华安CES 港股通精选100
交易型开放式指数证券投资基金
更新的招募说明书
（2019 年第1 号）
基金管理人：华安基金管理有限公司
基金托管人：中国农业银行股份有限公司
二〇一九年六月
重要提示
本基金于2018年2月28日经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]369号注
册，进行募集。本基金基金合同自2018年4月27日正式生效。
本基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。
本招募说明书经中国证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册，并不
表明其对本基金的投资价值和市场前景作出实质性判断或保证，也不表明投资于
本基金没有风险。
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动，投
资者在投资本基金前，应全面了解本基金的产品特性，理性判断市场，并承担基
金投资中出现的各类风险，包括：市场风险、管理风险、流动性风险、合规性风
险、操作和技术风险、本基金的特定风险等等。本基金投资相关股票市场交易互
联互通机制试点允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票（以下简称
“港股通标的股票”）的，将承担港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度
以及交易规则等差异带来的特有风险。本基金是股票型基金，风险和预期收益高
于混合型基金、债券型基金与货币市场基金；本基金在股票型基金中属于指数型
基金，主要采用完全复制法紧密跟踪标的指数的表现，本基金的业绩表现与标的
指数的表现密切相关。
本基金初始面值为人民币1.00元。在市场波动因素影响下，本基金净值可能
低于初始面值，本基金投资者有可能出现亏损。因折算、分红等行为导致基金份
额净值变化，不会改变基金的风险收益特征，不会降低基金投资风险或提高基金
投资收益。
本基金目前提供场内现金申赎，未来在条件允许的情况下，基金管理人可以
在场内开通本基金现金申购、赎回以外的方式办理本基金的申购、赎回业务或开
通本基金的场外申购、赎回等业务。
在目前结算规则下，投资者当日申购的基金份额，清算交收完成后方可卖出
和赎回，即T日申购的基金份额，T日交收成功后，T+1日可卖出和赎回。当日买
入的基金份额，当日可以赎回。
投资者应当认真阅读《基金合同》、《招募说明书》等信息披露文件，了解基
金的风险收益特征，并根据自身的投资目的、投资期限、投资经验、资产状况等
判断基金是否和投资者的风险承受能力相适应，自主判断基金的投资价值，自主
做出投资决策，自行承担投资风险。
投资者一旦认购、申购或赎回本基金，即表示对基金认购、申购和赎回所涉
及的基金份额的证券变更登记方式以及申购赎回所涉及申购、赎回对价的交收方
式已经认可。
基金的过往业绩并不预示其未来表现。
基金管理人管理的其它基金的业绩并不构成对本基金业绩表现的保证。基金
管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保
证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者
自负”原则，在作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，
由投资者自行负担。
本招募说明书中涉及与基金托管人相关的基金信息已经与基金托管人复核。
除特别说明外，本招募说明书所载内容截止日为2019年4月27日，有关财务数据
截止日为2019年3月31日，净值表现截止日为2018年12月31日。
目 录
第一部分 绪言 ............................................................................................................................... 1
第二部分 释义 ............................................................................................................................... 2
第三部分 基金管理人 ................................................................................................................... 8
第四部分 基金托管人 ................................................................................................................. 19
第五部分 相关服务机构 ............................................................................................................. 22
第六部分 基金的募集 ................................................................................................................. 24
第七部分 基金合同的生效 ......................................................................................................... 25
第八部分 基金份额折算 ............................................................................................................. 26
第九部分 基金份额的上市交易 ................................................................................................. 27
第十部分 基金份额的申购与赎回 ............................................................................................. 29
第十一部分 基金的投资 ............................................................................................................. 48
第十二部分 基金的业绩 ............................................................................................................. 59
第十三部分 基金的财产 ............................................................................................................. 60
第十四部分 基金资产的估值 ..................................................................................................... 61
第十五部分 基金的收益与分配 ................................................................................................. 67
第十六部分 基金的费用与税收 ................................................................................................. 69
第十七部分 基金的会计与审计 ................................................................................................. 72
第十八部分 基金的信息披露 ..................................................................................................... 73
第十九部分 风险揭示 ................................................................................................................. 80
第二十部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ......................................................... 88
第二十一部分 基金合同的内容摘要 ......................................................................................... 90
第二十二部分 基金托管协议的内容摘要 ................................................................................. 91
第二十三部分 对基金份额持有人的服务 ................................................................................. 92
第二十四部分 其他应披露事项 ................................................................................................. 93
第二十五部分 招募说明书存放及查阅方式 ............................................................................. 96
第二十六部分 备查文件 ............................................................................................................. 97
附件一：基金合同内容摘要 ......................................................................................................... 98
附件二：托管协议内容摘要 ....................................................................................................... 114
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
1
第一部分 绪言
《华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金招募说明书》
（以下简称“本招募说明书”）依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简
称“《基金法》”）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、
《公开募集证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《证券投
资基金信息披露管理办法》（以下简称“《信息披露办法》”）、《公开募集开放式
证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性风险管理规定》”）及其
他有关规定以及《华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金基
金合同》（以下简称“基金合同”）编写。
基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书
所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本
招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。
本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合
同是约定基金合同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合
同取得基金份额，即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，其持有基金份
额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同
及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份额持有人的权
利和义务，应详细查阅基金合同。
第二部分 释义
本招募说明书中除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义：
1、基金或本基金：指华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资
基金
2、基金管理人：指华安基金管理有限公司
3、基金托管人：指中国农业银行股份有限公司
4、基金合同或《基金合同》：指《华安CES 港股通精选100 交易型开放式
指数证券投资基金基金合同》及对本基金基金合同的任何有效修订和补充
5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《华安CES 港股
通精选100 交易型开放式指数证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有
效修订和补充
6、招募说明书或本招募说明书：指《华安CES 港股通精选100 交易型开放
式指数证券投资基金招募说明书》及其定期的更新
7、基金份额发售公告：指《华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证
券投资基金基金份额发售公告》
8、上市交易公告书：指《华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券
投资基金上市交易公告书》
9、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、
司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等
10、《基金法》：指2003 年10 月28 日经第十届全国人民代表大会常务委员
会第五次会议通过，2012 年12 月28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会
第三十次会议修订，自2013 年6 月1 日起实施并经2015 年4 月24 日第十二届
全国人民代表大会常务委员会第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于
修改<中华人民共和国港口法>等七部法律的决定》修改的《中华人民共和国证券
投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订
11、《销售办法》：指中国证监会2013 年3 月15 日颁布、同年6 月1 日实施
的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
12、《信息披露办法》：指中国证监会2004 年6 月8 日颁布、同年7 月1 日
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
3
实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
13、《运作办法》：指中国证监会2014 年7 月7 日颁布、同年8 月8 日实施
的《公开募集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订
14、《流动性风险管理规定》：指中国证监会2017 年8 月31 日颁布、同年
10 月1 日实施的《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布
机关对其不时做出的修订
15、流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法
以合理价格予以变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购
与银行定期存款（含协议约定有条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受
限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、因发行人债务违约无法进行转让或
交易的债券等
16、港股通：指投资者委托证券公司，经由境内证券交易所设立的证券交易
服务公司，向香港联合交易所进行申报，买卖规定范围内的香港联合交易所上市
的股票
17、中国证监会：指中国证券监督管理委员会
18、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行保险监督管理委
员会
19、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义
务的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人
20、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人
21、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内
合法登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会
团体或其他组织
22、特定机构投资者：指根据上海证券交易所颁布的《特定机构投资者参与
交易型开放式指数基金申购赎回业务指引》所定义机构投资者
23、合格境外机构投资者：指符合相关法律法规规定可以投资于在中国境内
依法募集的证券投资基金的中国境外的机构投资者
24、投资人或投资者：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以
及法律法规或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
4
25、交易型开放式指数证券投资基金：指《上海证券交易所交易型开放式指
数基金业务实施细则》定义的“交易型开放式指数基金”，简称“ETF”
26、联接基金：指将绝大多数基金财产投资于本基金，与本基金的投资目标
类似，采用开放式运作方式的基金
27、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资
人
28、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，
办理基金份额的申购、赎回、转托管等业务
29、销售机构：指华安基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监
会规定的其他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务
代理协议，代为办理基金销售业务的机构
30、发售机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，由基金
管理人指定的代理本基金发售业务的机构
31、申购赎回代理券商：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，
由基金管理人指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司，又称为代办证券公
司
32、登记业务：指《中国证券登记结算有限责任公司关于上海证券交易所交
易型开放式基金登记结算业务实施细则》以及相关业务规则定义的基金份额的登
记、存管和结算等业务
33、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为华安基金管理有
限公司或接受华安基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构。本基金场内
申赎、交易的登记机构为中国证券登记结算有限责任公司
34、A 股账户：指上海证券交易所A 股账户
35、基金账户：指上海证券交易所证券投资基金账户
36、证券账户：指A 股账户和基金账户
37、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，
基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的
日期
38、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
5
产清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期
39、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长
不得超过3 个月
40、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限
41、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日
42、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的
开放日
43、T+n 日：指自T 日起第n 个工作日(不包含T 日)，n 为自然数
44、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日
45、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段
46、业务规则：指上海证券交易所发布实施的《上海证券交易所交易型开放
式指数基金业务实施细则》、中国证券登记结算有限责任公司发布实施的《中国
证券登记结算有限责任公司关于上海证券交易所交易型开放式基金登记结算业
务实施细则》及上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司、华安基金管
理有限公司发布的其他相关规则和规定
47、认购：指在基金募集期内，投资人申请购买基金份额的行为
48、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申
请购买基金份额的行为
49、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规
定的条件要求将基金份额兑换为基金合同约定的赎回对价的行为
50、申购、赎回清单：指由基金管理人编制的用以公告场内申购对价、场内
赎回对价等信息的文件
51、申购对价：指投资者申购基金份额时，按基金合同和招募说明书规定应
交付的组合证券、现金替代、现金差额和/或其他对价
52、赎回对价：指基金份额持有人赎回基金份额时，基金管理人按基金合同
和招募说明书规定应交付给该基金份额持有人的组合证券、现金替代、现金差额
和/或其他对价
53、标的指数：指本基金跟踪的基准指数，是由中华证券交易服务有限公司
发布的中华交易服务港股通精选100 指数及其未来可能发生的变更
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
6
54、最小申购、赎回单位：指本基金申购份额、赎回份额的最低数量，投资
者申购、赎回的基金份额应为最小申购、赎回单位的整数倍
55、组合证券：指本基金标的指数所包含的全部或部分证券
56、现金替代：指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规
定，用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金
57、现金差额：指申购、赎回过程中，最小申购、赎回单位的资产净值与按
当日收盘价计算的最小申购、赎回单位中的组合证券市值和现金替代之差；投资
者申购、赎回时应支付或应获得的现金差额根据最小申购、赎回单位对应的现金
差额、申购或赎回的基金份额数计算
58、基金份额参考净值：指上海证券交易所在交易时间内发布的基金管理人
或中证指数有限公司根据申购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据
计算的基金份额参考净值，简称IOPV
59、预估现金部分：指申购、赎回过程中，为便于计算基金份额参考净值及
申购赎回代理券商预先冻结申请申购、赎回的投资者的相应资金，由基金管理人
计算并公布的现金数额
60、指定交易：指《上海证券交易所全面指定交易施行办法》中定义的“全
面指定交易”
61、基金份额折算：指基金管理人根据基金合同规定在不改变投资者权益的
前提下将投资者的基金份额净值及数量进行相应调整的行为
