长盛全债指数增强型债券投资基金
2016 年年度报告
2016年12月31日
基金管理人:长盛基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:2017年3月27日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年3月24日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自2016年01月01日起至12月31日止。
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1.2 目录
§1重要提示及目录......2
1.1重要提示......2
1.2目录......3
§2基金简介......5
2.1基金基本情况......5
2.2基金产品说明......5
2.3基金管理人和基金托管人......5
2.4信息披露方式......6
2.5其他相关资料......6
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......6
3.1主要会计数据和财务指标......6
3.2基金净值表现......7
3.3过去三年基金的利润分配情况......9
§4管理人报告......9
4.1基金管理人及基金经理情况......9
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......13
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......13
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......15
4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......15
§5托管人报告......15
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......15
5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......16
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......16
§6审计报告......16
6.1审计报告基本信息......16
6.2审计报告的基本内容......16
§7年度财务报表......17
7.1资产负债表......17
7.2利润表......18
7.3所有者权益(基金净值)变动表......19
7.4报表附注......21
§8投资组合报告......42
8.1期末基金资产组合情况......42
8.2期末按行业分类的股票投资组合......42
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......43
8.4报告期内股票投资组合的重大变动......44
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合......45
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......46
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......46
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8.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......46
8.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......46
8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......46
8.11投资组合报告附注......47
§9基金份额持有人信息......48
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......48
9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......48
9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......48
§10开放式基金份额变动......48
§11重大事件揭示......48
11.1基金份额持有人大会决议......48
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......48
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......49
11.4基金投资策略的改变......49
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况......49
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......49
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......49
11.8其他重大事件......50
§12备查文件目录......55
12.1备查文件目录......55
12.2存放地点......56
12.3查阅方式......56
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 长盛全债指数增强型债券投资基金
基金简称 长盛全债指数增强债券
基金主代码 510080
前端交易代码 510080
后端交易代码 511080
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2003年10月25日
基金管理人 长盛基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,230,441,746.87份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金为开放式债券型基金,将运用增强的指数化投
资策略,在力求本金安全的基础上,追求基金资产当
期收益和超过比较基准的长期稳定增值。
投资策略 本基金采用“自上而下”的投资策略对各类资产进行
合理配置。通过指数化债券投资策略确保债券资产的
长期稳定增值,同时运用一些积极的、低风险的投资
策略来提高债券投资组合的收益。
业绩比较基准 标普中国全债指数收益率×92%+标普中国A股综合指
数收益率×8%
风险收益特征 本基金属于证券投资基金中的低风险品种,其长期平
均风险和预期收益均低于股票型基金。
注:本基金管理人长盛基金管理有限公司于2016年4月15日发布《关于长盛中信全债指数增强
型债券投资基金更名及变更业绩比较基准的公告》,将本基金名称由“长盛中信全债指数增强型债券投资基金”,变更为“长盛全债指数增强型债券投资基金”,将本基金业绩比较基准由“中信标普全债指数收益率×92%+中信标普A股综合指数收益率×8%”,变更为“标普中国全债指数收益率×92%+标普中国A股综合指数收益率×8%”。具体内容请参见公司网站中公告原文。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长盛基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
姓名 叶金松 林葛
信息披露负责人 联系电话 010-82019988 010-66060069
电子邮箱 yejs@csfunds.com.cn tgxxpl@abchina.com
客户服务电话 400-888-2666、010- 95599
62350088
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传真 010-82255988 010-68121816
注册地址 深圳市福田中心区福中三 北京市东城区建国门内大街
路诺德金融中心主楼10D 69号
办公地址 北京市海淀区北太平庄路 北京西城区复兴门内大街28号
18号城建大厦A座20- 凯晨世贸中心东座9层
22层
邮政编码 100088 100031
法定代表人 高新 周慕冰
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.csfunds.com.cn
址
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 上海市湖滨路202号普华永道中心
普通合伙) 11楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1期间数据和指标 2016年 2015年 2014年
本期已实现收益 7,491,786.04 25,778,368.32 21,175,639.14
本期利润 3,710,338.33 7,644,097.54 48,431,592.60
加权平均基金份额本期利润 0.0196 0.0852 0.3140
本期加权平均净值利润率 1.41% 5.64% 26.16%
本期基金份额净值增长率 -0.06% 4.42% 32.84%
3.1.2期末数据和指标 2016年末 2015年末 2014年末
期末可供分配利润 41,655,505.89 29,777,966.10 24,665,149.18
期末可供分配基金份额利润 0.0187 0.4032 0.2179
期末基金资产净值 2,479,427,391.89 112,577,316.63 170,164,257.31
期末基金份额净值 1.1116 1.5243 1.5034
3.1.3累计期末指标 2016年末 2015年末 2014年末
基金份额累计净值增长率 215.13% 215.33% 201.97%
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
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3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
表中的“期末”均指本报告期最后一日,即12月31日。
3.2 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基
阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
准差② 率③ 准差④
过去三个月 -0.95% 0.10% -1.52% 0.24% 0.57% -0.14%
过去六个月 -0.33% 0.10% 0.64% 0.18% -0.97% -0.08%
过去一年 -0.06% 0.13% 0.73% 0.20% -0.79% -0.07%
过去三年 38.64% 0.46% 21.04% 0.21% 17.60% 0.25%
过去五年 39.65% 0.38% 28.79% 0.18% 10.86% 0.20%
自基金合同 215.13% 0.36% 80.47% 0.17% 134.66% 0.19%
生效起至今
注:本基金业绩比较基准=标普中国全债指数收益率×92%+标普中国A股综合指数收益率×8%。
本基金业绩比较基准的构建:本基金为增强性指数化债券型投资基金,对目标指数的投资在资产配置中最低比例为64%,股票资产配置最高比例为16%,现金持有最低比例为3%。由于本基金主要投资于债券,股票投资是作为增强型投资提高收益的一种手段,预计股票投资比例的平均值为8%,因此将基金业绩比较设定为:标普中国全债指数收益率×92%+标普中国A股综合指数收益率×8%。
由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求,基准指数每日按照92%、8%的比例采取再平衡,再用连锁计算的方式得到基准指数的时间序列。
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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年 每10份基金份 现金形式发放总 再投资形式发 年度利润分配合 备注
度 额分红数 额 放总额 计
2016 4.110 914,828,728.47 17,465,117.88 932,293,846.35
2015 0.440 1,933,838.20 3,036,778.39 4,970,616.59
