汉鼎证券投资基金2002年年度报告
重要提示
本基金的托管人中国工商银行已于2003年3月25 日复核了本报告。本基金管理人、托管人愿就报告中所载资料的真实性、准确性和完整性负责。本报告书中的内容由本基金管理人负责解释。
一、 基金简介
(一) 基金简称:基金汉鼎
交易代码:500025
基金单位总份额:5亿份
基金类型:契约型封闭式
基金存续期:15年
上市日期:2000年8月17日
上市地点:上海证券交易所
(二) 基金管理人:富国基金管理有限公司
注册地址:上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦32层
邮政编码: 200121
法定代表人:虞志皓
总经理:李建国
信息披露负责人:林志松
电话: 021-50478888-301
传真: 021-50470328
(三) 基金托管人:中国工商银行基金托管部
注册地址:北京市西城区复兴门内大街55号
办公地址:北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码:100031
法定代表人:姜建清
托管部负责人: 周月秋
信息管理负责人:刘长江
电话:010-66107333
传真:010-66106904
(四) 会计师事务所:安永大华会计师事务所有限责任公司
注册地址:上海市昆山路146号
办公地址:上海市昆山路146号
法定代表人:胡定旭
经办注册会计师:陆永炜 徐艳
二、主要财务指标
2002 2001
1基金本期净收益 -59,096,632.93元 -21,112,072.86元
2单位基金本期净收益 -0.1182元 -0.0422元
3基金可分配净收益 0.00元 0.00元
4单位基金可分配净收益 0.00元 0.00元
5期末基金资产总值 365,127,024.26元 445,500,017.16元
6期末基金资产净值 364,341,883.87元 443,977,816.47元
7单位基金资产净值 0.7287元 0.8880元
8基金资产净值收益率 -13.31% -4.08%
(附注a)
9本期基金资产净值增长率 -17.94% -14.21%
(附注b)
10累计资产净值增长率 -26.74% -10.73%
(附注c)
2000
1基金本期净收益 10,736,432.49元
2单位基金本期净收益 0.0215元
3基金可分配净收益 3,011,740.89元
4单位基金可分配净收益 0.0060元
5期末基金资产总值 522,950,287.78元
6期末基金资产净值 520,552,319.51元
7单位基金资产净值 1.0411元
8基金资产净值收益率 2.14%
(附注a)
9本期基金资产净值增长率 4.06%
(附注b)
10累计资产净值增长率 4.06%
附注a:本期基金净值收益率=基金本期净收益/调整后期初基金净值
附注b:本期基金资产净值增长率=(分红或扩募前单位净值/期初单位净值)*(期末单位净值/分红或扩募后单位净值)-1
附注c:累计资产净值增长率=(第1年度净值增长率+1)*(第2年度净值增长率+1)*(第3年度净值增长率+1)**(上年度净值增长率+1)*(本期净值增长率+1)-1
三、基金管理人报告
(一)基金管理小组
基金经理:徐大成先生,34岁,经济学硕士,三年证券从业经验,曾任闽发证券上海管理总部项目经理、富国基金管理公司研究策划部分析师。
基金经理助理:王继青,女,32岁,经济学博士,6年证券从业经历。曾在河南省南阳师范大学执教、河南证券有限责任公司从事投资研究与投资策划;2001年加盟富国基金管理有限公司基金管理部。
(二)基金经理工作报告
基金业绩表现
截止2002年12月31日,基金汉鼎的净值为0.7287元每基金单位,比年初增长-17.94%,不尽如人意。
1、2002年回顾牋
2002 年初上证综指延续自2001 年6 月的2245 点高点继续深幅调整, 1 月29 日创1339 点新低之后,全年上证综指在1339――1748点之间波动。市场表现为典型的熊市调整中的弱市平衡震荡特征。伴随指数的低位震荡,困扰中国证券市场发展的一些重大问题逐渐暴露,深刻影响着市场运行。其中主要有:
(1) 国有股减持导致的非流通股全流通问题提前暴露,直接影响投资人的交易行为。无论如何,市场的参与各方都无法回避这个问题。
(2) 股票市场国际化的一些似是而非的理论直接影响市场的价值判断。国际化被与市场深幅调整等同起来。
(3) 加入WTO对宏观经济及相关产业的重大影响考验投资人的认识能力,从而直接影响对中国宏观经济与相关产业的价值判断,决定投资行为。
在2002年的基金运作中,基金汉鼎管理人未能全面的、深刻的、准确的理解“新兴+转轨”时期的市场运行特征,对年初的超跌反弹行情、年中的国有股减持暂停井喷行情未能正确应对,投资业绩不尽如人意。但是,基金汉鼎在2002年也初步解决了投资中的一些重大问题,并坚信这些问题的理解将有助于基金业绩在2003年力争上游。主要是:
(1) 重点研究了金融、软件、电子元器件、机械、航空、公共设施等一系列行业与公司,建立相应定价模型并以此为基础进行投资操作。
(2) 重点解决了如何在研究人员建立的股票备选库基础上,构建基础组合。将组合管理的短期、中期、长期目标有机结合,追求组合管理效率。
(3) 通过控制持股集中度、持股数量、个股流通性等指标控制组合的流动性,保证对投资组合的动态优化,追求平衡市中组合管理效率。
2、2003年展望
基金汉鼎管理人认为2003年的中国证券市场将表现为熊市运行末期的低位平衡震荡特征,全年指数的运行区间极有可能进一步收窄,如果政策面出现突发性变化,也不排除市场发生剧烈变化。但是,“平静的海面下有汹涌的海势”。市场的内部股价结构将出现沧海桑田般的变化,不同价值公司的股价将逐渐分化,层次性特征将得到体现。基金业绩的竞争将更大程度上取决与基金经理对行业、企业认识的前瞻性深刻性。基于上述认识,基金汉鼎管理人将在2003年的组合管理中追求一种“流动的整体意识”,采取以下策略积极应对市场的变化:
(1) 仓位控制采取恒顶混合策略,变动幅度收窄,一般情况下不作大幅度仓位调整。同时,也做好市场发生突发性变化准备工作,做到处变不惊,处惊不乱。
(2) 充分利用市场结构性调整时期个股定价体系混乱现象,精选相对价值低估的个股进行套利操作,“积小胜为大胜”。
(3) 充分认识到即使在无趋势市中亦有一批优质公司的股价将出现中长期向上的趋势性运行特征。识别此类公司并构建基础组合,长期持有,分享公司价值的增长。
(4) 加强对国债、企业债、可转换债券等低风险投资品种研究,关注新股发行、股票增发等带来的特殊投资机会。
最后,基金汉鼎管理人充分意识到作为一只具有光荣历史的封闭式基金,基金汉鼎应该也必须改变近期净值积弱不振的局面。基金汉鼎管理人在2003年将秉持其开放的、积极的、勤奋的工作作风,规范运作,勤勉尽职,做精做细,力争实现基金业绩的根本好转。基金汉鼎管理人也有信心通过公司研究、投资人员的共同努力,实现业绩的最大化,给基金持有人一个惊喜,给关心爱护基金汉鼎的人一个振奋。
(三)、内部监察报告
本报告期,富国基金管理有限公司作为汉鼎证券投资基金的管理人严格按照《证券法》、《证券投资基金管理暂行办法》、《汉鼎证券投资基金契约》以及其它有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则,以减少和分散风险,确保基金资产的安全并谋求基金长期稳定收益为目标,管理和运用基金资产,无损害基金持有人利益的行为。基金投资组合符合有关法规及基金契约的规定。