62、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所
持基金份额销售机构的操作
63、元：指人民币元
64、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收
款项及其他资产的价值总和
65、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值
66、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数
67、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净
值和基金份额净值的过程
68、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
7
及其他媒介
69、不可抗力：指本基金基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的
客观事件
70、中国：指中华人民共和国。就本基金基金合同而言，不包括香港特别行
政区、澳门特别行政区和台湾地区
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
8
第三部分 基金管理人
一、基金管理人概况
1、名称：华安基金管理有限公司
2、住所：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8 号国金中心二期31-32
层
3、办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8 号国金中心二期31-32
层
4、法定代表人：朱学华
5、设立日期：1998 年6 月4 日
6、批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基字[1998]20 号
7、联系电话：（021）38969999
8、联系人：王艳
9、客户服务中心电话：40088-50099
10、网址：www.huaan.com.cn
二、注册资本和股权结构
1、注册资本：1.5 亿元人民币
2、股权结构
持股单位 持股占总股本比例
国泰君安证券股份有限公司 20%
上海上国投资产管理有限公司 20%
上海锦江国际投资管理有限公司 20%
上海工业投资（集团）有限公司 20%
国泰君安投资管理股份有限公司 20%
三、主要人员情况
1、基金管理人董事、监事、经理及其他高级管理人员
（1）董事会
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
9
朱学华先生，本科学历。历任武警上海警卫局首长处副团职参谋，上海财政
证券有限公司党总支副书记，上海证券有限责任公司党委书记、副董事长、副总
经理、工会主席，兼任海际大和证券有限责任公司董事长。现任华安基金管理有
限公司党总支书记、董事长、法定代表人。
童威先生，博士研究生学历。历任上海证券有限责任公司研究发展中心总经
理，上海国际集团有限公司研究发展总部副总经理（主持工作），上投摩根基金
管理有限责任公司副总经理，上海国际集团有限公司战略发展总部总经理兼董事
会办公室主任，华安基金管理有限公司副总经理。现任华安基金管理有限公司总
经理。
邱平先生，本科学历，高级政工师职称。历任上海红星轴承总厂党委书记，
上海东风机械（集团）公司总裁助理、副总裁，上海全光网络科技股份公司总经
理，上海赛事商务有限公司总经理，上海东浩工艺品股份有限公司董事长，上海
国盛集团科教投资有限公司党委副书记、总裁、董事，上海建筑材料（集团）总
公司党委书记、董事长（法定代表人）、总裁。现任上海工业投资（集团）有限
公司党委副书记、执行董事（法定代表人）、总裁。
马名驹先生，工商管理硕士，高级会计师。历任凤凰股份有限公司副董事长、
总经理，上海东方上市企业博览中心副总经理，锦江国际（集团）有限公司计划
财务部经理。现任锦江国际（集团）有限公司副总裁兼金融事业部总经理、上海
锦江国际投资管理有限公司董事长兼总经理、锦江麦德龙现购自运有限公司董
事、华安基金管理有限公司董事、长江养老保险股份有限公司董事、上海景域文
化传播有限公司董事、Crystal Bright Developments Limited 董事、史带财产保险
股份有限公司监事、上海上国投资产管理有限公司监事。
聂小刚先生，经济学博士。历任国泰君安证券股份有限公司投资银行三部助
理业务董事、企业融资总部助理业务董事、总裁办公室主管、总裁办公室副经理、
营销管理总部副经理、董事会秘书处主任助理、董事会秘书处副主任、董事会秘
书处主任、上市办公室主任、国泰君安创新投资有限公司总裁、国泰君安证券股
份有限公司战略投资部总经理、权益投资部总经理、战略投资部总经理等职务。
现任国泰君安证券股份有限公司战略投资及直投业务委员会副总裁、战略管理部
总经理、国泰君安证裕投资有限公司董事长、总经理、中国证券业协会投资业务
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
10
委员会副主任委员。
夏则炎先生，本科学历。历任国泰证券有限公司基金管理部业务员、交易部
业务员、业务管理部项目经理、管理部综合处副经理；国泰君安证券股份有限公
司经纪业务部副经理、董事会办公室副经理、经纪业务总部经理、营销管理总部
经理、上海福山路营业部副总经理（主持工作）、上海福山路营业部总经理、上
海分公司副总经理、经纪业务委员会综合管理组副组长、经纪业务委员会执行办
公室主任、零售业务部总经理。现任国泰君安证券销售交易部总经理。
独立董事：
吴伯庆先生，大学学历，一级律师，曾被评为上海市优秀律师与上海市十佳
法律顾问。历任上海市城市建设局秘书科长、上海市第一律师事务所副主任、上
海市金茂律师事务所主任、上海市律师协会副会长。现任上海市金茂律师事务所
高级合伙人。
夏大慰先生，研究生学历，教授。现任上海国家会计学院学术委员会主任、
教授、博士生导师，中国工业经济学会副会长，财政部会计准则委员会咨询专家，
财政部企业内部控制标准委员会委员，香港中文大学名誉教授，复旦大学管理学
院兼职教授，上海证券交易所上市委员会委员。享受国务院政府津贴。
（2）监事会
张志红女士，经济学博士。历任中国证监会上海监管局(原上海证管办)机构
处副处长、机构监管处副处长、机构监管处处长、机构监管一处处长、上市公司
监管一处处长等职务，长城证券有限责任公司党委委员、纪委书记、预算管理委
员会委员、合规总监、副总经理、投资决策委员会委员，国泰君安证券股份有限
公司总裁助理、业务总监、投行业务委员会副总裁等职务。现任国泰君安证券股
份有限公司合规总监，华安基金管理有限公司监事长。
许诺先生，硕士。曾任怡安翰威特咨询业务总监，麦理根（McLagan）公司
中国区负责人。现任华安基金管理有限公司总经理助理兼人力资源部高级总监，
华安资产管理（香港）有限公司董事。
诸慧女士，研究生学历，经济师。历任华安基金管理有限公司监察稽核部高
级监察员，集中交易部总监。现任华安基金管理有限公司集中交易部高级总监。
（3）高级管理人员
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
11
朱学华先生，本科学历，20 年证券、基金从业经验。历任武警上海警卫局
首长处副团职参谋，上海财政证券有限公司党总支副书记，上海证券有限责任公
司党委书记、副董事长、副总经理、工会主席，兼任海际大和证券有限责任公司
董事长。现任华安基金管理有限公司党总支书记、董事长、法定代表人。
童威先生，博士研究生学历，17 年证券、基金从业经验。历任上海证券有
限责任公司研究发展中心总经理，上海国际集团有限公司研究发展总部副总经理
（主持工作），上投摩根基金管理有限责任公司副总经理，上海国际集团有限公
司战略发展总部总经理兼董事会办公室主任，华安基金管理有限公司副总经理。
现任华安基金管理有限公司总经理。
薛珍女士，硕士研究生学历，18 年证券、基金从业经验。曾任华东政法大
学副教授，中国证监会上海证管办机构处副处长，中国证监会上海监管局法制工
作处处长。现任华安基金管理有限公司督察长。
翁启森先生，硕士研究生学历，24 年金融、证券、基金行业从业经验。历
任台湾富邦银行资深领组，台湾JP 摩根证券投资经理，台湾摩根投信基金经理，
台湾中信证券自营部协理，台湾保德信投信基金经理，华安基金管理有限公司全
球投资部总监、基金投资部兼全球投资部高级总监、公司总经理助理。现任华安
基金管理有限公司副总经理、首席投资官。
姚国平先生，硕士研究生学历，15 年金融、基金行业从业经验。历任香港
恒生银行上海分行交易员，华夏基金管理有限公司上海分公司区域销售经理，华
安基金管理有限公司上海业务部助理总监、机构业务总部高级董事总经理、公司
总经理助理。现任华安基金管理有限公司副总经理。
谷媛媛女士，硕士研究生学历，19 年金融、基金行业从业经验。历任广发
银行客户经理，京华山一国际（香港）有限公司高级经理，华安基金管理有限公
司市场业务二部大区经理、产品部高级董事总经理、公司总经理助理。现任华安
基金管理有限公司副总经理。
2、本基金基金经理
倪斌先生，硕士研究生，8 年基金行业从业经历。曾任毕马威华振会计师事
务所审计员。2010 年7 月加入华安基金，历任基金运营部基金会计、指数与量
化投资部分析师、基金经理助理。2018 年9 月起，同时担任华安标普全球石油
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
12
指数证券投资基金（LOF）、华安纳斯达克100 指数证券投资基金、华安国际龙头
（DAX）交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、本基金及其联接基金的
基金经理。
苏圻涵先生，博士研究生，14 年证券、基金从业经历,持有基金从业执业证
书。2004 年6 月加入华安基金管理有限公司，曾先后于研究发展部、战略策划
部工作，担任行业研究员和产品经理职务。目前任职于全球投资部，担任基金经
理职务。2010 年9 月起担任华安香港精选股票型证券投资基金的基金经理。2011
年5 月起同时担任华安大中华升级股票型证券投资基金的基金经理。2015 年6
月至2016 年9 月同时担任华安国企改革主题灵活配置混合型证券投资基金的基
金经理。2016 年3 月至2018 年3 月同时担任华安沪港深外延增长灵活配置混合
型证券投资基金的基金经理。2016 年3 月至2018 年2 月同时担任华安全球美元
收益债券型证券投资基金的基金经理。2016 年6 月至2018 年2 月同时担任华安
全球美元票息债券型证券投资基金的基金经理。2017 年2 月起，同时担任华安
沪港深通精选灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。2017 年5 月至2018 年
9 月，同时担任华安沪港深机会灵活配置混合型证券投资基金的基金经理。2017
年6 月起，同时担任华安文体健康主题灵活配置混合型证券投资基金的基金经
理。2017 年8 月起，担任华安大安全主题灵活配置混合型证券投资基金的基金
经理。2018 年10 月起，同时担任本基金及其联接基金的基金经理。
历任基金经理：
徐宜宜先生，自2018 年4 月27 日至2018 年9 月28 日担任本基金基金经理。
3、本公司采取集体投资决策制度，公司投资决策委员会成员的姓名和职务
如下：
童威先生，总经理
翁启森先生，副总经理、首席投资官
杨明先生，投资研究部高级总监
许之彦先生，总经理助理、指数与量化投资部高级总监
贺涛先生，固定收益部总监
苏圻涵先生，全球投资部副总监
万建军先生，投资研究部联席总监
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
13
谢振东先生，基金投资部副总监
崔莹先生，基金投资部助理总监
上述人员之间不存在近亲属关系。
4、业务人员的准备情况：
截至2019 年3 月31 日，公司目前共有员工361 人（不含香港公司），其中
57%具有硕士及以上学位，92%以上具有三年证券业或五年金融业从业经历，具
有丰富的实际操作经验。所有上述人员在最近三年内均未受到所在单位及有关管
理部门的处罚。公司业务由投资研究、市场营销、合规风控、后台支持等四个业
务板块组成。
四、基金管理人的职责
根据《基金法》的规定，基金管理人应履行以下职责：
1、依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；
2、办理基金备案手续；
3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；
4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分
配收益；
5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
6、编制中期和年度基金报告；
7、计算并公告基金资产净值，编制申购、赎回清单；
8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项；
9、按照规定召集基金份额持有人大会；
10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；
11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其
他法律行为；
12、中国证监会规定的其他职责。
五、基金管理人的承诺
1、基金管理人承诺建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反《中
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
14
华人民共和国证券法》行为的发生；
2、基金管理人承诺建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反《基
金法》及相关法律法规的行为的发生；
3、基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国
家有关法律法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动：
（1）越权或违规经营；
（2）违反基金合同或托管协议；
（3）故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益；
（4）在向中国证监会报送的资料中弄虚作假；
（5）拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管；
（6）玩忽职守、滥用职权，不按照规定履行职责；
（7）泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的
基金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人从
事相关的交易活动；
（8）其他法律法规以及中国证监会禁止的行为。
4、基金管理人关于履行诚信义务的承诺
基金管理人承诺将以取信于市场、取信于社会为宗旨，按照诚实信用、勤勉
尽责的原则，严格遵守有关法律法规和中国证监会发布的监管规定，不断更新投
资理念，规范基金运作。
5、基金经理承诺
（1）依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持
有人谋取最大利益；
（2）不利用职务之便为自己、代理人、代表人、受雇人或任何第三人谋取
不当利益；
（3）不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开
的基金投资内容、基金投资计划等信息，或利用该信息从事或者明示、暗示他人
从事相关的交易活动。
六、基金管理人的内部控制制度
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
15
1、内部控制的原则
（1）健全性原则
内部控制包括公司各项业务、各个部门或机构和全体人员，并涵盖到决策、
执行、监督、反馈等各个环节。
（2）有效性原则
通过科学的内部控制手段和方法，建立合理的内部控制程序，维护内控制度
的有效执行。
（3）独立性原则
公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、
其他资产的运作应当分离。
（4）相互制约原则
公司内部部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡。
（5）成本效益原则
公司运用科学化的经营管理方法降低运作成本，提高经济效益，以合理的控
制成本达到最佳的内部控制效果。
2、内部控制的组织体系
公司的内部控制组织体系是一个权责分明、分工明确的组织结构，以实现对
公司从决策层到管理层、操作层的全面监督和控制。具体而言，包括以下组成部
分：
（1）董事会：董事会对公司建立内部控制系统和维持其有效性承担最终责
任。
（2）监事会：监事会依照公司法和公司章程对公司经营管理活动、董事和
公司管理层的行为行使监督权。
（3）督察长：督察长对董事会直接负责。对公司的日常经营管理活动进行
合规性监督和检查，直接向公司董事会和中国证监会报告。
（4）合规与风险管理委员会：合规与风险管理委员会是为加强公司在业务
运作过程中的风险控制而成立的非常设机构，以召开例会形式开展工作，向公司
总经理负责。主要职责是定期和不定期审议公司合规报告、风险管理报告以及其
他风险控制重大事项。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
16
（5）合规监察稽核部：合规监察稽核部负责对公司内部控制制度的执行情
况进行合规性监督检查，对督察长负责。
（6）各业务部门：内部控制是每一个业务部门和员工最首要和基本的职责。
各部门的主管在权限范围内，对其负责的业务进行检查监督和风险控制。各位员
工根据国家法律法规、公司规章制度、道德规范和行为准则、自己的岗位职责进
行自律。
3、内部控制制度概述
公司内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等部分组
成。
公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是各项基本
管理制度的纲要和总揽，内部控制大纲应当明确内控目标、内控原则、控制环境、
内控措施等内容。
基本管理制度包括风险控制制度、投资管理制度、基金会计制度、信息披露
制度、监察稽核制度、信息技术管理制度、公司财务制度、资料档案管理制度、
业绩评估考核制度和紧急应变制度等。
部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、
岗位责任、操作守则等的具体说明。
4、基金管理人内部控制五要素
内部控制的基本要素包括：控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通、内
部监控。
（1）控制环境
控制环境构成公司内部控制的基础，包括公司治理结构体系和内部控制体
系。公司内部控制体系又包括公司的经营理念和内控文化、内部控制的组织体系、
内部控制的制度体系、员工的道德操守和素质等内容。
公司自成立以来，通过不断加强公司管理层和员工对内部控制的认识和控制
意识，致力于从公司文化、组织结构、管理制度等方面营造良好的控制环境氛围，
使风险意识贯穿到公司各个部门、各个岗位和各个业务环节。逐步完善了公司治
理结构、加强了公司内部合规控制建设，建立了公司内部控制体系。
（2）风险评估
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
17
公司通过对组织结构、业务流程、经营运作活动进行分析、测试检查，发现
风险，将风险进行分类、按重要性排序，找出风险分布点，分析其发生的可能性
及对目标的影响程度，评估目前的控制程度和风险高低，找出引致风险产生的原
因，采取定性定量的手段分析考量风险的高低和危害程度。在风险评估后，确定
应进一步采取的对应措施，对内部控制制度、规则、公司政策等进行修订和完善，
并监督各个环节的改进实施。
（3）控制活动
公司的一系列规章制度、业务规则在制定、修订的过程中，也得到了一贯的
实施。主要包括：组织结构控制、操作控制、会计控制。
① 组织结构控制
公司各个部门的设置体现了部门之间的职责分工，及部门间相互合作与制衡
的原则。基金投资管理、基金运作、市场营销等业务部门有明确的授权分工，各
部门的操作相互独立、相互牵制并且有独立的报告系统，形成权责分明、严格有
效的三道监控防线：
以各岗位目标责任制为基础的第一道监控防线：各部门内部工作岗位合理分
工、职责明确，对不相容的职务、岗位分离设置，使不同的岗位之间形成一种相
互检查、相互制约的关系，以减少差错或舞弊发生的风险。
各相关部门、相关岗位之间相互监督和牵制的第二道防线：公司在相关部门、
相关岗位之间建立标准化的业务操作流程、重要业务处理表单传递及信息沟通制
度，后续部门及岗位对前一部门及岗位负有监督和检查的责任。
以合规监察稽核部对各部门、各岗位、各项业务全面实施监督反馈的第三道
监控防线。
② 操作控制
公司制定了一系列的基本管理制度，如风险控制制度、投资管理制度、基金
会计制度、公司财务制度、信息披露制度、监察稽核制度、信息技术管理制度、
资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度等，控制日常运作和经营
中的风险。公司各业务部门在实际操作中遵照实施。
③ 会计控制
公司确保基金资产与公司自有资产完全分开，分账管理，独立核算；公司会
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
18
计核算与基金会计核算在业务规范、人员岗位和办公区域上严格分开。公司对所
管理的不同基金分别设立账户，分账管理，以确保每只基金和基金资产的完整独
立。
基本的会计控制措施主要包括：复核、对账制度；凭证、资料管理制度；会
计账务的组织和处理制度。运用会计核算与账务系统，准确计算基金资产净值，
采取科学、明确的资产估值方法和估值程序，公允地反映基金在估值时点的价值。
（4）信息沟通
为了及时实现信息的沟通，有效地达成自下而上的报告和自上而下的反馈，
公司采取以下措施：
建立了内部办公自动化信息系统与业务汇报体系，通过建立有效的信息交流
渠道，保证公司各级管理人员和员工可以充分了解与其职责相关的信息，保证信
息及时送达适当的人员进行处理。
制定了管理和业务报告制度，包括定期报告和不定期报告制度。按既定的报
告路线和报告频率，在适当的时间向适当的内部人员和外部机构进行报告。
（5）内部监控
监控是监督和评估内部控制体系设计合理性和运行有效性的过程，对控制环
境、控制活动等进行持续的检验和完善。
监察稽核人员负责日常监督工作，促使公司员工积极参与和遵循内部控制制
度，保证制度的有效实施。
公司合规监察稽核部对各业务部门内部控制制度的实施情况进行持续的检
查。检验其是否符合设计要求，并及时地充实和完善，反映政策法规、市场环境、
组织调整等因素的变化趋势，确保内控制度的有效性。
5、基金管理人内部控制制度声明
基金管理人声明以上关于内部控制制度的披露真实、准确，并承诺公司将根
据市场变化和业务发展来不断完善内部风险控制制度。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
19
第四部分 基金托管人
一、基金托管人基本情况
1、基本情况
名称：中国农业银行股份有限公司（简称中国农业银行）
住所：北京市东城区建国门内大街69 号
办公地址：北京市西城区复兴门内大街28 号凯晨世贸中心东座
法定代表人：周慕冰
成立日期：2009 年1 月15 日
批准设立机关和批准设立文号：中国银监会银监复[2009]13 号
基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[1998]23 号
注册资本：32,479,411.7 万元人民币
存续期间：持续经营
联系电话：010-66060069
传真：010-68121816
联系人：贺倩
中国农业银行股份有限公司是中国金融体系的重要组成部分,总行设在北
京。经国务院批准，中国农业银行整体改制为中国农业银行股份有限公司并于
2009 年1 月15 日依法成立。中国农业银行股份有限公司承继原中国农业银行全
部资产、负债、业务、机构网点和员工。中国农业银行网点遍布中国城乡，成为
国内网点最多、业务辐射范围最广，服务领域最广，服务对象最多，业务功能齐
全的大型国有商业银行之一。在海外，中国农业银行同样通过自己的努力赢得了
良好的信誉，每年位居《财富》世界500 强企业之列。作为一家城乡并举、联通
国际、功能齐备的大型国有商业银行，中国农业银行一贯秉承以客户为中心的经
营理念，坚持审慎稳健经营、可持续发展，立足县域和城市两大市场，实施差异
化竞争策略，着力打造“伴你成长”服务品牌，依托覆盖全国的分支机构、庞大
的电子化网络和多元化的金融产品，致力为广大客户提供优质的金融服务，与广
大客户共创价值、共同成长。
中国农业银行是中国第一批开展托管业务的国内商业银行，经验丰富，服务
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
20
优质，业绩突出，2004 年被英国《全球托管人》评为中国“最佳托管银行”。2007
年中国农业银行通过了美国SAS70 内部控制审计，并获得无保留意见的SAS70
审计报告。自2010 年起中国农业银行连续通过托管业务国际内控标准
（ISAE3402）认证，表明了独立公正第三方对中国农业银行托管服务运作流程的
风险管理、内部控制的健全有效性的全面认可。中国农业银行着力加强能力建设，
品牌声誉进一步提升，在2010 年首届“‘金牌理财’TOP10 颁奖盛典”中成绩突
出，获“最佳托管银行”奖。2010 年再次荣获《首席财务官》杂志颁发的“最
佳资产托管奖”。2012 年荣获第十届中国财经风云榜“最佳资产托管银行”称号；
2013 年至2017 年连续荣获上海清算所授予的“托管银行优秀奖”和中央国债登
