工银瑞信信用添利债券型证券投资基金 2016 年年度报告摘要

2016年12月31日

基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人：中国建设银行股份有限公司

送出日期：二〇一七年三月二十八日

§1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月21日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

本报告期自2016年01月01日起至12月31日止。

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金简称 工银添利债券

基金主代码 485107

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2008年4月14日

基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人 中国建设银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 5,158,241,950.41份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称： 工银添利债券A 工银添利债券B

下属分级基金的交易代码： 485107 485007

报告期末下属分级基金的份额总额 2,607,758,195.80份 2,550,483,754.61份

2.2 基金产品说明

投资目标 在控制风险与保持资产流动性的基础上，追求基金资产的长期稳定增值。

投资策略 本基金将采取利率策略、信用策略、相对价值策略等积极投资策略，在严格

控制风险的前提下，发掘和利用市场失衡提供的投资机会，实现组合增值。

业绩比较基准 80%×中债企业债总指数+20%×中债国债总指数。

风险收益特征 本基金为债券型基金，属于低风险基金产品，其长期平均风险和预期收益率

低于混合型基金，高于货币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司

信息披露负责 姓名 朱碧艳 田青

人 联系电话 400-811-9999 010-67595096

电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn tianqing1.zh@ccb.cn

客户服务电话 400-811-9999 010-67595096

传真 010-66583158 010-66275853

2.4 信息披露方式

登载基金年度报告正文的管理人互联网网 www.icbccs.com.cn

址

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1

.1

期

间

数 2016年 2015年 2014年

据

和

指

标

工银添利债 工银添利债 工银添利债 工银添利债 工银添利债 工银添利债

券A 券B 券A 券B 券A 券B

本 117,852,801 117,006,623 148,472,941 98,940,162. 63,972,465 56,645,966

期 .15 .57 .00 94 .37 .68

已

实

现

收

益

本 - - 146,234,454 121,799,554 232,164,83 184,267,67

期 158,767,938 1,517,296.0 .63 .80 7.58 7.69

利 .86 6

润

加 -0.0358 -0.0004 0.1546 0.1642 0.2774 0.3612

权

平

均

基

金

份

额

本

期

利

润

本 -2.19% -2.56% 11.20% 10.77% 32.39% 31.96%

期

基

金

份

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额

净

值

增

长

率

3.1

.2

期

末

数 2016年末 2015年末 2014年末

据

和

指

标

期 0.0534 0.0482 0.1596 0.1581 0.1120 0.1056

末

可

供

分

配

基

金

份

额

利

润

期 3,133,289,0 3,049,093,4 4,062,904,7 3,744,969,9 999,982,31 865,843,94

末 78.22 50.62 38.00 52.22 3.68 8.31

基

金

资

产

净

值

期 1.2015 1.1955 1.3555 1.3530 1.3321 1.3252

末

基

金

份

额

净

值

注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平 第5页共40页

要低于所列数字。

2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

4、本基金基金合同生效日为2008年4月14日。

3.2 基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

工银添利债券A

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去三个月 -5.45% 0.34% -1.91% 0.16% -3.54% 0.18%

过去六个月 -2.93% 0.26% 0.36% 0.12% -3.29% 0.14%

过去一年 -2.19% 0.24% 2.42% 0.10% -4.61% 0.14%

过去三年 43.99% 0.48% 26.13% 0.10% 17.86% 0.38%

过去五年 55.79% 0.40% 35.38% 0.10% 20.41% 0.30%

自基金合同 92.02% 0.35% 65.56% 0.13% 26.46% 0.22%

生效起至今

工银添利债券B

份额净值增 份额净值 业绩比较 业绩比较基准

阶段 长率① 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①－③ ②－④

准差② 率③ ④

过去三个月 -5.50% 0.34% -1.91% 0.16% -3.59% 0.18%

过去六个月 -3.08% 0.26% 0.36% 0.12% -3.44% 0.14%

过去一年 -2.56% 0.24% 2.42% 0.10% -4.98% 0.14%

过去三年 42.44% 0.48% 26.13% 0.10% 16.31% 0.38%

过去五年 52.87% 0.40% 35.38% 0.10% 17.49% 0.30%

自基金合同 85.56% 0.35% 65.56% 0.13% 20.00% 0.22%

生效起至今

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

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注：1、本基金合同于2008年4月14日生效。

2、按基金合同规定，本基金的建仓期为6个月。截至报告期末，本基金的各项投资比例符合基

金合同关于投资范围及投资限制的规定：本基金投资于债券类资产（含可转换债券）的比例不低于基金资产的80%，本基金持有的公司债券、企业债券、金融债、短期融资券、资产支持证券等除国债、央行票据以外的固定收益类资产投资比例不低于债券类资产的80%，投资于股票等权益类证券的比例不超过基金资产的20%，且必须在权益类资产上市交易或流通受限解除后不超过3个月的时间内卖出，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，投资于可转换债券的比例不超过基金资产净值的30%。

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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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注：1、本基金基金合同生效日为2008年4月14日。

