华富中证人工智能产业交易型开放式指数
证券投资基金
2022 年年度报告
2022 年 12 月 31 日
基金管理人： 华富基金管理有限公司
基金托管人： 招商银行股份有限公司
送出日期： 2023 年 3 月 31 日华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 3 月 30 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 2022 年 12 月 31 日止。华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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1.2 目录
§1 重要提示及目录.................................................................2
1.1 重要提示.....................................................................2
1.2 目录.........................................................................3
§2 基金简介.......................................................................5
2.1 基金基本情况.................................................................5
2.2 基金产品说明.................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人.......................................................5
2.4 信息披露方式.................................................................6
2.5 其他相关资料.................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.......................................6
3.1 主要会计数据和财务指标.......................................................6
3.2 基金净值表现.................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况...................................................9
§4 管理人报告.....................................................................9
4.1 基金管理人及基金经理情况.....................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......................................11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明..............................12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望..............................13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......................................13
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................14
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......................................15
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明..................15
§5 托管人报告....................................................................15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明........................................15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......15
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................15
§6 审计报告......................................................................15
6.1 审计报告基本信息............................................................15
6.2 审计报告的基本内容..........................................................15
§7 年度财务报表..................................................................17
7.1 资产负债表..................................................................17
7.2 利润表......................................................................18
7.3 净资产（基金净值）变动表....................................................20
7.4 报表附注....................................................................23
§8 投资组合报告..................................................................54华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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8.1 期末基金资产组合情况........................................................54
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合............................................54
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细..................56
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动..............................................58
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................60
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细................60
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细..........60
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细..........60
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细................60
8.10 本基金投资股指期货的投资政策...............................................60
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................60
8.12 投资组合报告附注...........................................................60
§9 基金份额持有人信息............................................................61
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构..........................................61
9.2 期末上市基金前十名持有人....................................................61
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................62
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况....................62
§10 开放式基金份额变动...........................................................62
§11 重大事件揭示.................................................................63
11.1 基金份额持有人大会决议.....................................................63
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.....................63
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...............................64
11.4 基金投资策略的改变.........................................................64
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................64
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...........................64
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.........................................64
11.8 其他重大事件...............................................................67
§12 影响投资者决策的其他重要信息.................................................68
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 .....................68
12.2 影响投资者决策的其他重要信息...............................................68
§13 备查文件目录.................................................................68
13.1 备查文件目录...............................................................68
13.2 存放地点...................................................................68
13.3 查阅方式...................................................................68华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华富中证人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金
基金简称 华富中证人工智能产业 ETF
场内简称 人工智能
基金主代码 515980
基金运作方式 契约型开放（ ETF）
基金合同生效日 2019 年 12 月 24 日
基金管理人 华富基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 399,064,500.00 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交
易所
上海证券交易所
上市日期 2020 年 2 月 10 日
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金采用指数化投资策略，紧密跟踪中证人工智能产业指数。在
正常市场情况下，力争将基金的净值增长率与业绩比较基准之间的
日均跟踪偏离度绝对值控制在 0.20%以内，年跟踪误差控制在 2%以
内。
投资策略 本基金主要采用完全复制法，即按照标的指数成份股及其权重构建
基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行
相应的调整。但因特殊情况（如成份股长期停牌、成份股发生变
更、成份股权重由于自由流通量发生变化、成份股公司行为、市场
流动性不足等）导致本基金管理人无法按照标的指数构成及权重进
行同步调整时，基金管理人将对投资组合进行优化，尽量降低跟踪
误差。在正常市场情况下，本基金的风险控制目标是追求日均跟踪
偏离度的绝对值不超过 0.20%，年跟踪误差不超过 2%。如因标的
指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述
范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一
步扩大。
业绩比较基准 中证人工智能产业指数收益率
风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期收益及预期风险水平高于混合型基
金、债券型基金与货币市场基金。
本基金为被动式投资的股票型指数基金，主要采用完全复制策
略，跟踪中证人工智能产业指数，其风险收益特征与标的指数所表
征的市场组合的风险收益特征相似。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华富基金管理有限公司 招商银行股份有限公司
信息披露 姓名 满志弘 张燕华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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负责人 联系电话 021-68886996 0755-83199084
电子邮箱 manzh@hffund.com yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 400-700-8001 95555
传真 021-68887997 0755-83195201
注册地址 中国（上海）自由贸易试验区栖
霞路 26 弄 1 号 3 层、 4 层
深圳市深南大道 7088 号招商银
行大厦
办公地址 上海市浦东新区栖霞路 18 号陆
家嘴富汇大厦 A 座 3 楼、 5 楼
深圳市深南大道 7088 号招商银
行大厦
邮政编码 200120 518040
法定代表人 赵万利 缪建民
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://www.hffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通
合伙）
浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号新湖商贸大
厦 6 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公
司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间
数据和指标 2022 年 2021 年 2020 年
本期已实现
收益 -37,816,471.43 -5,417,738.05 47,154,766.62
本期利润 -137,257,330.40 43,968,569.66 260,704.51
加权平均基
金份额本期
利润
-0.3831 0.1074 0.0006
本期加权平
均净值利润
率
-45.64% 9.60% 0.05%
本期基金份
额净值增长
率
-37.26% 6.90% 11.07%
3.1.2 期末
数据和指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末
期末可供分
配利润 -101,809,158.01 44,489,501.01 60,291,602.75华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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期末可供分
配基金份额
利润
-0.2551 0.1594 0.1106
期末基金资
产净值 297,255,341.99 331,312,840.20 605,356,102.75
期末基金份
额净值 0.7449 1.1872 1.1106
3.1.3 累计
期末指标 2022 年末 2021 年末 2020 年末
基金份额累
计净值增长
率
-25.51% 18.72% 11.06%
注： 1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2）以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购
赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净
值增长
率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①－ ③ ②－ ④
过去三个月 6.78% 1.73% 6.86% 1.75% -0.08% -0.02%
过去六个月 -15.05% 1.60% -15.54% 1.61% 0.49% -0.01%
过去一年 -37.26% 1.83% -38.29% 1.85% 1.03% -0.02%
过去三年 -25.50% 1.75% -31.53% 1.83% 6.03% -0.08%
自基金合同生效起
至今 -25.51% 1.74% -29.61% 1.83% 4.10% -0.09%
注： 业绩比较基准收益率=中证人工智能产业指数收益率华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注： 根据《华富中证人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的规定，本基金的
投资组合比例为：本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的
90%，且不低于非现金基金资产的 80%；股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法规或监
管机构的规定执行。本基金建仓期为 2019 年 12 月 24 日到 2020 年 6 月 24 日，建仓期结束时各
项资产配置比例符合合同约定。本报告期内，本基金严格执行了《华富中证人工智能产业交易型
开放式指数证券投资基金基金合同》的规定。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
注： 过去三年本基金未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人华富基金管理有限公司于 2004 年 3 月 29 日经中国证监会证监基金字[2004]47