2002年上半年,本基金管理人在总结去年基金运作的基础上,继续坚持“事先防范”为主的内部控制策略,坚持规范经营、合规运作,重视公司和基金运作的风险管理,在内部监察工作中一切从防范风险,保障基金持有人利益出发,内部风险管理部门和各业务部门紧密配合,通过进一步完善规章制度、加强投资风险评估系统功能、内部法律宣传和内控部门定期和不定期检查的方式,对公司各项工作进行全方位、实时的监察稽核,并对基金投资决策与执行进行专项重点监察稽核。
在本报告期内,管理人对本基金运作实施内部控制措施如下:
1、继续强化对本基金日常投资运作合法化、合规性的监察
通过投资风险评估系统对本基金的日常交易行为、投资组合情况进行实时监控;
监察稽核部每月例行对本基金投资操作是否符合公司内部投资操作规程进行检查;
定期对契约执行情况进行检查;
强化集中交易室事前监督的功能,由交易主管对基金经理的投资权限和投资指令进行事前控制。
2、继续加强风险管理
加强投资风险评估系统的功能,并通过对该系统数据的分析定期提交投资组合风险报告和绩效评估报告,为风险控制委员会评估和控制风险提供了数量化的分析依据。
3、加强法律工作
公司设立了内部法律事务管理岗位,对涉及基金运作的法律文件进行严格的事先法律审核;
制订了纪律处罚管理办法,健全了公司内部对违反投资纪律等行为的处罚体系。
4、进一步完善公司内部规章制度体系
通过对公司和基金运作情况的总结,并结合公司和基金运行环境的变化,公司组织了第三次全面的制度修订,进一步提高了公司规章制度的科学性和有效性,使公司规章制度成为各项业务开展的坚实依据。我们始终认为,建立并切实运行科学严密的内部控制体系,对揭示和防范风险,保障基金投资的科学、高效,提高公司管理水平至关重要。我们将继续高度重视防范各种风险,根据《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》的要求不断完善和优化操作流程,充实和改进内控技术方法与手段,提高内部监察工作的科学性和效率性,切实保障基金运作的安全。
四、汉鼎基金托管人报告
本托管人——中国工商银行,依据《汉鼎证券投资基金基金契约》与《汉鼎证券投资基金托管协议》,托管汉鼎证券投资基金。
2002年度,在对汉鼎证券投资基金的托管过程中,本托管人严格遵守了《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定,对汉鼎证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,没有发生任何损害基金持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为托管人所应尽的义务。
本托管人依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定,对汉鼎证券投资基金的投资组合进行了监督,认为富国基金管理有限公司在汉鼎证券投资基金的投资运作、基金资产净值及单位基金资产净值的计算上,遵守《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定,没有发现任何损害基金持有人利益的行为。
本托管人依法对汉鼎证券投资基金管理人—富国基金管理有限公司在2002年度内所编制和披露的汉鼎证券投资基金资产净值公告、基金投资组合公告、基金中期报告、年报等公告信息进行了复核,认为汉鼎证券投资基金管理人—富国基金管理有限公司在2002年度内所编制和披露的基金信息是准确、真实、完整的。
中国工商银行基金托管部
五、基金年度财务报告
(一) 审计报告
安永大华业字(2003)第045号
汉鼎证券投资基金全体持有人:
我们接受委托,审计了贵基金2002年12月31日的资产负债表和2002年度的经营业绩表、基金净值变动表及基金收益分配表。这些会计报表由贵基金的基金管理人富国基金管理有限公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵基金的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算办法》和中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第五号《证券投资基金信息披露指引》及贵基金契约的规定,在所有重大方面公允地反映了贵基金2002年12月31日的财务状况和2002年度会计期间的经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师
陆永炜
徐艳
中国上海昆山路146号 2003年1月17日
(二)会计报告书
1、2002年12月31日资产负债表
会证基01表
单位:元
资 产 附注 期末数 年初数
银行存款 30,368,531.94 22,332,544.20
清算备付金 3,441,365.69 10,410,216.31
交易保证金 960,000.00 1,000,000.00
应收证券清算款 807,407.22 2,559,155.57
应收股利 - -
应收利息 787,170.95 623,476.50
应收申购款 - -
其他应收款 - -
股票投资市值 4(a) 240,068,047.46 299,114,124.58
其中:股票投资成本 4(a) 297,631,387.60 334,616,253.69
债券投资市值 4(b) 88,694,501.00 109,460,500.00
其中:债券投资成本 4(b) 86,860,166.84 108,880,222.41
配股权证
买入返售证券 - -
待摊费用 - -
其他资产 - -
资产合计 365,127,024.26 445,500,017.16
负债及基金持有人权益
应付证券清算款 - 680,093.07
应付赎回款 - -
应付赎回费 - -
应付管理人报酬 475,938.89 570,697.35
应付托管费 79,323.16 95,116.21
应付佣金 134,803.41 176,294.06
应付利息 - -
应付收益 - -
未交税金 - -
其他应付款 34,074.93 -
卖出回购证券款 - -
短期借款 - -
预提费用 61,000.00 -
其他负债 - -
负债合计 785,140.39 1,522,200.69
持有人权益
实收基金 4(c) 500,000,000.00 500,000,000.00
未实现利得 4(d) -55,729,005.98 -34,921,851.52
未分配收益 4(e) -79,929,110.15 -21,100,332.01
基金持有人权益合计 364,341,883.87 443,977,816.47
负债及基金持有人权益合计 365,127,024.26 445,500,017.16
附注:基金单位净值 0.7287 0.8880
2、经营业绩表
会证基02表
2002年12月31日
单位:元
项 目 注释号 本年数 上年数
一、收入 -51,011,224.85 -11,338,598.76
1、股票差价收入 -67,465,425.75 -21,799,690.70
2、债券差价收入 9,256,055.95 4,076,059.41
3、债券利息收入 5,703,345.77 3,908,206.00
