工具收益。

7.4.7.16股利收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12月

31日 31日

股票投资产生的股利收益 18,819.16 235,502.72

基金投资产生的股利收益 - -

合计 18,819.16 235,502.72

7.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期 上年度可比期间

第34页共60页

2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12月

31日 31日

1.交易性金融资产 5,156,078.36 -7,989,657.66

——股票投资 1,190,016.95 -1,188,489.95

——债券投资 3,966,061.41 -6,801,167.71

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 - -

——贵金属投资 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

合计 5,156,078.36 -7,989,657.66

7.4.7.18其他收入

本基金本报告期末及上年度末其他收入无余额。

7.4.7.19 交易费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年12月 2016年1月1日至2016年12月

31日 31日

交易所市场交易费用 362,117.09 940,078.92

银行间市场交易费用 525.00 8,425.00

交易基金产生的费用 - -

其中：申购费 - -

赎回费 - -

合计 362,642.09 948,503.92

7.4.7.20其他费用

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年12 2016年1月1日至2016年12月31

月31日 日

审计费用 60,000.00 60,000.00

第35页共60页

信息披露费 150,000.00 280,000.00

其他 1,400.00 1,400.00

银行汇划手续费 8,208.83 18,884.47

债券账户维护费 36,000.00 36,000.00

合计 255,608.83 396,284.47

7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。

7.4.9关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

海富通基金管理有限公司(“海富通”) 基金管理人、基金销售机构

中国银行股份有限公司 (“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构

海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构

法国巴黎资产管理BE控股公司(BNPParibas 基金管理人的股东

AssetManagementBEHolding)

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.10.1.2权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.3应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。

7.4.10.2关联方报酬

7.4.10.2.1基金管理费

第36页共60页

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年

12月31日 12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 692,603.93 1,448,846.17

其中：支付销售机构的客户维护 63,953.56 156,227.38

费

注：支付基金管理人海富通基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.70%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X0.70%/ 当年天数。

7.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年 2016年1月1日至2016年

12月31日 12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 197,886.77 413,956.04

注：支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，

逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 X0.20%/ 当年天数。

7.4.10.2.3销售服务费

单位：人民币元

获得销售服务费的各关 本期

联方名称 2017年1月1日至2017年12月31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

中国银行 62,303.38

海通证券 1.53

海富通 17.01

合计 62,321.92

获得销售服务费的各关 上年度可比期间

联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日

当期发生的基金应支付的销售服务费

中国银行 154,612.24

海通证券 2.11

海富通 112,091.61

第37页共60页

合计 266,705.96

注：支付基金销售机构的销售服务费按前一日A类份额对应的基金资产净值的年费

率0.35%计提，逐日累计至每月月底，按月支付给海富通基金管理有限公司，再由海富

通基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。

其计算公式为：日销售服务费＝前一日A类份额对应的基金资产净值 X0.35%/

当年天数。

7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

本期

2017年1月1日至2017年12月31日

银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收 交易金额 利息支

联方名称 入 出

- - - - - - -

上年度可比期间

2016年1月1日至2016年12月31日

银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

交易的各关 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收 交易金额 利息支

联方名称 入 出

中国银行 - 10,052,24 - - - -

7.92

7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。

7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。

7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2017年1月1日至2017年12月31 2016年1月1日至2016年12月31

日 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

第38页共60页

中国银行 96,201.49 26,595.42 114,262.21 122,699.75

合计 96,201.49 26,595.42 114,262.21 122,699.75

注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

7.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。

7.4.11利润分配情况

每一运作周年内，本基金(包括双福A和双福B)不进行收益分配。

7.4.12期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期未持有因认购/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无从事银行间市场债券正回购交易作为抵押的债券。

7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2017年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形

成的卖出回购证券款余额50,000,000.00元，于2018年1月2日到期。该类交易要求本

基金转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

7.4.13金融工具风险及管理

7.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的较低风险品种，其预期风险与预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金本基金在追求基金资产长期稳定增值的基础上，积极把握信用类债券的投资机会，力求获 第39页共60页