号文核准开业， 4 月 19 日在上海正式注册成立。注册资本 2.5 亿元，公司股东为华安证券股份
有限公司、安徽省信用融资担保集团有限公司和合肥兴泰金融控股（集团）有限公司。截止
2022 年 12 月 31 日，本基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场
基金、华富成长趋势混合型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵
活配置混合型证券投资基金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证 100 指数证
券投资基金、华富强化回报债券型证券投资基金、华富量子生命力混合型证券投资基金、华富中
小企业 100 指数增强型证券投资基金、华富安鑫债券型证券投资基金、华富灵活配置混合型证券
投资基金、华富智慧城市灵活配置混合型证券投资基金、华富恒稳纯债债券型证券投资基金、华
富国泰民安灵活配置混合型证券投资基金、华富永鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富健康文
娱灵活配置混合型证券投资基金、华富恒利债券型证券投资基金、华富物联世界灵活配置混合型
证券投资基金、华富安享债券型证券投资基金、华富安福债券型证券投资基金、华富益鑫灵活配
置混合型证券投资基金、华富弘鑫灵活配置混合型证券投资基金、华富天鑫灵活配置混合型证券
投资基金、华富天益货币市场基金、华富天盈货币市场基金、华富产业升级灵活配置混合型证券
投资基金、华富星玉衡一年定期开放混合型证券投资基金、华富富瑞 3 个月定期开放债券型发起
式证券投资基金、华富可转债债券型证券投资基金、华富恒盛纯债债券型证券投资基金、华富中
证 5 年恒定久期国开债指数型证券投资基金、华富恒欣纯债债券型证券投资基金、华富安兴 39
个月定期开放债券型证券投资基金、华富科技动能混合型证券投资基金、华富中证人工智能产业
交易型开放式指数证券投资基金、华富中证人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金联接基
金、华富成长企业精选股票型证券投资基金、华富中债-安徽省公司信用类债券指数证券投资基
金、华富 63 个月定期开放债券型证券投资基金、华富安华债券型证券投资基金、华富中证证券
公司先锋策略交易型开放式指数证券投资基金、华富新能源股票型发起式证券投资基金、华富中
证稀有金属主题交易型开放式指数证券投资基金、华富中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基
金、华富安盈一年持有期债券型证券投资基金、华富国潮优选混合型发起式证券投资基金、华富
吉丰 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金、华富富惠一年定期开放债券型发起式证券投资华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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基金、华富中证同业存单 AAA 指数 7 天持有期证券投资基金、华富卓越成长一年持有期混合型证
券投资基金、华富匠心明选一年持有期混合型证券投资基金、华富富鑫一年定期开放债券型发起
式证券投资基金、华富安业一年持有期债券型证券投资基金、华富消费成长股票型证券投资基
金、华富中证科创创业 50 指数增强型证券投资基金、华富时代锐选混合型证券投资基金、华富
吉富 30 天滚动持有中短债债券型证券投资基金共五十八只基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名 职务 （助理）期限
任职日期 离任日期
证券从
业年限 说明
张娅
本基金基
金经理、
公司公募
投资决策
委员会委
员、公司
总经理助
理、指数
投资部总
监
2019 年
12 月 24
日
- 十七年
美国肯特州立大学金融工程硕士，硕士研
究生学历。曾先后担任华泰柏瑞基金管理
有限公司指数投资部总监兼基金经理、上
海同安投资管理有限公司副总经理兼宏观
量化中心总经理。 2017 年 4 月加入华富
基金管理有限公司，自 2019 年 1 月 28 日
起任华富中证 5 年恒定久期国开债指数型
证券投资基金基金经理，自 2019 年 12
月 24 日起任华富中证人工智能产业交易
型开放式指数证券投资基金基金经理，自
2020 年 4 月 23 日起任华富中证人工智能
产业交易型开放式指数证券投资基金联接
基金基金经理，自 2020 年 8 月 3 日起任
华富中债-安徽省公司信用类债券指数证
券投资基金基金经理，自 2022 年 7 月 22
日起任华富消费成长股票型证券投资基金
基金经理，自 2022 年 8 月 31 日起任华富
中证科创创业 50 指数增强型证券投资基
金基金经理，具有基金从业资格。
郜哲 本基金的
基金经理
2019 年
12 月 24
日
- 八年
北京大学理学博士，硕士研究生学历。先
后担任方正证券股份有限公司博士后研究
员、上海同安投资管理有限公司高级研究
员。 2017 年 4 月加入华富基金管理有限
公司，自 2018 年 2 月 23 日起任华富中证
100 指数证券投资基金基金经理，自 2019
年 1 月 28 日起任华富中证 5 年恒定久期
国开债指数型证券投资基金基金经理，自
2019 年 12 月 24 日起任华富中证人工智
能产业交易型开放式指数证券投资基金基
金经理，自 2020 年 4 月 23 日起任华富中
证人工智能产业交易型开放式指数证券投
资基金联接基金基金经理，自 2020 年 8
月 3 日起任华富中债-安徽省公司信用类华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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债券指数证券投资基金基金经理，自
2021 年 6 月 15 日起任华富中证证券公司
先锋策略交易型开放式指数证券投资基金
基金经理，自 2021 年 8 月 11 日起任华富
中证稀有金属主题交易型开放式指数证券
投资基金基金经理，自 2021 年 9 月 15 日
起任华富中债 1-3 年国开行债券指数证券
投资基金基金经理，自 2022 年 7 月 22 日
起任华富消费成长股票型证券投资基金基
金经理，自 2022 年 8 月 31 日起任华富中
证科创创业 50 指数增强型证券投资基金
基金经理，具有基金从业资格。
注： 1、上述任职日期为根据公司决定确定的聘任日期，离任日期为根据公司决定确定的解聘日
期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的含义遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员
监督管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、
基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，基金运作合法合规，不存在损害基金
份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华富基金
管理有限公司公平交易管理制度》，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，公司的公平交易
制度所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活
动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环
节。具体控制措施如下：
在研究分析和投资决策环节，公司通过建立规范、完善的研究管理平台，为所有的投资组合经理
提供公平的研究服务和支持。公司的各类投资组合，在保证其决策相对独立的同时，在获取投资
信息、投资建议及决策实施方面均享有公平的机会。各投资组合经理根据其管理的投资组合的投
资风格和投资策略，制定客观、完整的交易决策规则，并按照这些规则进行投资决策，保证各投
资组合投资决策的客观性和独立性。
在交易执行环节，公司设立独立的集中交易部门，通过实行集中交易制度和公平的交易分配制
度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。交易执行的公平原则： “价格优先、时间优先、华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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综合平衡、比例实施”，保证交易在各投资组合间的公正实施，保证各投资组合间的利益公平对
待。公司通过完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度，确保各
投资组合获得公平的交易机会。
在行为监控和分析评估环节，公司将公平交易作为日常交易监控的重要关注内容，加强对投资交
易行为的监察稽核力度，公司集中交易部、监察稽核部等相关部门严格按照公司关于异常交易的
界定规则对违反公平交易原则的异常交易进行识别、监控与分析。每日交易时间结束后，集中交
易部对每一笔公平交易的执行结果进行登记，逐笔备注发生公平交易各指令的先后顺序及实际执
行结果，由具体执行的交易员签字确认留档，并交监察稽核部备案。公司监察稽核部分别于每季
度和每年度对公司管理的不同投资组合整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行分析，对
连续四个季度期间内、不同时间窗下（如 1 日内、 3 日内、 5 日内）同向交易的交易价差进行分
析。本报告期内，根据纳入样本内的数据分析结果，未发现明显异常情况。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法规
要求，结合实际情况，制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》，对证券的一级市场
申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节全
部纳入公平交易管理中，实行事前控制、事中监控、事后分析反馈的流程化管理。在制度和流程
上确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。
本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金报告期内不存在参与的交易所公开竞价
同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情形。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2022 年市场跌宕起伏，盈利预期和风险偏好在全年中有较大切换。一季度在联储加息，疫
情反复和俄乌冲突等多重利空冲击下，原本已经处于高估状态的科创行业和消费行业均有较大冲
击。 1-3 月市场大幅下跌。至 4 月底，绝大多数行业均下跌至估值偏低的区间，二季度各行业也
随着经济和市场风险偏好的好转普遍企稳反弹，但三季度，随着疫情反复和封控政策的趋严，市
场再次回调，至四季度，疫情封控政策放开，盈利趋势较好的部分科创行业，和困境反转估值修
复的消费、出行行业迎来持续性较强的反弹行情。
人工智能行业在沉寂多年后， 22 年四季度迎来的上涨行情，主要源自于人工智能行业上游华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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数据采集、存储、云计算、等公司受益于信创产业加速的利好催化，市场对其 23 年盈利预期转
好有较为一致的预期，相关公司 11 月起有较快速的估值提升过程。而下游应用，随着疫情影响
的缓解，以及应用端开始逐渐从政府端走向 C 端，相关公司盈利空间打开，市场对公司价值重
估，相关公司也有较大幅度上涨。
本基金在报告期内严格按照基金合同的规定，紧密跟踪业绩基准、跟踪偏离最小化的投资策
略 进行被动投资，为基金投资人谋求与业绩基准基本一致的投资回报。
2022 年国务院《“十四五”数字经济发展规划》，强调数字经济迈向全面扩展期，并且提出
具体发展规模目标。根据国务院的指标、中国互联网协会和艾瑞的预测， 2020-2025 期间，人工
智能产业将维持 30%的年度复合增长率。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止本期末，本基金份额净值为 0.7449 元，累计份额净值为 0.7449 元。报告期，本基金份
额净值增长率为-37.26 %，同期业绩比较基准收益率为 -38.29%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 23 年，随着 ChatGPT 的横空出世，使得人工智能行业发生深刻变化，它开启人工智能
C 端商业运用的庞大空间！人工智能行业从此成为资本市场将持续关注并认可的重要方向。
ChatGPT 真切带来个人对人工智能技术的感知，后续将为搜索、办公、新媒体、软件开发等
业态带来颠覆性体验改变，继移动互联网后新一代信息革命发生，意义堪比 Iphone 诞生。
而在今年，受益于信创加速、政府力推数字经济，疫情影响减退，人工智能行业盈利预期本
就是较为稀缺的今年盈利预期上升确定性较高的新兴成长行业，人工智能行业指数 2023 年 wind
一致盈利预期增速约为 35%，相较去年的 5%有明显提升。 ChatGPT 让人工智能行业 23 年业绩更
具想象空间。
人工智能产业具有产业链条长、企业覆盖面广的特点，个人投资者想要精准把握行业龙头可
能需要具备一定的资金量与交易经验，投资门槛较高。此外，新兴科技行业在技术路线和规模上
具有一定的多样性和不确定性，因此对于普通投资者而言，借道华富人工智能 ETF 进行分散投
资，更有机会覆盖人工智能的黄金子赛道，共享技术进步赋予的投资机会。
本基金在 23 年将继续紧密跟踪业绩基准，为看好人工智能发展方向的投资者提供投资人工
智能产业的有利工具。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2022 年度，为加强公司内部控制，监察稽核工作从制度建设和内部监察稽核入手为公司持
续发展奠定坚实的基础。公司监察稽核部门按照规定的权限和程序，独立、客观、公正地开展基华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 14 页 共 70 页
金运作和公司管理的合规性监察，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改，同时定
期向董事长和公司管理层出具监察稽核报告。
本报告期内，基金管理人内部监察稽核主要工作如下：
1、逐步建立和完善架构清晰、控制有效的内部控制机制。 2022 年制定了《华富基金管理有限公
司培训生管理办法》，明确了公司培训生管理工作的实施流程与规范秩序；制定了《华富基金管
理有限公司互联网平台管理办法》，根据法规要求以及公司业务发展现状加强了对公司各互联网
平台账号、发布内容、日常监控等方面的管理；根据《证券基金经营机构董事、监事、高级管理
人员及从业人员监督管理办法》修订了《华富基金管理有限公司章程》；修订了《华富基金管理
有限公司投资决策委员会工作规程》，优化了公募和专户投资决策委员会的人员架构、职责内容
和议事规则。
2、多方位开展监察稽核工作，不断提高稽核覆盖面和检查力度。通过定期和不定期监察稽核工
作的开展，公司的各个部门、各项业务的规范性和完善性都得到了较大的提高，各部门及时发现
和弥补了制度建设中的漏洞和缺陷，实际业务操作流程更加科学有效。
3、加强风险监控，严格控制投资风险，通过对各基金的运行状况、投资比例、相关指标进行监
控和跟踪，及时报告异常情况，确保基金投资规范运作。
4、扩大风险控制工作的覆盖面。风险控制工作不再局限于投资管理，从公司运营整体规范要
求，风险控制渗透在业务的各个环节和所有部门，每月定时向风险控制委员会报告，进行及时的
风险揭示。
在今后的工作中，本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念，提高内部监察稽核工作的科学
性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
基金管理人为了有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定，成立了估值委员会，并
制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基
金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报告期内相关基金估
值政策由普华永道中天会计师事务所进行审核并出具报告，由托管银行进行复核。公司估值委员
会主席为公司总经理，成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部负责人以及
基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富的行业分析
经验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失
公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切
以投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 15 页 共 70 页
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《华富中证人工智能产业交易型开放
式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本期利润为元-137,257,330.40 元，期末可供分配
利润为-101,809,158.01 元。本报告期内未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金
资产净值低于五千万元的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职
责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资
产。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，
并根据监管要求履行报告义务。
招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的
全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。
本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2023)第 20625 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 华富中证人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金全体
基金份额持有人
审计意见 (一)我们审计的内容华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 16 页 共 70 页
我们审计了华富中证人工智能产业交易型开放式指数证券投
资基金的财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的资产负债
表， 2022 年度的利润表和净资产(基金净值)变动表以及财
务报表附注。
(二)我们的意见
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准
则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会
(以下简称“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以
下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制，公允反映了华富中证人工智能产业交易
型开放式指数证券投资基金 2022 年 12 月 31 日的财务状况
以及 2022 年度的经营成果和净资产变动情况。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一
步阐述了我们在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的
审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华富中证人
工智能产业交易型开放式指数证券投资基金，并履行了职业