4、存款利息收入 433,701.50 507,377.77
5、股利收入 897,574.08 1,381,950.31
6、买入返售证券收入 - 2,220.00
7、其他收入 163,523.60 585,278.45
二、费用 8,085,408.08 9,773,474.10
1、基金管理人报酬 6,210,053.57 7,349,440.83
2、基金托管费 1,035,008.94 1,224,955.44
3、卖出回购证券利息支出 425,513.47 754,996.58
4、利息支出 - -
5、其他费用 4(f) 414,832.10 444,081.25
其中:上市年费 60,000.00 60,000.00
信息批露费 200,000.00 300,000.00
审计费用 115,000.00 55,000.00
三、基金净收益 -59,096,632.93 -21,112,072.86
本期未实现利得 -20,807,154.46 -52,462,430.14
四、基金经营业绩 -79,903,787.39 -73,574,503.00
所附附注为本会计报表的组成部分
3、基金净值变动表
会证基03表
2002年12月31日
单位:元
项目 附注 本年数
一、期初基金净值 443,977,816.47
二、本期经营活动:
基金净收益 -59,096,632.93
未实现利得 -20,807,154.46
经营活动产生的基金净值变动数 -79,903,787.39
三、以前年度损益调整 267,854.79
四、本期向持有人分配收益
向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数 -3,000,000.04
五、期末基金净值 364,341,883.87
项目 上年数
一、期初基金净值 520,552,319.51
二、本期经营活动:
基金净收益 -21,112,072.86
未实现利得 -52,462,430.14
经营活动产生的基金净值变动数 -73,574,503.00
三、以前年度损益调整
四、本期向持有人分配收益
向基金持有人分配收益产生的基金净值变动数
五、期末基金净值 443,977,816.47
所附附注为本会计报表的组成部分
4、基金收益分配表
会证基02表附表1
2002年12月31日
单位: 元
项 目 附注 本年数 上年数
本期基金净收益 -59,096,632.93 -21,112,072.86
加:期初基金净收益 -21,100,332.01 3,011,740.89
加:以前年度损益调整 267,854.79
可供分配基金净收益 -79,929,110.15 -18,100,331.97
减:本期已分配基金净收益 3,000,000.04
期末基金净收益 -79,929,110.15 -21,100,332.01
所附附注为本会计报表的组成部分。
(三)会计报告附注
1基金设立说明
汉鼎证券投资基金(以下简称“本基金”)的前身是宝鼎投资基金(以下简称“宝鼎基金”)。2000年6月9日宝鼎基金持有人大会决议通过申请摘牌、更换发起人、更换管理人、更换托管人、基金资产移交、更名等议案,审议通过了《汉鼎证券投资基金基金契约》,通过了申请上市、申请扩募和续期等授权议案。宝鼎基于2000年6月30日办理了资产及负债移交手续,基金管理人更换为富国基金管理有限公司,基金托管人更换为中国工商银行,基金为契约型封闭式,发起人为申银万国证券股份有限公司及富国基金管理有限公司,发行规模为2亿份基金单位,存续期调整为1994年1月1日至2003年12月31日,并正式更名为汉鼎证券投资基金。
本基金经上海证券交易所(以下简称“上交所”)上证上字[2000]63号文审核同意,于2000年8月17日在上交所挂牌交易。
经中国证券监督管理委员会证监基金字[2000]53号文批准,本基金于2000年10月30日基金单位总份额由原有2亿份基金单位按面值扩募至5亿份基金单位,存续期限延长5年至2008年12月31日。本次扩募配售可流通的基金单位份额于2000年11月28日在上交所上市交易。
根据《证券投资基金管理暂行办法》和中国证券监督管理委员会证监基金字[2000]53号文的规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证券监督管理委员会批准的允许基金投资的其他金融工具。
2会计报表编制基础
本基金的会计报表和会计报表附注系按照《企业会计准则》、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算办法》、中国证监会颁布的《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第五号《证券投资基金信息披露指引》及基金契约的规定,以及中国证券监督管理委员会允许的如主要会计政策所述的基金行业的实务操作约定而编制。
3主要会计政策
(a)会计年度:自公历1月1日至12月31日
(b)记帐本位币:人民币
(c)记帐基础:权责发生制
(d)基金资产的估值方法
(1) 上市股票以估值日证券交易所挂牌的市场平均价估值;该日无交易的,以最近交易日平均价估值;
(2) 未上市的股票分两种情况处理:配股和增发新股,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市价估值;首次公开发行的股票,按成本估值;
(3) 配股权证,从配股除权日到配股确认日止,按市场平均价高于配股价的差额估值;
(4) 上市债券以不含息价格计价,按估值日证券交易所挂牌的市场平均价计算后的净价估值;该日无交易的,以最近交易日净价估值,并按债券面值与票面利率在债券持有期间内计提利息;
(5) 未上市债券以不含息价格计价,按成本估值,并按债券面值与票面利率在债券持有期间内逐日计提利息;
(6) 银行存款应收利息系按银行存款日余额从上一收息日逐日计息至估值日;
(7) 如有确凿证据表明按上述方法对基金进行估值不能客观反映其公允价值,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
(8) 估值对象为基金所拥有的股票、债券和银行存款等资产;
(9) 每个工作日均对基金资产进行估值;
(10) 如有新增事项,按国家最新规定估值。
(e)收入的确认
(1) 股票差价收入于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额入账;
(2) 债券差价收入:
a.卖出交易所上市债券--于成交日确认债券差价收入,并按应收取的全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额入账;
b.卖出银行间市场交易债券--于实际收到价款时确认债券差价收入,并按实际收到的全部价款与其成本、应收利息的差额入账;
(3) 债券利息收入按实际持有期内逐日计提,并按债券票面价值与票面利率计提的金额入账;
(4) 存款利息收入按本金与适用的利率逐日计提的金额入账;
(5) 股利收入于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额入账;
(6) 买入返售证券收入按融出资金额及约定利率在回购期限内逐日计提的金额入账;
(7) 其他收入于实际收到时确认收入。
(f)证券交易的成本计价方法
按移动加权平均法计算库存证券的成本。当日同时有买入和卖出时,先计算买入成本后再计算买卖证券价差。