2014 - - - -
合 4.550 916,762,566.67 20,501,896.27 937,264,462.94
计
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为长盛基金管理有限公司(以下简称“公司”),成立于 1999年 3月 26
日,是国内最早成立的十家基金管理公司之一。公司注册资本为人民币 18900 万元。公司注册
地在深圳,总部设在北京,并在北京、上海、成都设有分公司,在香港、北京分别设有子公司。
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目前,公司股东及其出资比例为:国元证券股份有限公司(以下简称“国元证券”)占注册资本的41%,新加坡星展银行有限公司占注册资本的33%,安徽省信用担保集团有限公司占注册资本的13%,安徽省投资集团控股有限公司占注册资本的 13%。公司获得首批全国社保基金、合格境内机构投资者和特定客户资产管理业务资格。截至2016年12月31日,基金管理人共管理五十七只开放式基金,并管理多个全国社保基金组合和专户产品。公司同时兼任境外QFII 基金和专户理财产品的投资顾问。
4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年
姓名 职务 任职日期 离任日期 限 说明
本基金基
金经理,
长盛双月
红1年期
定期开放
债券型证
券投资基
金基金经
理,长盛
积极配置
债券型证 马文祥先生,1977年
券投资基 7月出生。清华大学经
金基金经 济管理学院经济学硕士。
理,长盛 历任中国农业银行主任
同泰债券 2014年9月 科员,工银瑞信企业年
马文祥 型证券投 10日 - 14年 金基金经理、工银瑞信
资基金基 信用纯债一年定期开放
金经理, 债券型证券投资基金基
长盛盛鑫 金经理,2013年8月加
灵活配置 入长盛基金管理有限公
混合型证 司。
券投资基
金基金经
理,长盛
可转债债
券型证券
投资基金
基金经理,
固定收益
部副总监。
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注:1、上表基金经理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日期;
2、“证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、本基金的基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度等规定,从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关,通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行,确保公平对待不同投资组合,包括公募基金、社保组合、特定客户资产管理组合等,切实防范利益输送,保护投资者的合法权益。具体如下:
研究支持,公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果,所有投资组合经理在公司研究平台上拥有同等权限。
投资授权与决策,公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责制,各投资组合经理在投资决策委员会的授权范围内,独立完成投资组合的管理工作。各投资组合经理遵守投资信息隔离墙制度。
交易执行,公司实行集中交易制度,所有投资组合的投资指令均由交易部统一执行委托交易。
交易部依照《公司公平交易细则》的规定,场内交易,强制开启恒生交易系统公平交易程序;场外交易,严格遵守相关工作流程,保证交易执行的公平性。
投资管理行为的监控与分析评估,公司风险管理部、监察稽核部,依照《公司公平交易细则》的规定,持续、动态监督公司投资管理全过程,并进行分析评估,及时向公司管理层报告发现问题,保障公司旗下所有投资组合均被公平对待。
4.3.2公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》及公司相关制度等规定,从投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等环节严格把关, 第11页共56页
通过系统和人工等方式在各个环节严格控制交易公平执行,确保公平对待不同投资组合,切实防范利益输送,保护投资者的合法权益。
4.3.3异常交易行为的专项说明
本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,未发现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易。
本报告期内,本基金未发生可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
1、报告期内行情回顾
回顾2016年,在基建和地产的传统引擎拉动下,宏观经济弱势企稳。全年通胀水平总体处
于低位,但国内供给侧改革及国际大宗商品价格反弹推动PPI持续上行,叠加产油国达成减产协
议推动油价快速上涨,年末通胀预期有所上升。强美元下,汇率层面持续面临较大贬值压力,外汇占款持续流出;受汇率、资产价格以及去杠杆、防风险等因素制约,下半年货币政策更趋于稳健,央行主要通过逆回购、MLF等方式投放流动性,尤其是8月以来央行操作上锁短放长,导致流动性较上半年有所收紧。
2016年,债券市场走势波折,全年来看债券收益率有所上行。1月至4月,受经济企稳、
MPA考核扰动资金面及信用事件频发等因素影响,债券收益率震荡上行;4月末至10月中旬,先
后受稳增长预期调整、CPI温和回落、违约风险担忧下降、英国退欧、房地产调控政策频出等因
素影响,各债券品种收益率持续下行,10月中旬十年期国债收益率降至2.64%的年内低点;
10月下旬至12月中旬,受表外理财纳入MPA考核、美国加息预期、中美利差收窄、国内通胀预
期上升、年末流动性偏紧以及机构赎回踩踏等多因素影响,叠加代持风险事件对债市交易信用的冲击,导致债市大跌;12月下旬以来,随着央行适度加大投放力度,并引导大行向非银金融机构融出,资金紧张状况有所改善,同时代持事件逐步协调解决,债市止跌反弹。
2016年,A股市场整体下跌,上证综指下跌12.31%,创业板指数下跌27.71%。1月份,受
人民币贬值预期、股东减持、新股注册制改革加速等因素影响,叠加指数熔断机制的“磁吸效应”,股市连续快速下跌,上证综指最低下探至2638点;2月份,受人民币汇率趋稳、指数熔断机制暂停、经济小幅改善、“两会”的召开以及注册制改革和战略新兴板放缓等因素影响,恐慌情绪修复,股市开始筑底反弹。二季度,货币进一步宽松预期落空,通胀的担忧缓解,周期股的表现略显疲弱,市热点主题涣散,股市震荡调整。进入三季度,在房地产市场高涨、供给侧改革、 第12页共56页
PPP项目推进等因素影响下,市场风险偏好略有回升,房地产、建材、家电、钢铁等行业表现较
好。进入四季度,受宏观经济企稳、部分行业盈利改善及混改预期增强等因素影响,股市整体上涨,上证综指一度涨至3300,创出熔断冲击以来的高点;12月以来股指有所回落。
2、报告期内本基金投资策略分析
在报告期内,本基金坚持稳健操作思路,在严控信用风险前提下重点配置中短期信用债,保持组合流动性,适度参与利率品种的投资机会;进入四季度后,逐步降低组合久期,规避市场调整风险。权益资产方面,根据市场行情变化,灵活调整权益资产比重,以避免净值大幅波动;同时,精选股票,择机进行波段操作,提升组合收益。
4.4.2报告期内基金的业绩表现
截止报告期末,本基金份额净值为1.1116元,本报告期份额净值增长率为-0.06%,同期业
绩比较基准增长率为0.73%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2017年,虽然宏观经济暂时企稳,但是产能过剩和过低的投资回报导致企业投资意愿
改善有限;叠加房地产销量和投资增速见顶回落、汽车消费增速放缓、美国贸易保护主义抬头等因素影响,预计2017年经济仍面临较大下行压力。通胀方面,尽管PPI向CPI的传导路径并不顺畅,但上中游价格大幅上涨,仍可能一定程度上推升CPI,引发市场通胀预期变化。受汇率、资产价格以及政策防风险等因素制约,货币政策更趋于稳健中性。
债券市场方面,在海内外经济和政策等多重因素影响下,预计债市波动将加大,稳健货币政策和积极财政政策将对市场形成较大压力,但同时经济基本面再次转弱、人民币贬值压力暂缓等因素也会带来交易性机会。信用债配置方面,继续严控信用风险,规避盈利恶化的行业、低评级信用债以及财政实力偏弱地区的城投债。
股市方面,对中长期经济前景的隐忧使得股市风险偏好难有显着回升,震荡市中需把握市场结构性机会,比如涨价带动盈利改善的行业、低估值高分红的金融板块、对冲经济下行压力的基建板块以及改革深化、供给侧改革、消费升级等主题机会。但也需警惕国内经济增长低于预期、人民币汇率贬值及资本流出压力加大、特朗普政策不确定性等多重因素对资本市场的扰动。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人从合规运作,保障资产委托人利益出发,结合监管要求、市场形势及自身业务发展需要,由独立于各业务部门的监察稽核部对公司经营、受托资产运作及员工行为的合规性进行监督、检查,发现问题及时督促有关部门改进、完善,并定期制作监察报告报公司 第13页共56页
管理层。工作内容具体如下:
1、强调合规宣导与培训,夯实公司合规文化环境基础。报告期内,监察稽核部通过外请律师、内部自学、岗前培训、基金经理合规谈话、合规考试等多种方式,有重点、有针对性地展开合规培训工作,强化员工合规理念,深化员工合规意识,提高员工合规工作技能,努力夯实公司合规内控环境基础。
2、持续推动公司完善制度/流程建设,扎实公司内控制度基础。根据新法规、新监管要求,以及公司业务发展实际,及时推动公司各部门补充、修订、完善、优化各项业务制度与流程,保证公司制度/流程的合法合规、全面、适时、有效。报告期内,公司新订、修订了包括《长盛基金管理有限公司风险准备金管理办法》、《长盛基金管理有限公司固有资金投资管理制度》、《公司信用品种备选库管理办法》、《公司银行间一级市场债券交易流程》、《长盛基金管理有限公司国债期货投资管理办法》、《公司投资者教育工作制度》、《业务运营部登记结算中心客户款项支付及退回流程》等多部制度和流程。
3、加强合规监督,确保受托资产投资运作合法合规。紧密跟踪与投资运作相关的法律、法规、受托资产合同及公司制度等的规定,全面把控受托资产投资运作风险点,并以前述风险点为依据,检查、监督各受托资产投资运作合规情况。根据《公司公平交易细则》规定,通过量化分析、日常合规监督及事后专项检查评估等,确保公司旗下各受托资产被公平对待。
4、加强专项稽核与检查,严肃制度/流程执行力,合理保障公司运营及委托资产投资运作合规。报告期内,监察稽核部按照年初工作计划,开展专项稽核40余项,内容涵盖受托资产投资、研究、交易、销售、清算、登记注册、产品开发、员工行为等;此外,根据业务发展需要,以及日常监督中发现问题,临时增加多个检查项目。稽核、检查工作中,监察稽核部重视对发现问题改进完成情况的跟踪,强调问题改进效率与效果,合理保障公司及委托资产合规、稳健运作。
5、积极参与新产品设计、新业务拓展工作,对相关的合规问题提供意见和建议。
本基金管理人承诺:在今后的工作中,我们将继续以保障资产委托人的利益为宗旨,不断提高内部监察工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,保障公司、受托资产合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及本基金合同约定,本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持投资品种进行估值。本基金管理人制订了证券投资基金估值政策与估值程序,设立基金估值小组,参考行业协会估值意见和独立第三方机构估值数据,确保基金估值的公平、合理。
本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对 第14页共56页
象、估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。本基金管理人设立了由公司总经理(担任估值小组组长)、公司副总经理和督察长(担任估值小组副组长)、权益投资部、风险管理部、研究部、监察稽核部、业务运营部等部门负责人组成的基金估值小组,负责研究、指导并执行基金估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验,具备基金估值运作、行业研究、风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。