记结算有限责任公司授予的“优秀托管机构奖”称号；2015 年、2016 年荣获中
国银行业协会授予的“养老金业务最佳发展奖”称号；2018 年荣获中国基金报
授予的公募基金20 年“最佳基金托管银行”奖。
中国农业银行证券投资基金托管部于1998 年5 月经中国证监会和中国人民
银行批准成立，2014 年更名为托管业务部/养老金管理中心，内设综合管理部、
业务管理部、客户一部、客户二部、客户三部、客户四部、风险合规部、产品研
发与信息技术部、营运一部、营运二部、市场营销部、内控监管部、账户管理部，
拥有先进的安全防范设施和基金托管业务系统。
2、主要人员情况
中国农业银行托管业务部现有员工近240 名，其中具有高级职称的专家30
余名，服务团队成员专业水平高、业务素质好、服务能力强，高级管理层均有
20 年以上金融从业经验和高级技术职称，精通国内外证券市场的运作。
3、基金托管业务经营情况
截止到2019 年3 月31 日，中国农业银行托管的封闭式证券投资基金和开放
式证券投资基金共440 只。
二、基金托管人的内部风险控制制度说明
1、内部控制目标
严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章和行内有关管理规定,
守法经营、规范运作、严格监察,确保业务的稳健运行,保证基金财产的安全完整,
确保有关信息的真实、准确、完整、及时,保护基金份额持有人的合法权益。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
21
2、内部控制组织结构
风险管理委员会总体负责中国农业银行的风险管理与内部控制工作,对托管
业务风险管理和内部控制工作进行监督和评价。托管业务部专门设置了风险管理
处,配备了专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作,独立行使监督稽核
职权。
3、内部控制制度及措施
具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制度、岗位职责、
业务操作流程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人员具备从业资
格；业务管理实行严格的复核、审核、检查制度，授权工作实行集中控制，业务
印章按规程保管、存放、使用，账户资料严格保管，制约机制严格有效；业务操
作区专门设置，封闭管理,实施音像监控；业务信息由专职信息披露人负责,防止
泄密；业务实现自动化操作，防止人为事故的发生，技术系统完整、独立。
三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序
基金托管人通过参数设置将《基金法》、《运作办法》、基金合同、托管协议
规定的投资比例和禁止投资品种输入监控系统，每日登录监控系统监督基金管理
人的投资运作，并通过基金资金账户、基金管理人的投资指令等监督基金管理人
的其他行为。
当基金出现异常交易行为时，基金托管人应当针对不同情况进行以下方式的
处理：
1、电话提示。对媒体和舆论反映集中的问题，电话提示基金管理人；
2、书面警示。对本基金投资比例接近超标、资金头寸不足等问题，以书面
方式对基金管理人进行提示；
3、书面报告。对投资比例超标、清算资金透支以及其他涉嫌违规交易等行
为，书面提示有关基金管理人并报中国证监会。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
22
第五部分 相关服务机构
一、基金份额发售机构
1、网下现金发售直销机构
名称：华安基金管理有限公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8 号国金中心二期31-32 层
办公地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道8 号国金中心二期31-32
层
法定代表人：朱学华
电话：（021）38969999
传真：（021）58406138
联系人：王艳
客户服务电话：40088-50099
网址：www.huaan.com.cn
2、申购赎回代办证券公司（简称：一级交易商）：
中信证券、中信证券（山东）、国都证券、中信建投、招商证券、申万宏源、
申万宏源（西部）、光大证券、海通证券、中泰证券、银河证券、上海证券、国
信证券、长江证券、平安证券、华安证券、兴业证券、国泰君安、方正证券、广
发证券、中信建投证券。
3、网上现金发售机构
网上现金发售机构包括具有基金销售业务资格及上海证券交易所会员资格
的证券公司。
4、基金管理人可根据有关法律法规，选择其他符合要求的机构代理发售本
基金，并及时公告。
本基金募集期结束前获得基金销售业务资格的上海证券交易所会员可通过
上海证券交易所网上系统办理本基金的网上现金认购业务。
基金管理人可以根据情况增加其他发售机构，并另行公告。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
23
二、登记机构
名称：中国证券登记结算有限责任公司
住所：北京市西城区太平桥大街17 号
办公地址：北京市西城区太平桥大街17 号
负责人：周明
联系人：严峰
电话：（0755）25946013
传真：（0755）25987122
三、出具法律意见书的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
住所：上海市银城中路68 号时代金融中心19 楼
办公地址：上海市银城中路68 号时代金融中心19 楼
负责人：俞卫锋
电话：（021）31358666
传真：（021）31358600
联系人：陈颖华
经办律师：安冬、陈颖华
四、审计基金资产的会计师事务所
名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
住所：中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1318 号星展银行大厦507
单元01 室
办公地址：上海市湖滨路202 号领展企业广场2 座普华永道中心11 楼
执行事务合伙人：李丹
联系电话：（021）23238888
传真：（021）23238800
联系人：张青萌
经办注册会计师：单峰、魏佳亮
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
24
第六部分 基金的募集
本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、《基金合
同》及其他有关规定，经中国证监会2018 年2 月28 日证监许可【2018】369 号
文注册募集。
本基金自2018 年4 月9 日起向全社会公开募集，截至2018 年4 月20 日募
集工作顺利结束。
本基金为交易型开放式，基金存续期间为不定期。
本基金的发售对象为符合法律法规规定的可投资于证券投资基金的个人投
资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证监会允许购买证
券投资基金的其他投资者。
经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)验资，本次募集的净认购金额
为284,978,000.00 元人民币，认购资金在募集期间产生的银行利息共计0 元人民
币。募集资金已于2018 年4 月26 日划入本基金在基金托管人中国农业银行股份
有限公司开立的基金托管专户。
本次募集有效认购总户数为1,461 户。按照每份基金份额初始发售面值1.00
元人民币计算，设立募集期间募集的有效份额共计284,978,000.00 份基金份额，
利息结转的基金份额为0 份基金份额。两项合计共284,978,000.00 份基金份额，
已全部计入本基金基金份额持有人账户，归各基金份额持有人所有。其中，本公
司基金从业人员认购持有的基金份额总额为0 份（含募集期利息结转的份额），
占本基金总份额的比例为0%；基金管理人运用固有资金认购0 份，占本基金总
份额的比例为0%。按照有关法律规定，本基金合同生效前的律师费、会计师费、
信息披露费由基金管理人承担，不从基金资产中支付。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
25
第七部分 基金合同的生效
根据《基金法》、《运作办法》等法律法规以及本基金基金合同、招募说明书
的有关规定，本基金本次募集符合有关条件，本基金管理人已向中国证监会办理
完毕基金备案手续，并于2018 年4 月27 日获得中国证监会的书面确认，基金合
同自该日起生效。自基金合同生效之日起，本基金管理人正式开始管理本基金。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
26
第八部分 基金份额折算
为提高交易便利或根据需要，基金管理人可向登记机构申请办理基金份额折
算与变更登记，且无需召开基金份额持有人大会。基金份额折算后，基金的基金
份额总额与基金份额持有人持有的基金份额数额将发生调整，但调整后的基金份
额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。除计算过程中涉及
的尾数保留外，基金份额折算对基金份额持有人的权益无实质性影响。基金份额
折算后，基金份额持有人将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。基金管
理人应就其具体事宜进行必要公告，并提前通知基金托管人。基金成立后，在适
当的时候，在基金管理人与基金托管人协商一致的情况下，本基金可实施基金份
额拆分或合并，且无需召开基金份额持有人大会。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
27
第九部分 基金份额的上市交易
一、基金份额上市
基金合同生效后，具备下列条件的，基金管理人可依据《上海证券交易所证
券投资基金上市规则》，向上海证券交易所申请基金份额上市：
1、基金募集金额不低于2 亿元人民币；
2、基金份额持有人不少于1,000 人；
3、《上海证券交易所证券投资基金上市规则》规定的其他条件。
基金上市前，基金管理人应与上海证券交易所签订上市协议书。本基金基金
份额获准在上海证券交易所上市的，基金管理人应在本基金基金份额上市日前按
照相关法律法规要求发布基金份额上市交易公告书。
二、基金份额的上市交易
本基金在上海证券交易所的上市交易需遵守《上海证券交易所交易规则》、
《上海证券交易所证券投资基金上市规则》、《上海证券交易所交易型开放式指
数基金业务实施细则》等有关规定。
三、终止上市交易
本基金基金份额上市交易后，有下列情形之一的，上海证券交易所可终止本
基金基金份额的上市交易：
1、不再具备本部分第一款规定的上市条件；
2、基金合同终止；
3、基金份额持有人大会决定终止上市；
4、基金合同约定的终止上市的其他情形；
5、上海证券交易所认为应当终止上市的其他情形。
基金管理人应当在收到上海证券交易所终止基金上市的决定之日后按照《信
息披露办法》的规定发布基金份额终止上市交易公告。
若因上述1、3、4、5 项等原因使本基金不再具备上市条件而被上海证券交
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
28
易所终止上市的，本基金将由交易型开放式证券投资基金变更为跟踪标的指数的
非上市开放式基金，而无需召开基金份额持有人大会。若届时本基金管理人已有
以该指数作为标的指数的指数基金，则本基金将本着维护投资者合法权益的原
则，履行适当的程序后选取其他合适的指数作为标的指数。
四、基金份额参考净值（IOPV）的计算与公告
基金管理人在每一交易日开市前公告当日的申购、赎回清单，基金管理人或
中证指数有限公司在开市后根据申购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成
交数据，计算基金份额参考净值（IOPV），并将计算结果向上海证券交易所发送，
由上海证券交易所对外发布，仅供投资者交易、申购、赎回基金份额时参考。
基金管理人可以调整基金份额参考净值计算公式，并予以公告。
五、在法律法规允许并且不损害届时基金份额持有人利益的前提下，基金管
理人在与基金托管人协商一致后，可申请在其他证券交易所同时挂牌交易，而无
需召开基金份额持有人大会审议。
六、法律法规、监管部门、上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公
司对上市交易另有规定的，从其规定。
七、若上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司增加了基金上市交
易的新功能，本基金管理人可以在履行适当的程序后增加相应功能。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
29
第十部分 基金份额的申购与赎回
投资人在场内可以现金申购、赎回办理本基金的申购、赎回业务。如无特指，
本部分内容适用于场内现金申购、赎回业务。
未来在条件允许的情况下，基金管理人可以在场内开通本基金现金申购、赎
回以外的方式办理本基金的申购、赎回业务，非现金申购赎回的业务规则、申购
赎回原则等相关事项届时将另行约定并公告。
未来在条件允许的情况下，基金管理人可以开通本基金的场外申购、赎回等
业务，场外申购赎回的适用条件、业务办理时间、业务规则、申购赎回原则、申
购赎回费用等相关事项届时将另行约定并公告。
一、申购和赎回场所
投资者应当在申购赎回代理券商办理基金申购、赎回业务的营业场所或按申
购赎回代理券商提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。经基金管理人推
荐、上海证券交易所认可，特定机构投资者也可以直接办理基金申购赎回业务。
基金管理人将在开始申购、赎回业务前公告申购赎回代理券商的名单，并可根据
情况变更或增减基金申购赎回代理券商，同时予以公告。
二、申购和赎回的开放日及时间
1、开放日及开放时间
投资者在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易
所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间以及基金管理人接受办理申购、赎
回业务的其他时间，若该工作日为非港股通交易日，则本基金不开放，但基金管
理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金基金合同的规定公告暂停申购、
赎回时除外。
基金合同生效后，若出现新的证券、期货交易市场、证券、期货交易所交易
时间变更、登记机构的业务规则变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前
述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的
有关规定在指定媒介上公告。
2、申购、赎回开始日及业务办理时间
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
30
基金管理人自基金合同生效之日起不超过3 个月开始办理申购，具体业务办
理时间在申购开始公告中规定。
基金管理人自基金合同生效之日起不超过3 个月开始办理赎回，具体业务办
理时间在赎回开始公告中规定。
在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依
照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。
本基金在上市交易之前可开始办理申购、赎回。但在基金申请上市期间，基
金可暂停办理申购、赎回。
三、申购与赎回的原则
1、本基金采用份额申购和份额赎回的方式，即申购和赎回均以份额申请。
2、本基金申购、赎回的币种为人民币。本基金申购对价、赎回对价包括组
合证券、现金替代、现金差额及其他对价。
3、本基金申购、赎回申请提交后不得撤销。
4、本基金申购赎回应遵守《上海证券交易所交易型开放式指数基金业务实
施细则》、《中国证券登记结算有限责任公司关于上海证券交易所交易型开放式
基金登记结算业务实施细则》和《特定机构投资者参与交易型开放式指数基金申
购赎回业务指引》等业务规则的规定。
5、基金管理人可以在不违反法律法规规定的情况下，增加其他币种的申购、
赎回，其他币种申购、赎回的具体规则届时将另行公告。
6、未来，在条件允许的情况下基金管理人可以调整基金的申购赎回方式及
申购对价、赎回对价组成。
基金管理人可根据基金运作的实际情况并在不影响基金份额持有人实质利
益、不违背上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司相关规则的前提下
调整上述原则。基金管理人必须在新规则开始实施前按照《信息披露办法》的有
关规定在指定媒介公告。
四、申购与赎回的程序
1、申购和赎回申请的提出
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
31
投资者须按申购赎回代理券商规定的手续，在开放日的开放时间提出申购、
赎回的申请。
投资者申购本基金时，须根据申购、赎回清单备足相应数量的股票和现金，
否则申购不成立；登记机构确认基金份额时，申购生效。投资者提交赎回申请时，
必须持有足够的基金份额余额和现金，否则赎回不成立；登记机构确认赎回时，
赎回生效。
2、申购和赎回申请的确认
投资人的申购、赎回申请在受理后由登记机构进行确认。如投资人未能提供
符合要求的申购对价，则申购申请失败；如投资人持有的符合要求的基金份额不
足或未能根据申购赎回清单要求准备足额的预估现金部分，则赎回申请失败。
基金销售机构受理申购、赎回申请并不代表该申购、赎回申请一定成功。申
购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。
基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购
或赎回申请日（T 日），在正常情况下，本基金登记机构在T 日内对该交易的有
效性进行确认。投资人应及时查询有关申请的确认情况，否则如因申请未得到登
记机构的确认而造成的损失，由投资人自行承担。
3、申购和赎回的清算交收与登记
投资人T 日提交的申购申请受理后，由登记机构在T 日为投资人办理基金
份额、现金替代的清算和交收，并将结果发送给基金管理人、申购赎回代理券商
和基金托管人。
投资人T 日提交的赎回申请受理后，由登记机构在T 日为投资人办理基金
份额的清算和交收，并将结果发送给基金管理人、申购赎回代理券商和基金托管
人。现金赎回替代金额的清算交收由基金管理人和申购赎回代理券商协商处理。
正常情况下，现金赎回替代金额的清算交收于T+7 日（指开放日）内办理，但
如果出现基金投资市场交易清算规则发生较大变化、基金赎回数额较大或组合证
券内的部分证券因暂停交易、流动性不足等原因导致无法足额卖出，或港股通每
日额度、国家外汇管理相关规定的限制等情况，则该款项的清算交收可延迟办理。
对于因申购赎回代理券商交收资金不足，导致投资人现金申购失败的情形，
按照申购赎回代理券商的相关规则处理。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
32
上海证券交易所、登记机构可因包括但不限于技术系统等情况，对清算交收
与登记的办理时间、方式等进行调整。
基金管理人、登记机构可在法律法规允许的范围内，对资金清算交收和份额
登记的办理时间、方式以及处理规则进行调整，并在调整生效前依照《信息披露
办法》的有关规定在指定媒介公告。
五、申购与赎回的数量限制
1、投资人申购、赎回的基金份额需为最小申购赎回单位的整数倍，最小申
购、赎回单位由基金管理人确定和调整。本基金最小申购赎回单位为1,000,000
份。
2、基金管理人可根据市场情况，合理调整对申购和赎回份额的数量限制，
以对当日的申购总规模或赎回总规模进行控制，并在申购赎回清单中公告。
3、当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，
基金管理人应当采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、
拒绝大额申购、暂停基金申购等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益，
基金管理人基于投资运作与风险控制的需要，可采取上述措施对基金规模予以控
制。具体规定请参见相关公告。
六、申购、赎回的对价和费用及用途
1、申购对价是指投资者申购基金份额时应交付的组合证券、现金替代、现
金差额及其他对价。赎回对价是指投资者赎回基金份额时，基金管理人应交付给
赎回人的组合证券、现金替代、现金差额及其他对价。
2、申购对价、赎回对价根据申购、赎回清单和投资者申购、赎回的基金份
额数额确定。申购、赎回清单由基金管理人编制。T 日的申购、赎回清单在当日
上海证券交易所开市前公告。如遇特殊情况，可以适当延迟计算或公告，并报中
国证监会备案。
3、投资者在申购或赎回基金份额时，申购赎回代理券商可按照一定标准收
取佣金，其中包含证券交易所、登记机构等收取的相关费用。
4、T 日的基金份额净值在当天收市后计算，并在T+1 日公告，计算公式为
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
33
计算日基金资产净值除以计算日发售在外的基金份额总数。如遇特殊情况，可以
适当延迟计算或公告，并报中国证监会备案。
七、申购、赎回清单的内容与格式
1、申购、赎回清单的内容
T 日申购、赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单位所对应的组合证券内
各成份证券数据、T 日预估现金部分、T-1 日现金差额、基金份额净值以及其他
相关内容。
2、组合证券相关内容
组合证券是指本基金投资组合所包含的全部或部分证券。申购赎回清单将公
告最小申购赎回单位所对应的各证券名称、证券代码及数量。
3、现金替代相关内容
现金替代是指申购、赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，
用于替代本基金组合证券中全部或部分证券的一定数量的现金。
（1）现金替代分为两种类型：退补现金替代（标志为“退补”）和必须现金
替代（标志为“必须”）。
退补现金替代是指当投资者申购或赎回基金份额时，允许使用现金作为该成
份证券的替代，基金管理人按照申购、赎回清单要求，代理投资者买入或卖出证
券，并与投资者进行相应结算。
必须现金替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现金作为
替代，基金管理人按照固定现金替代金额与投资者进行结算。
（2）退补现金替代
①适用情形：退补现金替代的证券是指基金管理人认为需要在投资者申购或
赎回时代投资者买入或卖出的证券。
②申购现金替代保证金：对于退补现金替代的证券，申购现金替代保证金的
计算公式为：
替代金额=替代证券数量×该证券T 日预计开盘价×T-1 日估值汇率
申购现金替代保证金＝替代金额×（1＋现金替代溢价比例）
收取溢价的原因是，基金管理人需要在收到申购确认信息后，在香港市场买
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
34
入组合证券，结算成本与替代金额可能有所差异。为便于操作，基金管理人在申
购、赎回清单中预先确定溢价率，并据此收取申购现金替代保证金。如果申购现
金替代保证金高于购入该部分证券的实际结算成本，则基金管理人将退还多收取
的差额；如果预先收取的申购现金替代保证金低于基金购入该部分证券的实际结
算成本，则基金管理人将向投资者收取欠缺的差额。
③申购现金替代保证金的处理程序
对于确认成功的T 日申购申请，T 日内基金管理人根据申购规模进行组合
证券的代理买入，通常情况下代理买入在T 日接近收盘时点完成。T 日日终，
基金管理人根据所购入的被替代证券的实际单位购入成本（包括买入价格与相关
费用）和未买入的被替代证券的T 日收盘价（折算为人民币，折算汇率采用当
天的估值汇率；T 日在证券交易所无交易的，取最近交易日的收盘价；交易日无
收盘价的，取最后成交价）计算被替代证券的单位结算成本，在此基础上根据替
代证券数量和申购现金替代保证金确定基金应退还投资者或投资者应补交的款
项。T 日后的第2 个工作日内，基金管理人将应退款或补款与相关申购赎回代
理机构办理交收。若发生特殊情况，基金管理人可以对交收日期进行相应调整。
如遇港股通临时停市、港股通交易每日额度或总额度不足等特殊情况，组合
证券的代理买入及结算价格可依次顺延至下一港股通交易日直至交易正常。如遇
证券长期停牌、流动性不足等可能导致收盘价或最后成交价不公允的特殊情况，
可参照证券的估值价格，对结算价格进行调整，如果基金管理人认为该证券复牌
后的价格可能存在较大波动，且可能对基金资产净值产生较大影响，为了更好的
维护持有人利益，该证券对应的现金替代款的清算交收可在其复牌后按照实际交
易成本办理。在此期间若该证券发生除息、送股（转增）、配股等重要权益变动，
则进行相应调整。
④赎回替代金额的处理程序
对于确认成功的T 日赎回申请，T 日内，基金管理人根据赎回规模进行组
合证券的代理卖出，通常情况下代理卖出在T 日接近收盘时点完成。T 日日终，
基金管理人根据所卖出的被替代证券的实际单位卖出金额（扣除相关费用）和未
卖出的被替代证券的T 日收盘价（折算为人民币，折算汇率采用当天的估值汇
率；被替代证券T 日在证券交易所无交易的，取最近交易日的收盘价；交易日
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
35
无收盘价的，取最后成交价）计算被替代证券的单位结算金额，在此基础上根据
替代证券数量确定赎回替代金额。T 日后的第2 个港股通交收日后的第2 个工
作日内，基金管理人将应支付的赎回替代金额与相关申购赎回代理机构办理交
收。若发生特殊情况，基金管理人可以对交收日期进行相应调整。
如遇港股通临时停市等特殊情况，组合证券的代理卖出及结算价格可依次顺
延至下一港股通交易日直至交易正常。如遇证券长期停牌、流动性不足等可能导