道德方面的其他责任。
强调事项 -
其他事项 -
其他信息 -
管理层和治理层对财务报表的责
任
华富中证人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金的基
金管理人华富基金管理有限公司(以下简称“基金管理人”)
管理层负责按照企业会计准则和中国证监会、中国基金业协
会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报
表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控
制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估华富中证人
工智能产业交易型开放式指数证券投资基金的持续经营能
力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营
假设，除非基金管理人管理层计划清算华富中证人工智能产
业交易型开放式指数证券投资基金、终止运营或别无其他现
实的选择。
基金管理人治理层负责监督华富中证人工智能产业交易型开
放式指数证券投资基金的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责
任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则
执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影
响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判
断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 17 页 共 70 页
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之
上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现
由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出
结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华富中证
人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金持续经营能力
产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。
如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披
露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的
结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项
或情况可能导致华富中证人工智能产业交易型开放式指数证
券投资基金不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容，
并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重
大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出
的值得关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
注册会计师的姓名 陈熹 段黄霖
会计师事务所的地址 中国上海市浦东新区东育路 588 号前滩中心 42 楼
审计报告日期 2023 年 03 月 27 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体： 华富中证人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日： 2022 年 12 月 31 日
单位：人民币元
资 产 附注号 本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,083,995.84 1,270,130.85
结算备付金 104,702.52 218,871.25
存出保证金 39,982.61 94,828.86
交易性金融资产 7.4.7.2 296,617,927.13 330,449,400.23华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 18 页 共 70 页
其中：股票投资 296,617,927.13 330,449,400.23
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收清算款 - 334,741.32
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.5 - 264.24
资产总计 297,846,608.10 332,368,236.75
负债和净资产 附注号 本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付清算款 - 181,818.75
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 128,739.23 147,316.69
应付托管费 25,747.86 29,463.36
应付销售服务费 - -
应付投资顾问费 - -
应交税费 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.6 436,779.02 696,797.75
负债合计 591,266.11 1,055,396.55
净资产：
实收基金 7.4.7.7 399,064,500.00 279,064,500.00
其他综合收益 - -
未分配利润 7.4.7.8 -101,809,158.01 52,248,340.20
净资产合计 297,255,341.99 331,312,840.20
负债和净资产总计 297,846,608.10 332,368,236.75
注： 报告截止日 2022 年 12 月 31 日，基金份额净值 0.7449 元，基金份额总额 399,064,500.00
份。
报表附注为财务报表的组成部分。华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 19 页 共 70 页
7.2 利润表
会计主体： 华富中证人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金
本报告期： 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021
年 12 月 31 日
一、营业总收入 -135,136,911.04 48,821,850.23
1.利息收入 10,816.31 25,032.93
其中：存款利息收入 7.4.7.9 10,816.31 25,032.93
债券利息收入 - -
资产支持证券利息
收入 - -
买入返售金融资产
收入 - -
证券出借利息收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-
”填列） -36,329,432.29 -1,814,321.76
其中：股票投资收益 7.4.7.10 -38,184,619.35 -4,112,542.28
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.11 - -
资产支持证券投资
收益 7.4.7.12 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 1,855,187.06 2,298,220.52
以摊余成本计量的
金融资产终止确认产生的
收益
- -
其他投资收益 - -
3.公允价值变动收益（损
失以“-”号填列） 7.4.7.16 -99,440,858.97 49,386,307.71
4.汇兑收益（损失以“-
”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-
”号填列） 7.4.7.17 622,563.91 1,224,831.35
减： 二、营业总支出 2,120,419.36 4,853,280.57
1．管理人报酬 1,500,310.75 2,299,238.30
2．托管费 300,062.14 459,847.69
3．销售服务费 - -
4．投资顾问费 - -
5．利息支出 - -华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 20 页 共 70 页
其中：卖出回购金融资产
支出 - -
6．信用减值损失 - -
7．税金及附加 - -
8．其他费用 7.4.7.19 320,046.47 2,094,194.58
三、利润总额（亏损总额
以“-”号填列） -137,257,330.40 43,968,569.66
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以
“-”号填列） -137,257,330.40 43,968,569.66
五、其他综合收益的税后
净额 - -
六、综合收益总额 -137,257,330.40 43,968,569.66
注： 报表附注为财务报表的组成部分。
7.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：华富中证人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金
本报告期： 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
单位：人民币元
本期
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上
期期末
净资产
（基金
净值）
279,064,500.00 - 52,248,340.20 331,312,840.20
加：会
计政策
变更
- - - -
前
期差错
更正
- - - -
其
他 - - - -
二、本
期期初
净资产
（基金
净值）
279,064,500.00 - 52,248,340.20 331,312,840.20
三、本
期增减
变动额
120,000,000.00 - -154,057,498.21 -34,057,498.21华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 21 页 共 70 页
（减少
以“-”
号填
列）
（一）、
综合收
益总额
- - -137,257,330.40 -137,257,330.40
（二）、
本期基
金份额
交易产
生的基
金净值
变动数
（净值
减少以
“-”号
填列）
120,000,000.00 - -16,800,167.81 103,199,832.19
其中：
1.基金
申购款
233,000,000.00 - -31,979,006.05 201,020,993.95
2
.基金赎
回款
-113,000,000.00 - 15,178,838.24 -97,821,161.76
（三）、
本期向
基金份
额持有
人分配
利润产
生的基
金净值
变动
（净值
减少以
“-”号
填列）
- - - -
（四）、
其他综
合收益
结转留
存收益
- - - -
四、本
期期末
净资产
399,064,500.00 - -101,809,158.01 297,255,341.99华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 22 页 共 70 页
（基金
净值）
上年度可比期间
项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上
期期末
净资产
（基金
净值）
545,064,500.00 - 60,291,602.75 605,356,102.75
加：会
计政策
变更
- - - -
前
期差错
更正
- - - -
其
他 - - - -
二、本
期期初
净资产
（基金
净值）
545,064,500.00 - 60,291,602.75 605,356,102.75
三、本
期增减
变动额
（减少
以“-”
号填
列）
-266,000,000.00 - -8,043,262.55 -274,043,262.55
（一）、
综合收
益总额
- - 43,968,569.66 43,968,569.66
（二）、
本期基
金份额
交易产
生的基
金净值
变动数
（净值
减少以
“-”号
填列）
-266,000,000.00 - -52,011,832.21 -318,011,832.21华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 23 页 共 70 页
其中：
1.基金
申购款
271,000,000.00 - 24,603,957.47 295,603,957.47
2
.基金赎
回款
-537,000,000.00 - -76,615,789.68 -613,615,789.68
（三）、
本期向
基金份
额持有
人分配
利润产
生的基
金净值
变动
（净值
减少以
“-”号
填列）
- - - -
（四）、
其他综
合收益
结转留
存收益
- - - -
四、本
期期末
净资产
（基金
净值）
279,064,500.00 - 52,248,340.20 331,312,840.20
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
赵万利 曹华玮 邵恒
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华富中证人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监
督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2019]1705 号《关于准予华富中证人工智能
产业交易型开放式指数证券投资基金注册的批复》准予注册，由华富基金管理有限公司依照《中华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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华人民共和国证券投资基金法》和《华富中证人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金基金
合同》负责公开募集。本基金为契约型的交易型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集不包
括认购资金利息共募集人民币 295,054,000.00 元(含募集股票市值)，业经普华永道中天会计师
事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2019)第 0777 号验资报告予以验证。经向中国证监会
备案， 《华富中证人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》于 2019 年 12 月 24 日
正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 295,064,500.00 份基金份额，其中认购资金利息
折合 10,500.00 份基金份额。本基金的基金管理人为华富基金管理有限公司，基金托管人为招商
银行股份有限公司。
经上海证券交易所(以下简称“上交所”)自律监管决定书[2020]29 号文审核同意，本基金
于 2020 年 2 月 10 日在上交所挂牌交易。根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华富中证
人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指
数成份股和备选成份股。为更好地实现投资目标，本基金也可少量投资于国内依法发行上市的非
标的指数成份股(包括主板、中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括
国债、金融债、企业债、公司债、公开发行的次级债、可转换债券、可交换债券、央行票据、中
期票据、短期融资券(含超短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括银行定期
存款、银行协议存款、银行通知存款等)、股指期货、货币市场工具及法律法规或中国证监会允
许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。本基金投资于标的指数成份股和
备选成份股的资产比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现金基金资产的 80%。本基金的
业绩比较基准为中证人工智能产业指数收益率。
华富基金管理有限公司以本基金为目标 ETF，于 2020 年 4 月 23 日募集成立了华富中证人工
智能产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“华富中证人工智能 ETF 联接基
金”)。华富中证人工智能 ETF 联接基金为契约型开放式基金，投资目标与本基金类似，将绝大
多数基金资产投资于本基金。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本
准则》、各项具体会计准则、 《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企
业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期
报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核
算业务指引》、 《华富中证人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和在财务报表
附注 7.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2022 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2022 年
12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。除下文
7.4.5.1 会计政策变更的说明中涉及的变更外，本报告期所采用的其他会计政策、会计估计与最
近一期年度报告相一致。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
1)自 2022 年 1 月 1 日起适用
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产。金融资产的分类取决
于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金目前暂无金融资产分
类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
债务工具
本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种
方式进行计量：
以摊余成本计量：
本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余
成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流
量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融
资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损
益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资和资产支持
证券投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和
重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表
中列示为交易性金融资产。
2)2022 年 1 月 1 日前适用
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持
有能力。本基金无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。本基金以交易目的持有
的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。本基金持有