2、合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

工银添利债券A

年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合 备注

份额分红数 总额 计

2016 1.280 330,709,032.27 191,657,452.56 522,366,484.83

2015 1.200 89,057,416.57 17,439,400.07 106,496,816.64

2014 0.290 24,398,758.42 4,961,635.65 29,360,394.07

合计 2.770 444,165,207.26 214,058,488.28 658,223,695.54

单位：人民币元

工银添利债券B

年度 每10份基金 现金形式发放总额 再投资形式发放 年度利润分配合 备注

份额分红数 总额 计

2016 1.270 370,807,312.51 20,817,300.83 391,624,613.34

2015 1.100 62,013,247.69 14,213,480.90 76,226,728.59

2014 0.220 5,701,593.52 4,285,973.70 9,987,567.22

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合计 2.590 438,522,153.72 39,316,755.43 477,838,909.15

注：本基金基金合同生效日为2008年4月14日。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于2005年6月21日，是我国第一家由银

行直接发起设立并控股的合资基金管理公司，注册资本为2亿元人民币，注册地在北京。公司目

前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、特定客户资产管理业务资格、全国社保基金境内投资管理人资格。

截至2016年12月31日，公司旗下管理99只公募基金——工银瑞信核心价值混合型证券投

资基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金、工银瑞信稳健成长混合型证券投资基金、工银瑞信增强收益债券型证券投资基金、工银瑞信红利混合型证券投资基金、工银瑞信中国机会全球配置股票证券投资基金、工银瑞信信用添利债券型证券投资基金、工银瑞信大盘蓝筹混合型证券投资基金、工银瑞信沪深300指数证券投资基金、上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信中小盘成长混合型证券投资基金、工银瑞信全球精选股票型证券投资基金、工银瑞信双利债券型证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、工银瑞信深证红利ETF联接基金、工银瑞信四季收益债券型证券投资基金、工银瑞信消费服务行业混合型证券投资基金、工银瑞信添颐债券型证券投资基金、工银瑞信主题策略混合型证券投资基金、工银瑞信保本混合型证券投资基金、工银瑞信睿智中证500指数分级证券投资基金、工银瑞信基本面量化策略混合型证券投资基金、工银瑞信纯债定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信7天理财债券型证券投资基金、工银瑞信睿智深证100指数分级证券投资基金、工银瑞信

14天理财债券型发起式证券投资基金、工银瑞信信用纯债债券型证券投资基金、工银瑞信60天

理财债券型证券投资基金、工银瑞信优质精选混合型证券投资基金、工银瑞信政府债纯债债券型证券投资基金（LOF）、工银瑞信产业债债券型证券投资基金、工银瑞信信用纯债一年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信信用纯债两年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信国际原油证券投资基金（LOF）、工银瑞信保本3号混合型证券投资基金、工银瑞信月月薪定期支付债券型证券投资基金、工银瑞信金融地产行业混合型证券投资基金、工银瑞信双债增强债券型证券投资基金（LOF）、工银瑞信添福债券型证券投资基金、工银瑞信信息产业混合型证券投资基金、工银瑞信薪金货币市场基金、工银瑞信纯债债券型证券投资基金、工银瑞信绝对收益策略混合型 第11页共40页

发起式证券投资基金、工银瑞信目标收益一年定期开放债券型投资基金、工银瑞信新财富灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信现金快线货币市场基金、工银瑞信添益快线货币市场基金、工银瑞信高端制造行业股票型证券投资基金、工银瑞信研究精选股票型证券投资基金、工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金、工银瑞信创新动力股票型证券投资基金、工银瑞信国企改革主题股票型证券投资基金、工银瑞信战略转型主题股票型证券投资基金、工银瑞信新金融股票型证券投资基金、工银瑞信美丽城镇主题股票型证券投资基金、工银瑞信总回报灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信新材料新能源行业股票型证券投资基金、工银瑞信养老产业股票型证券投资基金、工银瑞信丰盈回报灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信中证传媒指数分级证券投资基金、工银瑞信农业产业股票型证券投资基金、工银瑞信生态环境行业股票型证券投资基金、工银瑞信互联网加股票型证券投资基金、工银瑞信财富快线货币市场基金、工银瑞信聚焦30股票型证券投资基金、工银瑞信中证新能源指数分级证券投资基金、工银瑞信中证环保产业指数分级证券投资基金、工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金、工银瑞信新蓝筹股票型证券投资基金、工银瑞信丰收回报灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信中高等级信用债债券型证券投资基金、工银瑞信新趋势灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信文体产业股票型证券投资基金、工银瑞信物流产业股票型证券投资基金、工银瑞信前沿医疗股票型证券投资基金、工银瑞信国家战略主题股票型证券投资基金、工银瑞信香港中小盘股票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金、工银瑞信瑞丰纯债半年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信泰享三年理财债券型证券投资基金、工银瑞信安盈货币市场基金、工银瑞信恒享纯债债券型证券投资基金、工银瑞信新焦点灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信现代服务业灵活配置混合型证券投资基金、工银瑞信新得益混合型证券投资基金、工银瑞信新得润混合型证券投资基金、工银瑞信新增利混合型证券投资基金、工银瑞信新生利混合型证券投资基金、工银瑞信新增益混合型证券投资基金、工银瑞信银和利混合型证券投资基金、工银瑞信瑞享纯债债券型证券投资基金、工银瑞信瑞盈18个月定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信恒丰纯债债券型证券投资基金、工银瑞信恒泰纯债债券型证券投资基金、工银瑞信国债纯债债券型证券投资基金、工银瑞信可转债债券型证券投资基金、工银瑞信丰益一年定期开放债券型证券投资基金、工银瑞信如意货币市场基金，证券投资基金管理规模逾4600亿元人民币。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）期限

姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明

江明波 副总经理，2008年4月- 16 曾任鹏华基金普天债

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本基金的 14日 券基金经理、固定收

基金经理 益负责人；2004年

6月至2006年12月，

担任全国社保基金二

零四组合和三零四组

合基金经理；

2006年加入工银瑞

信，现任副总经理，

兼任工银瑞信资产管

理（国际）有限公司

固定收益投资总监、

工银瑞信投资管理有

限公司董事；

2011年起担任全国

社保组合基金经理；

2008年4月14日至

今，担任工银添利基

金基金经理；

2011年2月10日至

今，担任工银四季收

益债券型基金基金经

理；2013年3月

6日至今，担任工银

瑞信增利分级债券基

金（自2016年3月

8日起，变更为工银

瑞信增利债券型证券

投资基金（LOF），

自2016年9月8日

起，变更为工银瑞信

政府债纯债债券型证

券投资基金（LOF））

基金经理。

注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理人对外披露的离职日期。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。

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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度和控制方法

1、公平交易原则

根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，为公平对待不同基金份额持有人，公平对待基金持有人和其他资产委托人，在投资管理活动中公平对待公司所管理的不同基金财产和客户资产，不得直接或通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。

2、适用范围

本制度适用于本公司所管理的不同投资组合，包括封闭式基金、开放式基金，以及社保组合、企业年金、特定客户资产管理组合等其他受托资产。基金经理，指管理公募基金基金经理，如封闭式基金、开放式基金。投资经理，指管理其他受托资产的投资经理，如企业年金、特定客户资产管理等专项受托资产。

3、公平交易的具体措施

3.1在研究和投资决策环节：

3.1.1 在公司股票池的基础上，研究部根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围

和关联交易限制等，参考公司《股票池管理办法》，建立股票池，各基金基金经理、其他受托资产投资经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合。

3.1.2各基金基金经理、其他受托资产投资经理投资决策参照《投资授权管理办法》执行，

在授权的范围内，独立、自主、审慎决策。

3.1.3 基金经理不得兼任投资经理，且各投资组合的基金经理、投资经理投资系统权限要严

格分离。

3.1.4对于涉及到关联交易的投资行为，参考公司《关联交易管理制度》执行。

3.2在交易执行环节：

3.2.1交易人员、投资交易系统权限的适当分离。在必要的情况下，对于社保基金或其他专

项受托资产组合配备专门的交易员，未经授权，其他交易员不得参与社保基金或其他专项受托资产组合的日常交易，并进行交易系统权限的屏蔽。

3.2.2公平交易执行原则：价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施，保证交易在不同基

金资产、不同受托资产间的公正，保证公司所管理的不同基金资产、受托资产间的利益公平。

3.2.3公平交易执行方法：

3.2.3.1 交易员必须严格按照“价格优先、时间优先”的交易执行原则，及时、迅速、准确

地执行。

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3.2.3.2在投资交易系统中设置“公平交易模块”，对于涉及到同一证券品种的交易执行，

系统自动通过公平交易模块完成。

公平交易模块执行原理如下：

1)同向交易指令：

a) 限价指令：交易员采用投资交易系统中的公平委托系统，按照各组合委托数量设置委托

比例，按比例具体执行；b) 市价指令：对于市价同向交易指令，交易员首先应该按照“时间优

先”的原则执行交易指令，并在接到后到达指令后按照先到指令剩余数量和新到指令数量采用公平委托系统执行；对于同时同向交易指令，交易员应采用投资交易系统中的公平委托模块，按照各基金委托数量设置委托比例，按比例具体执行；c) 部分限价指令与部分市价指令：对于不同基金经理下达的不同类型的同向交易指令，交易员应该按照“价格优先”的原则执行交易指令，在市场价格未达到限价时，先执行市价指令、后执行限价指令；

2）反向交易指令

a)交易员不得接受可能导致同一投资组合或不同投资组合之间对敲的同一证券品种的指令，

并由风险中台在投资系统中设置严禁所有产品在证券交易时对敲。b)根据证监会2011 年修订的

《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》中相关条款，公司规定同一公募基金、年金、专户、社保组合或前述组合之间不允许同日针对同一证券的反向投资指令；c)同一公募基金不允许两日内针对同一证券的反向投资指令。d)确因投资组合要求的投资策略或流动性等需求而发生的同日反向交易，按要求投资组合经理要填写反向交易申请表，并要求相关投资经理提供决策依据，并保留记录备查。e)以上反向交易要求完全按照指数的构成进行投资的组合等除外。