基金经理参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管人有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已分别与中央国债登记结算有限责任公司和中证指数有限公司签署服务协议,由其分别按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种和在交易所市场交易或挂牌的部分债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同第十八条中对基金利润分配原则的约定,本基金于2016年1月15日对2015年度利润进行了分配,分配金额为
2,934,073.49元,于2016年12月26日对2016年度利润进行了分配,分配金额为
929,359,772.86元。
本基金截至2016年12月31日,期末可供分配利润为41,655,505.89元,未分配利润已实
现部分为41,655,505.89元,未分配利润未实现部分为207,330,139.13元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期内无基金持有人数或基金资产净值预警说明。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—长盛基金管理有限公司 2016年1月1日至 2016年12月31日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核 第15页共56页
算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本托管人认为, 长盛基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份
额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,长盛基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第20929号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 长盛全债指数增强型债券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的长盛全债指数增强型债券投资基金(原长盛
中信全债指数增强型债券投资基金,以下简称“长盛全债指数
增强债券”)的财务报表,包括2016年12月31日的资产负债
表、2016年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财
务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是长盛全债指数增强债券的基金管理
人长盛基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国
基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编
制财务报表,并使其实现公允反映;
第16页共56页
(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在
由于舞弊或错误导致的重大错报。
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,上述长盛全债指数增强债券的财务报表在所有重大
方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监
会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制,公允反映了长盛全债指数增强债券2016年12月
31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情
况。
注册会计师的姓名 陈玲 张振波
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国上海市
审计报告日期 2017年3月22日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:长盛全债指数增强型债券投资基金
报告截止日:2016年12月31日
单位:人民币元
资产 附注号 本期末 上年度末
2016年12月31日 2015年12月31日
资产:
银行存款 7.4.7.1 61,040,310.46 4,411,841.92
结算备付金 995,186.26 537,617.49
存出保证金 325,367.83 378,964.53
交易性金融资产 7.4.7.2 184,377,690.13 109,089,291.54
第17页共56页
其中:股票投资 13,414,357.63 9,991,259.54
基金投资 - -
债券投资 170,963,332.50 99,098,032.00
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 2,209,695,894.54 -
应收证券清算款 20,630,038.31 32,639,165.66
应收利息 7.4.7.5 7,694,987.67 2,649,075.98
应收股利 - -
应收申购款 14,884.01 18,547.91
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 2,484,774,359.21 149,724,505.03
负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末
2016年12月31日 2015年12月31日
负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - 32,200,000.00
应付证券清算款 - -
应付赎回款 21,789.09 324,583.43
应付管理人报酬 655,396.67 71,927.19
应付托管费 174,772.46 19,180.59
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 56,593.70 101,970.17
应交税费 4,354,204.85 4,354,204.85
应付利息 - 983.88
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 84,210.55 74,338.29
负债合计 5,346,967.32 37,147,188.40
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 2,230,441,746.87 73,856,759.68
未分配利润 7.4.7.10 248,985,645.02 38,720,556.95
所有者权益合计 2,479,427,391.89 112,577,316.63
负债和所有者权益总计 2,484,774,359.21 149,724,505.03
注:报告截止日2016年12月31日,基金份额净值1.1116元,基金份额总额
2,230,441,746.87份。
7.2 利润表
会计主体:长盛全债指数增强型债券投资基金
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本报告期:2016年1月1日至2016年12月31日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至
2016年12月31日 2015年12月31日
一、收入 6,824,469.86 10,127,483.37
1.利息收入 11,357,157.53 5,744,563.49
其中:存款利息收入 7.4.7.11 758,899.47 191,610.83
债券利息收入 7,864,254.41 5,541,512.63
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 2,734,003.65 11,440.03
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -1,018,083.04 22,495,603.39
其中:股票投资收益 7.4.7.12 -1,114,811.51 8,646,112.91
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 40,182.81 13,725,574.38
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 56,545.66 123,916.10
3.公允价值变动收益(损失以“- 7.4.7.16 -3,781,447.71 -18,134,270.78
”号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列)7.4.7.17 266,843.08 21,587.27
减:二、费用 3,114,131.53 2,483,385.83
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 1,923,477.80 1,019,801.63
2.托管费 7.4.10.2.2 512,927.53 271,947.18
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 230,964.08 622,694.07
5.利息支出 255,026.93 392,022.95
其中:卖出回购金融资产支出 255,026.93 392,022.95
6.其他费用 7.4.7.19 191,735.19 176,920.00
三、利润总额(亏损总额以“- 3,710,338.33 7,644,097.54
”号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填 3,710,338.33 7,644,097.54
列)
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:长盛全债指数增强型债券投资基金
第19页共56页
本报告期:2016年1月1日至2016年12月31日
单位:人民币元
本期
2016年1月1日至2016年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 73,856,759.68 38,720,556.95 112,577,316.63
金净值)
二、本期经营活动产生的 - 3,710,338.33 3,710,338.33
基金净值变动数(本期利
润)
三、本期基金份额交易产 2,156,584,987.19 1,138,848,596.09 3,295,433,583.28
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列)
其中:1.基金申购款 2,477,048,339.21 1,186,542,297.31 3,663,590,636.52
2.基金赎回款 -320,463,352.02 -47,693,701.22 -368,157,053.24
四、本期向基金份额持有 - -932,293,846.35 -932,293,846.35
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-
”号填列)
五、期末所有者权益(基 2,230,441,746.87 248,985,645.02 2,479,427,391.89
金净值)
上年度可比期间
2015年1月1日至2015年12月31日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 113,187,102.80 56,977,154.51 170,164,257.31
金净值)
二、本期经营活动产生的 - 7,644,097.54 7,644,097.54
基金净值变动数(本期利
润)
三、本期基金份额交易产 -39,330,343.12 -20,930,078.51 -60,260,421.63
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列)
其中:1.基金申购款 23,537,667.69 11,934,077.77 35,471,745.46
2.基金赎回款 -62,868,010.81 -32,864,156.28 -95,732,167.09
四、本期向基金份额持有 - -4,970,616.59 -4,970,616.59