(1) 股票
a.上交所买入股票成本:由买入金额、买入印花税、买入过户费、买入经手费、买入证管费和买入佣金组成;
b.深交所买入股票成本:由买入金额、买入印花税、买入经手费和买入佣金组成;
c.上海股票的佣金是按买卖股票成交金额的1减去经手费和证管费计算。深圳股票的佣金是按买卖股票成交金额的1减经手费计算。
(2) 债券
a.-买入上市债券按应支付的全部价款入账,如果应支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本。
-买入非上市债券按实际支付的全部价款入账,如果实际支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应收利息单独核算,不构成债券投资成本。
b.债券交易不计佣金。
(g)税项
(1) 印花税
基金管理人运用基金买卖股票按照2‰的税率征收印花税。
(2) 营业税
根据财政部、国家税务总局财税字[1998]55号文以及财税字[2001]61号文《关于证券投资基金税收的问题的通知》,以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围,不征收营业税;基金管理人运用基金买卖股票、债券的价差收入,在2003年底以前暂免征收营业税。
(3) 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[1998]55号文《关于证券投资基金税收问题的通知》,基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的价差收入,股票的股息、红利收入、债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(h)基金的收益分配政策
(1) 基金收益分配比例不低于基金净收益的90%,并采取现金方式进行;
(2) 基金收益每年至少分配一次;
(3) 基金当年收益先弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配;
(4) 基金投资当年亏损,则不进行收益分配;
(5) 每一基金单位享有同等分配权。
(i)主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明
根据财政部规定,从2002年1月1日起,本基金开始执行《金融企业会计制度》及《证券投资基金会计核算办法》,其主要影响为证券交易所交易债券的成本计价和估值方法及利息收入确认方法的变更:成本计价和估值方法由含息成本/估值变更为不含息成本/估值,利息由在债券派息日确认变更为债券持有期内按日计提。
根据中华人民共和国财政部2001年11月11日颁布的《证券投资基金会计核算办法》及2002年1月8日召开的投资基金管理公司会计核算办法研修会议的有关精神并经相关部门认可,针对上述会计政策变更,不对以前各期的会计报表进行追溯调整。按新的会计政策对调整基准日持有债券的应收利息及投资成本进行调整,本期确认/收到的属于以前年度的债券利息收入共计人民币267,854.79元,在以前年度损益调整科目列示。按2001年度及以前年度执行的会计政策,此金额已于2001年12月31日计入国债投资估值增值(/减值)科目,并反映在未实现估值增值(/减值)科目中,故上述会计政策变更对本基金的资产净值并无影响。
(j)报表披露
2001年报表已根据财政部颁布的2002年1月1日开始执行的《证券投资基金会计核算办法》进行了重新表述。
4、会计报表主要项目注释
a、股票投资
(1)明细如下:
2002-12-31
明细项目 成本 市值 估值增值
股票投资 297,631,387.60 240,068,047.46 -57,563,340.14
2001-12-31
明细项目 成本 市值 估值增值
股票投资 334,616,253.69 299,114,124.58 -35,502,129.11
(2)年末持有的流通受限的股票为:
申购
序号 股票名称 确定日期 上市日期 数量
① 中国联通 2002/09/26 2002/10/09 908,147
② 皖通高速 2002/12/26 2003/01/07 82,000
③ 中信证券 2002/12/20 2003/01/06 72,000
合计
可流通
序号 股票名称 成本 市价 日期
① 中国联通 2,088,738.10 2,461,078.37 上市后
六个月
② 皖通高速 180,400.00 180,400.00 上市日
③ 中信证券 324,000.00 324,000.00 上市日
2,593,138.10 2,965,478.37
合计
b、债券投资市值
(1) 明细如下:
2002-12-31
明细项目 成本 市值 估值增值
①证券市场
- 国债投资 84,342,166.84 86,253,300.00 1,911,133.16
- 非国债投资 2,518,000.00 2,441,201.00 -76,799.00
小计 86,860,166.84 88,694,501.00 1,834,334.16
②银行间市场
-国债投资
-非国债投资
小计
合计 86,860,166.84 88,694,501.00 1,834,334.16
2001-12-31
明细项目 成本 市值 估值增值
①证券市场
- 国债投资 78,847,222.41 79,427,500.00 580,277.59
- 非国债投资
小计 78,847,222.41 79,427,500.00 580,277.59
②银行间市场
-国债投资 30,033,000.00 30,033,000.00 -
-非国债投资 -
小计 30,033,000.00 30,033,000.00 -
合计 108,880,222.41 109,460,500.00 580,277.59
(2) 年末持有的债券中不存在流通受限的债券。
c、实收基金
2002-12-31
项目 基金份额 出资比例%
发起人持有
(每份基金单位面值人民币1元):
富国基金管理有限公司 125万份 0.25%
申银万国证券股份有限公司 250万份 0.50%
小计 375万份 0.75%
社会公众持有(含机构投资者)
(每份基金单位面值人民币1元): 49,625万份 99.25%
合计 50,000万份 100.00%
2001-12-31
项目 基金份额 出资比例%
发起人持有
(每份基金单位面值人民币1元):
富国基金管理有限公司 125万份 0.25%
申银万国证券股份有限公司 250万份 0.50%
小计 375万份 0.75%
社会公众持有(含机构投资者)
(每份基金单位面值人民币1元): 49,625万份 99.25%
合计 50,000万份 100.00%
注:上述实收基金已经上海上会会计师事务所有限公司验证,并出具上会师报字(2000)第0560号验资报告。
d、未实现利得
2002-12-31 2001-12-31
股票 -57,563,340.14 -35,502,129.11
债券 1,834,334.16 580,277.59
合计 -55,729,005.98 -34,921,851.52
注:未实现利得包括本基金于2002年12月31日对各项资产进行估值时,各项资产估值额与帐面成本之差额。
e、未分配收益
上年未分配收益报告数 -21,100,332.01
