汉盛证券投资基金1999年年度报告
重要提示:本基金的托管人中国农业银行已于2000年3月25日复核了本报告。本基金管理人、托管人愿就报告中所载资料的真实性、准确性和完整性负责。本报告书中的内容由本基金管理人负责解释。
一、基金简介
(一)基金简称:基金汉盛
交易代码: 500005
基金发起人:海通证券有限公司
申银万国证券股份有限公司
华泰证券有限责任公司
福建国际信托投资公司
山东省国际信托投资公司
富国基金管理有限公司
基金发行日期:1999年4月30日
基金成立日期:1999年5月10日
基金单位总份额:20亿份
基金类型:契约型封闭式
基金存续期:15年
上市地点:上海证券交易所
基金上市日期:1999年5月18日
(二)基金管理人:富国基金管理有限公司
注册地址:北京市建国门外大街1号国贸中心西楼六层601
邮政编码:100004
网址:http://www.fullgoal.com.cn
法定代表人:虞志皓
总经理:李建国
信息管理负责人:林志松
电话:010-65055933
传真:010-65055977
(三)基金托管人:中国农业银行
注册地址:北京市复兴路甲23号
办公地址:北京市复兴路甲23号华懋大厦12层
邮政编码:100036
法定代表人:尚福林
托管部负责人:郭辉
信息管理负责人:李芳菲
电话:010-68298174
传真:010-68298172
(四)会计师事务所:普华大华会计师事务所
注册地址:上海浦东新区沈家弄325号
法定代表人:汤云为
经办注册会计师:周忠惠、王笑
二、基金管理人报告
本基金业绩表现
截止到1999年12月31日,基金单位资产净值达到1.2204元,与发行时相比,净值增长率为22.04％,按成立实际天数加权计算年净值增长率为34.23％,超过同期银行存款利率和同期沪深指数涨幅。扣除当年配售新股对基金净值增长的贡献因素,本基金净值增长率为14.91％。
本基金投资风格
汉盛基金管理小组通过不断的探索和总结,逐步形成了积极、进取的投资风格,坚持以宏观经济和大势分析研判为基础、行业分析与公司研究相融合的原则,积极投资于业绩与成长兼具的电子通信、网络、媒体、环保、生物制药等高新技术行业中的领先企业,使基金汉盛真正成为具有鲜明风格与特色的成长型基金。
基金经理简介
金涛先生,基金经理,28岁,经济学硕士,五年金融、证券从业经历,曾就职于交通银行上海分行调研部、海通证券有限公司资产运用部、基金部,富国基金管理有限公司基金管理部基金经理助理。
(一)基金经理工作报告
1999年是我国证券市场发展过程中相当重要的一年,无论从政策制定还是从市场规范建设方面,都将发展证券市场摆在国民经济建设中的极其重要位置,这在我国证券市场发展史上是绝无仅有的,从这方面而言,管理层似乎已将带动整个国民经济走出低谷的重要使命赋予了证券市场,这一点是决定我国证券市场今后几年运行态势的主基调。99年股市政策着重解决了两个问题:1.加强制度建设,规范证券市场发展。7月1日《证券法》的实施,标志着我国证券市场规范化建设进入新阶段。同时为我国证券市场发展指明了方向,为股市走向理性,走向成熟打下了坚实基础。2.拓展渠道,引资入市。1999年以来,管理层在培育证券市场需求方面大做文章,先后对许多券商进行增资扩股,允许有条件的券商进入银行资金拆借市场;大力培育机构投资者,改善投资者结构,全年共发展证券投资基金13只;允许三类企业、保险资金进入证券市场;而对储蓄存款开征利息税更使流入股市资金潜流暗涌。在这样的政策面主导之下,1999年沪、深两市综合指数分别比上年上涨了19.18％和16.96％。
基于对99年我国经济形势和证券市场的判断,本基金管理小组在具体操作上努力做到:一、制定基金投资策略和投资组合之前进行大量的研究分析工作,包括宏观经济分析、市场分析、行业分析以及上市公司分析,因为我们认为只有建立在大量的准备工作基础上的投资策略和投资组合方案才是最经得起市场考验的。二、基金投资品种的储备、筛选和调研工作必须作为日常的重要工作持久有序地进行。应该说,制定基金的科学可行的投资组合方案的重要前提就是有大量的充足的基金投资品种储备。三、在基金运作过程中,应根据市场情况和宏观面的变化及时调整投资策略和投资组合,做到有理、有利、有节。四、对基金投资品种的跟踪、调研必须做到制度化、日常化和系统化。特别是重仓投资品种,与上市公司和相关部门保持经常的密切联系。五、加强内部管理,严格按照基金的投资操作程序运作。在日常工作中,一定要依照公司和部门的有关规定有条不紊地开展各项业务工作。