3.2.4 对于银行间市场交易、交易所大宗交易、债券一级市场申购等非集中竞价交易，涉及

到两个或以上基金或投资组合参与同一证券交易的情况，各基金/投资经理在交易前独立确定各投资组合的交易价格和数量，中央交易室按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。

参照《集中交易管理办法》，银行间市场债券买卖和回购交易，由交易员填写《银行间市场交易审批单》，经相关基金经理/投资经理、交易主管审批，并由交易员双人复核后方可执行。公司对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控，保证分配结果符合公平交易的原则。交易所大宗交易，填写《大宗交易申请表》，经公司内部审批后执行。债券一级市场交易，填写《债券投标审批表》及《债券分销审批表》，经公司内部审批后执行。其他非集中竞价交易，参考上述审批流程执行。

3.2.5 对于非公开发行股票申购，各基金/投资经理在申购前参照《投资流通受限证券工作

流程》，独立确定申购价格和数量，中央交易室按照价格优先、比例分配的原则进行分配。

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3.2.6 对于由于特殊原因不能参与公平交易程序的交易指令，中央交易室填写《公平交易审

批单》，经公司内部审批后执行。

3.2.7公平交易争议处理

在公平交易执行过程中若发生争议，或出现基金/投资经理对交易员执行公平交易结果不满情况，交易主管将具体情况报告公司主管领导，公司主管领导与相关基金/投资经理、交易主管就争议内容进行协调处理。

3.3公平交易的检查和价格监控

3.3.1 法律合规部可通过投资交易系统对于公平交易的执行情况进行稽核，并定期向督察长

报告。如发现有疑问的交易情况，就交易时间、交易价格、交易数量、交易理由等提出疑问，由基金/投资经理作出合理解释。

3.3.2 风险管理部根据市场公认的第三方信息，对于投资组合与交易对手之间议价交易的交

易价格公允性进行审查，如发现异常情况的，基金/投资经理应对交易价格的异常情况进行合理性解释。

3.3.3 法律合规部应对不同投资组合在交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交

易价差进行监控，同时对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析，如发现异常应向基金/投资经理提出，相关基金/投资经理应对异常交易情况进行合理性解释。风险管理部和法律合规部应对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对于异常交易发生前后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析。相关基金/投资经理应对异常交易情况进行合理性解释。

3.4评估和分析

3.4.1风险管理部应分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、

分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内，公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况，应重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制，针对潜在问题完善公平交易制度，进行专项说明，提交法律合规部，法律合规部应将此说明载入监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。

3.4.2中央交易室负责在各投资组合的定期报告中披露公司整体公平交易制度执行情况。风

险管理部负责在各投资组合的定期报告中对异常交易行为进行专项说明，其中，如果报告期内所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 第16页共40页

5%，应说明该类交易的次数及原因。各投资组合的年度报告中，除上述内容外，还应披露公平交易制度和控制方法，并在公司整体公平交易制度执行情况中，对当年度同向交易价差做专项分析。

4.报告

公司相关部门如果发现涉嫌违背公平交易原则的行为，应及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。

4.3.2公平交易制度的执行情况

为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；未出现清算不到位的情况，且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。

公司于每季度和年度对公司管理的不同投资组合进行了同向交易价差分析，采用了日内、3日内、5日内的时间窗口，假设不同组合间价差为零，进行了T分布检验。对于没有通过检验的交易，公司根据交易价格、交易频率、交易数量、交易时间进行了具体分析。经分析，本报告期未出现公司管理的不同投资组合间有同向交易价差异常的情况。

4.3.3异常交易行为的专项说明

本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有11次。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

今年债券市场总体波动较大，年初在1月份天量信贷和4月份信用违约事件冲击下，收益率

一度上升50BP，5月份在权威人士谈话出来后，收益率一路下行，创下了年内低点，10年国债

第17页共40页

最低接近2.6%，10年国开向下突破3.0%。10月底以后收益率大幅上升，10年国债在短短两个

月不到的时间内最高上升到3.37%，上升超过70BP，同期10年国开债和10年政策性银行债收益

率上升超过90BP和100BP，调整幅度创下了2013年年底以来的最高水平。短端利率水平更是飙

升，跨年回购利率一度超过6%。

债券收益率的大幅上升从基本面上看主要来自通货膨胀的回升，今年稳增长的力度进一步加强，积极的财政政策叠加上半年偏宽松的货币政策，基建投资持续回升，房地产销售和房地产投资大幅增加，刺激了总需求的增长，而叠加了年初的供给侧改革的推荐，以煤炭为代表的过剩产能行业大幅缩减产量，导致了供需形势出现逆转，价格大幅上升，PPI大幅回升，月环比超过1%，通胀压力大增；从货币政策角度，自从7月份政治局会议提出抑制资产泡沫后，央行货币政策通过锁长放短，逐步抬升了供给资金的价格，也拉动了短端利率的逐步回升，在美国特朗普当选的刺激下，全球风险偏好提升，全球国债收益率都出现了大幅上升，中国也不例外，期间还叠加了券商违规代持事件，从交易层面上进一步推动了利率飙升，而后随着违规代持事件的迅速解决，收益率也出现了快速下跌。