的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应
收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
1)自 2022 年 1 月 1 日起适用
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本
计量的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
2)2022 年 1 月 1 日前适用
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负
债。本基金无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的
其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3) 衍生金融工具
本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示
为衍生金融资产/负债。华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
1)自 2022 年 1 月 1 日起适用
金融资产或金融负债在初始确认时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产和金融负债，取得时发生的相关交易费用计入当期损益。对于支付的价
款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含
在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计
量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。本基金对于以摊
余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。在考虑有关过去事项、当前状况
以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息的基础上，以发生违约的风险为权重，计算合
同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失，应当分别进行计量。金融
工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，按照未来 12 个月内（若预期存续期
少于 12 个月，则为预期存续期内）的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用
风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该工具整个存续期的预期信用损失
计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该工具整个存
续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金
假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个
月内的预期信用损失计量损失准备。本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未
扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面
余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（ 1 ）收取金融资产现金流量的合同权利终止；
（ 2 ）金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（ 3
）金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，但是未保留对金融资产的控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计
入当期损益。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
2)2022 年 1 月 1 日前适用
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对
于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息 , 单独确认为
应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。对于以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： ①收
取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几
乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者③该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认
时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。当金融负债的现时义务全部或部分已经解
除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的
差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值
并进行估值：
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最
近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价
格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的
公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制
等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基
金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。
(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息
支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关
资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确
认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2) 交易双方准备按净额结算时，金融
资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。
损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润 /( 累计亏
损 ) 。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
新金融工具准则
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发
行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣
代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除按票面利
率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息及在适用情况下公允价值变动产生
的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的
差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其
中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
原金融工具准则(截至 2021 年 12 月 31 日前适用的原金融工具准则)
本基金于 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，但选择不重述比较信息。因此，比较信
息继续适用本基金以前年度的如下会计政策。
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投
资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣
除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增
值税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动扣除在适用情况下
公允价值变动产生的预估增值税后的净额确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初
始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，
其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直
线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。在收益评价日，当基金净值增
长率超过标的指数同期增长率达到 1%以上时，基金管理人可进行收益分配。收益分配后基金净
值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分
配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
7.4.4.12 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 以公允价值计量的外币
非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允
价值变动损益科目。
7.4.4.13 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该
组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组
成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 本基金能够取得该组成部分的财
务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，
并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股
票投资、债券投资和资产支持证券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：
(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估
值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通
知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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(2)对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过
大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限非指数成份股股票，根据中国基金业协会中基协发
[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券
投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》 (以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市
交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限
售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种 ( 可转换债券除外 ) 及在银行间同业市场
交易的固定收益品种，根据中国证监会公告 [2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业
务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品
种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固
定收益品种 ( 可转换债券除外 ) ，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结
果确定公允价值。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企
业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号－套期会计》及《企业会计准
则第 37 号——金融工具列报》 (以下合称“新金融工具准则”)，财政部、中国银行保险监督管
理委员会于 2020 年 12 月 30 日发布了《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通
知》，公募证券投资基金自 2022 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。此外，财政部于 2022 年颁
布了《关于印发《资产管理产品相关会计处理规定》的通知》 (财会[2022]14 号)，中国证监会
于 2022 年颁布了修订后的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》，
本基金的基金管理人已采用上述准则及通知编制本基金 2022 年度财务报表，对本基金财务报表
的影响列示如下：
(a) 金融工具
根据新金融工具准则的相关规定，本基金对于首次执行该准则的累积影响数调整 2022 年年
初留存收益以及财务报表其他相关项目金额， 2021 年度的比较财务报表未重列。于 2021 年 12
月 31 日及 2022 年 1 月 1 日，本基金均没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
于 2022 年 1 月 1 日，本财务报表中金融资产和金融负债按照原金融工具准则和新金
融工具准则的规定进行分类和计量的结果如下：
原金融工具准则 新金融工具准则华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值
银行存款 摊余成本 1,270,130.85 银行存款 摊余成本 1,270,239.88
结算备付金 摊余成本 218,871.25 结算备付金 摊余成本 218,979.60
存出保证金 摊余成本 94,828.86 存出保证金 摊余成本 94,875.72
交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 330,449,400.23 交易性金融资产 以
公允价值计量且其变动计入当期损益 330,449,400.23
衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 衍生金融资产 以公允价值计量且其
变动计入当期损益 -
买入返售金融资产 摊余成本 - 买入返售金融资产 摊余成本 -
应收利息 摊余成本 264.24 其他资产 - 应收利息 摊余成本 -
应收证券清算款 摊余成本 334,741.32 应收清算款 摊余成本 334,741.32
应收股利 摊余成本 - 应收股利 摊余成本 -
应收申购款 摊余成本 - 应收申购款 摊余成本 -
其他资产 - 其他应收款 摊余成本 - 其他资产 - 其他应收款 摊余成本 -
交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 交易性金融负债 以公允价值计量
且其变动计入当期损益 -
衍生金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 衍生金融负债 以公允价值计量且其
变动计入当期损益 -
卖出回购金融资产款 摊余成本 - 卖出回购金融资产款 摊余成本 -
应付证券清算款 摊余成本 181,818.75 应付清算款 摊余成本 181,818.75
应付赎回款 摊余成本 - 应付赎回款 摊余成本 -
应付管理人报酬 摊余成本 147,316.69 应付管理人报酬 摊余成本 147,316.69
应付托管费 摊余成本 29,463.36 应付托管费 摊余成本 29,463.36
应付销售服务费 摊余成本 - 应付销售服务费 摊余成本 -
应付利润 摊余成本 - 应付利润 摊余成本 -
应付交易费用 摊余成本 101,470.67 其他负债 - 应付交易费用 摊余成本 101,470.67
应付利息 摊余成本 - 其他负债 - 应付利息 摊余成本 -
其他负债 - 其他应付款 摊余成本 409,327.08 其他负债 - 其他应付款 摊余成本 409,327.08
于 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的“银行存款”、 “结算备付金”、 “存出保证金”、
“交易性金融资产”、 “买入返售金融资产”、 “卖出回购金融资产款”等对应的应计利息余额
均列示在“应收利息”或“应付利息”科目中。于 2022 年 1 月 1 日，本基金根据新金融工具准
则下的计量类别，将上述应计利息分别转入“银行存款”、 “结算备付金”、 “存出保证金”、
“交易性金融资产”、 “买入返售金融资产”、 “卖出回购金融资产款”等科目项下列示，无期
初留存收益影响。
(b) 《资产管理产品相关会计处理规定》
根据《资产管理产品相关会计处理规定》，本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分
财务报表科目的列报和披露，这些调整未对本基金财务报表产生重大影响。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
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7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上
市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101 号《关于上市公司股
息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征
增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策
的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税
[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税
[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品
增值税有关问题的通知》、财税[2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的
通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：
(一) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资
管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征
收率缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对
国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供
的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(二) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红
利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税；
(三) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)