得高于业绩比较基准的投资收益。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立审计及风险管理委员会，负责制定公司的风险管理政策，审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额及监督公司内部控制制度和风险管理制度的执行情况等；在管理层层面设立风险管理委员会，负责实施董事会下设审计及风险管理委员会所制定的各项风险管理政策。

本基金的基金管理人建立了由督察长、风险管理委员会、风险管理部和监察稽核部及相关业务部门风险管理责任人构成的三层次风险管理架构体系。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

7.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国银行，因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。

7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

短期信用评级 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

A-1 - -

A-1以下 - -

未评级 104,501,000.00 70,000,000.00

合计 104,501,000.00 70,000,000.00

第40页共60页

注：未评级部分为国债和同业存单。

7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

单位：人民币元

长期信用评级 本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

AAA - 30,828,575.00

AAA以下 - 54,368,244.00

未评级 28,578,000.00 -

合计 28,578,000.00 85,196,819.00

注：未评级部分为国债和同业存单。

7.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人于约定开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。

本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

于2017年12月31日，除卖出回购金融资产款余额中有50,000,000.00元将在一个

月以内到期且计息(该利息金额不重大)外，本基金所承担的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》且于基金开放期内按照《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

第41页共60页

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由

本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。于开放期内，本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。

于开放期内，本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的

可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变

现资产的可变现价值。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。

综合上述各项流动性指标的监测结果及流动性风险管理措施的实施，本基金在本报告期内流动性情况良好。

7.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。

第42页共60页

利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。

本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。

7.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2017年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 96,201.49 - - - 96,201.49

结算备付金 2,742,675.96 - - -2,742,675.96

存出保证金 24,723.16 - - - 24,723.16

交易性金融资 114,411,000.00 - 18,668,000.00 -133,079,000.

产 00

应收利息 - - - 2,695,282.642,695,282.64

资产总计 117,274,600.61 - 18,668,000.00 2,695,282.64138,637,883.

25

负债

卖出回购金融 50,000,000.00 - - -50,000,000.0

资产款 0

应付证券清算 - - - 87,365.64 87,365.64

款

应付管理人报 - - - 52,734.39 52,734.39

酬

应付托管费 - - - 15,066.98 15,066.98

应付销售服务 - - - 3,442.31 3,442.31

费

应付交易费用 - - - 6,236.08 6,236.08

应付利息 - - - -21,841.41 -21,841.41

其他负债 - - - 210,000.00 210,000.00

负债总计 50,000,000.00 - - 353,003.9950,353,003.9

9

利率敏感度缺 67,274,600.61 - 18,668,000.00 2,342,278.6588,284,879.2

口 6

第43页共60页

上年度末

2016年12月31 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 114,262.21 - - - 114,262.21

结算备付金 5,618,341.05 - - -5,618,341.05

存出保证金 82,418.67 - - - 82,418.67

交易性金融资 75,660,500.00 60,782,719.00 18,753,600.00 21,937,187.00177,134,006.

产 00

应收利息 - - - 1,809,781.751,809,781.75

资产总计 81,475,521.93 60,782,719.00 18,753,600.00 23,746,968.75184,758,809.

68

负债

应付证券清算 - - - - -

款

应付管理人报 - - - 71,288.08 71,288.08

酬

应付托管费 - - - 20,368.01 20,368.01

应付交易费用 - - - 182,105.96 182,105.96

应付销售服务 - - - 10,102.46 10,102.46

费

应付利息 - - - 14,088.12 14,088.12

其他负债 - - - 340,000.00 340,000.00

卖出回购金融 72,800,000.00 - - -72,800,000.0

资产款 0

负债总计 72,800,000.00 - - 637,952.6373,437,952.6

3

利率敏感度缺 8,675,521.93 60,782,719.00 18,753,600.00 23,109,016.12111,320,857.