我们认为2000年我国证券市场基本保持震荡向上的运行态势,个股股价严重两极分化。不但政策面会对证券市场给予很好支持,资金面也将为大盘走强提供一定的基础。99年管理层采取了多种手段培育市场需求,如大力发展证券投资基金,征收利息税,允许三类企业和保险资金入市等,为股市走强准备了源源不断的后备力量,其中有些因素如三类企业入市等将对市场运行格局产生长期影响。目前来看,我们认为,股市最缺乏的不是资金,而是投资者的信心。近期新股发行方式的改变,将很好地引导一级市场资金流入二级市场,券商抵押融资政策的出台,将对股市走强提供资金上的支持,同时投资者也有信心上的支撑。
此时,客观地把握市场结构调整所催生的投资理念更新,将更具实战意义。世界证券市场对“知识经济”价值取向空前趋同性和国内证券市场政策取向及主流资金的配置格局,皆提示2000年的市场主题热点会被“知识经济”的内涵所覆盖,进而令市场对上市公司的价值认同基于静态业务全面转换到追求技术创新能力与未来市场份额,市盈率--- 这一工业经济时代的择股标准会被摈弃,“绩优股”的称谓会被“蓝筹股”取代,而成为市场价值中枢的基础。而科技、网络、通信、生物等高新技术股将被前卫的先锋力量反复追捧。
2000年科技股将成为最有潜力的投资对象。科技企业在享有众多利好之后,近期《公司法(修正案)》又规定了证券交易所内可以单独设立科技股交易系统,这无疑是又一重大利好。高科技股的无穷魅力已显示在其股价上,这标志着传统工业股在中国股市的辉煌即将过去,取而代之的是以互联网、软件开发、电子商务为代表的高成长性的科技股。
基于对2000年证券市场的判断,我们将坚持“投资新经济、获取高回报”的原则,积极重点投资高成长的网络股和高科技股,争取以优良的业绩回馈投资者。
(二)内部监察报告
基金运作合规性声明
本报告期,基金管理人严格按照《证券法》、《证券投资基金管理暂行办法》、《汉盛证券投资基金契约》以及其它有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则,以减少和分散风险,确保基金资产的安全并谋求基金长期稳定收益为目标,管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大收益,无损害基金持有人利益的行为。基金投资组合符合有关法规及基金契约的约定。
内部监察报告
1999年,是本基金管理人正式成立并管理运营基金的第一年,是建立、健全、完善各项管理系统的一年。通过不断的探索和总结,逐步建立起符合自身特点的规范、科学的管理体系。本基金管理人在内部监察工作中一切从防范风险,保障基金持有人利益出发,对公司各项工作进行全方位、实时的监察稽核,并对基金投资决策与执行进行专项重点监察稽核。
在本报告期内,我们以确保公司运作的合法性、合规性为重点,以加强内部管理,提高管理水平为核心,建立了一套行之有效的监察稽核管理系统,明确了工作流程,完善了工作手段和方式,依此实现防范和控制风险的目的。具体措施有:一、加强对员工风险意识和职业操守的教育,培养监察意识,使其自觉遵守各项规章制度。二、细化监察工作流程和内容,充实、完善工作手段和方法。监察人员通过日常巡查,定期检查和专项检查等方式,对基金投资的全过程进行实时跟踪,杜绝内幕交易等违规行为。三、加强与各业务部门的沟通,建立内部监察反馈机制。
通过上述工作,本报告期内,本基金运作中无不当内幕交易和关联交易,也没有任何员工发生违法、违规行为,全年运作合法、合规,基金持有人的权益得到充分保障。
回顾一年的内部监察工作,我们深感建立科学严密的监察稽核管理体系,对揭示和防范风险,保障基金投资的科学、高效,提高公司管理水平至关重要。我们将继续高度重视防范各种风险,不断完善和优化操作流程,充实和改进内控技术方法与手段,提高内部监察工作的科学性和效率性,切实保障基金运作的安全,以优异的业绩回报投资者。
三、基金托管人报告
(一)汉盛证券投资基金托管人-中国农业银行,在托管汉盛基金期间,严格遵守《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则、《汉盛证券投资基金契约》和其他有关法规的规定,切实维护汉盛基金持有人利益,尽职尽责地履行基金托管人应尽的职责。
(二)对汉盛基金管理人的投资运作、基金资产净值及每份基金资产净值的计算方面进行了监督、审核,未发现汉盛基金管理人有损害基金持有人利益的行为。
(三)对汉盛基金管理人在九九年度编制的与我行有关的汉盛基金披露信息进行了认真、独立、完整的核对。确认汉盛基金管理人在九九年度编制的经我行核对后披露的汉盛基金信息是合法、真实、完整的。