本基金一直保持较高久期，在前10月收益率平稳下降过程中一度取得较好收益，10月份收

益率大幅上升过程中净值下降较多。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

报告期内，工银添利债券A份额净值增长率为-2.19%，工银添利债券B份额净值增长率为-

2.56%，业绩比较基准收益率为2.42%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2017年，我们认为债券市场长期牛市的基础仍在。首先，从长期看，中国经济仍面临

着较大的下行压力，主要原因在于劳动力人口绝对数量的逐年减少，前期长期投资高增长所导致的投资回报率长期下行，企业债务率高企等因素，这些因素将长期存在，并制约需求的增长；而目前仍然存在较大的产能过剩，这些都使得长期通胀处于低位，实业投资回报率的降低和低通胀将使得债券收益率维持在低位。其次，从短期看，2016年经济的企稳依靠的是宽松的货币政策和宽松的财政政策，中央财政赤字率超过2009年金融危机时候的赤字率水平，导致基建投资的大幅增长，房地产销售同比大幅增长，销售绝对面积创下历史新高，而房价大幅上升，从效果上 第18页共40页

看，2016年就是2009年的小翻版，而过往几年已经证明，通过财政和货币的强刺激无法带来持

续的经济增长，而只能带来更高的通胀，而今年PPI反弹的幅度甚至比2009年更快，强度更强，

说明刺激效果难以持久，后续政策回归中性偏紧是必然。随着政策逐步紧缩，经济增长和通胀也会回到原有的逐步下行轨道。

本基金将继续持有中长期利率债。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

4.6.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

4.6.1.1职责分工

参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人和

法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。

各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提出。

小组成员需经运作部主管副总批准同意。

4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历

小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。

4.6.2基金经理参与或决定估值的程度

本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。

4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内，本基金利润分配情况如下：

本基金本期于2016年1月12日发布分红公告，A类基金份额每10份派发红利1.280元，

B类基金份额每10份派发红利1.270元，两类基金份额共计派发红利913,991,098.17元，权益

登记日为2016年1月19日。

第19页共40页

本基金本报告期共计派发红利913,991,098.17元。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金在报告期内没有触及2014年8月8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》

第四十一条规定的条件。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金实施利润分配的金额为913,991,098.17元。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2017)第21117号

第20页共40页

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金全体基金份额持有人

引言段 我们审计了后附的工银瑞信信用添利债券型证券投资基金(以

下简称“工银添利债券基金”)的财务报表，包括2016年

12月31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益

(基金净值)变动表以及财务报表附注。

管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是工银添利债券基金的基金管理人工

银瑞信基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：

(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称

“中国证监会”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中

国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作

编制财务报表，并使其实现公允反映；

(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在

由于舞弊或错误导致的重大错报。

注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意

见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错

报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露

的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括

对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相

关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政

策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总

体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计

意见提供了基础。

审计意见段 我们认为，上述工银添利债券基金的财务报表在所有重大方面

按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、

中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编

制，公允反映了工银添利债券基金2016年12月31日的财务

状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况。

注册会计师的姓名 单峰 朱宏宇

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所的地址 中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心

11楼

审计报告日期 2017年3月23日

第21页共40页

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体：工银瑞信信用添利债券型证券投资基金

报告截止日：2016年12月31日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

资产：

银行存款 1,252,214,735.45 11,140,932.04

结算备付金 209,968,722.43 110,031,214.94

存出保证金 34,596.60 206,460.32

交易性金融资产 7,483,351,143.54 10,044,004,227.84

其中：股票投资 - -

基金投资 - -

债券投资 7,483,351,143.54 10,044,004,227.84

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 - -

买入返售金融资产 - -

应收证券清算款 - 4,578,871.16

应收利息 135,186,799.17 190,456,738.57

应收股利 - -

应收申购款 2,804,389.70 6,317,922.17

递延所得税资产 - -

其他资产 - -

资产总计 9,083,560,386.89 10,366,736,367.04

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2016年12月31日 2015年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 - -

卖出回购金融资产款 1,660,614,638.50 2,539,997,725.00

应付证券清算款 480,144,399.98 -

应付赎回款 749,459,440.61 11,292,113.48

应付管理人报酬 4,157,410.23 2,500,458.44

应付托管费 1,385,803.38 833,486.14

应付销售服务费 1,006,271.49 859,180.38

应付交易费用 160,849.41 81,164.40

应交税费 - -

第22页共40页

应付利息 980,471.27 445,205.56

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 3,268,573.18 2,852,343.42

负债合计 2,901,177,858.05 2,558,861,676.82

所有者权益：

实收基金 5,158,241,950.41 5,765,109,459.97

未分配利润 1,024,140,578.43 2,042,765,230.25

所有者权益合计 6,182,382,528.84 7,807,874,690.22

负债和所有者权益总计 9,083,560,386.89 10,366,736,367.04

注：1、本基金基金合同生效日为2008年4月14日。

2、报告截止日2016年12月31日，基金份额总额为5,158,241,950.41份,其中A类基金份额净

值为人民币1.2015元，份额总额为2,607,758,195.80份；B类基金份额净值为人民币

1.1955元，份额总额为2,550,483,754.61份。

7.2 利润表

会计主体：工银瑞信信用添利债券型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2016年1月1日至 2015年1月1日至