致收盘价或最后成交价不公允的特殊情况，可参照证券的估值价格，对结算价格
进行调整，如果基金管理人认为该证券复牌后的价格可能存在较大波动，且可能
对基金资产净值产生较大影响，为了更好的维护持有人利益，该证券对应的现金
替代款的清算交收可在其复牌后按照实际交易成本办理。在此期间若该证券发生
除息、送股（转增）、配股等重要权益变动，则进行相应调整。
⑤未来如港股通的交易、结算规则发生改变，或上海证券交易所、登记机构
ETF 申购赎回交易结算规则发生改变，或基金管理人与基金托管人之间的结算
相关安排发生改变，基金管理人可对退补现金替代处理规则进行调整，并按规定
公告。
（3）必须现金替代
①适用情形：必须现金替代的证券一般是由于标的指数调整，即将被剔除的
成份证券；或法律法规限制投资的证券；或基金管理人出于保护基金份额持有人
利益等原因认为有必要实行必须现金替代的成份证券。
②替代金额：对于必须现金替代的证券，基金管理人将在申购、赎回清单中
公告替代的一定数量的现金，即“固定替代金额”。固定替代金额的计算方法为
申购、赎回清单中该证券的数量乘以其T 日预计开盘价并按照T-1 日估值汇率
换算或基金管理人认为合理的其他方法。
4、预估现金部分相关内容
预估现金部分是指为便于计算基金份额参考净值及申购赎回代理机构预先
冻结申请申购、赎回的投资者的相应资金，由基金管理人计算的现金数额。
T 日申购、赎回清单中公告T 日预估现金部分。其计算公式为：
T 日预估现金部分＝T-1 日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购、
赎回清单中必须现金替代成份证券的替代金额＋申购、赎回清单中退补现金替代
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
36
成份证券的数量、T 日预计开盘价以及T-1 日估值汇率的乘积之和）
若 T 日为基金分红除息日，则预估现金需进行相应的调整。预估现金部分
的数值可能为正、为负或为零。
5、现金差额相关内容
T 日现金差额在T+1 日的申购赎回清单中公告，其计算公式为：
T 日现金差额＝T 日最小申购、赎回单位的基金资产净值－（申购、赎回
清单中必须现金替代成份证券的替代金额＋申购、赎回清单中退补现金替代成份
证券的数量、T 日收盘价以及T 日估值汇率的乘积之和）
T 日投资者申购、赎回基金份额时，需按T+1 日公告的T 日现金差额进行
资金的清算交收。
现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，如现金差额为正
数，则投资者应根据其申购的基金份额支付相应的现金，如现金差额为负数，则
投资者将根据其申购的基金份额获得相应的现金；在投资者赎回时，如现金差额
为正数，则投资者将根据其赎回的基金份额获得相应的现金，如现金差额为负数，
则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应的现金。
6、申购、赎回清单的格式
申购赎回清单的格式举例如下：
基本信息：
最新公告日期 2018-03-22
基金名称
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证
券投资基金
基金管理公司名称 华安基金管理有限公司
一级市场基金代码 513901
T-1 日信息内容
现金差额（单位：元） -200.13
最小申购赎回单位资产净值（单位：元） 1200000.00
基金份额净值（单位：元） 1.2000
T 日信息内容
最小申购、赎回单位的预估现金部分-81.98
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
37
(单位:元)
现金替代比例上限 100%
申购上限（单位：份） 1,000,000,000
赎回上限（单位：份） 100,000,000
是否需要公布IOPV 是
最小申购、赎回单位（单位：份） 1,000,000
是否允许申购和赎回 允许申购、允许赎回
成份合约信息内容：
股票代码 股票名称
股票
数量
现金替代标志
现金替代
溢价比率
固定替代金额
（单位：人民
币元）
00001
长和 411
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0% 34688.4
00002
中电控股 269
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
17194.48
00003
香港中华 1277
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
15814.37
00004
九龙仓集 185
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
4780.4
00005
汇丰控股 1767
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
118813.1
00006
电能实业 227
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
12457.76
00008
电讯盈科 704
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
2556.93
00010
恒隆集团 145
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
3439.4
00011 恒生银行 116 非沪深市场成分证券退10.0% 17205.12
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
38
补现金替代
00012
恒基地产 183
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
7920.24
00014
希慎兴业 96
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
3409.92
00016
新鸿基地 220
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
23689.6
00017
新世界发 898
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
8951.26
00019
太古股份 83
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
5238.96
00020
会德丰 124
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
6011.52
00023
东亚银行 210
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
5594.4
00027
银河娱乐 393
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
21945.12
00066
港铁公司 274
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
9787.28
00069
香格里拉 272
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
3969.02
00083
信和置业 491
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
5758.45
00101
恒隆地产 342
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
5581.44
00135
昆仑能源 492
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
3050.4
00144
招商局港 199
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
3247.68
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
39
00151
中国旺旺 950
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
5076.8
00175
吉利汽车 819
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
16052.4
00241
阿里健康 430
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
1379.44
00257
中国光大 410
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
3890.08
00267
中信股份 886
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
8704.06
00270
粤海投资 498
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
4645.34
00288
万洲国际 892
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
6950.46
00291
华润啤酒 247
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
5690.88
00293
国泰航空 239
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
2374.7
00322
康师傅控 341
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
4332.06
00371
北控水务 801
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
3614.11
00384
中国燃气 303
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
5732.76
00388
香港交易 189
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
43968.96
00392
北京控股 77
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
2950.64
00425 敏实集团 104 非沪深市场成分证券退10.0% 3710.72
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
40
补现金替代
00494
利丰 901
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
2832.74
00522
ASM PACI 43
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
3808.08
00551
裕元集团 125
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
3555
00607
丰盛控股 1200
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
3456
00656
复星国际 392
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
5851.78
00659
新创建集 237
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
2874.34
00669
创科实业 224
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
9139.2
00683
嘉里建设 110
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
3317.6
00688
中国海外 667
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
16808.4
00700
腾讯控股 354
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
130272
00728
中国电信 2113
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
6491.14
00762
中国联通 1397
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
13075.92
00813
世茂房地 206
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
3955.2
00836
华润电力 293
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
3351.92
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
41
00867
康哲药业 227
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
3018.19
00880
澳博控股 343
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
2181.48
00883
中国海洋 2718
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
26266.75
00941
中国移动 935
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
61336
00960
龙湖地产 265
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
5639.2
00966
中国太平 273
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
7152.6
00981
中芯国际 448
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
3935.23
00992
联想集团 1281
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
4498.87
01038
长江基建 121
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
6674.36
01044
恒安国际 112
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
6827.52
01060
阿里影业 2329
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
1956.36
01093
石药集团 665
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
9075.92
01099
国药控股 181
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
5017.32
01109
华润置地 422
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
10921.36
01113 长实集团 394 非沪深市场成分证券退10.0% 23624.24
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
42
补现金替代
01114
BRILLIAN 460
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
7264.32
01128
永利澳门 237
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
5109.72
01169
海尔电器 213
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
4566.72
01177
中国生物 903
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
10286.98
01193
华润燃气 135
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
2791.8
01299
友邦保险 1837
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
95964.88
01357
美图公司 453
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
3913.92
01359
中国信达 1031
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
2664.1
01658
邮储银行 3023
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
12648.23
01918
融创中国 335
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
9406.8
01928
金沙中国 368
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
13321.6
01929
周大福 167
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
1198.39
01972
太古地产 178
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
3901.76
01997
九龙仓置 185
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
8066
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
43
02007
碧桂园 1620
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
21384
02018
瑞声科技 112
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
11782.4
02020
安踏体育 82
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
2479.68
02282
美高梅中 232
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
4482.24
02313
申洲国际 114
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
7241.28
02319
蒙牛乳业 417
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
8323.32
02328
中国财险 700
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
9116.8
02382
舜宇光学 117
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
10108.8
02388
中银香港 644
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
20504.96
02688
新奥能源 115
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
5400.4
02689
玖龙纸业 284
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
2776.38
02799
中国华融 1523
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
4727.39
02888
渣打集团 502
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
36806.64
03311
中国建筑 307
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
2770.37
03320 华润医药 287 非沪深市场成分证券退10.0% 2341.92
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
44
补现金替代
03333
中国恒大 596
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
12206.08
03377
远洋集团 571
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
2914.38
03799
达利食品 313
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
1905.54
06808
高鑫零售 581
非沪深市场成分证券退
补现金替代
10.0%
4610.82
八、拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：
1、因不可抗力导致基金无法正常运作；
2、上海证券交易所、深圳证券交易所或/和香港市场临时停市或者港股通临
时停市；
3、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况；
4、证券、期货交易所交易时间非正常停市或者港股通临时停市，导致基金
管理人无法计算当日基金资产净值；
5、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时；
6、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可
能对基金业绩产生负面影响，或发生其他损害现有基金份额持有人利益的情形；
7、基金销售机构或登记机构的技术故障等发生异常情况导致基金销售系统、
基金登记系统或基金会计系统无法正常运行；
8、基金管理人开市前未能公布申购、赎回清单；
9、因异常情况导致申购赎回清单无法编制或编制不当，或基金份额参考净
值（IOPV）计算错误；
10、在发生标的指数成份股上市公司重大行为（如兼并重组）、成份股市场
价格异常波动等异常情形时。
11、申请超过基金管理人设定的基金总规模、单日净申购比例上限、单个投
资者单日或单笔申购份额上限的；
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
45
12、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确
认后，基金管理人应当暂停接受申购申请；
13、港股通交易每日额度不足；
14、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述除第5、11 项外暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停接受投资
者的申购申请时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公
告。如果投资人的申购申请被全部或部分拒绝的，被拒绝的申购对价将退还给投
资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。
九、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形
发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回
款项：
1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项；
2、因特殊情况（上海证券交易所或/和深圳证券交易所依法决定临时停市或
交易时间非正常停市或者港股通临时停市），基金管理人无法计算当日基金资产
净值或无法进行证券交易；
3、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况；
4、因异常情况导致申购赎回清单无法编制或编制不当，或基金份额参考净
值（IOPV）计算错误；
5、基金管理人开市前未能公布申购、赎回清单；
6、上海证券交易所、申购赎回代理券商、登记机构等因异常情况无法办理
赎回；
7、基金管理人可根据市场情况在申购赎回清单中设置赎回份额上限，如果
一笔新的份额赎回申请被确认成功，会使本基金当日赎回份额超过申购赎回清单
中规定的赎回份额上限时，该笔赎回申请将被拒绝；
8、继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益时，可暂停接受投资
人的赎回申请；
9、当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