加:以前年度损益调整(注) 267,854.79
调整后年初未分配收益 -20,832,477.22
加:本年净收益 -59,096,632.93
可供分配基金净收益 -79,929,110.15
减:本期已分配基金净收益 -
期末未分配收益 -79,929,110.15
注:以前年度损益调整说明请参见附注3、(i)。
f、其他费用
项目 2002年度 2001年度
信息披露费 200,000.00 300,000.00
审计费用(注) 115,000.00 55,000.00
其他 99,832.10 89,081.25
合计 414,832.10 444,081.25
注:上述2002年度审计费中包含计提2002年度审计费人民币55,000.00元。
5、关联方关系及其交易
a、关联方关系
企业名称 与本基金的关系
富国基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人
中国工商银行 基金托管人
申银万国证券股份有限公司 (“申银万国”) 基金发起人、基金管理人的股东
海通证券股份有限公司 (“海通证券”) 基金管理人的股东
b、通过关联方席位进行的交易
2002年度
买卖证券成交总额
关联方名称 年成交额 占全年成交总
量的比例
申银万国 540,135,342.11 29.79%
海通证券 309,370,502.01 17.06%
佣金
关联方名称 年佣金 占全年佣金 年末余额 占该应付佣
总量的比例 金比例
申银万国 246,034.40 25.66% 27,790.63 20.62%
海通证券 178,974.36 18.67% 55,373.06 41.08%
2001年度
买卖证券成交总额
关联方名称 年成交额 占全年成交总
量的比例
申银万国 674,917,036.53 29.45%
海通证券 423,236,485.04 18.47%
佣金
关联方名称 年佣金 占全年佣金 年末余额 占该应付佣
总量的比例 金比例
申银万国 36,584.43 49.70% 221.20 0.13%
海通证券 26,943.17 11.76% 21,955.26 12.45%
注:(1)上述佣金未扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。
(2)上述买卖证券成交额包括股票买卖、债券买卖及回购金额。
c、关联方进行的其他交易
本基金于本期间与基金托管人进行了融资回购业务,交易金额为人民币370,000,000.00元,相应的利息支出为人民币77,279.47元。
d、基金管理人及托管人报酬
(1) 基金管理人报酬——基金管理费
a.基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提,基金成立三个月后,如持有现金的比例超过资产净值的20%,超过部分不计提基金管理费。计算方法如下:
H=E×1.5%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
b.基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人
于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
期初余额 本期计提 本期支付 本期余额
2002年度 570,697.35 6,210,053.57 6,304,812.03 475,938.89
2001年度 649,820.97 7,349,440.83 7,428,564.45 570,697.35
(2) 基金托管人报酬——基金托管费
a.基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
b.基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。
期初余额 本期计提 本期支付 本期余额
2002年度 95,116.21 1,035,008.94 1,050,801.99 79,323.16
2001年度 108,303.50 1,224,955.44 1,238,142.79 95,116.21
6、承诺事项
无需要说明的重大承诺事项。
7、期后事项
无需要说明的重大期后事项。
8、其他重要事项
无需要说明的其他重要事项。
(四)基金投资组合(2002年12月31日)
截止2002年12月31日,汉鼎证券投资基金资产净值为364,341,883.87元。其中持有股票市值240,068,047.46元,持有国债市值及货币资金121,580,604.85元(含交易清算资金),分别占基金资产净值的65.89%、33.37%。基金持有每只股票价值(按成本计算)均不超过基金资产净值的10%。
按行业分类的股票投资组合
序号 证券板块名称 证券市值(元) 市值占基金净值%
1 A农、林、牧、渔业
2 B采掘业
3 C制造业 130,957,314.69 35.95
C0食品、饮料 24,009,577.47 6.59
C1纺织、服装、皮毛
C2木材、家具 4,227,363.96 1.16
C3造纸、印刷 1,993,303.10 0.55
C4石油、化学、塑胶、塑料 2,149,596.89 0.59
C5电子 66,531,216.09 18.26
C6金属、非金属 1,832,838.00 0.50
C7机械、设备、仪表 17,325,860.40 4.76
C8医药、生物制品
12,887,558.78 3.54
C9其他制造业
4 D电力、煤气及水的生产和供应业 7,512,254.40 2.06
5 E建筑业
6 F交通运输、仓储业 8,834,433.92 2.42
7 G信息技术业 66,594,719.65 18.28
8 H批发和零售贸易
9 I金融、保险业 16,808,420.00 4.61
10 J房地产业
11 K社会服务业
12 L传播与文化产业
13 M综合类 9,360,904.80 2.57
合计 240,068,047.46 65.89
1、 截止2002年12月31日股票投资明细
序号 证券代码 股票名称 数量(股)
1 600050 中国联通 7,064,147
2 600536 中软股份 650,899
3 600707 彩虹股份 1,965,180
4 600597 光明乳业 1,181,859
5 600261 浙江阳光 1,000,090
6 600718 东软股份 900,252
7 600747 大显股份 1,799,996
8 600887 伊利股份 599,950
9 600036 招商银行 1,166,800
10 600832 东方明珠 600,058
11 600591 上海航空 1,202,996
12 600098 广州控股 700,770
13 600812 华北制药 1,502,492
14 000733 振华科技 875,897
15 600016 民生银行 750,000
16 600060 海信电器 999,522
17 000063 中兴通讯 500,827
18 600503 宏智科技 392,781
19 000021 深科技A 525,000
20 000513 丽珠集团 599,950
21 600171 上海贝岭 411,760
22 600337 美克股份 300,666
23 600336 澳柯玛 499,947