2016年12月31日 2015年12月31日

一、收入 63,328,128.74 346,626,616.62

1.利息收入 575,564,362.84 181,216,024.04

其中：存款利息收入 4,389,648.58 1,304,649.09

债券利息收入 571,088,648.41 179,911,374.95

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 86,065.85 -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -127,639,539.52 142,113,738.32

其中：股票投资收益 - -11,356,186.05

基金投资收益 - -

债券投资收益 -127,639,539.52 151,562,513.19

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 - -

股利收益 - 1,907,411.18

3.公允价值变动收益（损失以 -395,144,659.64 20,620,905.49

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -

第23页共40页

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 10,547,965.06 2,675,948.77

列）

减：二、费用 223,613,363.66 78,592,607.19

1．管理人报酬 62,076,236.73 13,101,240.56

2．托管费 20,692,078.86 4,367,080.20

3．销售服务费 19,230,368.88 3,829,536.94

4．交易费用 381,718.86 1,234,803.46

5．利息支出 120,733,553.56 55,577,551.04

其中：卖出回购金融资产支出 120,733,553.56 55,577,551.04

6．其他费用 499,406.77 482,394.99

三、利润总额（亏损总额以 -160,285,234.92 268,034,009.43

“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“- -160,285,234.92 268,034,009.43

”号填列）

注：本基金基金合同生效日为2008年4月14日。

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：工银瑞信信用添利债券型证券投资基金

本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 5,765,109,459.97 2,042,765,230.25 7,807,874,690.22

（基金净值）

二、本期经营活动产生 - -160,285,234.92 -160,285,234.92

的基金净值变动数（本

期利润）

三、本期基金份额交易 -606,867,509.56 55,651,681.27 -551,215,828.29

产生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 25,317,795,774.14 6,417,523,136.38 31,735,318,910.52

2.基金赎回款 -25,924,663,283.70 -6,361,871,455.11 -32,286,534,738.81

四、本期向基金份额持 - -913,991,098.17 -913,991,098.17

有人分配利润产生的基

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

第24页共40页

五、期末所有者权益 5,158,241,950.41 1,024,140,578.43 6,182,382,528.84

（基金净值）

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 1,404,091,571.94 461,734,690.05 1,865,826,261.99

（基金净值）

二、本期经营活动产生 - 268,034,009.43 268,034,009.43

的基金净值变动数（本

期利润）

三、本期基金份额交易 4,361,017,888.03 1,495,720,076.00 5,856,737,964.03

产生的基金净值变动数

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 8,014,386,865.62 2,626,268,360.69 10,640,655,226.31

2.基金赎回款 -3,653,368,977.59 -1,130,548,284.69 -4,783,917,262.28

四、本期向基金份额持 - -182,723,545.23 -182,723,545.23

有人分配利润产生的基

金净值变动（净值减少

以“-”号填列）

五、期末所有者权益 5,765,109,459.97 2,042,765,230.25 7,807,874,690.22

（基金净值）

注：本基金基金合同生效日为2008年4月14日。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署：

______郭特华______ ______朱碧艳______ ____朱辉毅____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1基金基本情况

工银瑞信信用添利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]第238号《关于核准工银瑞信信用添利债券型证券投资基金募集的批复》核准，由工银瑞信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集4,828,223,135.44元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第37号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》于2008年4月14日正式生效， 第25页共40页

基金合同生效日的基金份额总额为4,829,064,718.29份基金份额，其中认购资金利息折合

841,582.85份基金份额。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，基金托管人为中

国建设银行股份有限公司(以下简称：“中国建设银行”)。

根据《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》和《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案，本基金自募集期起根据认购、申购费用收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购基金时收取认购、申购费用的，称为A类基金份额；不收取认购、申购费用，而是在本类别基金资产中计提销售服务费的，称为B类基金份额。本基金A类、B类两种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和B类基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择认购、申购的基金份额类别，两类基金份额之间不能相互转换。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括公司债券、企业债券、可转换债券、短期融资券、金融债、资产支持证券、国债、央行票据、债券回购、股票、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于债券类资产(含可转换债券)的比例不低于基金资产的80%，其中投资于公司债券、企业债券、金融债、短期融资券、资产支持证券等除国债、央行票据以外的固定收益类资产投资比例不低于债券类资产80%；投资于股票等权益类证券的比例不高于基金资产的20%，只通过投资首次发行股票、增发新股、可转换债券转股票以及权证行权等方式获得股票，不直接从二级市场买入股票，且必须在权益类资产上市交易或流通受限解除后不超过3个月的时间内卖出；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为80%×中债企业债总指数+20%×中债国债总指数。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本

准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

第26页共40页

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2016年

12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

7.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

7.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号《财政部、国家税务总局关于证券投资基金税

收政策的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号

《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2015]101号《关

于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推

开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金

融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》

及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)于2016年5月1日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自2016年5月1日起，