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-
第20页共56页
”号填列)
五、期末所有者权益(基 73,856,759.68 38,720,556.95 112,577,316.63
金净值)
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
______周兵______ ______杨思乐______ ____龚珉____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1基金基本情况
长盛全债指数增强型债券投资基金(原名为长盛中信全债指数增强型债券投资基金,以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2003]90号《关于同意长盛中信全债指数增强型债券投资基金设立的批复》核准,由长盛基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《长盛中信全债指数增强型债券投资基金基金契约》(后更名为《长盛中信全债指数增强型债券投资基金基金合同》)发起,并于2003年10月25日募集成立。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币924,036,786.93元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道验字(2003)第141号验资报告予以验证。募集期内产生的认购资金利息折合1,051,897.05份基金份额,分别计入各投资者基金账户。本基金的基金管理人为长盛基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据2014年中国证监会令第104号《公开募集证券投资基金运作管理办法》和本基金的基
金管理人于2016年4月15日发布的《关于长盛中信全债指数增强型债券投资基金更名及变更业
绩比较基准的公告》,长盛中信全债指数增强型债券投资基金于2016年4月15日公告后更名为
长盛全债指数增强型债券投资基金。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《长盛全债指数增强型债券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法公开发行、上市的各类债券、股票及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。作为债券型基金,本基金主要投资于各类债券品种,品种主要包括:国债、金融债、企业债与可转换债券。本基金对目标指数的投资在资产配置中的比例最低为64%,股票投资在资产配置中的比例不超过16%。自基金合同生效日至2016年4月14日本基金的业绩比较基准为:中信标普全债指数收益率×92%+中信标普A股综合指数收益率×8%。根据本基金的基金管理人于2016年4月15日发布的《关于长盛中信全债指数增强型债券投资基金更名及变更业绩比较基准的公告》,自2016年4月15日起本基金的业 第21页共56页
绩比较变更为标普中国全债指数收益率×92%+标普中国A股综合指数收益率×8%。
本财务报表由本基金的基金管理人长盛基金管理有限公司于2017年3月22日批准报出。
7.4.2会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本
准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《长盛全债指数增强型债券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2016年
12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4重要会计政策和会计估计
7.4.4.1会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
7.4.4.2记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
第22页共56页
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终
止;(2)该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;
或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。
终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。
7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
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7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认
金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产
与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.10费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
第24页共56页
7.4.4.11基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数,包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润,即已实现部分相抵未实现部分后的余额。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。
7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(1) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易
不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业
务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法等估值技术进行估值。
(2) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证
券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
(3) 对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募
债券除外),按照中证指数有限公司根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于
第25页共56页
2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》所独立提供的债券估值结果确定公允价值。
7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6税项
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税
收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号
《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关
于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推
开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金
融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》
、及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)于2016年5月1日前,以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业
税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月
1日起,金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券
的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利
收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)
的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按
50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限
售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
第26页共56页
(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1银行存款
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
2016年12月31日 2015年12月31日
活期存款 61,040,310.46 4,411,841.92
定期存款 - -
其中:存款期限1-3个月 - -
其他存款 - -
合计: 61,040,310.46 4,411,841.92
7.4.7.2交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2016年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 14,401,628.27 13,414,357.63 -987,270.64
贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约
交易所市场 101,216,728.18 100,442,332.50 -774,395.68
债券 银行间市场 71,754,056.99 70,521,000.00 -1,233,056.99
合计 172,970,785.17 170,963,332.50 -2,007,452.67
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 187,372,413.44 184,377,690.13 -2,994,723.31
上年度末
项目 2015年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 9,977,244.52 9,991,259.54 14,015.02
贵金属投资-金交所 - - -
黄金合约
债券 交易所市场 68,380,546.04 68,635,032.00 254,485.96
银行间市场 29,944,776.58 30,463,000.00 518,223.42
合计 98,325,322.62 99,098,032.00 772,709.38
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 108,302,567.14 109,089,291.54 786,724.40
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7.4.7.3衍生金融资产/负债
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4买入返售金融资产
7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
本期末
项目 2016年12月31日
账面余额 其中;买断式逆回购
买入返售证券 1,880,000,000.00 -
买入返售证券_银行间 329,695,894.54 -
合计 2,209,695,894.54 -
上年度末
项目 2015年12月31日
账面余额 其中;买断式逆回购
合计 - -
7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5应收利息
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
2016年12月31日 2015年12月31日
应收活期存款利息 508,116.99 2,407.73