的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按
50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限
售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁
前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征
个人所得税。
(四) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。
(五) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额
的适用比例计算缴纳。华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 34 页 共 70 页
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
活期存款 1,083,995.84 1,270,130.85
等于：本金 1,083,886.87 1,270,130.85
加：应计利息 108.97 -
减：坏账准备 - -
定期存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
其中：存款期限 1 个月以
内 - -
存款期限 1-3 个月 - -
存款期限 3 个月以上 - -
其他存款 - -
等于：本金 - -
加：应计利息 - -
减：坏账准备 - -
合计 1,083,995.84 1,270,130.85
注： “其他存款”所列金额为基金投资于有存款期限、但根据协议可提前支取且没有利息损失的
银行存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2022 年 12 月 31 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 393,580,629.78 - 296,617,927.13 -96,962,702.65
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - - -
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 - - - -
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 393,580,629.78 - 296,617,927.13 -96,962,702.65
项目 上年度末
2021 年 12 月 31 日华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 35 页 共 70 页
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 327,971,243.91 - 330,449,400.23 2,478,156.32
贵金属投资-金交所
黄金合约
- - - -
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 - - - -
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 327,971,243.91 - 330,449,400.23 2,478,156.32
注： 股票投资的估值增值和股票投资的公允价值均包含可退替代款估值增值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
注： 本基金本报告期末和上年度末无衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注： 本基金本报告期末和上年度末无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注： 本基金本报告期末和上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 其他资产
单位：人民币元
项目 本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
应收利息 - -
其他应收款 - -
待摊费用 - -
应计利息 - 264.24
合计 - 264.24
7.4.7.6 其他负债
单位：人民币元
项目 本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
应付证券出借违约金 - -
应付交易费用 87,293.17 101,470.67
其中：交易所市场 87,293.17 101,470.67华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 36 页 共 70 页
银行间市场 - -
应付利息 - -
预提审计费 60,000.00 66,000.00
应退替代款 99,485.85 331,703.56
预提信息披露费 120,000.00 120,000.00
应付指数使用费 70,000.00 77,623.52
合计 436,779.02 696,797.75
7.4.7.7 实收基金
金额单位：人民币元
本期
项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 279,064,500.00 279,064,500.00
本期申购 233,000,000.00 233,000,000.00
本期赎回（以“-”号填列） -113,000,000.00 -113,000,000.00
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回（以“-”号填列） - -
本期末 399,064,500.00 399,064,500.00
注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.4.7.8 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
本期期初 44,489,501.01 7,758,839.19 52,248,340.20
本期利润 -37,816,471.43 -99,440,858.97 -137,257,330.40
本期基金份额交易产
生的变动数 16,391,300.30 -33,191,468.11 -16,800,167.81
其中：基金申购款 29,986,509.85 -61,965,515.90 -31,979,006.05
基金赎回款 -13,595,209.55 28,774,047.79 15,178,838.24
本期已分配利润 - - -
本期末 23,064,329.88 -124,873,487.89 -101,809,158.01
7.4.7.9 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021
年 12 月 31 日
活期存款利息收入 7,273.62 10,859.03
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 2,827.55 11,290.02
其他 715.14 2,883.88华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 37 页 共 70 页
合计 10,816.31 25,032.93
注： 其他所列金额为保证金利息收入。
7.4.7.10 股票投资收益
7.4.7.10.1 股票投资收益项目构成
单位：人民币元
项目
本期
2022年1月1日至2022年12月31
日
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月
31日
股票投资收益——买卖
股票差价收入 -26,777,808.34 25,088,880.72
股票投资收益——赎回
差价收入 -11,406,811.01 -29,201,423.00
股票投资收益——申购
差价收入
- -
股票投资收益——证券
出借差价收入
- -
合计 -38,184,619.35 -4,112,542.28
7.4.7.10.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021 年
12 月 31 日
卖出股票成交总
额 132,951,377.22 622,053,357.83
减：卖出股票成
本总额 159,232,476.46 596,964,477.11
减：交易费用 496,709.10 -
买卖股票差价收
入 -26,777,808.34 25,088,880.72
7.4.7.10.3 股票投资收益——赎回差价收入
单位：人民币元
项目 本期
2022年1月1日至2022年12月31日
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12
月31日
赎回基金份额对价总
额 97,821,161.76 613,615,789.68
减：现金支付赎回款
总额 60,048,512.76 381,029,561.68
减：赎回股票成本总 49,179,460.01 261,787,651.00华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 38 页 共 70 页
额
减：交易费用 - -
赎回差价收入 -11,406,811.01 -29,201,423.00
7.4.7.10.4 股票投资收益——申购差价收入
注： 无。
7.4.7.10.5 股票投资收益——证券出借差价收入
注： 无。
7.4.7.11 债券投资收益
7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成
注： 无。
7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
注： 无。
7.4.7.11.3 债券投资收益——赎回差价收入
注： 无。
7.4.7.11.4 债券投资收益——申购差价收入
注： 无。
7.4.7.12 资产支持证券投资收益
7.4.7.12.1 资产支持证券投资收益项目构成
注： 无。
7.4.7.12.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
注： 无。
7.4.7.12.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入
注： 无。
7.4.7.12.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入
注： 无。
7.4.7.13 贵金属投资收益
本基金本报告期内无贵金属投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注： 无。华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 39 页 共 70 页
7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益
注： 无。
7.4.7.15 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月
31 日
股票投资产生的股利
收益 1,855,187.06 2,298,220.52
其中：证券出借权益
补偿收入 - -
基金投资产生的股利
收益 - -
合计 1,855,187.06 2,298,220.52
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021
年 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -99,440,858.97 49,386,307.71
股票投资 -99,440,858.97 49,386,307.71
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
基金投资 - -
贵金属投资 - -
其他 - -
2.衍生工具 - -
权证投资 - -
3.其他 - -
减：应税金融商品公允价
值变动产生的预估增值税 - -
合计 -99,440,858.97 49,386,307.71
7.4.7.17 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021
年 12 月 31 日
基金赎回费收入 - -
替代损益 622,563.91 1,224,831.35
合计 622,563.91 1,224,831.35
注： 替代损益是指投资者采用可以现金替代方式申购本基金时，补入被替代股票的实际买入成本华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 40 页 共 70 页
与申购确认日估值的差额，或强制退款的被替代股票在强制退款计算日与申购确认日估值的差
额。
7.4.7.18 信用减值损失
注： 本基金无信用减值损失。
7.4.7.19 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31
日
审计费用 54,000.00 66,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
银行费用 6,046.47 9,840.50
指数使用费 140,000.00 151,221.51
交易费用 - 1,747,132.57
合计 320,046.47 2,094,194.58
注： 指数使用费为支付标的指数供应商的标的指数许可使用费。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本报告批准报出日，无重大资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华富基金管理有限公司 基金管理人
招商银行股份有限公司 基金托管人
华安证券股份有限公司(“华安证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
安徽省信用融资担保集团有限公司 基金管理人的股东
合肥兴泰金融控股（集团）有限公司 基金管理人的股东
上海华富利得资产管理有限公司 基金管理人的子公司
华富中证人工智能产业交易型开放式指
数证券投资基金联接基金（ “华富中证
人工智能产业 ETF 联接”）
本基金的基金管理人管理的其他基金
注： 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 41 页 共 70 页
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例（ %）
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
（ %）
华安证券 48,872,728.22 14.97 176,270,903.10 16.42
7.4.10.1.2 债券交易
注： 本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行债券交易。
7.4.10.1.3 债券回购交易
注： 本基金本报告期及上年度可比期间无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
注： 本基金本报告期及上年度可比期间无权证交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2022年1月1日至2022年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（ %）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（ %）
华安证券 45,516.76 14.98 930.96 1.07
上年度可比期间
2021年1月1日至2021年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总量
的比例（ %）
期末应付佣金余
额
占期末应付佣金
总额的比例（ %）
华安证券 164,162.10 16.63 - -
注： 上述佣金按市场佣金率计算。以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手
费净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市
场信息服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目 本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 42 页 共 70 页
12 月 31 日 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,500,310.75 2,299,238.30
其中：支付销售机构的客户维护
费 23,467.66 -
注：基金管理费按前一日基金资产净值 0.50%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法 H＝
E×年管理费率÷当年天数（ H 为每日应计提的基金管理费， E 为前一日基金资产净值）。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年
12 月 31 日
上年度可比期间
2021 年 1 月 1 日至 2021
年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 300,062.14 459,847.69
注： 基金托管费按前一日基金资产净值 0.10%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法 H＝
E×年托管费率÷当年天数（ H 为每日应计提的基金托管费， E 为前一日基金资产净值）。
7.4.10.2.3 销售服务费
注： 无。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购） 交易
注： 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
注： 本报告期内和上年度可比期间本基金管理人没有与关联方通过约定申报方式进行的适用固定
期限费率的证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
注： 本报告期内和上年度可比期间本基金管理人没有与关联方通过约定申报方式进行的适用市场
化期限费率的证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注：本报告期内和上年度可比期间本基金管理人没有运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位：份
关联方名称 本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021年12月31日华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 43 页 共 70 页
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的
比例（ %）
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比
例（ %）
华富中证人
工智能ETF联
接基金
83,269,300.00 20.8700 43,342,900.00 15.5300
注： 关联方投资本基金的费率按照基金合同和招募说明书规定的确定。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月
31 日
上年度可比期间
关联方名称 2021年1月1日至2021年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行股份有限
公司 1,083,995.84 7,273.62 1,270,130.85 10,859.03
注： 本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按约定利率计息。
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注： 本基金在本报告期内和上年度可比期间未参与关联方承销证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