金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的

第27页共40页

个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其

股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计

入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，

解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构

中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金销售机构

瑞士信贷银行股份有限公司 基金管理人股东

工银瑞信资产管理（国际）有限公司 基金管理人的子公司

工银瑞信投资管理有限公司 基金管理人的子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未有通过关联方交易单元进行的交易。

7.4.8.2关联方报酬

7.4.8.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

12月31日 31日

当期发生的基金应支付 62,076,236.73 13,101,240.56

的管理费

其中：支付销售机构的 787,046.51 739,036.79

客户维护费

注：1.在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0.60%年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.60%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

第28页共40页

E为前一日基金资产净值

2.基金管理费每日计提，按月支付。

7.4.8.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2016年1月1日至2016年 2015年1月1日至2015年12月

12月31日 31日

当期发生的基金应支付 20,692,078.86 4,367,080.20

的托管费

注：1.在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.20%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日基金资产净值

2.基金托管费每日计提，按月支付。

7.4.8.2.3销售服务费

单位：人民币元

本期

获得销售服务费的 2016年1月1日至2016年12月31日

各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费

工银添利债券A 工银添利债券B 合计

工银瑞信基金管理有限 - 18,026,634.42 18,026,634.42

公司

中国工商银行股份有限 - 728,186.57 728,186.57

公司

中国建设银行股份有限 - 114,345.73 114,345.73

公司

合计 - 18,869,166.72 18,869,166.72

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

获得销售服务费的 当期发生的基金应支付的销售服务费

各关联方名称

工银添利债券A 工银添利债券B 合计

工银瑞信基金管理有限 - 2,696,619.74 2,696,619.74

公司

中国工商银行股份有限 - 822,297.94 822,297.94

公司

中国建设银行股份有限 - 112,249.14 112,249.14

第29页共40页

公司

合计 - 3,631,166.82 3,631,166.82

注：1.A类基金份额不收取销售服务费，B类基金份额的销售服务费年费率为0.4%。本基金销售

服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。

H＝E×0.4%/当年天数

H为B类基金份额每日应计提的销售服务费

E为B类基金份额前一日基金资产净值

2.基金销售服务费每日计提，按月支付。

7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

本期

2016年1月1日至2016年12月31日

银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

交易的 交易金 利息收

各关联方名 基金买入 基金卖出 额 入 交易金额 利息支出

称

中国工商银行 - 50,286,126.71 - - - -

股份有限公司

中国建设银行 50,053,063.39 - - - 3,000,000,000.00 887,902.19

股份有限公司

上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购

交易的 交易金 利息收

各关联方名 基金买入 基金卖出 额 入 交易金额 利息支出

称

中国建设银行 51,853,172.13 - - - 3,725,000,000.00 2,077,428.03

股份有限公司

7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

项目 上年度可比期间

2015年1月1日至2015年12月31日

工银添利债券A

基金合同生效日（ 2008年4月14日 ）持 -

有的基金份额

第30页共40页

期初持有的基金份额 30,008,600.00

期间申购/买入总份额 -

期间因拆分变动份额 -

减：期间赎回/卖出总份额 30,008,600.00

期末持有的基金份额 -

期末持有的基金份额 -

占基金总份额比例

注：1、管理人运用固有资金投资本基金时所适用的费率为本基金基金合同中约定的费率。

2、期间申购/买入总份额：含红利再投、转换入份额；期间赎回/卖出总份额：含转换出份额。

3、本基金的管理人在本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资工银添利债券B。

4、本基金的管理人在本报告期未运用固有资金投资工银添利债券A。

7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末与上年度末均未持有本基金。

7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期 上年度可比期间

名称 2016年1月1日至2016年12月31日 2015年1月1日至2015年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国建设银行股份 1,252,214,735.45 770,969.87 11,140,932.04 325,091.51

有限公司

注：1、本报告期末余额仅为活期存款，利息收入（本期）仅为活期存款利息收入；

2、上年度可比期间报告期末余额仅为活期存款，利息收入（上年度可比期间）仅为活期存款利息收入；

3、本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。

7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金在本报告期和上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。

7.4.8.7其他关联交易事项的说明

无。

7.4.9期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

第31页共40页

7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1银行间市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出

回购证券款余额1,060,614,638.5元，是以如下债券作为抵押：

金额单位：人民币元

债券代码 债券名称 回购到期 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额

日

150319 15进出 2017年 96.87 5,500,000 532,785,000.00

19 1月3日

130231 13国开 2017年 102.16 5,500,000 561,880,000.00

31 1月3日

合计 11,000,000 1,094,665,000.00

7.4.9.3.2交易所市场债券正回购

截至本报告期末2016年12月31日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出

回购证券款余额为人民币600,000,000.00元，分别将于2017年1月3日、2017年1月4日到

期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值

第32页共40页

于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中

无属于第一层次的余额，属于第二层次的余额为7,483,351,143.54元，无属于第三层次的余额

(2015年12月31日：第一层次47,759,800.00元，第二层次9,996,244,427.84元，无第三层

次)。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2016年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2015年12月