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 447.80 241.90
应收债券利息 6,291,749.87 2,646,255.72
应收买入返售证券利息 827,626.76 -
应收申购款利息 66,899.85 0.03
应收黄金合约拆借孳息 - -
其他 146.40 170.60
合计 7,694,987.67 2,649,075.98
7.4.7.6其他资产
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.7应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
2016年12月31日 2015年12月31日
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交易所市场应付交易费用 54,517.16 101,970.17
银行间市场应付交易费用 2,076.54 -
合计 56,593.70 101,970.17
7.4.7.8其他负债
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
2016年12月31日 2015年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 55.35 183.09
预提费用 60,000.00 50,000.00
证管费退还 24,155.20 24,155.20
合计 84,210.55 74,338.29
7.4.7.9实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2016年1月1日至2016年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 73,856,759.68 73,856,759.68
本期申购 2,477,048,339.21 2,477,048,339.21
本期赎回(以“-”号填列) -320,463,352.02 -320,463,352.02
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 2,230,441,746.87 2,230,441,746.87
注:申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 29,777,966.10 8,942,590.85 38,720,556.95
本期利润 7,491,786.04 -3,781,447.71 3,710,338.33
本期基金份额交易 936,679,600.10 202,168,995.99 1,138,848,596.09
产生的变动数
其中:基金申购款 953,544,707.25 232,997,590.06 1,186,542,297.31
基金赎回款 -16,865,107.15 -30,828,594.07 -47,693,701.22
本期已分配利润 -932,293,846.35 - -932,293,846.35
本期末 41,655,505.89 207,330,139.13 248,985,645.02
7.4.7.11存款利息收入
单位:人民币元
第29页共56页
本期 上年度可比期间
项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月
12月31日 31日
活期存款利息收入 656,092.71 147,641.40
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 25,569.24 38,067.26
其他 77,237.52 5,902.17
合计 758,899.47 191,610.83
7.4.7.12股票投资收益
7.4.7.12.1股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至
2016年12月31日 2015年12月31日
卖出股票成交总额 72,622,700.56 214,611,354.53
减:卖出股票成本总额 73,737,512.07 205,965,241.62
买卖股票差价收入 -1,114,811.51 8,646,112.91
7.4.7.13债券投资收益
7.4.7.13.1债券投资收益项目构成
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至2015年
2016年12月31日 12月31日
债券投资收益——买卖债券(、债 40,182.81 13,725,574.38
转股及债券到期兑付)差价收入
债券投资收益——赎回差价收入 - -
债券投资收益——申购差价收入 - -
合计 40,182.81 13,725,574.38
7.4.7.13.2债券投资收益——买卖债券差价收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2016年1月1日至 2015年1月1日至2015年
2016年12月31日 12月31日
卖出债券(、债转股及债券到期兑 210,589,736.43 257,159,821.18
付)成交总额
减:卖出债券(、债转股及债券到 205,718,146.87 241,163,560.36
期兑付)成本总额
减:应收利息总额 4,831,406.75 2,270,686.44
买卖债券差价收入 40,182.81 13,725,574.38
第30页共56页
7.4.7.14衍生工具收益
注:本基金本报告期内及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.4.7.15股利收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月
12月31日 31日
股票投资产生的股利收益 56,545.66 123,916.10
基金投资产生的股利收益 - -
合计 56,545.66 123,916.10
7.4.7.16公允价值变动收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2016年1月1日至 2015年1月1日至2015年
2016年12月31日 12月31日
1.交易性金融资产 -3,781,447.71 -18,134,270.78
——股票投资 -1,001,285.66 -4,722,587.41
——债券投资 -2,780,162.05 -13,411,683.37
——资产支持证券投资 - -
——贵金属投资 - -
——其他 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -3,781,447.71 -18,134,270.78
7.4.7.17其他收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月
12月31日 31日
基金赎回费收入 266,455.53 15,678.76
基金转换费收入 387.55 5,908.51
合计 266,843.08 21,587.27
注:1.本基金的赎回费率按持有期间递减,不低于赎回费总额的25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中不低于转出基金的赎回
费的25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18交易费用
单位:人民币元
第31页共56页
本期 上年度可比期间
项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年
12月31日 12月31日
交易所市场交易费用 227,494.08 622,594.07
银行间市场交易费用 3,470.00 100.00
合计 230,964.08 622,694.07
7.4.7.19其他费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年
12月31日 12月31日
审计费用 60,000.00 50,000.00
信息披露费 90,000.00 90,000.00
其他费用 700.00 -
银行划款手续费 5,035.19 920.00
银行间账户维护费 36,000.00 36,000.00
合计 191,735.19 176,920.00
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1或有事项
截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2资产负债表日后事项
财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服
务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号),要求资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,
以资管产品管理人为增值税纳税人,自2016年5月1日起执行。
根据财政部、国家税务总局于2017年1月6日颁布的《关于资管产品增值税政策有关问题
的补充通知》(财税[2017]2号),2017年7月1日(含)以后,资管产品运营过程中发生的增值税
应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人,按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在
2017年7月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增
值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。资管产品运营过程中发生增值税应税行为的具体征收管理办法,由国家税务总局另行制定。上述税收政策对本基金截至本财务报表批准报出日止的财务状况和经营成果无影响。
7.4.9关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
长盛基金管理有限公司(“长盛基金”) 基金管理人、基金销售机构
第32页共56页
中国农业银行股份有限公司(“中国农业 基金托管人、基金销售机构
银行”)
国元证券股份有限公司(“国元证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
新加坡星展银行有限公司 基金管理人的股东
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东
安徽省投资集团控股有限公司 基金管理人的股东
长盛基金(香港)有限公司 基金管理人的全资子公司
长盛创富资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日
关联方名称 占当期股票 占当期股票
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比
比例 例
国元证券 39,158,113.17 25.97% 253,368,249.50 63.97%
7.4.10.1.2债券交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日
关联方名称 占当期债券 占当期债券
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比
比例 例
国元证券 40,380,380.60 40.87% 345,730,176.46 83.03%
7.4.10.1.3债券回购交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日
关联方名称 占当期债券 占当期债券
回购成交金额 回购 回购成交金额 回购
成交总额的 成交总额的比
比例 例
国元证券 12,315,100,000.00 93.40% 2,883,300,000.00 95.69%
7.4.10.1.4权证交易
注:本基金本报告期内及上年度可比期间均未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
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7.4.10.1.5应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
关联方名称 2016年1月1日至2016年12月31日