注： 本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末（ 2022 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日 受限期 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价
数量
（单
位：
股）
期末
成本总额
期末估值总
额 备注
301095
广立
微
2022
年 7 月
28 日
6 个月 新股流
通受限 58.00 86.49 191 11,078.00 16,519.59 -
301115
建科
股份
2022
年 8 月
23 日
6 个月 新股流
通受限 42.05 24.04 275 11,563.75 6,611.00 -
301121
紫建
电子
2022
年 8 月
1 日
6 个月 新股流
通受限 61.07 49.77 184 11,236.88 9,157.68 -华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 44 页 共 70 页
301132
满坤
科技
2022
年 8 月
3 日
6 个月 新股流
通受限 26.80 24.48 351 9,406.80 8,592.48 -
301139
元道
通信
2022
年 6 月
30 日
6 个月 新股流
通受限 38.46 25.31 311 11,961.06 7,871.41 -
301152
天力
锂能
2022
年 8 月
19 日
6 个月 新股流
通受限 57.00 46.64 197 11,229.00 9,188.08 -
301171
易点
天下
2022
年 8 月
10 日
6 个月 新股流
通受限 18.18 17.72 378 6,872.04 6,698.16 -
301175
中科
环保
2022
年 6 月
30 日
6 个月 新股流
通受限 3.82 6.01 2,676 10,222.32 16,082.76 -
301176
逸豪
新材
2022
年 9 月
21 日
6 个月 新股流
通受限 23.88 16.89 360 8,596.80 6,080.40 -
301227
森鹰
窗业
2022
年 9 月
16 日
6 个月 新股流
通受限 38.25 29.49 275 10,518.75 8,109.75 -
301230
泓博
医药
2022
年 10
月 21
日
6 个月 新股流
通受限 40.00 48.32 229 9,160.00 11,065.28 -
301233
盛帮
股份
2022
年 6 月
24 日
6 个月 新股流
通受限 41.52 34.30 158 6,560.16 5,419.40 -
301239
普瑞
眼科
2022
年 6 月
22 日
6 个月 新股流
通受限 33.65 69.68 297 9,994.05 20,694.96 -
301265
华新
环保
2022
年 12
月 8 日
6 个月 新股流
通受限 13.28 11.40 491 6,520.48 5,597.40 -
301269
华大
九天
2022
年 7 月
21 日
6 个月 新股流
通受限 32.69 87.94 230 7,518.70 20,226.20 -
301270
汉仪
股份
2022
年 8 月
19 日
6 个月 新股流
通受限 25.68 28.37 210 5,392.80 5,957.70 -
301273
瑞晨
环保
2022
年 10
月 11
日
6 个月 新股流
通受限 37.89 37.79 249 9,434.61 9,409.71 -华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 45 页 共 70 页
301276
嘉曼
服饰
2022
年 9 月
1 日
6 个月 新股流
通受限 40.66 22.61 208 8,457.28 4,702.88 -
301277
新天
地
2022
年 11
月 9 日
6 个月 新股流
通受限 27.00 25.78 319 8,613.00 8,223.82 -
301283
聚胶
股份
2022
年 8 月
26 日
6 个月 新股流
通受限 52.69 51.41 147 7,745.43 7,557.27 -
301297
富乐
德
2022
年 12
月 23
日
6 个月 新股流
通受限 8.48 12.99 1,015 8,607.20 13,184.85 -
301300
远翔
新材
2022
年 8 月
9 日
6 个月 新股流
通受限 36.15 29.37 211 7,627.65 6,197.07 -
301306
西测
测试
2022
年 7 月
19 日
6 个月 新股流
通受限 43.23 42.29 204 8,818.92 8,627.16 -
301309
万得
凯
2022
年 9 月
8 日
6 个月 新股流
通受限 39.00 24.46 151 5,889.00 3,693.46 -
301316
慧博
云通
2022
年 9 月
29 日
6 个月 新股流
通受限 7.60 14.32 359 2,728.40 5,140.88 -
301318
维海
德
2022
年 8 月
3 日
6 个月 新股流
通受限 64.68 41.74 119 7,696.92 4,967.06 -
301319
唯特
偶
2022
年 9 月
22 日
6 个月 新股流
通受限 47.75 53.27 115 5,491.25 6,126.05 -
301326
捷邦
科技
2022
年 9 月
9 日
6 个月 新股流
通受限 51.72 36.62 204 10,550.88 7,470.48 -
301327
华宝
新能
2022
年 9 月
8 日
6 个月 新股流
通受限 237.50 176.97 97 23,037.50 17,166.09 -
301328
维峰
电子
2022
年 8 月
30 日
6 个月 新股流
通受限 78.80 76.96 105 8,274.00 8,080.80 -
301335
天元
宠物
2022
年 11
月 11
日
6 个月 新股流
通受限 49.98 33.82 246 12,295.08 8,319.72 -华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 46 页 共 70 页
301338
凯格
精机
2022
年 8 月
8 日
6 个月 新股流
通受限 46.33 48.99 223 10,331.59 10,924.77 -
301339
通行
宝
2022
年 9 月
2 日
6 个月 新股流
通受限 18.78 15.59 517 9,709.26 8,060.03 -
301349
信德
新材
2022
年 8 月
30 日
6 个月 新股流
通受限 138.88 103.52 53 7,360.64 5,486.56 -
301363
美好
医疗
2022
年 9 月
28 日
6 个月 新股流
通受限 30.66 37.85 292 8,952.72 11,052.20 -
301368
丰立
智能
2022
年 12
月 7 日
6 个月 新股流
通受限 22.33 18.52 337 7,525.21 6,241.24 -
301377
鼎泰
高科
2022
年 11
月 11
日
6 个月 新股流
通受限 22.88 17.63 491 11,234.08 8,656.33 -
301389
隆扬
电子
2022
年 10
月 18
日
6 个月 新股流
通受限 22.50 17.16 519 11,677.50 8,906.04 -
688203
海正
生材
2022
年 8 月
9 日
6 个月 新股流
通受限 16.68 15.09 4,697 78,345.96 70,877.73 -
688205
德科
立
2022
年 8 月
2 日
6 个月 新股流
通受限 48.51 48.98 2,655 128,794.05 130,041.90 -
688381
帝奥
微
2022
年 8 月
15 日
6 个月 新股流
通受限 41.68 37.98 2,169 90,403.92 82,378.62 -
688420
美腾
科技
2022
年 12
月 1 日
6 个月 新股流
通受限 48.96 39.04 1,479 72,411.84 57,740.16 -
注： 1.实际可流通日以该证券公告为准。
2、根据 《上海证券交易所科创板股票公开发行自律委员会促进科创板初期企业平稳发行
行业倡导建议》，本基金获配的科创板股票如经抽签方式确定需要锁定的，锁定期限为自发行人
股票上市之日起 6 个月。根据《上海证券交易所科创板上市公司股东以向特定机构投资者询价转
让和配售方式减持股份实施细则 》，基金通过询价转让受让的股份，在受让后 6 个月内不得转
让。华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 47 页 共 70 页
3、根据《深圳证券交易所创业板首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》，发行人和主
承销商可以采用摇号限售方式或比例限售方式，安排基金通过网下发行获配的部分创业板股票设
置不低于 6 个月的限售期。
4、基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其
中基金参与网下申购获得的新股或作为战略投资者参与配售获得的新股，在新股上市后的约定期
限内不能自由转让；基金参与网上申购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转
让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注： 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注： 本基金本报告期末无银行间债券正回购余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
注： 本基金本报告期未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中面临的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管
理人已建立董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险控制体系，并设定
适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
董事会下设风险管理委员会，负责对公司风险管理制度进行审查并提供咨询和建议。总经理下设
投资决策委员会和风险控制委员会，负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和监
控。公司设督察长，组织、指导公司监察稽核工作，监督检查基金及公司运作的合法合规情况和
公司的内部风险控制情况。公司设有独立的监察稽核部门，监察稽核部有权对公司各部门内部风
险控制制度的建立和落实情况进行检查，对公司的内部风险控制制度的合理性、有效性进行分
析，提出改进意见，上报总经理，通报督察长。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 48 页 共 70 页
信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不
超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券不得超过该证券的 10%。
本基金的银行存款存放在本基金的托管人招商银行，因而与银行存款相关的信用风险不重
大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，
因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估
以控制相应的信用风险。
于 2022 年 12 月 31 日，本基金我债券投资（ 2021 年 12 月 31 日：同）。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
注： 本基金本报告期末和上年度末未持有按短期信用评级列示的债券
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注： 本基金本报告期末和上年度末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
注： 本基金本报告期末和上年度末未持有按短期信用评级列示的同业存单。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
注： 本基金本报告期末和上年度末未持有按长期信用评级列示的债券。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注： 本基金本报告期末和上年度末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注： 本基金本报告期末和上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险来自调整基金投资
组合时，由于部分成份股流动性差，导致本基金难以及时完成组合调整，或承受较大市场冲击成
本，从而造成基金投资组合收益偏离标的指数收益的风险。
于 2022 年 12 月 31 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且
不计息，本基金赎回基金份额采用一篮子股票形式，流动性风险相对较低。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 49 页 共 70 页
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的
大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立
于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。
本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2022 年 12 月 31
日
1 个月以内 1-3 个
月
3 个月-1
年
1-5
年
5 年以
上 不计息 合计
资产
银行存款 1,083,995.84 - - - - - 1,083,995.84
结算备付金 104,702.52 - - - - - 104,702.52
存出保证金 39,982.61 - - - - - 39,982.61
交易性金融资产 - - - - -296,617,927.13296,617,927.13
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融资产 - - - - - - -
债权投资 - - - - - - -
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
应收清算款 - - - - - - -
其他资产 - - - - - - -
资产总计 1,228,680.97 - - - -296,617,927.13297,846,608.10
负债
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - - 128,739.23 128,739.23
应付托管费 - - - - - 25,747.86 25,747.86
应付清算款 - - - - - - -
卖出回购金融资产
款 - - - - - - -
应付销售服务费 - - - - - - -
应付投资顾问费 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
应交税费 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 436,779.02 436,779.02
负债总计 - - - - - 591,266.11 591,266.11
利率敏感度缺口 1,228,680.97 - - - -296,026,661.02297,255,341.99
上年度末
2021 年 12 月 31
日
1 个月以内 1-3 个
月
3 个月-1
年
1-5
年
5 年以
上 不计息 合计
资产华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 50 页 共 70 页
银行存款 1,270,130.85 - - - - - 1,270,130.85
结算备付金 218,871.25 - - - - - 218,871.25
存出保证金 94,828.86 - - - - - 94,828.86
交易性金融资产 - - - - -330,449,400.23330,449,400.23
买入返售金融资产 - - - - - - -
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - 334,741.32 334,741.32
其他资产 - - - - - 264.24 264.24
资产总计 1,583,830.96 - - - -330,784,405.79332,368,236.75
负债
应付赎回款 - - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - - 147,316.69 147,316.69
应付托管费 - - - - - 29,463.36 29,463.36
应付证券清算款 - - - - - 181,818.75 181,818.75
卖出回购金融资产
款 - - - - - - -
应付销售服务费 - - - - - - -
应付利润 - - - - - - -
应交税费 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 696,797.75 696,797.75
负债总计 - - - - - 1,055,396.55 1,055,396.55
利率敏感度缺口 1,583,830.96 - - - -329,729,009.24331,312,840.20
注： 本表各期限按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早作为期限分类标准。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 1. 除利率外其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）
动 本期末 （ 2022 年 12 月 31
日）
上年度末 （ 2021 年 12 月
31 日 ）
市场利率上升 25
基点
- -
分析
市场利率下降 25
基点
- -
注： 于 2022 年 12 月 31 日，本基金未持有交易性债券投资（ 2021 年 12 月 31 日：同），因此市
场利率的变动对于本基金净资产无重大影响（ 2021 年 12 月 31 日：同）。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 51 页 共 70 页
金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的其他价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券，所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。
本基金主要采用完全复制法，即按照标的指数成份股及其权重构建基金股票投资组合，并根
据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应的调整。在正常市场情况下，本基金的风险控制目
标是追求日均跟踪偏离度的绝对值不超过值不超过 0.20%，年跟踪误差不超过，年跟踪误差不超
过 2%。但因特殊情况(如成份股长期停牌、成份股发生变更、成份股权重由于自由流通量发生变
化、成份股公司行为、市场流动性不足等)导致本基金管理人无法按照标的指数构成及权重进行
同步调整时，基金管理人将对投资组合进行优化，尽量降低跟踪误差。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位：人民币元
本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021年12月31日
项目
公允价值 占基金资产净值
比例（ %） 公允价值 占基金资产净值 比例（ %）
交易性金融资
产－股票投资 296,617,927.13 99.79 330,449,400.23 99.74
交易性金融资
产－基金投资 - - - -
交易性金融资
产－债券投资 - - - -
交易性金融资
产－贵金属投
资
- - - -
衍生金融资产