口 05

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。

7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

分析 相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币万元）

本期末 上年度末

2017年12月31日 2016年12月31日

第44页共60页

市场利率上升25个基点 减少约39 减少约87

市场利率下降25个基点 增加约39 增加约89

注：金额为约数，精确到万元。

7.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

7.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%，股票、权证等权益类资产的比例合计不超过基金资产的20%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

于2017年12月31日，本基金未持有交易性权益类投资(2016年12月31日：19.71%)，

因此除市场利率以外的市场价格因素的变动对于本基金资产净值无重大影响(2016年12

月31日：同)。

7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b) 持续的以公允价值计量的金融工具

(i) 各层次金融工具公允价值

于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产中第二层次的余额为133,079,000.00元，无属于第一层次和第三层次的余额(2016

年12月31日：第一层次77,760,931.00 元，第二层次的余额为99,373,075.00元，无属

于第三层次的余额)(ii) 公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌 第45页共60页

停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii) 第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c) 非持续的以公允价值计量的金融工具

于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年

12月31日：同)。

(d) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2) 增值税

根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明

确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。

根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管

产品增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

此外，财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于

租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1

日起运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。

上述税收政策对本基金截至2017年12月31日止的财务状况和经营成果无影响。

(3) 除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

（%）

1 权益投资 - -

第46页共60页

其中：股票 - -

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 133,079,000.00 95.99

其中：债券 133,079,000.00 95.99

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买

入返售金融资产 - -

7 银行存款和结算备付金

合计 2,838,877.45 2.05

8 其他各项资产 2,720,005.80 1.96

9 合计 138,637,883.25 100.00

8.2报告期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票。

8.2.2报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通股票。

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 资产净值比

例（％）

1 600489 中金黄金 28,229,980.85 25.36

2 600547 山东黄金 18,430,536.00 16.56

3 002371 北方华创 18,278,438.43 16.42

4 300058 蓝色光标 12,939,103.63 11.62

5 600999 招商证券 8,671,436.79 7.79

6 000063 中兴通讯 7,349,430.00 6.60

7 601788 光大证券 6,576,876.00 5.91

第47页共60页

8 300038 梅泰诺 6,566,995.61 5.90

9 002396 星网锐捷 5,536,243.50 4.97

10 300284 苏交科 5,095,156.00 4.58

11 300418 昆仑万维 3,702,510.46 3.33

12 300168 万达信息 2,811,648.00 2.53

13 002604 ST龙力 2,224,169.59 2.00

14 600498 烽火通信 2,212,172.00 1.99

15 600963 岳阳林纸 2,211,041.11 1.99

16 002127 南极电商 1,834,624.28 1.65

17 300315 掌趣科技 1,119,540.00 1.01

18 601069 西部黄金 1,100,331.00 0.99

注：“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

占期初基金

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 资产净值比

例（％）

1 600489 中金黄金 28,720,152.37 25.80

2 600547 山东黄金 18,259,990.99 16.40

3 002371 北方华创 17,584,510.67 15.80

4 000063 中兴通讯 15,721,038.15 14.12

5 300058 蓝色光标 14,290,089.03 12.84

6 300168 万达信息 10,834,539.11 9.73

7 600999 招商证券 8,520,485.55 7.65

8 601788 光大证券 6,552,876.00 5.89

9 300038 梅泰诺 6,457,039.50 5.80

10 002396 星网锐捷 5,463,629.94 4.91

11 300284 苏交科 4,764,423.00 4.28

12 600963 岳阳林纸 4,285,372.16 3.85

13 300418 昆仑万维 3,709,932.00 3.33

14 002604 ST龙力 2,193,566.82 1.97

15 600498 烽火通信 2,149,635.00 1.93

16 002127 南极电商 1,943,044.01 1.75

17 300315 掌趣科技 1,086,192.00 0.98

18 601069 西部黄金 1,071,345.00 0.96

注：“卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

第48页共60页

买入股票的成本（成交）总额 134,890,233.25

卖出股票的收入（成交）总额 153,607,861.30

注：“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)

填列，不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净

值比例(％)