31日：同)。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

第33页共40页

1 权益投资 - -

其中：股票 - -

2 固定收益投资 7,483,351,143.54 82.38

其中：债券 7,483,351,143.54 82.38

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 1,462,183,457.88 16.10

7 其他各项资产 138,025,785.47 1.52

8 合计 9,083,560,386.89 100.00

注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1报告期末按行业分类的境内股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票投资。

8.2.2报告期末按行业分类的沪港通投资股票投资组合

无。

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票投资。

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期无买入股票明细。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

本基金本报告期无卖出股票明细。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

本基金本报告期无买入卖出股票交易。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

第34页共40页

1 国家债券 589,418,000.00 9.53

2 央行票据 - -

3 金融债券 4,896,125,000.00 79.19

其中：政策性金融债 4,896,125,000.00 79.19

4 企业债券 557,321,143.54 9.01

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 地方政府债 1,440,487,000.00 23.30

10 其他 - -

11 合计 7,483,351,143.54 121.04

注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值

比例（％）

1 140229 14国开29 10,000,000 1,025,500,000.00 16.59

2 130231 13国开31 8,700,000 888,792,000.00 14.38

3 150319 15进出19 6,800,000 658,716,000.00 10.65

4 160410 16农发10 5,200,000 508,404,000.00 8.22

5 130806 16内蒙04 4,800,000 468,864,000.00 7.58

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属投资。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

8.10.1 本期国债期货投资政策

本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。

8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。

第35页共40页

8.10.3 本期国债期货投资评价

本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。

8.11 投资组合报告附注

8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或

在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.11.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

8.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 34,596.60

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 135,186,799.17

5 应收申购款 2,804,389.70

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 138,025,785.47

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额 持有人 户均持有的 机构投资者 个人投资者

级别 户数(户) 基金份额

持有份额 占总份额比 持有份额 占总份

例 额比例

工银 17,072 152,750.60 2,369,095,251.83 90.85% 238,662,943.97 9.15%

添利

第36页共40页

债券

A

工银 6,508 391,899.78 2,349,714,122.04 92.13% 200,769,632.57 7.87%

添利

债券

B

合计 23,580 218,754.96 4,718,809,373.87 91.48% 439,432,576.54 8.52%

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额

比例

工银添利 47,386.22 0.00%

债券A

基金管理人所有从业人员 工银添利 52,387.18 0.00%

持有本基金 债券B

合计 99,773.40 0.00%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基 工银添利债券A 0

金投资和研究部门负责人 工银添利债券B 0

持有本开放式基金 合计 0

本基金基金经理持有本开 工银添利债券A 0

放式基金 工银添利债券B 0

合计 0

§10 开放式基金份额变动

单位：份

项目 工银添利债券A 工银添利债券B

基金合同生效日（2008年4月14日）基金 2,257,211,189.56 2,571,853,528.73

份额总额

本报告期期初基金份额总额 2,997,282,631.29 2,767,826,828.68

本报告期基金总申购份额 7,027,581,445.64 18,290,214,328.50

第37页共40页

减:本报告期基金总赎回份额 7,417,105,881.13 18,507,557,402.57

本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"- - -

"填列）

本报告期期末基金份额总额 2,607,758,195.80 2,550,483,754.61

注：1、报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；

2、报告期期间基金总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人：

基金管理人于2016年1月30日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公

告》，江明波先生、杜海涛先生、赵紫英女士自2016年1月29日起担任工银瑞信基金管理有

限公司副总经理。

2、基金托管人托管部门：

本报告期，基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内基金投资策略未有改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

报告期内应支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用拾万元整，该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。

第38页共40页

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例

例

中信建投 1 - - - - -

长江证券 1 - - - - -

注：1.券商的选择标准和程序

（1）选择标准：注重综合服务能力

a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一年内无重大违规行为。

b)券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。

c)与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。

（2）选择程序

a)新增券商的选定：根据以上标准对券商进行考察、选择和确定。在合作之前，券商需提供至少两个季度的服务，并与其他已合作券商一起参与投资研究部门（权益投资部，固定收益部，专户投资部，研究部和中央交易室）两个季度对券商的研究服务评估。公司投委会根据对券商研究服务评估结果决定是否作为新增合作券商。

b)签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。委托代理协议一式五份，协议双方及证券主管机关各留存一份，我方协议由研究部和战略发展部存档，并报相关证券主管机关留存报备。

2.券商的评估，保留和更换程序

（1）席位的租用期限暂定为一年，合同到期15天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期

间的综合证券服务质量等情况，进行评估。

（2）对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续约，并根据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，租用其交易席位。

第39页共40页

（3）若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用其交易席位。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易

占当期债券 占当期债 占当期权

券商名称 成交金额 成交总额的比 成交金额 券回购 成交金额 证

例 成交总额 成交总额

的比例 的比例

中信建投 262,785,154.38 19.08% 2,935,000,000.00 0.55% - -

长江证券 1,114,392,909.70 80.92%531,307,800,000.00 99.45% - -

§12 影响投资者决策的其他重要信息

无。

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