－权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 296,617,927.13 99.79 330,449,400.23 99.74
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 1. 除业绩比较基准（附注 7.4.1）外其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变 影响金额（单位：人民币元）
动 本期末 （ 2022 年 12 月 31
日）
上年度末 （ 2021 年 12 月
31 日 ）华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 52 页 共 70 页
业绩比较基准（附
注 7.4.1）上升百
分之五
14,829,937.83 16,426,490.62
分析
业绩比较基准（附
注 7.4.1）下降百
分之五
-14,829,937.83 -16,426,490.62
注： 于 2022 年 12 月 31 日，股票类权益资产占基金资产净值的比例为 99.79%，因此若除利率和
汇率外的其他市场因素变化导致本基金持有的权益性工具的公允价值变动 5%而其他市场变量保
持不变，则本基金资产净值不会发生重大变动。
7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
1.置信区间（ 95%）
2.观察期（ 1 年）
假设
-
分析
风险价值
（单位：人民币元）
本期末 （ 2022 年 12 月
31 日）
上年度末 （ 2021
年 12 月 31 日 ）
合计 133,140,190.11 100,603,134.96
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定：
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位：人民币元
公允价值计量结果所属的层次 本期末
2022 年 12 月 31 日
上年度末
2021 年 12 月 31 日
第一层次 295,934,822.00 329,486,114.94
第二层次 - 191,907.07华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 53 页 共 70 页
第三层次 683,105.13 771,378.22
合计 296,617,927.13 330,449,400.23
7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的
交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易
不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用
的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券的公允价值应属第二层次
还是第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况
本期
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日
项目 交易性金融资产
债券投资 股票投资 合计
期初余额 - 771,378.22 771,378.22
当期购买 - - -
当期出售/结算 - - -
转入第三层次 - 1,216,639.53 1,216,639.53
转出第三层次 - 1,169,654.67 1,169,654.67
当期利得或损失总额 - -135,257.95 -135,257.95
其中：计入损益的利得或
损失 - -135,257.95 -135,257.95
计入其他综合收益
的利得或损失 - - -
期末余额 - 683,105.13 683,105.13
期末仍持有的第三层次金
融资产计入本期损益的未
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
- -36,740.35 -36,740.35
上年度可比同期
2021年1月1日至2021年12月31日
项目 交易性金融资产
债券投资 - 合计
期初余额 - - -华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 54 页 共 70 页
当期购买 - 388,641.99 388,641.99
当期出售/结算 - - -
转入第三层次 - - -
转出第三层次 - - -
当期利得或损失总额 - 382,736.23 382,736.23
其中：计入损益的利得或
损失 - 382,736.23 382,736.23
计入其他综合收益
的利得或损失 - - -
期末余额 - 771,378.22 771,378.22
期末仍持有的第三层次金
融资产计入本期损益的未
实现利得或损失的变动—
—公允价值变动损益
- 382,736.23 382,736.23
注： 于 2022 年 12 月 31 日和 2021 年 12 月 31 日，本基金持有的第三层次的交易性金融资产均为
证券交易所上市交易但尚在限售期内的股票投资。于 2022 年度，本基金从第三层次转出的交易
性金融资产均为限售期结束可正常交易的股票投资。
计入损益的利得或损失分别计入利润表中的公允价值变动损益、投资收益等项目。
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位：人民币元
不可观察输入值
项目 本期末公允
价值
采用的估值
技术 名称 范围/加权平均
值
与公允价值
之间的关系
限售股票 683,105.13 平均价格亚
式期权模型 预期年化波动率 18.91%-247.56% 负相关
不可观察输入值
项目 上年度末公
允价值
采用的估值
技术 名称 范围/加权平均
值
与公允价值
之间的关系
限售股票 771,378.22 平均价格亚
式期权模型 预期年化波动率 31.38%-274.17% 负相关
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与
公允价值相差很小。华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 55 页 共 70 页
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)基金申购款
于 2022 年度，本基金申购基金份额的对价总额为 201,020,993.95 元(2021 年度：
295,603,957.47 元)，其中包括以股票支付的申购款 66,761,916.52 元和以现金支付的申购款
134,259,077.43 元(2021 年度：其中包括以股票支付的申购款 71,323,322.93 元和以现金支付的
申购款 224,280,634.54 元)。
(2) 除基金申购款外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
（ %）
1 权益投资 296,617,927.13 99.59
其中：股票 296,617,927.13 99.59
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资
产 - -
7 银行存款和结算备付金合计 1,188,698.36 0.40
8 其他各项资产 39,982.61 0.01
9 合计 297,846,608.10 100.00
注： 本表列示的其他各项资产详见 8.12.3 其他各项资产构成。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔
业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 142,688,475.61 48.00
D
电力、热力、燃
气及水生产和供
应业
- -
E 建筑业 - -华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 56 页 共 70 页
F 批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储
和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件
和信息技术服务
业
153,029,795.37 51.48
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L
租赁和商务服务
业 - -
M
科学研究和技术
服务业 - -
N
水利、环境和公
共设施管理业 - -
O
居民服务、修理
和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R
文化、体育和娱
乐业 - -
S 综合 - -
合计 295,718,270.98 99.48
8.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合
代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 615,844.85 0.21
D
电力、热力、燃气
及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G
交通运输、仓储和
邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I
信息传输、软件和
信息技术服务业 70,473.97 0.02
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M
科学研究和技术服
务业 176,559.61 0.06
N 水利、环境和公共 16,082.76 0.01华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 57 页 共 70 页
设施管理业
O 居民服务、修理和
其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 20,694.96 0.01
R 文化、体育和娱乐
业 - -
S 综合 - -
合计 899,656.15 0.30
8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注： 本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量
（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （ %）
1 002230 科大讯飞 653,414 21,451,581.62 7.22
2 002415 海康威视 613,169 21,264,700.92 7.15
3 600588 用友网络 715,964 17,304,849.88 5.82
4 688008 澜起科技 239,703 15,005,407.80 5.05
5 603501 韦尔股份 154,831 11,935,921.79 4.02
6 300496 中科创达 118,700 11,905,610.00 4.01
7 002920 德赛西威 105,511 11,114,528.74 3.74
8 300454 深信服 87,696 9,870,184.80 3.32
9 600845 宝信软件 200,153 8,966,854.40 3.02
10 603019 中科曙光 404,022 8,945,047.08 3.01
11 002405 四维图新 808,742 8,912,336.84 3.00
12 000938 紫光股份 428,306 8,356,250.06 2.81
13 600536 中国软件 133,654 7,796,037.82 2.62
14 000977 浪潮信息 351,433 7,562,838.16 2.54
15 688099 晶晨股份 107,213 7,559,588.63 2.54
16 603486 科沃斯 83,100 6,061,314.00 2.04
17 002439 启明星辰 225,615 5,884,039.20 1.98
18 601360 三六零 898,681 5,877,373.74 1.98
19 688169 石头科技 19,484 4,827,161.00 1.62
20 002410 广联达 75,378 4,518,911.10 1.52
21 002402 和而泰 309,203 4,508,179.74 1.52
22 002065 东华软件 789,121 4,466,424.86 1.50
23 002152 广电运通 443,104 4,404,453.76 1.48
24 600699 均胜电子 308,370 4,332,598.50 1.46
25 300474 景嘉微 74,621 4,072,067.97 1.37华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 58 页 共 70 页
26 688521 芯原股份 89,115 3,927,298.05 1.32
27 300383 光环新网 459,546 3,749,895.36 1.26
28 002368 太极股份 132,808 3,735,889.04 1.26
29 002139 拓邦股份 351,200 3,641,944.00 1.23
30 603893 瑞芯微 52,800 3,633,168.00 1.22
31 688256 寒武纪 65,933 3,597,304.48 1.21
32 688023 安恒信息 18,099 3,583,602.00 1.21
33 002236 大华股份 310,133 3,507,604.23 1.18
34 000063 中兴通讯 128,245 3,316,415.70 1.12
35 002373 千方科技 354,501 3,162,148.92 1.06
36 600718 东软集团 292,973 2,915,081.35 0.98
37 300458 全志科技 140,496 2,860,498.56 0.96
38 002241 歌尔股份 141,764 2,385,888.12 0.80
39 688696 极米科技 14,291 2,375,164.20 0.80
40 002151 北斗星通 83,551 2,346,112.08 0.79
41 603160 汇顶科技 45,846 2,301,469.20 0.77
42 600728 佳都科技 426,819 2,253,604.32 0.76
43 600850 电科数字 111,600 2,240,928.00 0.75
44 300223 北京君正 31,150 2,194,206.00 0.74
45 688111 金山办公 8,056 2,130,731.44 0.72
46 300188 美亚柏科 163,200 2,098,752.00 0.71
47 300613 富瀚微 39,270 1,968,605.10 0.66
48 688686 奥普特 13,148 1,735,536.00 0.58
49 000555 神州信息 160,500 1,728,585.00 0.58
50 688088 虹软科技 63,242 1,423,577.42 0.48
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量
（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例 （ %）
1 301297 富乐德 10,147 150,256.17 0.05
2 688205 德科立 2,655 130,041.90 0.04
3 688381 帝奥微 2,169 82,378.62 0.03
4 688203 海正生材 4,697 70,877.73 0.02
5 001301 尚太科技 1,164 68,722.56 0.02
6 688420 美腾科技 1,479 57,740.16 0.02
7 301239 普瑞眼科 297 20,694.96 0.01
8 301269 华大九天 230 20,226.20 0.01
9 301327 华宝新能 97 17,166.09 0.01
10 301095 广立微 191 16,519.59 0.01
11 301175 中科环保 2,676 16,082.76 0.01
12 301230 泓博医药 229 11,065.28 0.00
13 301363 美好医疗 292 11,052.20 0.00
14 301338 凯格精机 223 10,924.77 0.00华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 59 页 共 70 页
15 301112 信邦智能 346 10,757.14 0.00
16 301273 瑞晨环保 249 9,409.71 0.00
17 301152 天力锂能 197 9,188.08 0.00
18 301121 紫建电子 184 9,157.68 0.00
19 301389 隆扬电子 519 8,906.04 0.00
20 301377 鼎泰高科 491 8,656.33 0.00
21 301306 西测测试 204 8,627.16 0.00
22 301132 满坤科技 351 8,592.48 0.00
23 301335 天元宠物 246 8,319.72 0.00
24 301277 新天地 319 8,223.82 0.00
25 301227 森鹰窗业 275 8,109.75 0.00
26 301328 维峰电子 105 8,080.80 0.00
27 301339 通行宝 517 8,060.03 0.00
28 301139 元道通信 311 7,871.41 0.00
29 301283 聚胶股份 147 7,557.27 0.00
30 301326 捷邦科技 204 7,470.48 0.00
31 301171 易点天下 378 6,698.16 0.00
32 301115 建科股份 275 6,611.00 0.00
33 301368 丰立智能 337 6,241.24 0.00
34 301300 远翔新材 211 6,197.07 0.00
35 301319 唯特偶 115 6,126.05 0.00
36 301176 逸豪新材 360 6,080.40 0.00
37 301270 汉仪股份 210 5,957.70 0.00
38 301265 华新环保 491 5,597.40 0.00
39 301349 信德新材 53 5,486.56 0.00
40 301233 盛帮股份 158 5,419.40 0.00
41 301316 慧博云通 359 5,140.88 0.00
42 301318 维海德 119 4,967.06 0.00
43 301276 嘉曼服饰 208 4,702.88 0.00
44 301309 万得凯 151 3,693.46 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代
码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 002230 科大讯飞 16,876,577.46 5.09
2 002415 海康威视 14,267,039.00 4.31
3 300496 中科创达 12,987,682.00 3.92
4 002920 德赛西威 12,539,353.37 3.78
5 300454 深信服 9,973,207.58 3.01
6 002405 四维图新 7,302,483.00 2.20
7 688008 澜起科技 6,832,841.72 2.06
8 000977 浪潮信息 5,832,741.00 1.76华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 60 页 共 70 页
9 000938 紫光股份 5,615,423.28 1.69
10 688696 极米科技 4,881,092.48 1.47
11 300223 北京君正 4,216,887.53 1.27
12 603893 瑞芯微 4,152,761.00 1.25
13 002402 和而泰 3,848,531.00 1.16
14 300474 景嘉微 3,770,856.00 1.14
15 002241 歌尔股份 3,719,868.76 1.12
16 600588 用友网络 3,662,733.00 1.11
17 002065 东华软件 3,438,211.00 1.04
18 688169 石头科技 3,397,400.59 1.03
19 600845 宝信软件 3,380,941.00 1.02
20 300383 光环新网 3,226,330.00 0.97
注： 本表列示“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费