特此报告
中国农业银行
一九九九年三月二十五日
四、基金年度财务报告
(一)审计报告
审计报告
普华审字(2000)第253号
汉盛证券投资基金全体持有人:
我们接受委托,审计了汉盛证券投资基金 (以下简称 “汉盛基金”)1999年12月31日的资产负债表及1999年5月10日(基金成立日)至1999年12月31日止期间的收益及收益分配表。这些会计报表由汉盛基金管理人富国基金管理有限公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》的规定抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,下述汉盛基金会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《证券投资基金管理暂行办法实施准则第五号证券投资基金信息披露指引》和中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示的基金行业的实务操作的约定,在所有重大方面公允地反映了汉盛基金1999年12月31日的财务状况及1999年5月10日(基金成立日)至1999年12月31日止期间的经营成果。
普华大华会计师事务所 注册会计师 周忠惠
注册会计师 王 笑
中国 上海 2000年1月21日
(二)会计报告书
1、汉盛证券投资基金资产负债报告书 单位:人民币元
项目 期初数 期末数
股票投资-成本: - 1623202322.70
债券投资-成本 - 581205819.55
股票投资-估值增值: - 128784705.65
债券投资-估值增值 -4849206.45
银行存款: - 107224297.55
应收股利: - -
应收利息: (附注4) - 54440.72
应收帐款: (附注5) - 11602544.11
其他应收款项:(附注5) - 1686274.88
基金资产总额: - 2448911198.71
负债及持有人权益
应付基金管理费: - 5177146.40
应付基金托管费: - 517714.63
应付帐款: - 2043748.19
应付佣金: - 354580.34
其他应付款:
负债总额: - 8093189.56
基金持有人权益
实收基金:(附注6) - 2000000000.00
未分配净收益: - 316882509.95
未实现估值增值: - 123935499.20
持有人权益合计: - 2440818009.15
负债及持有人权益合计: 2448911198.71
每份基金单位资产净值: - 1.2204
2、收益和分配报告书
1999年5月10日(基金成立日)至1999年12月31日止
收益和分配主要项目本期数和上期数如下
项目 上期数 本年累计数
收 入
证券买卖价差收入: - 324752810.31
股票买卖价差收入: - 329276032.92
债券买卖价差收入: - -4523222.61
股息收入: - 4956229.68
债券利息收入: - 13378744.64
其他收入:(附注7) 18586430.64
费 用
基金管理费: - 40628702.93
基金托管费: - 4065180.39
其他费用:(附注8) - 97822.00
本期净收益: - 316882509.95
本期未分配收益: - 316882509.95
会计报告书附注为本报告书的组成部分
(三)会计报告书附注
1、基金简介
汉盛证券投资基金(以下简称本基金)由海通证券有限公司、申银万国证券股份有限公司、华泰证券有限责任公司、福建国际信托投资公司、山东省国际信托投资公司、富国基金管理有限公司共六家发起人根据《证券投资基金管理暂行办法》、《汉盛证券投资基金契约》及其他有关规定共同发起,经中国证券监督管理委员会(证监基金字[1999]13号文)批准,于1999年5月10募集成立。本基金为契约型封闭式,存续期15年,发行规模为20亿份基金单位。本基金的基金管理人为富国基金管理有限公司,基金托管人中国农业银行。本基金经上海证券交易所(以下简称上交所)[上证上(1999)字第27号文]审核同意,于1999年5月18日在上交所挂牌交易。根据《证券投资基金管理暂行办法》和证监基金字[1999]13号文的规定,本基金的投资对象为依法公开发行并可在沪深证券交易所流通的股票和债券。
2、主要会计政策
