工银瑞信信用添利债券型证券投资基金
二○○九年年度报告
2009年12月31日
基金管理人: 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人: 中国建设银行股份有限公司
送出日期: 二○一○年三月二十九日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009年01月01日起至12月31日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录 2
1.1 重要提示 2
1.2 目录 3
§2 基金简介 4
2.1 基金基本情况 4
2.2 基金产品说明 5
2.3 基金管理人和基金托管人 5
2.4信息披露方式 5
2.5其他相关资料 6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 6
3.1 主要会计数据和财务指标 6
3.2 基金净值表现 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 9
§4 管理人报告 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 13
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 13
§5 托管人报告 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 14
§6 审计报告 14
§7 年度财务报表 15
7.1资产负债表 15
7.2 利润表 16
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 17
7.4 报表附注 18
§8 投资组合报告 41
8.1 期末基金资产组合情况 41
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 42
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 42
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 44
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 46
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 46
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 47
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 47
8.9 投资组合报告附注 47
§9 基金份额持有人信息 48
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 48
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 48
§10 开放式基金份额变动 48
§11 重大事件揭示 49
11.1 基金份额持有人大会决议. 49
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 49
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 49
11.4 基金投资策略的改变 49
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 49
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 49
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 50
11.8 其他重大事件 51
§12 影响投资者决策的其他重要信息 51
§13 备查文件目录 52
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 工银瑞信信用添利债券型证券投资基金
基金简称 工银添利债券
基金主代码 485107
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008年4月14日
基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,896,897,300.34份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 工银添利债券A 工银添利债券B
下属分级基金的交易代码 485107 485007
报告期末下属分级基金的份额总额 1,670,970,569.60份 1,225,926,730.74份
2.2 基金产品说明
投资目标 在控制风险与保持资产流动性的基础上,追求基金资产的长期稳定增值
投资策略 本基金将采取利率策略、信用策略、相对价值策略等积极投资策略,在严格控制风险的前提下,发掘和利用市场失衡提供的投资机会,实现组合增值
业绩比较基准 80%×中债企业债总指数+20%×中债国债总指数
风险收益特征 本基金为债券型基金,属于低风险基金产品,其长期平均风险和预期收益率低于混合型基金,高于货币市场基金
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 朱碧艳 尹东
联系电话 010-58698918 010-67595003
电子邮箱 Customerservice@icbccs.com.cn yindong@ccb.cn
客户服务电话 010-58698918 010-67595096
传真 010-66583158 010-66275853
注册地址 北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦 北京市西城区金融大街25号
办公地址 北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦8层 北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
邮政编码 100140 100033
法定代表人 杨凯生 郭树清
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.icbccs.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公场所