46
格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确
认后，基金管理人应当延缓支付赎回款项或暂停接受基金赎回申请；
10、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。
发生上述除第7 项以外情形时，基金管理人应在当日报中国证监会备案，已
确认的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部
分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支
付，并以后续开放日的基金份额净值为依据计算赎回金额。在暂停赎回的情况消
除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。
十、其他申购赎回方式
1、对于符合《特定机构投资者参与交易型开放式指数基金申购赎回业务指
引》要求的特定机构投资者，基金管理人可在不违反法律法规且对持有人利益无
实质性不利影响的情况下，安排专门的申购方式，并于新的申购方式开始执行前
另行公告。本基金在开放日常申购之前，有权向本基金联接基金开通特殊申购。
2、基金管理人可以在不违反法律法规规定且对持有人利益无实质性不利影
响的情况下，调整基金申购赎回方式或申购赎回对价组成，并提前公告。
3、在条件允许时，基金管理人可开放集合申购，即允许多个投资者集合其
持有的组合证券，共同构成最小申购、赎回单位或其整数倍，进行申购。
4、基金管理人指定的代理机构可依据基金合同开展其他服务，双方需签订
书面委托代理协议，报中国证监会备案并公告。
5、未来在条件允许的情况下，基金管理人可以在场内开通本基金现金申购、
赎回以外的方式办理本基金的申购、赎回业务，或者本基金的场外申购、赎回等
业务，相关业务的适用条件、业务办理时间、业务规则等相关事项届时将另行约
定并公告。
十一、基金的非交易过户
基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形
而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论
在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
47
人，或按法律法规或有权机关规定的方式处理。
继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；
捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社
会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的
基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基
金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机
构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。
十二、基金的登记和转托管
1、基金份额的登记
本基金场内份额由中国证券登记结算有限责任公司负责办理登记结算。
2、基金份额的转托管
登记机构可依据其业务规则，受理基金份额的转托管、非交易过户、冻结与
解冻等业务，并收取一定的手续费用。
基金管理人可在法律法规允许的范围内，在不影响基金份额持有人实质利益
的前提下，根据市场情况对上述申购和赎回的安排进行补充和调整并提前公告。
十三、基金份额的冻结和解冻
基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及
登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金/A 股账户或基
金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收
益分配与支付。法律法规或监管部门另有规定的除外。
十四、基金份额的转让
在法律法规允许且条件具备的情况下，基金管理人可受理基金份额持有人通
过中国证监会认可的交易场所或者交易方式进行份额转让的申请并由登记机构
办理基金份额的过户登记。基金管理人拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，
基金份额持有人应根据基金管理人公告的业务规则办理基金份额转让业务。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
48
第十一部分 基金的投资
一、投资目标
紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
二、投资范围
本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，
本基金可少量投资于非成份股（包括港股通标的股票和中国证监会核准发行的股
票）、国债、金融债、企业债、公司债、次级债、地方政府债券、可转换债券（含
分离交易可转债）、可交换债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资
券、资产支持证券、债券回购、银行存款、股指期货、权证以及法律法规或中国
证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会相关规定）。
本基金将根据法律法规的规定参与融资及转融通证券出借业务。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后，可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：投资于标的指数成份股及其备选成份股的比例不低
于基金资产净值的90%。权证、股指期货及其他金融工具的投资比例依照法律法
规或监管机构的规定执行。
如果法律法规对该比例要求有变更的，以变更后的比例为准，本基金的投资
范围会做相应调整。
三、投资策略
本基金主要采用组合复制策略及适当的替代性策略以更好的跟踪标的指数，
实现基金投资目标。当指数编制方法变更、成份股发生变更、成份股权重由于自
由流通量调整而发生变化、成份股派发现金股息、配股及增发、股票长期停牌、
市场流动性不足等情况发生时，基金管理人将对投资组合进行优化，尽量降低跟
踪误差。
1、组合复制策略
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
49
本基金主要采取复制法，即按照标的指数成份股及其权重构建基金的股票投
资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动对股票投资组合进行相应地调
整。
2、替代性策略
对于出现市场流动性不足、因法律法规原因个别成份股被限制投资等情况，
导致本基金无法获得足够数量的股票时，基金管理人将通过投资成份股、非成份
股、成份股个股衍生品等进行替代。
3、股指期货投资策略
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，主要选择
流动性好、交易活跃的股指期货合约，以降低股票仓位调整的交易成本，提高投
资效率，从而更好地跟踪标的指数，实现投资目标。
4、债券投资策略
本基金进行债券投资的目的是在保证基金资产流动性的基础上，使基金资产
得到更加合理有效的利用，从而提高投资组合收益。为此，本基金将以市场利率
趋势研判为主，基于对宏观经济环境的深入研究和基金未来现金流的分析，在保
证流动性和风险可控的前提下，灵活运用目标久期策略、收益率曲线策略、相对
价值策略、骑乘策略和利差套利策略等对高流动性、低风险的债券品种进行主动
投资。
5、资产支持证券投资策略
本基金投资资产支持证券将综合运用久期管理、收益率曲线、个券选择和把
握市场交易机会等积极策略，在严格遵守法律法规和基金合同基础上，通过信用
研究和流动性管理，选择经风险调整后相对价值较高的品种进行投资，以期获得
长期稳定收益。
6、权证投资策略
本基金管理人将以价值分析为基础，在采用权证定价模型分析其合理定价的
基础上，充分考量可投权证品种的收益率、流动性及风险收益特征，通过资产配
置、品种与类属选择，力求规避投资风险、追求稳定的风险调整后收益。
7、融资及转融通证券出借业务投资策略
本基金在参与融资、转融通证券出借业务时将根据风险管理的原则，在法律
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
50
法规允许的范围和比例内、风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与融资和转融
通证券出借业务。
参与融资业务时，本基金将力争利用融资的杠杆作用，降低因申购造成基金
仓位较低带来的跟踪误差，达到有效跟踪标的指数的目的。
参与转融通证券出借业务时，本基金将从基金持有的融券标的股票中选择流
动性好、交易活跃的股票作为转融通出借交易对象，力争为本基金份额持有人增
厚投资收益。
本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%。
未来，随着证券市场投资工具的发展和丰富，本基金可相应调整和更新相关
投资策略，并在招募说明书更新中公告。
四、投资限制
1、组合限制
基金的投资组合应遵循以下限制：
（1）本基金投资于标的指数成份股和备选成份股的比例不低于基金资产净
值的90%；
（2）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％；
（3）本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的
10％；
（4）本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资
产净值的0.5％；
（5）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过
基金资产净值的10％；
（6）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的
20％；
（7）本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过
该资产支持证券规模的10％；
（8）本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
51
（9）本基金应投资于信用级别评级为BBB 以上(含BBB)的资产支持证券。
基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评
级报告发布之日起3 个月内予以全部卖出；
（10）基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总
资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；
（11）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的40%；本基金在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为1 年，
债券回购到期后不得展期；
（12）本基金投资股指期货将遵守下列要求：在任何交易日日终，持有的买
入股指期货合约价值，不得超过基金资产净值的10%；在任何交易日日终，持有
的买入期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的100％，其
中，有价证券指股票、债券（不含到期日在一年以内的政府债券）、权证、资产
支持证券、买入返售金融资产（不含质押式回购）等；在任何交易日日终，持有
的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的20％，在任何交易日内
交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不得超过上一交易日基金资产净
值的20％；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，应当
保持不低于交易保证金一倍的现金；本基金所持有的股票市值和买入、卖出股指
期货合约价值合计（轧差计算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；
（13）基金总资产不得超过基金净资产的140%；
（14）本基金参与融资将遵守下列要求：本基金参与融资的，每个交易日日
终，本基金持有的融资买入股票与其他有价证券市值之和，不得超过基金资产净
值的95%；
（15）本基金参与转融通证券出借业务将遵守下列要求：本基金参与转融通
证券出借业务的，在任何交易日日终，参与转融通证券出借交易的资产不得超过
基金资产净值的50%，证券出借的平均剩余期限不得超过30 天，平均剩余期限
按照市值加权平均计算；
（16）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过该基金资产净
值的15%；
因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
52
素致使基金不符合前款所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性受限
资产的投资；
（17）基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手
开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保
持一致；
（18）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。
除上述第（9）、（16）、（17）项外，因证券或期货市场波动、证券发行人合
并、基金规模变动、标的指数成份股调整、标的指数成份股流动性限制等基金管
理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当
在10 个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法规或监
管部门另有规定时，从其规定。
基金管理人应当自基金合同生效之日起6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当符合
基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金基金合同生效
之日起开始。法律法规或监管部门另有规定的，从其规定。
如果法律法规或监管部门对上述投资比例限制进行变更的，以变更后的规定
为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再
受相关限制。
2、禁止行为
为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：
（1）承销证券；
（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；
（3）从事承担无限责任的投资；
（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出资；
（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；
（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
53
基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或
者从事其他重大关联交易的，应当符合本基金的投资目标和投资策略，遵循基金
份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，
按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人同意，符合中国
证监会的规定，并履行披露义务。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，
并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交
易事项进行审查。
法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，如适用于本基金，则本基金投资
不再受相关限制。
五、业绩比较基准
本基金业绩比较基准：中华交易服务港股通精选100 指数收益率（经汇率调
整）。
本基金为交易型开放式指数基金，将紧密跟踪标的指数中华交易服务港股通
精选100 指数，努力追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。因此，选择本基金业绩
比较基准为：中华交易服务港股通精选100 指数收益率（经汇率调整）。
本基金标的指数变更的，相应更换基金名称和业绩比较基准，并在报中国证
监会备案后及时公告。其中，若变更标的指数涉及本基金投资范围或投资策略的
实质性变更，则基金管理人应就变更标的指数召开基金份额持有人大会，并报中
国证监会备案且在指定媒介公告。若标的指数变更对基金投资无实质性影响（包
括但不限于编制机构变更、指数更名等），经基金管理人与基金托管人协商一致
按照监管部门要求履行适当程序后在指定媒介上及时公告，并在更新的招募说明
书中列示。
六、风险收益特征
本基金为股票型基金，属于较高风险、较高预期收益的基金品种，其风险和
预期收益高于货币市场基金、债券型基金和混合型基金。本基金主要投资于标的
指数成份股及备选成份股，具有与标的指数相似的风险收益特征。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
54
本基金主要通过港股通机制投资于香港证券市场中具有良好流动性的金融
工具。除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之
外，本基金还面临港股通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则
等差异带来的特有风险。
七、基金管理人代表基金行使相关权利的处理原则及方法
1、基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使相关权利，保护基金份
额持有人的利益；
2、不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理；
3、有利于基金财产的安全与增值；
4、不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三
人牟取任何不当利益。
八、基金的投资组合报告
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2019 年4
月18 日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复
核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本投资组合报告所载数据截至2019 年3 月31 日。
1 报告期末基金资产组合情况
序号 项目 金额(元)
占基金总资产的
比例(%)
1 权益投资 64,078,286.30 95.86
其中：股票 64,078,286.30 95.86
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
55
资产支持证券 - -
3 贵金属投资
- -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融
资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 2,588,244.86 3.87
7 其他各项资产 180,275.81 0.27
8 合计 66,846,806.97 100.00
2 报告期末按行业分类的股票投资组合
2.1 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
行业类别 公允价值（人民币） 占基金资产净值比例（%）
A 基础材料 214,190.17 0.32
B 消费者非必需品 5,415,887.90 8.15
C 消费者常用品 2,534,143.25 3.81
D 能源 2,130,578.80 3.21
E 金融 18,503,525.34 27.84
F 医疗保健 1,997,638.50 3.01
G 工业 3,887,105.40 5.85
H 信息技术 8,237,121.47 12.40
I 电信服务 4,575,005.81 6.88
J 公用事业 5,334,769.29 8.03
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
56
K 房地产 11,248,320.37 16.93
合计 64,078,286.30 96.42
3报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资
明细
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元)
占基金资产净
值比例(％)
1 01299 友邦保险 101,200 6,784,072.40 10.21
2 00700 腾讯控股 21,200 6,564,838.43 9.88
3 00005 汇丰控股 102,400 5,612,828.77 8.45
4 00941 中国移动 51,500 3,534,094.80 5.32
5 00388 香港交易所 10,500 2,464,259.11 3.71
6 00883 中国海洋石油 150,000 1,891,426.95 2.85
7 00001 长和 22,500 1,591,307.67 2.39
8 00016 新鸿基地产 12,000 1,386,531.76 2.09
9 00002 中电控股 17,000 1,327,001.13 2.00
10 01113 长实集团 21,500 1,287,285.45 1.94
3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资
明细
本基金本报告期末未持有积极投资股票。
4 报告期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券投资。
5 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券投资。
6报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
57
明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证投资。
9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有股指期货。
9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金本报告期未投资股指期货。若本基金投资股指期货，本基金将根据风
险管理的原则，以套期保值为主要目的，有选择地投资于股指期货。套期保值将
主要采用流动性好、交易活跃的期货合约。
本基金在进行股指期货投资时，将通过对证券市场和期货市场运行趋势的研
究，并结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平。
本基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险特征，通过资产
配置、品种选择，谨慎进行投资，以降低投资组合的整体风险。
法律法规对于基金投资股指期货的投资策略另有规定的，本基金将按法律法
规的规定执行。
10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
10.1 本期国债期货投资政策
根据本基金基金合同，本基金不能投资于国债期货。
10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
本基金本报告期末未持有国债期货。
11投资组合报告附注
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
58
11.1 本报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调
查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。
11.2 本基金投资的前十名股票中，不存在投资于超出基金合同规定备选股票库
之外的股票。
11.3其他资产构成
序号 名称 金额(元)
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 179,542.89
4 应收利息 732.92
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用
-
8 其他 -
9 合计 180,275.81
11.4报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
11.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末未持有存在流通受限情况的股票。
11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前五名积极投资中不存在流通受限情况。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