(1)编制基础
本会计报表披露方式是根据中国证券监督管理委员会于1999年3月10日颁布的《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第五号-《证券投资基金信息披露指引》进行披露。(2)会计年度
本基金的会计年度为公历1月1日至12月31日
(3)记帐原则和计价基础
本基金的会计核算以权责发生制为记帐原则,以各项资产取得时的实际成本计价。
(4)现金和银行存款
现金和银行存款指本基金持有或存放于银行的货币资金,其在资产负债表日的估值,按应计制计算到估值当日的应收利息加计本金。
(5)股票投资
股票投资按取得时的实际成本计价,出售成本按移动加权平均法计算。股票分为上市交易股票和未上市交易股票,上市交易股票投资的估值按估值日当天各股票相应的市场均价计算,若当日无交易,则以最近一日的市场均价计算。实际成本与估值的差异不调整个别股票的帐面成本,而计入“未实现资本利得”。未上市交易股票的估值按发行价格计算。
(6)债券投资
债券投资指国家债券投资。债券投资按取得时的实际成本计价,出售的债券成本按移动加权平均法计算,债券投资按估值当天各债券相应的市场均价计算,若当日无交易,则以最近一日的市场均价计算。实际成本与估值的差异不调整个别债券的帐面成本,而计入“未实现资本利得”。未上市交易债券的估值,按应计制计算到估值当日的应收利息加计本金。
(7)其他投资
其他投资指上述投资以外的其他金融工具投资。
(8)收入的确认
1、股息收入在被投资股票股权除息日确认。
2、债券利息收入在被投资债券除息日确认。
3、证券买卖价差收入在证券成交当日确认。
4、其他收入在实际收到时确认。
(9)基金管理费
基金管理人的报酬根据《汉盛证券投资基金基金契约》的规定按基金资产净值的2.5％的年费率计算。
(10)基金托管费
基金托管人的托管费根据《汉盛证券投资基金基金契约》的规定按基金资产净值的0.25％的年费率计算。
(11)投资组合
本基金按照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则以及《汉盛证券投资基金基金契约》等有关规定的比例进行投资组合。
(12)基金的收益分配政策
①、基金收益分配采取现金形式,每年至少分配一次,分配在基金会计年度结束后的四个月内完成;
②、分配比例不低于基金净收益的90％;
③、基金当年收益应先弥补上一年亏损后,才可对基金可分配收益进行分配;
④、基金投资当年亏损,则不进行收益分配;
⑤、每一基金单位享有同等分配权。
3、税项
根据《财政部国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》规定:
(1)以发行基金方式募集基金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2)基金从证券市场中取得的收入暂免征所得税。
(3)基金买卖股票按照规定征收印花税。
4、应收利息
应收利息为截止到1999年12月31日本基金应收银行存款利息。
5、应收帐款及其他应收款
应收帐款 期末数
上海证券交易所股票清算款 11602544.11
其他应收款为在深圳证券交易所垫付交易保证金款项1,481,749.8元人民币、计提承销国债利息89,222.2元人民币及应收回购利息115,302.88元人民币。
6、实收基金
基金单位数 期末数
发起人持有基金 60000000 60000000.00
公开募集基金 1940000000 1940000000.00
实收基金 2000000000 2000000000.00
7、其他收入
期末数
银行存款利息收入 4673936.92
申购资金冻结利息收入 964949.41
发行费节余 (附注10) 12361800.00
承销国债、返还配股手续费 585744.31
合计 18586430.64
8、其他费用
期末数
交易费用 55422.00
上市年费 40.000.00
开户费及手续费 2400.00
合计 97822.00
9、发行费用明细
实收发行费用 20000000.00
减:上网发行费用 4908200.00
发行协调人费用 1900000.00
上市推荐人费用 700000.00
律师费用 50000.00
会计师费用 50000.00
上市初费 30000.00
发行费用小计 7638200.00
发行费用节余 12361800.00
10、关联交易
(1)关联方名称 与本基金的关系