2.5其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司 中国上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构 工银瑞信基金管理有限公司 北京经济技术开发区地盛南街1号国光高科大厦4F
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009年 2008年4月14日-2008年12月31日
A类 B类 A类 B类
本期已实现收益 246,982,459.10 244,081,426.25 77,691,938.60 65,014,478.45
本期利润 144,176,111.86 127,210,289.04 225,705,543.10 190,930,151.67
加权平均基金份额本期利润
0.0866
0.0775 0.1125 0.0986
本期加权平均净值利润率
7.71%
6.94% 10.88% 9.58%
本期基金份额净值增长率
8.10%
7.64% 11.45% 11.12%
3.1.2 期末数据和指标 2009年末 2008年末
A类 B类 A类 B类
期末可供分配利润 181,265,374.70 122,501,996.95 39,609,398.63 36,011,955.59
期末可供分配基金份额利润
0.1085
0.0999 0.0184 0.0152
期末基金资产净值 1,891,568,092.08 1,377,337,479.86 2,354,729,132.10 2,577,329,554.61
期末基金份额净值 1.1320 1.1235 1.0943 1.0910
3.1.3 累计期末指标 2009年末 2008年末
A类 B类 A类 B类
基金份额累计净值增长率
20.48%
19.61%
11.45%
11.12%
注:1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字;
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;
3.本基金基金合同生效日为2008年4月14日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
(1)工银添利债券A
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 2.97% 0.20% 1.43% 0.07% 1.54% 0.13%
过去六个月 2.88% 0.20% -0.24% 0.07% 3.12% 0.13%
过去一年 8.10% 0.21% -0.83% 0.11% 8.93% 0.10%
自基金合同生效起至今 20.48% 0.20% 12.22% 0.21% 8.26% -0.01%
(2)工银添利债券B
阶段 份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①-③ ②-④
过去三个月 2.86% 0.20% 1.43% 0.07% 1.43% 0.13%
过去六个月 2.66% 0.21% -0.24% 0.07% 2.90% 0.14%
过去一年 7.64% 0.21% -0.83% 0.11% 8.47% 0.10%
自基金合同生效起至今 19.61% 0.20% 12.22% 0.21% 7.39% -0.01%
注:1、本基金的业绩比较基准为80%×中债企业债总指数+20%×中债国债总指数,每日进行再平衡过程;
2、本基金基金合同生效日为2008年4月14日。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1、本基金合同于2008年4月14日生效。
2、按基金合同规定,本基金的建仓期为6个月,截至报告期末,本基金的各项投资比例符合基金合同第十二条(三)投资范围、(七)投资限制中规定的各项比例:本基金投资于债券类资产(含可转换债券)的比例不低于基金资产的80%,本基金持有的公司债券、企业债券、金融债、短期融资券、资产支持证券等除国债、央行票据以外的固定收益类资产投资比例不低于债券类资产的80%,投资于股票等权益类证券的比例不超过基金资产的20%,且必须在权益类资产上市交易或流通受限解除后不超过3个月的时间内卖出,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%,投资于可转换债券的比例不超过基金资产净值的30%,法律法规及本基金合同规定的其他投资比例限制。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:1、本基金基金合同生效日为2008年4月14日;
2、合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
工银添利债券A
单位:人民币元
年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配
合计 备注
2009年 0.500 47,203,685.98 36,456,753.80 83,660,439.78 -
2008年 0.200 22,041,797.35 19,228,120.80 41,269,918.15 -
合计 0.700 69,245,483.33 55,684,874.60 124,930,357.93 -
工银添利债券B
单位:人民币元
年度 每10份基金份额分红数 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配
合计 备注
2009年 0.500 41,458,061.68 33,879,303.91 75,337,365.59 -
2008年 0.200 17,700,493.94 17,867,707.74 35,568,201.68 -
合计 0.700 59,158,555.62 51,747,011.65 110,905,567.27 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司,成立于2005年6月21日,是我国第一家由银行直接发起设立并控股的合资基金管理公司,注册资本为2亿元人民币,注册地在北京。公司目前拥有共同基金募集和管理资格、境外证券投资管理业务资格、企业年金基金投资管理人资格、特定客户资产管理业务资格。