59
第十二部分 基金的业绩
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，
但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表
现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
下述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实
际收益水平要低于所列数字。
基金净值表现
历史各时间段基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较
（截止时间2018 年12 月31 日）
阶段
净值增
长率①
净值增
长率标
准差②
业绩比
较基准
收益率
③
业绩比
较基准
收益率
标准差
④
①－③ ②－④
自基金合同生效
日（2018年4月27
日）至2018年12
月31日
-9.53% 1.17% -6.35% 1.28% -3.18% -0.11%
基金的过往业绩并不预示其未来表现。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
60
第十三部分 基金的财产
一、基金资产总值
基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项
及其他资产的价值总和。
二、基金资产净值
基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。
三、基金财产的账户
基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账
户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管
人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独
立。
四、基金财产的保管和处分
本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基
金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自
有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣
押或其他权利。除依法律法规和《基金合同》的规定处分外，基金财产不得被处
分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原
因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产
生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基
金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
61
第十四部分 基金资产的估值
一、估值日
本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规
规定需要对外披露基金净值的非交易日。
二、估值对象
基金所拥有的股票、权证、债券、股指期货合约和银行存款本息、应收款项、
其它投资等资产及负债。
三、估值方法
1、证券交易所上市的权益类证券的估值
交易所上市的权益类证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所
挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生
重大变化以及证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的
市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构
发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因
素，调整最近交易市价，确定公允价格；
2、处于未上市期间的权益类证券应区分如下情况处理：
（1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌
的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
（2）首次公开发行未上市的股票和权证，采用估值技术确定公允价值，在
估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交
易所上市的同一股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管
机构或行业协会有关规定确定公允价值。
3、交易所市场交易的固定收益品种（指在银行间债券市场、上海证券交易
所、深圳证券交易所及中国证监会认可的其他交易所上市交易或挂牌转让的国
债、中央银行债、政策性银行债、短期融资券、中期票据、企业债、公司债、商
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
62
业银行金融债、可转换债券、资产支持证券、同业存单等债券品种，下同）的估
值：
（1）对在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除
外），选取第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值；
（2）对在交易所市场上市交易的可转换债券，按估值日收盘价减去可转换
债券收盘价中所含债券应收利息后得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且
最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日收盘价减去可转换债券收
盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生
了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易
市价，确定公允价格；
（3）对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券，采用估值技术确定公允价
值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
（4）对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市场的
情况下，以活跃市场上未经调整的报价作为计量日的公允价值；对于活跃市场报
价未能代表计量日公允价值的情况下，对市场报价进行调整以确认计量日的公允
价值；对于不存在市场活动或市场活动很少的情况下，采用估值技术确定其公允
价值。
4、银行间市场交易的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相应品种
当日的估值净价进行估值。对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值
价格的债券，按成本估值。
5、同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估
值。
6、本基金投资股指期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日
无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日结算
价估值。
7、港股通投资持有外币证券资产估值涉及到港币、美元、英镑、欧元、日
元等主要货币对人民币汇率的，将依据下列信息提供机构所提供的汇率为基准：
基金估值日中国人民银行或其授权机构公布的人民币汇率中间价，或其他可以反
映公允价值的汇率进行估值。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
63
8、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基
金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估
值。
9、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，
按国家最新规定估值。
如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知
对方，共同查明原因，双方协商解决。
根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人
承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会
计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照
基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。
四、估值程序
1、基金份额净值是按照每个估值日闭市后，基金资产净值除以当日基金份
额的余额数量计算，精确到0.0001 元，小数点后第5 位四舍五入。国家另有规
定的，从其规定。
基金管理人每个估值日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。
2、基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规
或本基金基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估
值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金
管理人对外公布。
五、估值错误的处理
基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
的准确性、及时性。当基金份额净值小数点后4 位以内（含第4 位）发生估值错
误时，视为基金份额净值错误。
本基金基金合同的当事人应按照以下约定处理：
1、估值错误类型
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
64
本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销
售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错
的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述
“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。
上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数
据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。
2、估值错误处理原则
（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及
时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估
值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且
有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责
任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得
到更正。
（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，
并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。
（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。
但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还
或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任
方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事
人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当
得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得
利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。
（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。
3、估值错误处理程序
估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：
（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生
的原因确定估值错误的责任方；
（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
65
进行评估；
（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行
更正和赔偿损失；
（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基
金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报
基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托
管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理人
应当公告。
（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。
六、暂停估值的情形
1、基金投资所涉及的证券、期货交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停
营业时；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；
3、中国证监会和基金合同认定的其它情形。
七、基金净值的确认
用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，
基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个估值日交易结束后计算当日的基
金资产净值和基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复
核确认后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。
八、特殊情况的处理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第8 项进行估值时，所造成的误
差不作为基金资产估值错误处理。
2、由于不可抗力原因，或由于证券、期货交易所及登记结算公司发送的数
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
66
据错误等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行
检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托
管人免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施减轻或
消除由此造成的影响。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
67
第十五部分 基金的收益与分配
一、基金利润的构成
基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除
相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余
额。
二、基金可供分配利润
基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中
已实现收益的孰低数。
三、基金收益分配原则
1、基金收益评价日核定的基金累计报酬率超过标的指数同期累计报酬率
（经汇率调整）达到 1%以上，基金管理人可以进行收益分配；
2、在符合有关基金分红条件的前提下，收益分配比例根据以下原则确定：
使收益分配后基金累计报酬率尽可能贴近标的指数同期累计报酬率。若《基金合
同》生效不满3 个月可不进行收益分配；
3、本基金收益分配方式为现金分红；
4、基于本基金的性质和特点，本基金收益分配无需以弥补亏损为前提，收
益分配后基金份额净值有可能低于面值；
5、每一基金份额享有同等分配权；
6、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
在不违背法律法规及基金合同的规定、且对基金份额持有人利益无实质性
不利影响的前提下，基金管理人经与托管人协商一致，可在按照监管部门要求履
行适当程序后调整基金收益的分配原则，不需召开基金份额持有人大会，但应于
变更实施日前在指定媒介公告。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中应载明截止收益分配基准日的可供分配利润、基金收
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
68
益分配对象、分配时间、分配数额及比例、分配方式等内容。
五、收益分配方案的确定、公告与实施
本基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核，依照《信
息披露办法》的有关规定在指定媒介公告并报中国证监会备案。
在收益分配方案公布后，基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红
利向基金托管人发送划款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红
资金的划付。
基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时
间不得超过15 个工作日。
六、基金收益分配中发生的费用
基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
69
第十六部分 基金的费用与税收
一、基金费用的种类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
4、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费；
5、基金份额持有人大会费用；
6、基金的证券、期货交易费用；
7、基金的银行汇划费用；
8、基金的上市费及年费；
9、标的指数许可使用费；
10、基金的开户费用、账户维护费用；
11、因投资港股通标的股票而产生的各项合理费用；
12、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他
费用。
上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定，
法律法规另有规定时从其规定。
二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.60%年费率计提。管理费的计算
方法如下：
H＝E×0.60%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据
与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初五个工作日内、按照指定的账
户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
70
公休假等，支付日期顺延。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计
算方法如下：
H＝E×0.10%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据
与基金管理人核对一致的财务数据，自动在次月初五个工作日内、按照指定的账
户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、
公休日等，支付日期顺延。
3、基金的指数许可使用费
本基金作为指数基金，需根据与中华证券交易服务有限公司签署的指数使用
许可协议的约定向中华证券交易服务有限公司支付指数使用费。通常情况下，指
数使用费按前一日基金资产净值的0.04%的年费率计提，且收取下限为每季度人
民币5 万元，当季标的指数使用费不足5 万元的，按照5 万元支付。不满一个季
度的，根据实际使用天数支付。指数使用费适用比例费率时，计算方法如下：
H＝E×0.04%÷当年天数
H 为每日计提的指数使用费
E 为前一日的基金资产净值
指数使用费从基金合同生效日开始每日计算，按年支付。
指数使用费的支付由基金管理人向基金托管人发送划付指令，经基金托管人
复核后于次年初10 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，由基金
管理人根据指数使用许可协议所规定的方式支付给中华证券交易服务有限公司，
若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
由于中华证券交易服务有限公司保留变更或提高指数使用费的权利，如果指
数使用费的计算方法、费率等发生调整，本基金将采用调整后的方法或费率计算
指数使用费。基金管理人应及时按照《信息披露办法》的规定在指定媒介进行公
告。此项调整无须召开基金份额持有人大会。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
71
上述“一、基金费用的种类”中除基金管理费、基金托管费和标的指数许可
使用费之外的其他费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列
入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
三、不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或
基金财产的损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、《基金合同》生效前的相关费用；
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项
目。
四、基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执
行。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
72
第十七部分 基金的会计与审计
一、基金会计政策
1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；
2、基金的会计年度为公历年度的1 月1 日至12 月31 日；基金首次募集的
会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于2 个月，可以并入下一个会计
年度披露；
3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；
4、会计制度执行国家有关会计制度；
5、本基金独立建账、独立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的
会计核算，按照有关规定编制基金会计报表；
7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对
并以托管协议约定方式确认。
二、基金的年度审计
1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资
格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。
2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更
换会计师事务所需依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介公告并报中国证
监会备案。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
73
第十八部分 基金的信息披露
一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、
《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的规定发生变化时，
本基金从其最新规定。
二、信息披露义务人
本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人
大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组
织。