当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣
佣金 总量的比例 金总额的比例
国元证券 36,467.99 25.97% 12,791.18 23.46%
上年度可比期间
关联方名称 2015年1月1日至2015年12月31日
当期 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣
佣金 总量的比例 金总额的比例
国元证券 232,161.48 63.86% 42,327.34 41.51%
注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记
结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。
7.4.10.2关联方报酬
7.4.10.2.1基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月
12月31日 31日
当期发生的基金应支付 1,923,477.80 1,019,801.63
的管理费
其中:支付销售机构的 226,211.71 269,376.21
客户维护费
注:支付基金管理人长盛基金的管理人报酬按前一日基金资产净值0.75%的年费率计提,逐日累
计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值X0.75%/当年天数。
7.4.10.2.2基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月
12月31日 31日
当期发生的基金应支付 512,927.53 271,947.18
的托管费
注:支付基金托管人 中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提,逐日
第34页共56页
累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值X0.20%/当年天数。
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注:本报告期及上年度可比期间均无各关联方投资本基金的情况。
7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:除基金管理人之外的其他关联方本期末及上年度末未投资本基金。
7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方 2016年1月1日至2016年12月 2015年1月1日至2015年12月31日
名称 31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 61,040,310.46 656,092.71 4,411,841.92 147,641.40
注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金本报告期内及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.7其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内及上年度可比期间均无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1利润分配情况——非货币市场基金
金额单位:人民币元
序 每10份 现金形式 再投资形式本期利润分配
号 权益 除息日 基金份额 发放总额 发放总额 合计 备注
登记日 分红数
1 2016年12月 2016年12月26日 3.710913,689,520.5915,670,252.27929,359,772.86
26日
2 2016年1月15日2016年1月15日 0.400 1,139,207.88 1,794,865.61 2,934,073.49
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合 - - 4.110914,828,728.4717,465,117.88932,293,846.35
计
7.4.12 期末( 2016年12月31日 )本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注:本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注:本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2交易所市场债券正回购
本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1风险管理政策和组织架构
本基金是一只债券型证券投资基金,属于低风险品种。本基金投资的金融工具主要包括债券投资及股票投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制管理委员会为核心的、由风险控制管理委员会、风险控制委员会、监察稽核部与风险管理部、相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部与风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度, 第36页共56页
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行中国农业银行,因而与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的债券投资。
7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
长期信用评级 本期末 上年度末
2016年12月31日 2015年12月31日
AAA 29,798,141.00 10,503,000.00
AAA以下 64,789,051.50 55,193,493.50
未评级 76,376,140.00 33,401,538.50
合计 170,963,332.50 99,098,032.00
注:未评级债券为国债和政策性金融债。
7.4.13.3流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
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针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
于2016年12月31日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且
不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。
7.4.13.4.1.1利率风险敞口
单位:人民币元
本期末 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
2016年12月
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31日
资产
银行存款 61,040,310.46 - - - 61,040,310.46
结算备付金 995,186.26 - - - 995,186.26
存出保证金 325,367.83 - - - 325,367.83
交易性金融资产 121,337,489.00 48,792,343.30 833,500.20 13,414,357.63 184,377,690.13
买入返售金融资 2,209,695,894.54 - - - 2,209,695,894.54
产
应收证券清算款 - - - 20,630,038.31 20,630,038.31
应收利息 - - - 7,694,987.67 7,694,987.67
应收申购款 - - - 14,884.01 14,884.01
资产总计 2,393,394,248.09 48,792,343.30 833,500.20 41,754,267.62 2,484,774,359.21
负债
应付赎回款 - - - 21,789.09 21,789.09
应付管理人报酬 - - - 655,396.67 655,396.67
应付托管费 - - - 174,772.46 174,772.46
应付交易费用 - - - 56,593.70 56,593.70
应交税费 - - - 4,354,204.85 4,354,204.85
其他负债 - - - 84,210.55 84,210.55
负债总计 - - - 5,346,967.32 5,346,967.32
利率敏感度缺口 2,393,394,248.09 48,792,343.30 833,500.20 36,407,300.30 2,479,427,391.89
上年度末
2015年12月 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
31日
资产
银行存款 4,411,841.92 - - - 4,411,841.92
结算备付金 537,617.49 - - - 537,617.49
存出保证金 378,964.53 - - - 378,964.53
交易性金融资产 51,987,478.50 47,110,553.50 - 9,991,259.54 109,089,291.54
应收证券清算款 - - - 32,639,165.66 32,639,165.66
应收利息 - - - 2,649,075.98 2,649,075.98
应收申购款 - - - 18,547.91 18,547.91
其他资产 - - - - -
资产总计 57,315,902.44 47,110,553.50 - 45,298,049.09 149,724,505.03
负债
卖出回购金融资 32,200,000.00 - - - 32,200,000.00
产款
应付赎回款 - - - 324,583.43 324,583.43
应付管理人报酬 - - - 71,927.19 71,927.19
应付托管费 - - - 19,180.59 19,180.59
应付交易费用 - - - 101,970.17 101,970.17
应付利息 - - - 983.88 983.88
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应交税费 - - - 4,354,204.85 4,354,204.85
其他负债 - - - 74,338.29 74,338.29
负债总计 32,200,000.00 - - 4,947,188.40 37,147,188.40
利率敏感度缺口 25,115,902.44 47,110,553.50 - 40,350,860.69 112,577,316.63
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元)
本期末(2016年12月31日 上年度末(2015年12月
分析 ) 31日)
市场利率下降25个 281,448.39 335,950.46
基点
市场利率上升25个 -281,448.39 -335,950.46
基点
7.4.13.4.2外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资比例为不超过资产配置的16%,目标指数的投资在资产配置中最低比例为64%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括
VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和
第40页共56页
控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末 上年度末
2016年12月31日 2015年12月31日
项目 占基金 占基金资
公允价值 资产净 公允价值 产净值比
值比例 例(%)
(%)
交易性金融资产-股票投资 13,414,357.63 0.54 9,991,259.54 8.88
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-贵金属投 - - - -
资
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 13,414,357.63 0.54 9,991,259.54 8.88
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
注:于2016年12月31日,本基金持有的交易性权益类投资公允价值占基金资产净值的比例为