截至2009年12月31日,公司旗下管理11只开放式基金——工银瑞信核心价值股票型基金、工银瑞信货币市场基金、工银瑞信精选平衡混合型基金、工银瑞信稳健成长股票型基金、工银瑞信增强收益债券型基金、工银瑞信红利股票型基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型基金、工银瑞信信用添利债券型基金、工银瑞信大盘蓝筹股票型基金、工银瑞信沪深300指数基金、上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金,证券投资基金管理规模达627亿元人民币。同时,公司还管理多个专户组合和企业年金组合。 资产管理总规模近900亿元。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明
任职日期 离任日期
江明波 专户投资部固定收益总监,本基金的基金经理 2008-4-14 - 9 中国籍,毕业于复旦大学,获理学硕士学位。2000年7月至2001年12月,任职于长城证券有限责任公司,担任研究员。2001年12月至2006年12月,任职于鹏华基金管理有限公司,2001年12月至2003年7月担任债券研究员;2003年7月至2003年11月担任基金经理助理;2003年11月26日至2007年1月20日担任普天债券基金经理;2004年6月至2006年12月,担任全国社保基金债券组合和回购组合基金经理;2006年8月至2006年12月担任机构理财部总监助理;2004年6月至2006年12月担任固定收益小组负责人。2008年4月14日至今,担任工银瑞信信用添利基金基金经理。2008年11月至2009年11月,担任专户投资部副总监。2009年11月起,担任专户投资部固定收益总监。
注:1、任职日期说明:江明波的任职日期为基金合同生效的日期;
2、离任日期说明:无;
3、证券从业年限的计算标准:证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定;
4、本基金无基金经理助理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待各类投资人,保护各类投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为,公司根据《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章,拟定了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》,对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定,并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大,可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。本报告期,按照时间优先、价格优先的原则,本公司对满足限价条件且对同一证券有相同交易需求的基金等投资组合,均采用了系统中的公平交易模块进行操作,实现了公平交易;未出现清算不到位的情况,且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
无,因报告期内本公司旗下没有与本基金投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金报告期内无异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2009年中国经济成功实现V型反转,货币和信贷增长创下历史天量,债券市场在通缩的状态下产生了较强的通胀预期,债券市场利率产品收益率大幅上升,从全年看,中债总财富指数下跌1.24%,各期限的国债、金融债收益率上升幅度基本在100BP以上;信用产品收益率虽也有上升,但全年仍实现正收益,交易所公司债全年上涨1.8%;表现最好的类属非转债莫属,在股票市场大幅上升的背景下,转债也经历了一番大牛市,全年转债指数上升45%,表现远超纯债券;2009年6月份,IPO的重启也给债券基金带来了很好的赚钱机会。
本基金基本抓住了2009年所有大的投资机会,年初通过配置大量可转债分享了股市的上涨机会,年初配置的信用债也都实现了正收益,部分债券的年涨幅还超过10%,利率产品方面通过配置含权金融债,全年也有将近1%的正收益;6月份IPO重启以后,本基金全力参与新股申购,获取了非常好的收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
工银添利债券A2009年净值增长率为8.10%。业绩比较基准增长率为-0.83%。工银添利债券B2009年净值增长率为7.64%。业绩比较基准增长率为-0.83%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2010年,经济持续复苏,通胀逐步上扬,债券的投资大环境并不太乐观。可喜的是债券收益率本身已经提前做出了反应,利率产品方面,目前除了1年期利率仍低于历史均值,3年期处于均值附近,5年期已高于历史均值,在较为悲观的情景假设下,3-5年期一年的持有收益率已高于一年期品种,中期品种已具备较好的配置价值。2010年最具投资价值的无疑是信用债,尤其是交易所信用债,无论从绝对收益率、相对利差、流动性、风险等各方面考量,信用债都是最具投资价值的,因此,本基金将会重点配置信用债。对于转债,目前仍处于高估状态,等待大幅下跌后的买入机会。新股在平衡市中仍将有赚钱机会,我们仍将持续的进行新股申购。我们将在控制风险和保持流动性的基础上,追求基金资产的长期稳定增值。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
4.6.1认真履行依法监督检查职责,促进基金运作的合法合规性和风险管理水平的提高
1、严格事前的监督审查,保障业务开展的合法合规性和风险控制。对基金募集和持续营销、基金投资、基金信息披露等方面都进行了事先的合法合规性审核工作。
2、进行重点业务的事中监控,主要是对投资交易活动和重大投诉和处理情况进行合法合规性监控,对其中的合规风险进行提示和督促改进。
3、利用系统对本基金及本基金与基金管理人管理的其他基金等投资组合之间的公平交易情况进行检查。
4、定期对基金各项业务开展情况、内部规章制度执行情况、合规控制和风险控制情况进行系统全面的检查和评价,并及时督促业务部门改进存在的问题。
4.6.2 根据新出台的法律法规和行业的新要求,督促公司及时制定、更新规章制度和业务流程
4.6.3 加强法律法规的教育和培训,促进公司合规文化的建设
1、有计划、有针对性地进行法律、合规培训,定期组织针对全体员工的年度合规培训,并在日常工作中不定期的针对投资管理人员组织多种形式的合规培训。
2、每当新法规出台时,及时向公司员工发送并对有关新法规的主要条款进行解释或培训。
3、年底,组织员工签署合规声明,明确对员工的合规要求,促进员工合规意识的提升。
4.6.4依照法律法规和公司章程向董事会报告工作,保障董事会对公司和基金合规运作和风险控制情况的知情权和监督权