富国基金管理有限公司 基金管理人、基金发起人
中国农业银行 基金托管人
海通证券有限公司 基金发起人
申银万国证券股份有限公司 基金发起人
华泰证券有限责任公司 基金发起人
山东省国际信托投资公司 基金发起人
福建国际信托投资公司 基金发起人
(2)通过关联方席位进行的交易
关联方 5-12月成交量 占成交 5-12月佣金 占佣金
总量比例 总量比例
海通证券 1543701050.97 25.24％ 810114.93 18.55％
申银万国 1162825463.93 19.01％ 958525.44 21.94％
华泰证券 1133378299.93 18.53％ 803402.22 18.39％
山东国投 1141325528.46 18.66％ 920526.79 21.07％
福建国投 1134793422.40 18.55％ 875795.88 20.05％
本基金管理人将采取有效措施,保证每个专用交易席位的年交易量不超过基金年交易总量的30％。
(3)基金管理人报酬
支付基金管理人富国基金管理有限公司的管理酬金按前一日基金资产净值的2.5％的年费率计提,每日计算,逐日累计,按月支付计算方法如下:
H=E×2.5％ /当年天数
H为每日应支付的管理人报酬
E为前一日的基金资产净值
截止至1999年12月31日,本基金已计提基金管理人报酬人民币40,628,702.93元。(4)基金托管人报酬支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值的0.25％的年费率计提,每日计算,逐日累计,按月支付计算方法如下:H=E×0.25％ /当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值截止至1999年12月31日,本基金已计提基金托管人报酬人民币4,065,180.39元。
11、流通受限制不能自由转让的基金资产
根据中国证监会向基金配售新股政策中关于“基金获配新股,自该新股上市2个月后方可流通,在流通之前由证券交易所实施冻结。”的规定,本基金截至1999年12月31日被冻结的新股情况如下:
股票名称
上市日期 交易日期 配售股数 成本 市值 市值与
成本差
广济药业
99.11.12 2000.1.12 312500 1571875 3550000 1978125
金陵药业
99.11.18 2000.1.18 457100 3839640 7203896 3364256
小鸭电器
99.11.25 2000.1.25 514.300 1933768 3193803 1260035
河池化工
99.12.02 2000.2.14 285700 1185655 2277029 1091374
秦岭水泥
99.12.16 2000.2.18 400000 2360000 2944000 584000
欣龙无纺
99.12.09 2000.2.17 314000 1821200 3510520 1689320
南山实业
99.12.23 2000.2.23 429000 4032600 4912050 879450
中原油气
99.11.10 2000.1.10 1468800 7182432 9224064 2041632
万杰实业
2000.1.13 2000.3.14 943000 6412400 6412400 -
海南椰岛
2000.1.20 2000.3.20 285700 1171370 1171370 -
浦发银行
99.11.10 2000.1.12 4571000 45710000 113406510 67696510
海南航空
99.11.25 2000.1.25 2050000 9430000 10434500 1004500
锡业股份
2000.2.21 - 1114287 6685722 6685722 -
东方钽业
2000.1.20 2000.3.20 292200 2746680 2746680 -
真空电子
99.12.22 2000.2.22 645900 6575262 6639852 64590
大连金牛
2000.3.01 * 1635100 6671208 6671208 -
赤 天 化
2000.2.21 * 629200 4530240 4530240 -
中化国际
2000.3.01 * 1474400 11795200 11795200 -
华东医药
2000.1.27 * 449400 2588544 2588544 -