1 国家债券 74,895,000.00 84.83

2 央行票据 - -

3 金融债券 28,578,000.00 32.37

其中：政策性金融债 28,578,000.00 32.37

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 29,606,000.00 33.53

9 其他 - -

10 合计 133,079,000.00 150.74

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

占基金资产

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 净值比例

(％)

1 019557 17国债03 750,000 74,895,000.00 84.83

2 170210 17国开10 200,000 18,668,000.00 21.15

3 080217 08国开17 100,000 9,910,000.00 11.23

4 111713129 17浙商银 100,000 9,869,000.00 11.18

行CD129

5 111716255 17上海银 100,000 9,869,000.00 11.18

行CD255

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

第49页共60页

8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。

8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有股指期货合约。

8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

根据本基金合同，本基金不投资股指期货。

8.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.11.1 本期国债期货投资政策

根据本基金合同，本组合不参与国债期货投资。

8.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金报告期末未持有国债期货。

8.11.3 本期国债期货投资评价

根据本基金合同，本组合不参与国债期货投资。

8.12 投资组合报告附注

8.12.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有出现被监管部门立案调查,

或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.12.2本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股

票。

8.12.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 24,723.16

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 2,695,282.64

5 应收申购款 -

第50页共60页

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 2,720,005.80

8.12.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.12.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有流通受限的股票。

§9基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有

户均持有的 机构投资者 个人投资者

份额级别 人户

基金份额 占总份 占总份

数(户) 持有份额 持有份额

额比例 额比例

海富通双福分 281 39,476.13 0.00 0.00% 11,092,791.4 100.00

级债券A 7 %

海富通双福分 6 16,177,047.8 97,012,585.4 99.95% 49,701.79 0.05%

级债券B 8 6

合计 287 376,846.96 97,012,585.4 89.70% 11,142,493.2 10.30%

6 6

注：本表基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，A、B 级比例分母为各

自级别的份额，对合计数，比例的分母采用基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。

9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。

9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、 海富通双福分级债券 0

第51页共60页

基金投资和研究部门 A

负责人持有本开放式 海富通双福分级债券

基金 B 0

合计 0

海富通双福分级债券 0

A

本基金基金经理持有 海富通双福分级债券

本开放式基金 B 0

合计 0

§10开放式基金份额变动

单位：份

项目 海富通双福分级债券A 海富通双福分级债券B

基金合同生效日（2014年 5 355,203,383.97 -

月6日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 27,539,990.39 97,062,287.25

本报告期基金总申购份额 - -

减：本报告期基金总赎回份额 16,926,315.38 -

本报告期基金拆分变动份额 479,116.46 -

本报告期期末基金份额总额 11,092,791.47 97,062,287.25

§11重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、2017年2月4日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第五届董事会第

十次临时会议审议通过，同意刘颂先生辞去公司总经理职务，并决定由公司董事长张文伟先生代为履行总经理职务。

2、2017年9月13日，海富通基金管理有限公司发布公告，经公司第五届董事会第

第52页共60页

五次会议审议通过，聘任任志强先生担任公司总经理职务，同时公司董事长张文伟先生不再代行总经理职务。

基金托管人:

2017年8月，陈四清先生担任中国银行股份有限公司董事长、执行董事、董事会战

略发展委员会主席及委员等职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4基金投资策略的改变

报告期内本基金投资策略未发生改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金本报告期内未改聘为其审计的会计师事务所。本年度应支付的审计费用是60,000.00元。目前事物所已提供审计服务的年限是4年。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易 占当期 占当期

券商名称 单元 成交金额 股票成 佣金 佣金总 备注

数量 交总额 量的比

的比例 例

天风证券 2 73,361,513.88 25.43% 53,476.48 29.70%-

长江证券 1 63,789,513.12 22.11% 38,995.12 21.66%-

中信建投 2 52,650,881.93 18.25% 33,238.65 18.46%-

渤海证券 1 29,309,368.64 10.16% 20,847.89 11.58%-

银河证券 1 26,202,963.23 9.08% 13,397.57 7.44%-

华创证券 1 23,549,006.13 8.16% 9,685.73 5.38%-

国金证券 1 19,634,847.62 6.81% 10,432.30 5.79%-

上海证券 1 - - - --

中信证券 2 - - - --

中金公司 2 - - - --

注：1、本基金本报告期新增上海证券一个交易单元。

第53页共60页

2、(1)交易单元的选择标准

本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、研究水平评估和综合服务支持评估三个部分进行打分,进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见。