24 000527 粤美的A 566,322
25 600835 上菱电器 304,943
26 000016 深康佳A 455,576
27 600563 法拉电子 224,000
28 600203 福日股份 393,864
29 600854 春兰股份 349,918
30 000787 创智科技 300,200
31 600356 恒丰纸业 156,953
32 600688 上海石化 599,917
33 600586 金晶科技 105,700
34 600388 龙净环保 149,925
35 000541 佛山照明 100,000
36 600270 外运发展 50,000
37 000521 美菱电器 110,615
38 000636 风华高科 50,000
39 000035 中科健A 25,000
40 600030 中信证券 72,000
41 600458 时代新材 18,000
42 600535 天士力 13,000
43 600012 皖通高速 82,000
44 600592 龙溪股份 18,000
45 600557 康缘药业 9,500
46 000839 中信国安 38
序号 证券代码 市值(元) 市值占基金净值%
1 600050 19,143,838.37 5.2544
2 600536 14,209,125.17 3.8999
3 600707 13,854,519.00 3.8026
4 600597 13,390,462.47 3.6752
5 600261 13,041,173.60 3.5794
6 600718 12,261,432.24 3.3654
7 600747 11,663,974.08 3.2014
8 600887 10,619,115.00 2.9146
9 600036 9,509,420.00 2.61
10 600832 9,360,904.80 2.5693
11 600591 7,843,533.92 2.1528
12 600098 7,512,254.40 2.0619
13 600812 7,272,061.28 1.9959
14 000733 7,015,934.97 1.9256
15 600016 6,975,000.00 1.9144
16 600060 6,496,893.00 1.7832
17 000063 6,490,717.92 1.7815
18 600503 6,249,145.71 1.7152
19 000021 5,365,500.00 1.4727
20 000513 5,249,562.50 1.4408
21 600171 5,093,471.20 1.398
22 600337 4,227,363.96 1.1603
23 600336 3,964,579.71 1.0881
24 000527 3,884,968.92 1.0663
25 600835 3,348,274.14 0.9190
26 000016 3,129,807.12 0.8590
27 600563 2,929,920.00 0.8042
28 600203 2,887,023.12 0.7924
29 600854 2,610,388.28 0.7165
30 000787 2,548,698.00 0.6995
31 600356 1,993,303.10 0.5471
32 600688 1,901,736.89 0.5220
33 600586 1,832,838.00 0.5031
34 600388 1,653,672.75 0.4539
35 000541 1,154,000.00 0.3167
36 600270 810,500.00 0.2225
37 000521 535,376.60 0.1469
38 000636 418,500.00 0.1149
39 000035 325,750.00 0.0894
40 600030 324,000.00 0.0889
41 600458 247,860.00 0.0680
42 600535 233,220.00 0.0640
43 600012 180,400.00 0.0495
44 600592 174,600.00 0.0479
45 600557 132,715.00 0.0364
46 000839 512.24 0.0001
2、 本期新增股票统计(单位:股)
本期新增
序号 证券代码 证券名称 一级申购
1 000016 深康佳A
2 000021 深科技A
3 000035 中科健A
4 000513 丽珠集团
5 000521 美菱电器
6 000527 粤美的A
7 000636 风华高科
8 000733 振华科技
9 000787 创智科技
10 600036 招商银行 266,800
11 600050 中国联通 1,664,147
12 600060 海信电器
13 600098 广州控股
14 600203 福日股份
15 600270 外运发展
16 600336 澳柯玛
17 600337 美克股份
18 600356 恒丰纸业
19 600388 龙净环保
20 600458 时代新材 18,000
21 600503 宏智科技 11,000
22 600535 天士力 13,000
23 600536 中软股份
24 600557 康缘药业 13,000
25 600563 法拉电子 24,000
26 600586 金晶科技 4,000
27 600591 上海航空 60,000
28 600592 龙溪股份 18,000
29 600597 光明乳业 41,000
30 600688 上海石化
31 600707 彩虹股份
32 600747 大显股份
33 600812 华北制药
34 600835 上菱电器
35 600854 春兰股份
36 600887 伊利股份
37 600012 皖通高速 82,000
38 600030 中信证券 72,000
序号 证券代码 二级买入 其他 本期卖出
1 000016 1,000,000 544,424
2 000021 800,000 275,000
3 000035 624,914 599,914
4 000513 599,950
5 000521 110,615
6 000527 999,922 433,600
7 000636 50,000
8 000733 875,897
9 000787 300,200
10 600036 1,900,000 1,000,000
11 600050 5,400,000
12 600060 999,922 400
13 600098 700,770
14 600203 999,935 606,071
15 600270 50,000
16 600336 499,947
17 600337 300,666
18 600356 156,953
19 600388 149,925
20 600458
21 600503 381,781
22 600535
23 600536 650,899
24 600557 9,500 13,000
25 600563 200,000
26 600586 101,700
27 600591 1,142,996
28 600592
29 600597 1,140,859
30 600688 3,599,867 2,999,950
31 600707 1,965,180