本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息，并
保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。
本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信
息通过中国证监会指定媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定
的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。
三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：
1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；
2、对证券投资业绩进行预测；
3、违规承诺收益或者承担损失；
4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；
5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；
6、中国证监会禁止的其他行为。
四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金
信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本
为准。
本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币
元。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
74
五、公开披露的基金信息
公开披露的基金信息包括：
（一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议
1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基
金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资
者重大利益的事项的法律文件。
2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，
说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披
露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金管理人在每6 个月
结束之日起45 日内，更新招募说明书并登载在基金管理人网站上，将更新后的
招募说明书摘要登载在指定媒介上；基金管理人在公告的15 日前向主要办公场
所所在地的中国证监会派出机构报送更新的招募说明书，并就有关更新内容提供
书面说明。
3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运
作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。
基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的3 日前，
将基金招募说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒介上；基金管理人、基金托
管人应当将《基金合同》、基金托管协议登载在各自网站上。
（二）基金份额发售公告
基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披
露招募说明书的当日登载于指定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载《基金
合同》生效公告。
（四）基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告
根据投资需要或为提高交易便利，基金管理人可向登记机构申请办理基金份
额折算与变更登记。基金管理人确定基金份额折算日后应按照相关法律法规的要
求将基金份额折算日公告登载于指定媒介上。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
75
基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金管理人应
按照相关法律法规的要求将基金份额折算结果公告登载于指定媒介上。
（五）基金份额上市交易公告书
本基金基金份额获准在上海证券交易所上市交易的，基金管理人应当在基金
份额上市交易前按照相关法律法规的要求将基金份额上市交易公告书登载在指
定媒介上。
（六）基金资产净值、基金份额净值
《基金合同》生效后，在基金份额上市交易前或开始办理基金份额申购或者
赎回前，基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值和基金份额净值。
在基金份额上市交易后或开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应
当在每个估值日的次日，通过基金管理人网站、基金份额发售网点以及其他媒介，
披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。
基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日基金资产净值和基
金份额净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日，将基金资产净值、
基金份额净值和基金份额累计净值登载在指定媒介上。
（七）基金份额申购、赎回对价
基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明基金份
额申购、赎回对价的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金
份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。
（八）申购、赎回清单
在开始办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理人应当在每个开放日，通
过基金管理人网站、申购赎回代理券商以及其他媒介公告当日的申购、赎回清单。
（九）基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告
基金管理人应当在每年结束之日起90 日内，编制完成基金年度报告，并将
年度报告正文登载于基金管理人网站上，将年度报告摘要登载在指定媒介上。基
金年度报告的财务会计报告应当经过审计。
基金管理人应当在上半年结束之日起60 日内，编制完成基金半年度报告，
并将半年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定媒介上。
基金管理人应当在每个季度结束之日起15 个工作日内，编制完成基金季度
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
76
报告，并将季度报告登载在指定媒介上。
《基金合同》生效不足2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半
年度报告或者年度报告。
基金定期报告在公开披露的第2 个工作日，分别报中国证监会和基金管理人
主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本或书面报
告方式。
本基金持续运作过程中，应当在基金年度报告和半年度报告中披露基金组合
资产情况及其流动性风险分析等。
基金运作期间，如报告期内出现单一投资者持有基金份额达到或超过基金总
份额 20%的情形，为保障其他投资者的权益，基金管理人至少应当在基金定期
报告“影响投资者决策的其他重要信息”项下披露该投资者的类别、报告期末持
有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及产品的特有风险，中国证监会认定
的特殊情形除外。
法律法规或中国证监会另有规定的，从其规定。
（十）临时报告
本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当依照《信息披露办法》的规
定编制临时报告书，予以公告，并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人
主要办公场所所在地的中国证监会派出机构备案。
前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产
生重大影响的下列事件：
1、基金份额持有人大会的召开；
2、终止《基金合同》；
3、转换基金运作方式；
4、更换基金管理人、基金托管人；
5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；
6、基金管理人股东及其出资比例发生变更；
7、基金募集期延长；
8、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托
管人基金托管部门负责人发生变动；
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
77
9、基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十；
10、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超
过百分之三十；
11、涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或仲裁；
12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查；
13、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重
行政处罚，基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚；
14、重大关联交易事项；
15、基金收益分配事项；
16、基金管理费、基金托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；
17、基金份额净值估值错误达基金份额净值百分之零点五；
18、基金改聘会计师事务所；
19、变更基金销售机构；
20、更换基金登记机构；
21、本基金开始办理申购、赎回；
22、本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更；
23、本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回；
24、基金变更标的指数；
25、基金份额上市交易或终止上市；
26、调整最小申购赎回单位、申购赎回方式及申购对价、赎回对价组成；
27、本基金变更份额类别设置；
28、基金推出新业务或服务；
29、发生涉及基金申购、赎回事项调整或潜在影响投资者赎回等重大事项时；
30、中国证监会规定和基金合同约定的其他事项。
（十一）澄清公告
在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消
息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的，相关信息披露义务
人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。
（十二）基金份额持有人大会决议
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
78
基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。
（十三）投资股指期货相关公告
本基金将在季度报告、半年度报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更
新）等文件中披露股指期货交易情况，包括投资政策、持仓情况、损益情况、风
险指标等，并充分揭示股指期货交易对基金总体风险的影响以及是否符合既定的
投资政策和投资目标等。
（十四）投资资产支持证券相关公告
基金管理人应在基金年报及半年报中披露其持有的资产支持证券总额、资产
支持证券市值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。
基金管理人应在基金季度报告中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持
证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市值占基金净资产比例大小排序的
前10 名资产支持证券明细。
（十五）参与融资和转融通证券出借交易相关公告
基金应当在季度报告、半年度报告、年度报告等定期报告和招募说明书（更
新）等文件中披露参与融资和转融通证券出借交易情况，包括投资策略、业务开
展情况、损益情况、风险及其管理情况等。
（十六）投资香港市场港股通标的股票的相关公告
基金管理人应在季度报告、半年度报告和年度报告等定期报告和招募说明书
更新等文件中披露本基金参与港股通交易的相关情况。
（十七）中国证监会规定的其他信息。
六、信息披露事务管理
基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专人负责管
理信息披露事务。
基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息
披露内容与格式准则的规定。
基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约
定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回对价、
基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
79
查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。
基金管理人、基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息的报刊。
基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，还可以根据需要
在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且
在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。
为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专
业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后10
年。
七、信息披露文件的存放与查阅
招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机
构的住所，供公众查阅、复制。
基金定期报告公布后，应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所，以
供公众查阅、复制。
八、暂停或延迟信息披露的情形
1、基金投资所涉及的证券、期货交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营
业时；
2、不可抗力；
3、法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。
九、法律法规或中国证监会对信息披露另有规定的，从其规定。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
80
第十九部分 风险揭示
一、投资组合的风险
投资组合的风险主要包括市场风险、信用风险。
1、市场风险
证券市场价格因受各种因素的影响而引起的波动，将使本基金资产面临潜在
的风险，本基金的市场风险来源于标的指数成份股和备选成份股股票资产与债券
资产市场价格的波动。影响股票与债券市场价格波动的风险包括但不限于以下多
种风险因素：
（1）政策风险
货币政策、财政政策、产业政策等国家宏观经济政策的变化导致证券市场价
格波动，影响基金收益而产生风险。
（2）经济周期风险
经济运行具有周期性的特点，证券市场的收益水平受到宏观经济运行状况的
影响，也呈现周期性变化，基金投资于上市公司的股票与债券，其收益水平也会
随之发生变化，从而产生风险。
（3）利率风险
金融市场利率的波动会导致股票市场及债券市场的价格和收益率的变动，同
时直接影响企业的融资成本和利润水平。基金投资于股票与债券，其收益水平会
受到利率变化的影响，从而产生风险。
（4）通货膨胀风险
基金持有人的收益将主要通过现金形式来分配，如果发生通货膨胀，现金的
购买力会下降，从而影响基金的实际收益。
（5）上市公司经营风险
上市公司的经营受多种因素影响。如果所投资的上市公司经营不善，其股票
价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基金投资收益下降。虽然本基
金可通过分散化投资减少这种非系统性风险，但并不能完全消除该种风险。
（6）债券收益率曲线变动的风险
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
81
债券收益率曲线变动风险是指与收益率曲线非平行移动有关的风险，单一的
久期指标并不能充分反映这一风险的存在。
（7）再投资风险
市场利率下降将影响固定收益类证券利息收入的再投资收益率，这与利率上
升所带来的价格风险互为消长。
2、信用风险
债券发行人出现违约、拒绝支付到期本息，或由于债券发行人信用质量降低
导致债券价格下降的风险，信用风险也包括证券交易对手因违约而产生的证券交
割风险。
二、本基金特有的风险
1、标的指数回报与股票市场平均回报偏离的风险
标的指数并不能完全代表整个股票市场。标的指数成份股的平均回报率与整
个股票市场的平均回报率可能存在偏离。
2、标的指数波动的风险
标的指数成份股的价格可能受到政治因素、经济因素、上市公司经营状况、
投资人心理和交易制度等各种因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收
益水平发生变化，产生风险。
3、基金投资组合回报与标的指数回报偏离的风险
由于标的指数调整成份股或变更编制方法、标的指数成份股发生配股或增发
等行为导致成份股在标的指数中的权重发生变化、成份股派发现金红利、新股市
值配售、成份股停牌或摘牌、流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组合以
及与基金运作相关的费用等因素使本基金产生跟踪偏离度和跟踪误差。
4、港股投资风险
本基金可投资于港股通标的股票，从而面临相应的风险。
（1）港股通机制相关风险
港股通在市场准入、投资额度、可投资对象、交易税费等方面都有一定的限
制，而且此类限制可能会不断调整，这些限制因素及其变化可能对本基金进入或
退出当地市场造成障碍，从而对投资收益以及正常的申购赎回产生直接或间接的
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
82
影响。例如，港股通业务试点期间存在每日额度限制，在额度不足的情况下，本
基金将面临不能通过港股通进行买入交易或交易失败的风险。
（2）汇率风险
本基金以人民币销售与结算，港币相对于人民币的汇率变化将会影响本基金
港股投资部分的资产价值，从而导致基金资产面临潜在风险；也就是说，本基金
在境外取得的港币计价的投资收益可能会因为人民币升值被部分侵蚀，带来汇率
风险。
（3）境外市场风险
1）税务风险
香港地区在税务方面的法律法规与境内存在一定差异，基金投资香港市场可
能会就股息、利息、资本利得等收益向当地税务机构缴纳税金，该行为可能会使
基金收益受到一定影响。此外，香港地区的税收规定可能发生变化，或者实施具
有追溯力的修订，可能导致本基金向香港地区缴纳在基金销售、估值或者出售投
资当日并未预计的额外税项。
2）市场风险
基金投资于港股的部分将受到香港市场宏观经济运行情况、产业景气循环周
期、货币政策、财政政策、产业政策等多种因素的影响，上述因素的波动和变化
可能会使基金资产面临潜在风险。此外，香港证券市场对于负面的特定事件、特
有的政治因素、法律法规、市场状况、经济发展趋势的反应较A 股证券市场可
能有诸多不同，从而带来市场风险的增加。
3）交易风险
香港市场在交易规则、交易时间、清算交收安排等交易制度方面有别于A
股市场, 可能会给本基金投资带来特殊交易风险，包括但不限于无法及时捕捉相
关投资机会或规避投资风险、净值波动幅度增大以及更高的操作风险等。
4）港股市场股价波动较大的风险
香港联交所实行T+0 回转交易制度，即投资者当天买入的股票可以当天卖
出，同时对个股不设涨跌幅限制，港股股价可能表现出比A 股更为剧烈的股价
波动。
5）港股通机制下交易日不连贯可能带来的风险
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
83
由于内地与香港两地均为交易日且能够满足结算安排的交易日才为港股通
交易日，所以存在即使香港联交所开市，本基金也无法进行港股通交易，港股不
能及时卖出的情形。这可能导致本基金存在因交易日不连贯所带来的价格波动影
响港股投资并给基金利益造成损失的风险。
5、基金份额二级市场交易价格折溢价的风险
尽管本基金将通过有效的套利机制使基金份额二级市场交易价格的折溢价
控制在一定范围内，但基金份额在证券交易所的交易价格受诸多因素影响，存在
不同于基金份额净值的情形，即存在价格折溢价的风险。
6、IOPV 计算错误的风险
证券交易所计算并发布基金份额参考净值（IOPV），供投资人交易、申购、
赎回基金份额时参考。IOPV 与实时的基金份额净值可能存在差异，IOPV 计算
也可能出现错误。投资人若参考IOPV 进行投资决策可能导致损失，需投资人自
行承担后果。
7、退市风险
因本基金不再符合证券交易所上市条件被终止上市，或被基金份额持有人大
会决议提前终止上市，导致基金份额不能继续进行二级市场交易的风险。
8、投资者申购失败的风险
本基金的申购、赎回清单中，可能仅允许对部分成份股使用现金替代，且设
置现金替代比例上限。因此，投资者在进行申购时，可能存在因个别成份股涨停、
临时停牌等原因而无法买入申购所需的足够的成份股，导致申购失败的风险。
投资者申购当日未卖出的基金份额在交收成功后方可卖出和赎回。因此为投
资者办理申购业务的申购赎回代理机构如发生交收违约，将导致投资者不能及
时、足额获得申购当日未卖出的基金份额，投资者的利益可能受到影响。
9、投资者赎回失败的风险
基金管理人可能根据成份股市值规模变化等因素调整最小申购、赎回单位，
由此可能导致投资者按原最小申购、赎回单位申购并持有的基金份额，可能无法
按照新的最小申购、赎回单位全部赎回，而只能在二级市场卖出全部或部分基金
份额。
10、基金份额赎回对价的变现风险
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
84
本基金赎回对价主要为组合证券，在组合证券变现过程中，由于市场变化、
部分成份股流动性差等因素，导致投资者变现后的价值与赎回时赎回对价的价值
有差异，存在变现风险。
11、股指期货等金融衍生品投资风险
金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，其
评价主要源自于对挂钩资产的价格与价格波动的预期。投资于衍生品需承受市场
风险、信用风险、流动性风险、操作风险和法律风险等。由于衍生品通常具有杠
杆效应，价格波动比标的工具更为剧烈，有时候比投资标的资产要承担更高的风
险。并且由于衍生品定价相当复杂，不适当的估值有可能使基金资产面临损失风
险。
本基金参与股指期货交易。股指期货交易采用保证金交易制度，由于保证金
交易具有杠杆性，当出现不利行情时，股指期货标的指数微小的变动就可能会使
投资人权益遭受较大损失。股指期货采用每日无负债结算制度，如果没有在规定
的时间内补足保证金，按规定将被强制平仓，可能给投资带来重大损失。此外，
交易所对股指期货的交易限制与规定会对基金投资股指期货的策略执行产生影
响，从而对基金收益产生不利影响。
12、基金投资回报与标的指数回报偏离的风险
由于标的指数调整成份股或变更编制方法等行为导致成份股在标的指数中
的权重发生变化、流动性差等原因使本基金无法及时调整投资组合以及与基金运
作相关的费用等因素使本基金产生跟踪偏离度和跟踪误差。
13、资产支持证券投资风险
本基金拟投资资产支持证券，除了面临债券所需要面临的信用风险、市场风
险和流动性风险外，还面临资产支持证券的特有风险：提前赎回或延期支付风险，
可能造成基金财产损失。
三、流动性风险
1、基金申购、赎回安排
本基金的申购、赎回安排详见本招募说明书“第十部分 基金份额的申购与
赎回”章节。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
85
2、本基金拟投资市场、行业及资产的流动性风险评估
（1）本基金合同约定：“本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股”，
标的指数为中华交易服务港股通精选100 指数。其中“投资于标的指数成份股及
其备选成份股的比例不低于基金资产净值的90%”，从投资范围和所处的行业上
看，基金资产及该类股票的流动性良好；
（2）从投资限制上看，本基金合同约定：“基金主动投资于流动性受限资产
的市值合计不得超过该基金资产净值的15%”，本基金流动性受限资产的比例设
置符合《流动性风险管理规定》”。
综上所述，本基金拟投资市场、行业及资产的流动性良好，流动性风险相对
可控。