(2)交易单元的选择程序

本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择:

<1>推荐。投资部业务人员推荐,经投资部部门会议讨论,形成重点评估的证券公司备选池,从中进行甄选。原则上,备选池中的证券公司个数不得少于最后选择个数的200%。

<2>甄选。由投资部全体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证券公司评估系统》的规定, 进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见,并报公司总经理办公会核准。

<3>核准。在完成对证券公司的初步评估、甄选和审核后,由基金管理人的总经理办公会核准。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易

占当期 占当期回 占当期权

券商名称 成交金额 债券成 成交金 购成交总 成交金额 证成交总

交总额 额 额的比例 额的比例

的比例

天风证券 32,843,455 6.93% 438,800, 12.34% - -

.77 000.00

长江证券 21,360,875 4.51% - - - -

.29

中信建投 215,244,78 45.43% 948,000, 26.67% - -

6.10 000.00

渤海证券 21,301,009 4.50% - - - -

.53

银河证券 24,092.50 0.01% - - - -

华创证券 12,187,092 2.57% - - - -

.06

国金证券 143,346,31 30.25% 2,168,30 60.99% - -

8.53 0,000.00

上海证券 - - - - - -

中信证券 27,504,468 5.80% - - - -

.05

中金公司 - - - - - -

第54页共60页

11.8其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日

期

海富通基金管理有限公司旗下基金 《中国证券报》、《上

1 2016年度最后一个市场交易日基金资 海证券报》和《证券 2017-01-01

产净值和基金份额净值公告 时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上

2 基金参加北京肯特瑞财富投资管理有限 海证券报》和《证券 2017-01-12

公司申购费率优惠活动的公告 时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上

3 基金新增北京肯特瑞财富投资管理有限 海证券报》和《证券 2017-01-12

公司为销售机构的公告 时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上

4 基金新增凤凰金信（银川）投资管理有 海证券报》和《证券 2017-01-18

限公司为销售机构的公告 时报》

海富通基金管理有限公司关于参加凤凰 《中国证券报》、《上

5 金信（银川）投资管理有限公司申购费 海证券报》和《证券 2017-01-18

率优惠活动的公告 时报》

海富通基金管理有限公司关于总经理变 《中国证券报》、《上

6 更的公告 海证券报》和《证券 2017-02-04

时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上

7 基金新增深圳市金斧子投资咨询有限公 海证券报》和《证券 2017-02-10

司为销售机构的公告 时报》

海富通基金管理有限公司关于参加深圳 《中国证券报》、《上

8 市金斧子投资咨询有限公司申购费率优 海证券报》和《证券 2017-02-10

惠活动的公告 时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上

9 基金新增华龙证券股份有限公司为销售 海证券报》和《证券 2017-03-03

机构的公告 时报》

海富通基金管理有限公司关于参加上海 《中国证券报》、《上

10 华夏财富投资管理有限公司申购费率优 海证券报》和《证券 2017-03-21

惠活动的公告 时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上

11 基金新增上海华夏财富投资管理有限公 海证券报》和《证券 2017-03-21

司为销售机构的公告 时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上

12 基金新增南京苏宁基金销售有限公司为 海证券报》和《证券 2017-04-07

销售机构的公告 时报》

海富通基金管理有限公司关于参加南京 《中国证券报》、《上

13 苏宁基金销售有限公司申购费率优惠活 海证券报》和《证券 2017-04-07

动的公告 时报》

14 海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上 2017-04-20

基金新增方正证券股份有限公司为销售 海证券报》和《证券

第55页共60页

机构的公告 时报》

海富通双福分级债券型证券投资基金之 《中国证券报》、《上

15 A份额份额折算的提示性公告 海证券报》和《证券 2017-05-18

时报》

海富通双福分级债券型证券投资基金之 《中国证券报》、《上

16 A份额开放赎回业务公告 海证券报》和《证券 2017-05-18

时报》

海富通基金管理有限公司关于参加中泰 《中国证券报》、《上

17 证券股份有限公司申购费率优惠活动的 海证券报》和《证券 2017-05-19

公告 时报》

海富通双福分级债券型证券投资基金之 《中国证券报》、《上

18 A份额份额折算方案的公告 海证券报》和《证券 2017-05-31

时报》

海富通双福分级债券型证券投资基金之 《中国证券报》、《上

19 A份额开放赎回业务的提示性公告 海证券报》和《证券 2017-05-31

时报》

海富通双福分级债券型证券投资基金之 《中国证券报》、《上

20 A份额第二个运作周期内第二个折算基 海证券报》和《证券 2017-06-01

准日次日起年约定收益率的公告 时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下基金 《中国证券报》、《上