0.54%(2015年12月31日:8.88%),因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素的变动对
于本基金资产净值无重大影响(2015年12月31日:同)。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1)公允价值
(a)金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定:
第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
(b)持续的以公允价值计量的金融工具
(i)各层次金融工具公允价值
于2016年12月31日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为
14,352,488.23元,属于第二层次的余额为170,025,201.90元,无属于第三层次的余额。
(2015年12月31日:第一层次的余额为9,018,845.94元,属于第二层次的余额为
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100,070,445.60元,无属于第三层次的余额)。
(ii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。
(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(c)非持续的以公允价值计量的金融工具
于2016年12月31日,本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月
31日:同)。
(d)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
(%)
1 权益投资 13,414,357.63 0.54
其中:股票 13,414,357.63 0.54
2 固定收益投资 170,963,332.50 6.88
其中:债券 170,963,332.50 6.88
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 2,209,695,894.54 88.93
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 62,035,496.72 2.50
7 其他各项资产 28,665,277.82 1.15
8 合计 2,484,774,359.21 100.00
第42页共56页
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 241,800.00 0.01
C 制造业 10,259,994.63 0.41
D 电力、热力、燃气及水生产和供 - -
应业
E 建筑业 837,200.00 0.03
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 296,400.00 0.01
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务 977,880.00 0.04
业
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 801,083.00 0.03
S 综合 - -
合计 13,414,357.63 0.54
8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合
注:本基金本报告期末未持有沪港通投资股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值
比例(%)
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1 601689 拓普集团 45,000 1,323,900.00 0.05
2 601766 中国中车 130,000 1,270,100.00 0.05
3 002527 新时达 81,643 1,094,832.63 0.04
4 300036 超图软件 56,200 977,880.00 0.04
5 002055 得润电子 39,100 927,061.00 0.04
6 600276 恒瑞医药 20,000 910,000.00 0.04
7 002475 立讯精密 43,600 904,700.00 0.04
8 002273 水晶光电 43,200 859,680.00 0.03
9 601186 中国铁建 70,000 837,200.00 0.03
10 300133 华策影视 70,580 801,083.00 0.03
11 300433 蓝思科技 25,600 706,816.00 0.03
12 300207 欣旺达 37,500 521,250.00 0.02
13 600271 航天信息 20,000 399,000.00 0.02
14 002465 海格通信 30,300 352,995.00 0.01
15 000733 振华科技 19,600 349,860.00 0.01
16 600893 中航动力 10,000 327,400.00 0.01
17 600118 中国卫星 10,000 312,400.00 0.01
18 601872 招商轮船 60,000 296,400.00 0.01
19 600489 中金黄金 20,000 241,800.00 0.01
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值
比例(%)
1 002579 中京电子 4,901,903.87 4.35
2 002475 立讯精密 4,120,602.00 3.66
3 002296 辉煌科技 3,860,322.90 3.43
4 002415 海康威视 3,547,267.30 3.15
5 000705 浙江震元 3,522,970.46 3.13
6 002439 启明星辰 2,997,726.16 2.66
7 002055 得润电子 2,975,417.50 2.64
8 002527 新时达 2,830,577.00 2.51
9 002273 水晶光电 2,594,719.00 2.30
10 000858 五粮液 2,408,641.00 2.14
11 000733 振华科技 2,310,353.00 2.05
第44页共56页
12 000060 中金岭南 2,300,502.00 2.04
13 300207 欣旺达 2,149,384.00 1.91
14 600893 中航动力 2,092,950.00 1.86
15 300433 蓝思科技 2,049,130.00 1.82
16 601186 中国铁建 2,017,064.00 1.79
17 002142 宁波银行 1,959,600.00 1.74
18 300036 超图软件 1,661,553.19 1.48
19 002456 欧菲光 1,593,116.00 1.42
20 300115 长盈精密 1,578,234.69 1.40
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值
比例(%)
1 002579 中京电子 4,796,451.09 4.26
2 002296 辉煌科技 3,939,075.73 3.50
3 002415 海康威视 3,580,267.95 3.18
4 002142 宁波银行 3,533,456.00 3.14
5 000705 浙江震元 3,422,248.44 3.04
6 002475 立讯精密 3,388,862.92 3.01
7 002439 启明星辰 2,970,196.39 2.64
8 000858 五粮液 2,485,760.35 2.21
9 600893 中航动力 2,483,820.00 2.21
10 600730 中国高科 2,381,700.00 2.12
11 000060 中金岭南 2,315,200.86 2.06
12 002055 得润电子 1,985,649.00 1.76
13 000733 振华科技 1,824,308.00 1.62
14 002527 新时达 1,667,158.40 1.48
15 002456 欧菲光 1,655,406.95 1.47
16 300115 长盈精密 1,593,738.73 1.42
17 300015 爱尔眼科 1,464,356.74 1.30
18 600703 三安光电 1,461,207.00 1.30
19 300207 欣旺达 1,391,177.00 1.24
20 300433 蓝思科技 1,389,048.00 1.23
8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 78,161,895.82
第45页共56页
卖出股票收入(成交)总额 72,622,700.56
注:本项中8.4.1、8.4.2、8.4.3表中的“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”
(或“卖出股票收入”)均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 16,310,140.00 0.66
2 央行票据 - -
3 金融债券 60,066,000.00 2.42
其中:政策性金融债 60,066,000.00 2.42
4 企业债券 83,194,061.90 3.36
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 10,455,000.00 0.42
7 可转债(可交换债) 938,130.60 0.04
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 170,963,332.50 6.90
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值
比例(%)
1 140201 14国开01 600,000 60,066,000.00 2.42
2 010213 02国债⒀ 130,500 13,047,390.00 0.53
3 101361015 13长沙轨交 100,000 10,455,000.00 0.42
MTN001
4 112150 12银轮债 100,000 10,134,000.00 0.41
5 112080 12万向债 99,000 9,953,460.00 0.40
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注:本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注:本基金本报告期末未持有权证。
第46页共56页
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期内未投资国债期货。
8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
注:本基金本报告期末无国债期货投资。
8.10.3 本期国债期货投资评价
本基金本报告期内未投资国债期货。
8.11 投资组合报告附注
8.11.1
本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查记录,无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.11.2
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.11.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 325,367.83
2 应收证券清算款 20,630,038.31
3 应收股利 -
4 应收利息 7,694,987.67
5 应收申购款 14,884.01
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 28,665,277.82
8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值
比例(%)
1 110032 三一转债 448,711.20 0.02
2 113010 江南转债 125,400.00 0.01
3 110035 白云转债 104,630.40 0.00
4 110033 国贸转债 61,884.00 0.00
第47页共56页