3、实施备用的流动性风险管理工具的情形、程序及对投资者的潜在影响
基金管理人经与基金托管人协商，在确保投资者得到公平对待的前提下，可
依照法律法规及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理工具，对赎回申
请等进行适度调整，作为特定情形下基金管理人流动性风险管理的辅助措施，包
括但不限于：
（1）暂停接受赎回申请或延缓支付赎回款项
具体措施，详见招募说明书“第十部分 基金份额的申购与赎回”中“暂停
赎回或者延缓支付赎回款项的情形”的相关内容。
（2）暂停基金估值
当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格
且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认
后，基金管理人应当暂停基金估值，并采取延缓支付赎回款项或暂停接受基金申
购赎回申请的措施。
当本基金出现上述情形时，本基金可能无法及时满足所有投资者的赎回申
请，投资者收到赎回款项的时间也可能晚于预期或可能增加投资者赎回的成本。
四、管理风险
1、管理风险
本基金可能因为基金管理人的管理水平、管理手段和管理技术等因素，而影
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
86
响基金收益水平。这种风险可能表现在基金整体的投资组合管理上，例如资产配
置、类属配置不能符合基金合同的要求，不能达到预期收益目标；也可能表现在
个券个股的选择不能符合本基金的投资风格和投资目标等。
2、新产品创新带来的风险
随着中国证券市场与国际市场的接轨，各种国外的投资工具也逐步引入，这
些新的投资工具在为基金资产保值增值的同时，也会产生一些新的投资风险，例
如可转换债券带来的转股风险，利率期货带来的期货投资风险等。同时，基金管
理人可能因为对这些新的投资产品的不熟悉而发生投资错误，产生投资风险。
五、合规性风险
指本基金的投资运作不符合相关法律、法规的规定和基金合同的要求而带来
的风险。
六、操作风险
基金运作过程中，因内部控制存在缺陷或者人为因素造成操作失误或违反操
作规程等引致的风险，例如，越权违规交易、会计部门欺诈、交易错误、IT 系
统故障等风险。
七、其他风险
1、现金管理风险
由于开放式基金的特殊要求，本基金必须保持一定的现金比例以应付赎回的
需求，在管理现金头寸时，有可能存在现金不足的风险和现金过多而带来的机会
成本风险。
2、技术风险
当计算机、通讯系统、交易网络等技术保障系统或信息网络支持出现异常情
况，可能导致基金日常的申购赎回无法按正常时限完成、登记结算系统瘫痪、核
算系统无法按正常时限显示产生净值、基金的投资交易指令无法及时传输等风
险。
3、大额赎回风险
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
87
本基金是一开放式基金，基金规模将随着投资人对基金份额的申购与赎回而
不断变化，若是由于投资人的连续大量赎回而导致基金管理人被迫抛售债券和股
票以应付基金赎回的现金需要，则可能使基金资产净值受到不利影响。
4、其他不可抗力风险
战争、自然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市场的运行，可
能导致基金资产的损失。金融市场危机、行业竞争、代理商违约等超出基金管理
人自身直接控制能力之外的风险，可能导致基金或者基金份额持有人利益受损。
声明：
1、本基金未经任何一级政府、机构及部门担保。投资人自愿投资于本基金，
须自行承担投资风险。
2、除基金管理人直接办理本基金的销售外，本基金还通过销售代理机构销
售。但是，本基金并不是销售代理机构的存款或负债，也没有经销售代理机构担
保或者背书，销售代理机构并不能保证其收益或本金安全。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
88
第二十部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算
一、《基金合同》的变更
1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金基金合同约定应经基金份额持
有人大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于法律法
规规定或基金合同约定可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理
人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。
2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议须报中国证监会备案，
并自表决通过之日起生效，决议生效后依照《信息披露办法》的有关规定在指定
媒介公告。
二、《基金合同》的终止事由
有下列情形之一的，《基金合同》应当终止：
1、基金份额持有人大会决定终止的；
2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6 个月内没有新基金管理人、新
基金托管人承接的；
3、《基金合同》约定的其他情形；
4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。
三、基金财产的清算
1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30 个工作日内
成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行
基金清算。
2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托
管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人
员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。
3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、
估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
89
4、基金财产清算程序：
（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作清算报告；
（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书；
（6）将清算报告报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分配。
5、基金财产清算的期限为6 个月。
四、清算费用
清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费
用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金剩余财产中支付。
五、基金财产清算剩余资产的分配
依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金
财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金
份额比例进行分配。
六、基金财产清算的公告
清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所
审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算
公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5 个工作日内由基金财产清算小
组进行公告。
七、基金财产清算账册及文件的保存
基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15 年以上。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
90
第二十一部分 基金合同的内容摘要
基金合同的内容摘要详见附件一。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
91
第二十二部分 基金托管协议的内容摘要
基金托管协议的内容摘要详见附件二。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
92
第二十三部分 对基金份额持有人的服务
对本基金份额持有人的服务主要由基金管理人、发售机构、申购赎回代理券
商提供。基金管理人承诺为基金份额持有人提供一系列的服务，以下是主要的服
务内容。基金管理人根据基金份额持有人的需要和市场的变化，有权增加和修改
服务项目。
基金管理人提供的服务内容如下：
1、客户服务热线
客服热线自动语音系统提供7*24 小时的自动语音服务和查询系统，投资者
可通过电话收听最新公告、基金份额净值等信息。客服热线人工服务在交易日提
供人工咨询服务，一对一为投资者解答基金投资疑问。
华安客户服务热线：40088-50099。
2、网上服务
投资者可以通过登录网站，查询基金相关资料等信息。
3、客户投诉处理
投资者可以通过基金管理人提供的客服热线投诉处理专席、在线客服、书信、
电子邮件、传真等渠道对基金管理人提供的服务进行投诉。投资者还可以通过发
售代销机构、申购赎回代理券商的服务电话对该代销机构提供的服务进行投诉。
4、网址及电子信箱
网址：www.huaan.com.cn
电子信箱：service@huaan.com.cn
5、如本招募说明书存在任何您/贵机构无法理解的内容，请联系基金管理人
客户服务中心热线，或通过电子邮件、传真、信件等方式联系基金管理人。请确
保投资前，您/贵机构已经全面理解了本招募说明书。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
93
第二十四部分 其他应披露事项
1.近三年基金管理人及其高级管理人员没有受到过中国证监会及工商、财税
等有关机关的处罚。
2.本期公告事项
序号 公告事项 信息披露媒介名称 披露日期
1
华安CES港股通精选100交易
型开放式指数证券投资基金
基金经理变更公告
《上海证券报》、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2018.10.31
2
华安基金管理有限公司关于
公司股东变更的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2018.12.07
3
华安CES港股通精选100ETF
基金招募说明书（2018年第1
号）
公司网站 2018.12.11
4
华安CES港股通精选100ETF
基金招募说明书摘要（2018
年第1号）
《上海证券报》、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2018.12.11
5
关于基金电子交易平台延长
工行直联结算方式费率优惠
活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2018.12.12
6
华安基金管理有限公司关于
华安CES港股通精选100交易
型开放式指数证券投资基金
暂停申购、赎回的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2018.12.19
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
94
7
华安基金关于参加君德汇富
优惠活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2018.12.21
8
华安基金管理有限公司关于
华安CES港股通精选100交易
型开放式指数证券投资基金
暂停申购、赎回的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2018.12.26
9
关于电子直销平台延长“微钱
宝”账户交易费率优惠活动的
公告
《上海证券报》、
《证券时报》、
《中国证券报》
和公司网站
2018.12.28
10
华安CES港股通精选100交易
型开放式指数证券投资基金
2018年第4季度报告
《中国证券报》
和公司网站
2019.01.21
11
华安基金管理有限公司关于
华安CES港股通精选100交易
型开放式指数证券投资基金
暂停申购、赎回的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、
《中国证券报》、
《证券日报》
和公司网站
2019.1.28
12
华安CES港股通精选100交易
型开放式指数证券投资基金
场内交易价格波动提示公告
《上海证券报》、
《证券时报》、
《中国证券报》、
《证券日报》
和公司网站
2019.02.15
13
关于电子直销平台延长“微钱
宝”账户交易费率优惠活动的
公告
《上海证券报》、
《证券时报》、
《中国证券报》、
《证券日报》
2019.03.29
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
95
和公司网站
14
关于基金电子交易平台延长
工行直联结算方式费率优惠
活动的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、
《中国证券报》、
《证券日报》
和公司网站
2019.03.29
15
华安CES港股通精选100交易
型开放式指数证券投资基金
2018年年度报告（摘要）
《中国证券报》
和公司网站
2019.03.30
16
华安CES港股通精选100交易
型开放式指数证券投资基金
2018年年度报告
公司网站 2019.03.30
17
关于华安基金撤销沈阳分公
司的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、
《中国证券报》、
《证券日报》
和公司网站
2019.04.10
18
关于华安CES港股通精选100
交易型开放式指数证券投资
基金因处于非港股通交易日
暂停申购、赎回的公告
《上海证券报》、
《证券时报》、
《中国证券报》、
《证券日报》
和公司网站
2019.04.16
19
华安CES港股通精选100交易
型开放式指数证券投资基金
2019年第1季度报告
《中国证券报》
和公司网站
2019.04.20
20
关于华安CES港股通精选100
交易型开放式指数证券投资
基金因处于非港股通交易日
暂停申购、赎回的公告
《中国证券报》
和公司网站
2019.04.24
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
96
第二十五部分 招募说明书存放及查阅方式
招募说明书（包括更新的招募说明书）存放在基金管理人、基金托管人、基
金销售机构的住所，投资人可免费查阅。在支付工本费后，可在合理时间内取得
上述文件的复印件。
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
97
第二十六部分 备查文件
一、备查文件
1、中国证监会对本基金的募集作出准予注册的文件
2、基金合同
3、托管协议
4、法律意见书
5、基金管理人业务资格批件和营业执照
6、基金托管人业务资格批件和营业执照
7、指数授权协议
8、注册登记协议
9、中国证监会要求的其他文件
二、存放地点：除第6 项在基金托管人处外，其余文件均在基金管理人的住
所。
三、查阅方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件。
华安基金管理有限公司
二○一九年六月十一日
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
98
附件一：基金合同内容摘要
第一节 基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务
一、基金份额持有人
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利
包括但不限于：
（1）分享基金财产收益；
（2）参与分配清算后的剩余基金财产；
（3）依法转让或者申请赎回其持有的基金份额；
（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会；
（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会
审议事项行使表决权；
（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料；
（7）监督基金管理人的投资运作；
（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依
法提起诉讼或仲裁；
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务
包括但不限于：
（1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件；
（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资
价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险；
（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务；
（4）缴纳基金认购款项、应付申购对价、赎回对价及法律法规和《基金合
同》所规定的费用；
（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的
有限责任；
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
99
（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动；
（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议；
（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利；
（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。
二、基金管理人
1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括
但不限于：
（1）依法募集资金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用
并管理基金财产；
（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批
准的其他费用；
（4）销售基金份额；
（5）按照规定召集基金份额持有人大会；
（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管
人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，
并采取必要措施保护基金投资者的利益；
（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人；
（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处
理；
（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务
并获得《基金合同》规定的费用；
（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请；
（12）依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利
益行使因基金财产投资于证券所产生的权利；
（13）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资及转融
通证券出借业务；
（14）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者
实施其他法律行为；
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
100
（15）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券、期货经纪商或其他为
基金提供服务的外部机构；
（16）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、
赎回、转换、转托管、非交易过户、定期定额投资等方面的业务规则，在法律法
规和本基金合同规定的范围内决定和调整基金的除管理费率和托管费率之外的
相关费率结构和收费方式；
（17）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。
2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括
但不限于：
（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理
基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜；
（2）办理基金备案手续；
（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运
用基金财产；
（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化
的经营方式管理和运作基金财产；
（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，
保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别
管理，分别记账，进行证券投资；
（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财
产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产；
（7）依法接受基金托管人的监督；
（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回对价的方法符
合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金资产净值，确定
基金份额申购、赎回的价格；
（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告；
（10）编制季度、半年度和年度基金报告；
（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及
报告义务；
（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、
《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不
华安CES 港股通精选100 交易型开放式指数证券投资基金 更新的招募说明书
101
向他人泄露；
（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有
人分配基金收益；
（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回对价；
（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大
会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会；
（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相
关资料15 年以上；
（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且
保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的
公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件；
（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、
变现和分配；
（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会
并通知基金托管人；
（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法
权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除；
（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基
金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有
人利益向基金托管人追偿；
（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基
金事务的行为承担责任；
（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其
他法律行为；
（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能
生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期存款利息在
基金募集期结束后30 日
点击查看>>
附件