32 600747 1,799,996
33 600812 1,502,492
34 600835 304,943
35 600854 349,918
36 600887 599,950
37 600012
38 600030
3、 本期剔除股票统计(单位:股)
序号 证券代码 证券名称 期初结存
1 000001 深发展A
2 000009 深宝安A
3 000040 深鸿基A
4 000050 深天马A
5 000058 深赛格
6 000066 长城电脑 850,054
7 000068 赛格三星
8 000517 甬成功
9 000530 大冷股份 500,023
10 000531 穗恒运A
11 000550 江铃汽车
12 000584 蜀都A 500,014
13 000619 海螺型材
14 000727 华东科技
15 000748 湘计算机
16 000807 云铝股份
17 000823 超声电子 499,998
18 000921 ST科龙 780,863
19 000927 一汽夏利
20 000930 丰原生化 300,000
21 000958 东方热电
22 000977 浪潮信息 400,000
23 600011 华能国际 18,899
24 600019 宝钢股份
25 600026 中海发展
26 600028 中国石化 544,500
27 600074 南京中达 300,065
28 600091 明天科技
29 600131 岷江水电
30 600188 兖州煤业 650,000
31 600198 大唐电信 173,127
32 600216 浙江医药
33 600283 钱江水利
34 600317 营口港
35 600327 大厦股份
36 600345 长江通信 460,046
37 600350 山东基建
38 600351 亚宝药业
39 600353 旭光股份
40 600355 精伦电子
41 600357 承德钒钛
42 600360 华微电子 700,082
43 600362 江西铜业 66,000
44 600371 华冠科技
45 600372 昌河股份 500,000
46 600380 太太药业
47 600397 安源股份
48 600416 湘电股份
49 600426 华鲁恒升
50 600428 中远航运
51 600486 扬农化工
52 600496 长江股份
53 600498 烽火通信 865,000
54 600499 科达机电
55 600509 天富热电
56 600510 黑牡丹
57 600511 国药股份
58 600512 腾达建设
59 600515 第一投资
60 600516 海龙科技
61 600519 贵州茅台 400,019
62 600522 中天科技
63 600525 长园新材
64 600526 菲达环保
65 600529 山东药玻
66 600531 豫光金铅
67 600532 华阳科技
68 600533 栖霞建设
69 600548 深高速 28,515
70 600549 厦门钨业
71 600551 科大创新
72 600552 方兴科技
73 600553 太行股份
74 600559 裕丰股份
75 600560 金自天正
76 600561 江西长运
77 600565 迪马股份
78 600571 信雅达
79 600577 精达股份
80 600578 京能热电
81 600579 黄海股份
82 600581 八一钢铁
83 600583 海油工程
84 600585 海螺水泥
85 600587 新华医疗
86 600590 泰豪科技
87 600593 大连圣亚
88 600595 中孚实业
89 600598 北大荒
90 600602 广电电子
91 600606 金丰投资
92 600616 第一食品
93 600626 申达股份 1,000,002
94 600637 广电信息 400,007
95 600639 浦东金桥 800,019
96 600642 申能股份
97 600650 新锦江
98 600654 飞乐股份
99 600658 兆维科技 880,000
100 600689 上海三毛
101 600690 青岛海尔 800,000
102 600694 大商股份 200,009
103 600708 东海股份
104 600730 中国高科 400,007
105 600775 南京熊猫 703,494
106 600827 友谊股份
107 600839 四川长虹 1,400,013
108 600870 ST厦华
序号 证券代码 本期增加 本期卖出
1 000001 1,000,000 1,000,000
2 000009 2,000,000 2,000,000
3 000040 919,343 919,343
4 000050 77,520 77,520
5 000058 1,000,000 1,000,000
6 000066 850,054
7 000068 1,500,000 1,500,000
8 000517 468,501 468,501
9 000530 500,023
10 000531 499,981 499,981
11 000550 600,000 600,000
12 000584 500,014
13 000619 181,579 181,579
14 000727 1,499,991 1,499,991
15 000748 1,093,289 1,093,289
16 000807 358,995 358,995
17 000823 499,998
18 000921 780,863
19 000927 1,000,074 1,000,074
20 000930 300,000
21 000958 442,608 442,608
22 000977 400,000
23 600011 18,899
24 600019 3,000,000 3,000,000
25 600026 20,000 20,000
26 600028 3,800,000 4,344,500
27 600074 500,000 800,065
28 600091 2,438,100 2,438,100
29 600131 1,000,088 1,000,088
30 600188 650,000
31 600198 173,127
32 600216 277,329 277,329
33 600283 500,000 500,000
34 600317 20,000 20,000
35 600327 7,000 7,000
36 600345 460,046
37 600350 56,000 56,000
38 600351 11,000 11,000
39 600353 10,000 10,000
40 600355 6,000 6,000
41 600357 35,000 35,000
42 600360 700,082
43 600362 66,000
44 600371 14,000 14,000
45 600372 500,000
46 600380 499,990 499,990
47 600397 23,000 23,000
48 600416 28,000 28,000
49 600426 15,000 15,000
50 600428 20,000 20,000