8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 额比例 持有份额 额比例
6,754 330,240.12 2,151,187,943.54 96.45% 79,253,803.33 3.55%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员 0.00 0.0000%
持有本基金
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、基金投资和研究 0
部门负责人持有本开放式基金
本基金基金经理持有本开放式基金 0
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2003年10月25日)基金份额总额 925,088,683.98
本报告期期初基金份额总额 73,856,759.68
本报告期基金总申购份额 2,477,048,339.21
减:本报告期基金总赎回份额 320,463,352.02
本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) -
本报告期期末基金份额总额 2,230,441,746.87
第48页共56页
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况
本报告期内本基金管理人的高级管理人员无重大人事变动。
11.2.2 基金经理变动情况
本报告期本基金基金经理未曾变动。
11.2.3 本基金托管人的基金托管部门重大人事变动情况
本基金托管人的专门基金托管部门本报告期内未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略没有改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙),本报告期内本基金未更换会计师事务所,本报告期应支付该会计师事务所审计费用60,000.00元,已连续为本基金提供审计服务14年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 交易单 占当期股票 占当期佣金 备注
元数量 成交金额 成交总额的 佣金 总量的比例
比例
第49页共56页
中山证券 1 111,626,483.21 74.03% 103,958.32 74.03%-
国元证券 1 39,158,113.17 25.97% 36,467.99 25.97%-
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债券 占当期债 占当期权证
券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 成交总额的
例 成交总额 比例
的比例
中山证券 58,426,936.27 59.13% 870,900,000.00 6.60% - -
国元证券 40,380,380.60 40.87%12,315,100,000.00 93.40% - -
注:1、本公司选择证券经营机构的标准
(1)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时为本公司提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告等,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告。
(2)资力雄厚,信誉良好。
(3)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。
(4)经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚。
(5)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。
(6)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本公司基金进行证券交易的需要,并能为本公司基金提供全面的信息服务。
2、本公司租用券商交易单元的程序
(1)研究机构提出服务意向,并提供相关研究报告;
(2)研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务评价结果而定;
(3)研究发展部、投资管理等部门试用研究机构的研究报告后,按照研究服务评价规定,对研究机构进行综合评价;
(4)试用期满后,评价结果符合条件,双方认为有必要继续合作,经公司领导审批后,我司与研究机构签定《研究服务协议》、《券商交易单元租用协议》,并办理基金专用交易单元租用手续。评价结果如不符合条件则终止试用;
(5)本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。经过评价,若本公司认为签约机构的服务不能满足要求,或签约机构违规受到国家有关部门的处罚,本公司有权终止签署的协议,并撤销租用的交易单元;
第50页共56页
(6)交易单元租用协议期限为一年,到期后若双方没有异议可自动延期一年。
3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况
(1)本基金报告期内新增租用交易单元情况:无。
(2)本基金报告期内停止租用交易单元情况:无。
11.8 其他重大事件
除上述事项外,均已作为临时报告在指定媒体披露过的其他在本报告期内发生的重大事项如下: 序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
长盛全债指数增强型债券投资基 《中国证券报》及
1
金收益分配公告 本公司网站 2016年12月22日
长盛基金管理有限公司关于旗下 同上
基金参加交通银行手机银行渠道
2
基金申购及定期定额投资手续费
率优惠活动的公告 2016年12月22日
长盛基金管理有限公司关于旗下 同上
3 部分基金参加中国农业银行基金
交易优惠活动的公告 2016年12月19日
长盛基金管理有限公司关于子公 同上
4
司高管变更情况的公告 2016年12月16日
长盛全债指数增强型债券投资基 同上
5
金招募说明书(更新)摘要 2016年12月6日
长盛全债指数增强型债券投资基 同上
6
金招募说明书(更新) 2016年12月6日
长盛基金管理有限公司关于旗下 同上
基金参加交通银行手机银行渠道
7
基金申购及定期定额投资手续费
率优惠活动的公告 2016年11月29日
长盛基金管理有限公司关于在银 同上
8 河证券开通旗下部分开放式基金
基金转换业务的公告 2016年11月29日
第51页共56页
长盛基金管理有限公司关于开通 同上
9
通联支付业务的公告 2016年10月27日
长盛全债指数增强型债券投资基 同上
10
金2016年第3季度报告 2016年10月24日
长盛基金管理有限公司关于旗下 同上
基金参加交通银行手机银行渠道
11
基金申购及定期定额投资手续费
率优惠活动的公告 2016年9月20日
长盛基金管理有限公司关于旗下 同上
部分开放式基金参加首创证券申
12
购(含定投)费率优惠活动的公
告 2016年9月19日
长盛基金管理有限公司关于撤销 同上
13
郑州分公司的公告 2016年9月10日
长盛基金管理有限公司关于提醒 同上
14
广大投资者完善身份信息的公告 2016年8月31日
长盛全债指数增强型债券投资基 同上
15
金2016年半年度报告摘要 2016年8月25日
长盛全债指数增强型债券投资基 同上
16
金2016年半年度报告 2016年8月25日
长盛基金管理有限公司关于增加 同上
晟视天下为旗下基金销售机构并
17
推出定投和转换业务及参加费率
优惠活动的公告 2016年8月25日
长盛基金管理有限公司关于增加 同上
汇成基金为旗下基金销售机构并
18
推出定投和转换业务及参加费率
优惠活动的公告 2016年8月25日
19 长盛基金管理有限公司关于增加 同上 2016年8月17日
第52页共56页
天天基金为旗下基金销售机构并
推出定投及基金转换业务的公告
长盛基金管理有限公司关于旗下 同上
20 基金在同花顺开通转换业务的公
告 2016年8月17日
长盛基金管理有限公司关于增加 同上
广源达信为旗下基金销售机构并
21
推出定投和转换业务及参加费率
优惠活动的公告 2016年8月17日
长盛全债指数增强型债券投资基 同上
22
金2016年第2季度报告 2016年7月20日
长盛基金管理有限公司关于旗下 同上
23 基金参加和讯费率优惠活动的公
告 2016年7月18日
长盛基金管理有限公司关于增加 同上
24 大智慧财富为旗下基金销售机构
并参加费率优惠活动的公告 2016年7月14日
长盛基金管理有限公司关于增加 同上
钱景财富为旗下基金销售机构并
25
推出定投和转换业务及参加费率
优惠活动的公告 2016年7月6日
长盛基金管理有限公司关于旗下 同上
26 基金在陆金所资管开通定投业务
并参加费率优惠活动的公告 2016年7月1日
长盛基金管理有限公司关于旗下 同上
27 基金参加联泰资产费率优惠活动
的公告 2016年6月20日
长盛全债指数增强型债券投资基 同上
28
金招募说明书(更新)摘要 2016年6月1日
第53页共56页
长盛全债指数增强型债券投资基 同上
29
金招募说明书全文(更新) 2016年6月1日
长盛基金管理有限公司关于增加 同上
中证金牛为旗下基金销售机构并
30
推出定投和转换业务及参加费率
优惠活动的公告 2016年5月27日
长盛基金管理有限公司关于增加 同上
大泰金石为旗下基金销售机构并
31
推出转换业务及参加费率优惠活
动的公告 2016年5月25日
长盛基金管理有限公司关于旗下 同上
部分开放式基金参加中国民生银
32
行直销银行基金通优惠活动的公
告 2016年5月17日
长盛基金管理有限公司关于增加 同上
首创证券为旗下部分开放式基金
33
代销机构以及开通基金定投业务
及转换业务的公告 2016年5月13日
长盛基金管理有限公司关于增加 同上
大连网金金融为旗下基金销售机
34
构并推出定投和转换业务及参加
费率优惠活动的公告 2016年5月9日
长盛中信全债指数增强型债券投 同上
35
资基金2016年第1季度报告 2016年4月22日
关于长盛中信全债指数增强型债 同上
36 券投资基金更名及变更业绩比较
基准的公告 2016年4月15日
长盛基金管理有限公司关于增加 同上
37
新兰德为部分基金销售机构并开 2016年4月5日
第54页共56页
通定投和转换业务及参加费率优
惠活动的公告
长盛中信全债指数增强型债券投 同上
38
资基金2015年度报告 2016年3月26日
长盛中信全债指数增强型债券投 同上
39
资基金2015年度报告摘要 2016年3月26日
长盛基金管理有限公司关于联讯 同上
40 证券开通旗下部分开放式基金定
投业务的公告 2016年3月25日
长盛基金管理有限公司关于增加 同上
奕丰金融为旗下基金销售机构并
41
推出定投和转换业务及参加费率
优惠活动的公告 2016年3月17日
长盛基金管理有限公司关于旗下 同上
42 基金参加诺亚正行和金观诚基金
费率优惠活动的公告 2016年1月29日
长盛中信全债指数增强型债券投 同上
43
资基金2015年第4季度报告 2016年1月20日
长盛中信全债指数增强型债券投 同上
44
资基金收益分配公告 2016年1月13日
关于交易所指数熔断后相关基金 同上
45
业务办理时间调整的公告 2016年1月7日
长盛基金关于旗下开放式基金指 同上
46 数熔断发生后相关业务处理规则
的公告 2016年1月4日
长盛基金关于交易所指数熔断后 同上
47 相关基金业务办理时间调整的公
告 2016年1月4日
第55页共56页
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会核准基金募集的文件;
2、《长盛全债指数增强型债券投资基金基金合同》;
3、《长盛全债指数增强型债券投资基金托管协议》;
4、《长盛全债指数增强型债券投资基金招募说明书》;
5、法律意见书;
6、基金管理人业务资格批件、营业执照;
7、基金托管人业务资格批件、营业执照。
12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的办公地址。
12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所及/或管理人网站免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人长盛基金管理有限公司。
客户服务中心电话:400-888-2666、010-62350088。
网址:http://www.csfunds.com.cn。
长盛基金管理有限公司
2017年3月27日
第56页共56页
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