21 持有的股票停牌后估值方法变更的公告 海证券报》和《证券 2017-06-02

时报》

海富通双福分级债券型证券投资基金之 《中国证券报》、《上

22 A份额赎回结果的公告 海证券报》和《证券 2017-06-05

时报》

海富通双福分级债券型证券投资基金之 《中国证券报》、《上

23 A份额份额折算结果的公告 海证券报》和《证券 2017-06-06

时报》

海富通基金管理有限公司旗下基金 《中国证券报》、《上

24 2017年半年度最后一个市场交易日基 海证券报》和《证券 2017-07-01

金资产净值和基金份额净值公告 时报》

海富通双福分级债券型证券投资基金基 《中国证券报》、《上

25 金经理变更公告 海证券报》和《证券 2017-07-04

时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上

26 基金参加华西证券股份有限公司申购费 海证券报》和《证券 2017-07-20

率优惠活动的公告 时报》

海富通基金管理有限公司关于参加一路 《中国证券报》、《上

27 财富（北京）信息科技有限公司申购费 海证券报》和《证券 2017-08-09

率优惠活动的公告 时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上

28 基金新增中民财富管理（上海）有限公 海证券报》和《证券 2017-08-15

司为销售机构的公告 时报》

29 海富通基金管理有限公司关于参加中民 《中国证券报》、《上 2017-08-15

第56页共60页

财富管理（上海）有限公司申购费率优 海证券报》和《证券

惠活动的公告 时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下部分 《中国证券报》、《上

30 基金参加深圳众禄金融控股股份有限公 海证券报》和《证券 2017-08-29

司申购费率优惠活动的公告 时报》

海富通基金管理有限公司关于新任公司 《中国证券报》、《上

31 总经理的公告 海证券报》和《证券 2017-09-13

时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下基金 《中国证券报》、《上

32 调整流通受限股票估值方法的公告 海证券报》和《证券 2017-09-21

时报》

海富通双福分级债券型证券投资基金之 《中国证券报》、《上

33 A份额开放赎回业务公告 海证券报》和《证券 2017-11-15

时报》

海富通双福分级债券型证券投资基金之 《中国证券报》、《上

34 A份额份额折算的提示性公告 海证券报》和《证券 2017-11-15

时报》

海富通双福分级债券型证券投资基金之 《中国证券报》、《上

35 A份额份额折算方案的公告 海证券报》和《证券 2017-11-30

时报》

海富通双福分级债券型证券投资基金之 《中国证券报》、《上

36 A份额开放赎回业务的提示性公告 海证券报》和《证券 2017-11-30

时报》

海富通双福分级债券型证券投资基金之 《中国证券报》、《上

37 A份额第二个运作周期内第三个折算基 海证券报》和《证券 2017-12-01

准日次日起年约定收益率的公告 时报》

海富通双福分级债券型证券投资基金之 《中国证券报》、《上

38 A份额赎回结果的公告 海证券报》和《证券 2017-12-05

时报》

海富通双福分级债券型证券投资基金之 《中国证券报》、《上

39 A份额份额折算结果的公告 海证券报》和《证券 2017-12-06

时报》

海富通基金管理有限公司关于旗下资管 《中国证券报》、《上

40 产品运营过程中发生应税收入缴纳增值 海证券报》和《证券 2017-12-30

税及附加税费的公告 时报》

12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

投资者 报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情

类别 况

序号 持有基金份额 期初 申购 赎回份 持有份额 份额占

第57页共60页

比例达到或者 份额 份额 额 比

超过20%的时间

区间