51 600486 4,000 4,000
52 600496 5,000 5,000
53 600498 865,000
54 600499 5,000 5,000
55 600509 2,000 2,000
56 600510 5,000 5,000
57 600511 21,000 21,000
58 600512 24,000 24,000
59 600515 10,000 10,000
60 600516 28,000 28,000
61 600519 400,019
62 600522 28,000 28,000
63 600525 10,000 10,000
64 600526 17,000 17,000
65 600529 4,000 4,000
66 600531 14,000 14,000
67 600532 18,000 18,000
68 600533 1,000 1,000
69 600548 28,515
70 600549 8,000 8,000
71 600551 11,000 11,000
72 600552 14,000 14,000
73 600553 16,000 16,000
74 600559 17,000 17,000
75 600560 10,000 10,000
76 600561 11,000 11,000
77 600565 8,000 8,000
78 600571 7,000 7,000
79 600577 8,000 8,000
80 600578 11,000 11,000
81 600579 22,000 22,000
82 600581 39,000 39,000
83 600583 10,000 10,000
84 600585 36,000 36,000
85 600587 5,000 5,000
86 600590 6,000 6,000
87 600593 9,000 9,000
88 600595 18,000 18,000
89 600598 45,000 45,000
90 600602 1,122,030 1,122,030
91 600606 640,000 640,000
92 600616 500,000 500,000
93 600626 1,000,002
94 600637 400,007
95 600639 800,019
96 600642 509,200 509,200
97 600650 710,062 710,062
98 600654 1,031,459 1,031,459
99 600658 880,000
100 600689 150,040 150,040
101 600690 800,000
102 600694 200,009
103 600708 500,000 500,000
104 600730 400,007
105 600775 703,494
106 600827 103,360 103,360
107 600839 1,400,013
108 600870 999,944 999,944
六、基金持有人结构及基金前十名持有人
1、基金持有人结构
基金份额 占总份额比例
基金发起人 375万份 0.75%
其中:申银万国证券股份有限公司 250万份 0.50%
富国基金管理有限公司 125万份 0.25%
社会公众 49625万份 99.25%
2、基金前十名持有人
持有人 基金份额(万份) 占总份额的比例%
于叶强 789.91 1.58
中国人寿 626.91 1.25
申银万国 250.00 0.50
孙岱平 248.23 0.50
周定秀 171.94 0.34
陈刚 170.94 0.34
王帮武 162.94 0.33
刘峻 156.50 0.31
禹秋菊 150.00 0.30
万爱珍 148.00 0.30
七、重要事项公告
1、2001年12月28日,根据中国人民银行的有关规定和福建省整顿信托投资公司的统一部署,经中国人民银行总行批准,决定撤消福建国际信托投资公司。公司撤消后将成立清算组协调有关问题。
2、2002年3月29日,本公司在有关证券报刊上公布了《汉鼎证券投资基金二○○一年年度报告》。
3、报告期内,基金管理人、基金托管人无重大诉讼、仲裁事项;基金管理人、托管机构及高级管理人员无任何处罚情况。
4、2002年10月,经富国基金管理有限公司董事会批准,决定聘任徐大成先生为汉鼎基金基金经理,免去于理先生汉鼎基金基金经理职务。
5、2003年1月,由于与普华永道(中天)会计师事务所约定的服务期限已到期,本公司决定聘任安永大华会计师事务所有限责任公司为富国基金管理有限责任公司所管理的汉盛基金、汉兴基金、汉鼎基金、汉博基金、富国动态平衡基金的基金资产年度审计事务所。
6、根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》(证监基字[1998]29号)中关于“每只基金通过一个证券经营机构买卖证券的年成交量,不得超过该基金买卖证券年成交量的30%的要求,本公司在比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后,基金汉鼎共向5家证券经营机
构租用了基金专用交易席位。2002年各券商专用交易席位的交易量及佣金如下:
成交量(人民币元)
关联方 股票 债券 回购
申银万国 294,873,726.91 11,261,615.20 234,000,000.00
海通证券 212,525,340.51 59,845,161.50 37,000,000.00
国通证券 172,104,939.49 83,567,549.50 77,000,000.00
国泰君安 267,270,940.96 38,639,135.80 0.00
华夏证券 198,976,970.49 35,836,894.00 90,000,000.00
本年合计 1,145,751,918.36 229,150,356.00 438,000,000.00
股票、债券成交量 佣金(人民币元) 占佣金总
关联方 占交易量量的比例 的比例
申银万国 22.27% 246,034.40 25.67%
海通证券 19.81% 178,974.36 18.67%
国通证券 18.59% 141,824.72 14.79%
国泰君安 22.25% 222,709.16 23.23%
华夏证券 17.08% 169,130.33 17.64%
本年合计 100.00% 958,672.97 100.00%
注: 上述佣金未扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。
八、备查文件目录
1、 中国证监会批准设立汉鼎基金的文件
2、 汉鼎证券投资基金基金契约
3、 汉鼎证券投资基金托管协议
4、 中国证监会批准设立富国基金管理有限公司的文件
5、 汉鼎证券投资基金财务报表及报表附注
6、 报告期内在指定报刊上披露的各项公告
查阅地点:上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦32层
投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人富国基金管理有限公司。
咨询电话:(021)50478888-301
公司网址:http://www.fullgoal.com.cn
富国基金管理有限公司
二OO三年三月二十七日