用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代
码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 002230 科大讯飞 10,028,944.00 3.03
2 002415 海康威视 8,502,171.60 2.57
3 300168 万达信息 5,605,633.08 1.69
4 603501 韦尔股份 5,360,795.00 1.62
5 300223 北京君正 5,302,893.00 1.60
6 002405 四维图新 4,847,378.79 1.46
7 002920 德赛西威 4,620,348.56 1.39
8 300212 易华录 4,136,984.45 1.25
9 000977 浪潮信息 3,714,208.00 1.12
10 002241 歌尔股份 3,248,030.00 0.98
11 300474 景嘉微 2,934,416.50 0.89
12 600728 佳都科技 2,771,580.20 0.84
13 002439 启明星辰 2,764,340.00 0.83
14 300458 全志科技 2,728,341.00 0.82
15 300454 深信服 2,722,288.00 0.82
16 002402 和而泰 2,704,322.00 0.82
17 300369 绿盟科技 2,154,731.46 0.65
18 000555 神州信息 2,056,320.00 0.62
19 600845 宝信软件 1,887,697.00 0.57
20 603160 汇顶科技 1,877,683.00 0.57
注： 本表列示 “卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易
费用。华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 61 页 共 70 页
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位: 人民币元
买入股票成本（成交）总额 207,259,405.82
卖出股票收入（成交）总额 132,951,377.22
注： 本表列示“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金
额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费用。买入包括新股、债转股及行权等获得
的股票。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注： 本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注： 本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注： 本基金本报告期末无资产支持证券投资。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注： 本基金本报告期末无贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注： 本基金本报告期末无权证投资。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期末未持有国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况，在本
报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 39,982.61
2 应收清算款 -华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 62 页 共 70 页
3 应收股利 -
4 应收利息 -
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 39,982.61
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注： 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称
流通受限部分的公
允价值
占基金资产净
值比例（ %）
流通受限情况说明
1 688205 德科立 130,041.90 0.04 新股流通受限
2 688381 帝奥微 82,378.62 0.03 新股流通受限
3 688203 海正生材 70,877.73 0.02 新股流通受限
4 301297 富乐德 13,184.85 0.00 新股流通受限
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.1.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
持有人户数 机构投资者 个人投资者
（户）
户均持有的
基金份额
持有份额 占总份额比
例（ %） 持有份额 占总份额比例 （ %）
11,359 35,132.01 93,249,256.00 23.37 305,815,244.00 76.63
9.1.2 目标基金的期末基金份额持有人户数及持有人结构
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例（ %）华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 63 页 共 70 页
1 李剑东 22,286,600.00 5.58
2
招商证券股份有限公
司 5,117,517.00 1.28
3 沈顺华 4,850,844.00 1.22
4 陈晓升 3,475,300.00 0.87
5 刘冠军 3,200,000.00 0.80
6 贺琼 2,492,100.00 0.62
7 李宏 2,302,800.00 0.58
8 吴霓 2,145,700.00 0.54
9 詹菊香 2,000,000.00 0.50
10
方正证券股份有限公
司 1,960,139.00 0.49
11
招商银行股份有限公
司－华富中证人工智
能产业交易型开放式
指数证券投资基金联
接基金
83,269,300.00 20.87
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例（ %）
基金管理人所有从业人员持有本基金 0.00 0.0000
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部
门负责人持有本开放式基金 0
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（ 2019 年 12 月 24
日）基金份额总额 295,064,500.00
本报告期期初基金份额总额 279,064,500.00
本报告期基金总申购份额 233,000,000.00
减：本报告期基金总赎回份额 113,000,000.00
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 399,064,500.00
注： 总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 64 页 共 70 页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1.2022 年 1 月 20 日，因华富中债-0-5 年中高等级信用债收益平衡指数证券投资基金清
盘，张娅女士和郜哲先生不再担任华富华鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。
2.2022 年 3 月 9 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，
增聘尤之奇先生为华富中证 5 年恒定久期国开债指数型证券投资基金基金经理。
3.2022 年 3 月 30 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，
增聘陈奇先生为华富时代锐选混合型证券投资基金基金经理。
4.2022 年 4 月 26 日，因华富华鑫灵活配置混合型证券投资基金清盘，姚姣姣女士不再担
任华富华鑫灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。
5.2022 年 6 月 7 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，
增聘倪莉莎女士为华富吉富 30 天滚动持有中短债债券型证券投资基金基金经理。
6.2022 年 6 月 29 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，
张娅女士不再担任华富新能源股票型发起式证券投资基金基金经理的职务。
7.2022 年 6 月 29 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，
郜哲先生不再担任华富新能源股票型发起式证券投资基金基金经理的职务。
8.2022 年 7 月 11 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，
增聘姚姣姣女士为华富富鑫一年定期开放债券型发起式证券投资基金基金经理。
9.2022 年 8 月 19 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，
增聘沈成先生为华富科技动能混合型证券投资基金基金经理。
10.2022 年 8 月 19 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需
要，增聘陈奇先生为华富竞争力优选混合型证券投资基金基金经理。
11.2022 年 8 月 19 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需
要，增聘王羿伟先生为华富国潮优选混合型发起式证券投资基金基金经理。
12.2022 年 8 月 19 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安
排，龚炜先生不再担任华富科技动能混合型证券投资基金、华富竞争力优选混合型证券投资华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 65 页 共 70 页
基金、华富国潮优选混合型发起式证券投资基金基金经理的职务。
13.2022 年 8 月 24 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安
排，倪莉莎女士不再担任华富天盈货币市场基金基金经理的职务。
14.2022 年 8 月 25 日，华富基金管理有限公司第七届董事会第二次会议审议通过，因工
作需要，聘任李宏升先生担任公司财务负责人，龚炜先生不再担任公司副总经理。
15.2022 年 9 月 1 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需要，
增聘李孝华先生为华富灵活配置混合型证券投资基金基金经理。
16.2022 年 9 月 1 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作安排，
姚姣姣女士不再担任华富灵活配置混合型证券投资基金基金经理的职务。
17.2022 年 9 月 19 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需
要，增聘戴弘毅先生为华富安鑫债券型证券投资基金、华富可转债债券型证券投资基金的基
金经理。
18.2022 年 10 月 14 日，经华富基金管理有限公司总经理办公会议审议通过，因工作需
要，增聘王羿伟先生为华富竞争力优选混合型证券投资基金基金经理。
19.自 2022 年 07 月 15 日起，孙乐女士担任招商银行股份有限公司资产托管部总经理职
务。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内，本基金未有改聘为其审计的会计师事务所情况。本基金本年度需支付给审
计机构普华永道审计报酬为 6 万元人民币。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，管理人及其高级管理人员不存在受稽查或处罚的情况。华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 66 页 共 70 页
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注：本报告期内，托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 交易单元
数量 成交金额
占当期股票成
交总额的比例
(%)
佣金
占当期佣金
总量的比例
(%)
备注
方正证券 1 110,279,412.
90
33.77 102,707.35 33.81 -
申万宏源 1 83,852,932.1
0
25.68 78,093.86 25.71 -
华安证券 4 48,872,728.2
2
14.97 45,516.76 14.98 -
国信证券 1 38,201,732.0
8
11.70 35,195.15 11.59 -
民生证券 1 31,867,614.1
4
9.76 29,680.33 9.77 -
东方财富
证券 1
13,496,688.5
2
4.13 12,569.68 4.14 -
德邦证券 1 - - - - -
东北证券 1 - - - - -
东方证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
国金证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
华金证券 1 - - - - -
天风证券 1 - - - - -
兴业证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
中国国际
金融证券 1 - - - - -
中泰证券 1 - - - - -
中银国际 1 - - - - -
注： 1)根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字
[2007]48 号）， 我公司修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序，在比较了多家证券
经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，选择了研究能力强、内部管理规范、信息资讯服
务能力强的券商租用了基金专用交易单元。
2)此处的佣金指基金通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 67 页 共 70 页
金合计，不单指股票交易佣金。
3)本报告期本基金新增华金证券 1 个交易单元，退租国联证券、中金财富各 1 个交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名
称 成交金额
占当期债
券
成交总额
的比例(%)
成交金额
占当期债券
回购成交总
额的比例(%)
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例(%)
方正证
券 - - - - - -
申万宏
源 - - - - - -
华安证
券 - - - - - -
国信证
券 - - - - - -
民生证
券 - - - - - -
东方财
富证券 - - - - - -
德邦证
券 - - - - - -
东北证
券 - - - - - -
东方证
券 - - - - - -
广发证
券 - - - - - -
国金证
券 - - - - - -
国泰君
安 - - - - - -
华金证
券 - - - - - -
天风证
券 - - - - - -
兴业证
券 - - - - - -
招商证
券 - - - - - -
中国国 - - - - - -华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 68 页 共 70 页
际金融
证券
中泰证
券 - - - - - -
中银国
际 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华富中证人工智能产业交易型开放式
指数证券投资基金 2021 年第 4 季度
报告
中国证监会指定披露媒
介 2022 年 01 月 21 日
2
华富基金管理有限公司关于调整旗下
部分基金风险等级的公告
中国证监会指定披露媒
介 2022 年 02 月 23 日
3
华富基金管理有限公司关于终止泰诚
财富基金销售（大连）有限公司办理
相关销售业务的公告
中国证监会指定披露媒
介 2022 年 03 月 01 日
4
华富中证人工智能产业交易型开放式
指数证券投资基金 2021 年度报告
中国证监会指定披露媒
介 2022 年 03 月 31 日
5
华富中证人工智能产业交易型开放式
指数证券投资基金 2022 年第 1 季度
报告
中国证监会指定披露媒
介 2022 年 04 月 22 日
6
华富基金管理有限公司关于旗下管理
的上海证券交易所上市 ETF 实施申赎
业务多码合一的公告
中国证监会指定披露媒
介 2022 年 06 月 17 日
7
华富基金管理有限公司关于暂停喜鹊
财富基金销售有限公司办理相关销售
业务的公告
中国证监会指定披露媒
介 2022 年 07 月 14 日
8
华富中证人工智能产业交易型开放式
指数证券投资基金 2022 年第 2 季度
报告
中国证监会指定披露媒
介 2022 年 07 月 20 日
9
华富中证人工智能产业交易型开放式
指数证券投资基金 2022 年中期报告
中国证监会指定披露媒
介 2022 年 08 月 31 日
10
华富基金管理有限公司关于网上直销
平台费率优惠的公告
中国证监会指定披露媒
介 2022 年 09 月 01 日
11
华富基金管理有限公司关于网上直销
平台费率优惠的公告
中国证监会指定披露媒
介 2022 年 10 月 18 日
12
关于华富中证人工智能产业交易型开
放式指数证券投资基金新增华金证券
股份有限公司为一级交易商的公告
中国证监会指定披露媒
介 2022 年 10 月 21 日
13
华富中证人工智能产业交易型开放式
指数证券投资基金 2022 年第 3 季度
报告
中国证监会指定披露媒
介 2022 年 10 月 26 日
14
华富中证人工智能产业交易型开放式
指数证券投资基金基金产品资料概要
中国证监会指定披露媒
介 2022 年 11 月 29 日华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 69 页 共 70 页
更新
15
华富中证人工智能产业交易型开放式
指数证券投资基金更新招募说明书
中国证监会指定披露媒
介 2022 年 11 月 29 日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投资者
类别 序号
持有基金份额
比例达到或者
超过 20%的时
间区间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额 持有份额
份额
占比
（ %）
机构 - - - - - - -
个人 - - - - - - -
其他 1 2022.1.1-
2022.12.31
43,342,90
0.00
65,552,4
00.00
25,626,00
0.00
83,269,300.00
20.87
00
产品特有风险
无
12.2 影响投资者决策的其他重要信息
无
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、华富人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金基金合同
2、华富人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金托管协议
3、华富人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金招募说明书
4、报告期内华富人工智能产业交易型开放式指数证券投资基金在指定媒介上披露的各项公
告
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
13.3 查阅方式
投资者可于本基金管理人办公时间预约查阅，相关公开披露信息也可以登录基金管理人网站
查阅。华富中证人工智能产业 ETF2022 年年度报告
第 70 页 共 70 页
华富基金管理有限公司
2023 年 3 月 31 日
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