2017/1/1-2017 51,57 51,575,054

机构 1 /12/31 5,054 - - .08 47.69%

.08

产品特有风险

报告期内，本基金存在单一投资者持有份额比例达到或超过20%的情况，由此可能导致的特有风险主要包括：

1、当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金净值剧烈波动的风险；

2、若某单一基金份额持有人巨额赎回有可能引发基金的流动性风险，基金管理人可能无法及时变现基金资产以应对基金份额持有人的赎回申请，基金份额持有人可能无法

及时赎回持有的全部基金份额。

3、若个别投资者大额赎回后，可能会导致基金资产净值连续出现六十个工作日低于

5000万元的风险，基金可能会面临转换运作方式、与其他基金合并或者终止基金合同

等情形。

4、其他可能的风险。

另外，当某单一基金份额持有人所持有的基金份额已经达到或超过本基金规模的

50%或者接受某笔或者某些申购或转换转入申请有可能导致单一投资者持有基金份额

的比例达到或者超过50%时，本基金管理人可拒绝该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。

12.2 影响投资者决策的其他重要信息

海富通基金管理有限公司成立于2003年4月，是中国首批获准成立的中外合资基

金管理公司。

从2003年8月开始，海富通先后募集成立了56只公募基金。截至2017年12月31

日，海富通管理的公募基金资产规模超过507.14亿元人民币。

2004年末开始，海富通及子公司为QFII（合格境外机构投资者）及其他多个海内

外投资组合担任投资咨询顾问，截至2017年12月31日，投资咨询及海外业务规模超

过41亿元人民币。

作为国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人，截至2017年12月

31日，海富通为近80家企业超过376亿元的企业年金基金担任了投资管理人。作为首

批特定客户资产管理业务资格的基金管理公司，截至2017年12月31日，海富通管理

的特定客户资产管理业务规模超过417亿元。2010年12月，海富通基金管理有限公司

被全国社会保障基金理事会选聘为境内委托投资管理人。2011年12月，海富通全资子

公司——海富通资产管理（香港）有限公司获得证监会核准批复RQFII（人民币合格境

外机构投资者）业务资格，能够在香港筹集人民币资金投资境内证券市场。2012年 2

第58页共60页

月，海富通资产管理（香港）有限公司已募集发行了首只RQFII产品。2012年9月，中

国保监会公告确认海富通基金为首批保险资金投资管理人之一。2014年8月，海富通全

资子公司上海富诚海富通资产管理公司正式开业，获准开展特定客户资产管理服务。

2016年12月，海富通基金管理有限公司被全国社会保障基金理事会选聘为首批基本养

老保险基金投资管理人。

2016年3月，国内权威财经媒体《中国证券报》授予海富通基金管理有限公司“固

定收益投资金牛基金公司”。

§13备查文件目录

13.1 备查文件目录

（一）中国证监会批准设立海富通双福分级债券型证券投资基金的文件

（二）海富通双福分级债券型证券投资基金基金合同

（三）海富通双福分级债券型证券投资基金招募说明书

（四）海富通双福分级债券型证券投资基金托管协议

（五）中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件

（六）报告期内海富通双福分级债券型证券投资基金在指定报刊上披露的各项公告13.2存放地点

上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路66号东亚银行金融大厦36－37层本基金管理人

办公地址。

13.3查阅方式

投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅。

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海富通基金管理有限公司

二〇一八年三月二十七日

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