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1参与估值流程各方及人员(或小组)的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
4.7.1.1职责分工
参与估值小组成员为4人,分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负责人和法律合规部负责人,组长由运作部负责人担任。
各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员,如需更换,由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。
4.7.1.2专业胜任能力及相关工作经历
小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。
4.7.2基金经理参与或决定估值的程度
本公司基金经理参与讨论估值原则及方法,但不参与最终估值决策。
4.7.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.7.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证,并经托管银行复核确认。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、报告期内应分配的金额:
2009年01月01日至2009年12月31日,应分配利润 334,108,574.09 元。
2、报告期内,本基金利润分配情况如下:
本基金本期分别于2009年3月20日发布分红预告,每10份基金份额派发红利0.20元,共计派发红利76,936,541.48元,分红公告日为2009年3月26日,权益登记日为2009年3月25日;于2009年11月23日发布分红预告,每10份基金份额派发红利0.30元,共计派发红利82,061,263.89元,分红公告日为2009年11月27日,权益登记日为2009 年11月26日;
本基金2009 年共计派发红利158,997,805.37元。
3、2009年3月25日,本基金管理人实施了本基金成立以来的第二次分红、本年度第一次分红,总计分配金额为76,936,541.48元,其中31,807,082.07 元为2009年的利润分配。
4、可供分配但未分配的利润,本基金管理人将按照相关法律法规的要求和基金合同的约定,以稳妥的原则安排收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金实施利润分配的金额工银添利A为83,660,439.78元, 工银添利B为75,337,365.59元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2010)第20296号
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的工银瑞信信用添利债券型证券投资基金(以下简称“工银瑞信信用添利债券型基金”)的财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表、2009年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是工银瑞信信用添利债券型基金的基金管理人工银瑞信基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了工银瑞信信用添利债券型基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司 许 康 玮
中国?上海市 注册会计师
2010年3月26日 陈 宇
§7 年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:工银瑞信信用添利债券型证券投资基金
报告截止日:2009年12月31日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 101,472,794.33 166,576,990.80
结算备付金 17,713,834.97 760,460.47
存出保证金 2,583,060.48 147,559.84
交易性金融资产 7.4.7.2 3,922,357,312.29 5,957,931,835.17
其中:股票投资 439,996,801.53 7,208,235.94
基金投资 - -
债券投资 3,482,360,510.76 5,950,723,599.23
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 388,042,733.99 -
应收利息 7.4.7.5 49,969,665.72 83,566,497.54
应收股利 - -
应收申购款 4,150,918.17 43,535,625.80
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 4,486,290,319.95 6,252,518,969.62
负债和所有者权益 附注号 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 993,199,512.50 1,199,997,945.00
应付证券清算款 199,899,900.00 3,678,815.01
应付赎回款 20,862,028.38 112,462,232.31
应付管理人报酬 1,662,446.05 2,244,135.91
应付托管费 554,148.69 748,045.29
应付销售服务费 470,554.14 707,448.32
应付交易费用 7.4.7.7 111,245.87 106,099.99
应交税费 - -
应付利息 21,484.50 341,287.10
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 603,427.88 174,273.98
负债合计 1,217,384,748.01 1,320,460,282.91
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 2,896,897,300.34 4,514,042,662.44
未分配利润 7.4.7.10 372,008,271.60 418,016,024.27
所有者权益合计 3,268,905,571.94 4,932,058,686.71
负债和所有者权益总计 4,486,290,319.95 6,252,518,969.62
注:报告截止日2009年12月31日,A类基金份额净值1.1320元,B类基金份额净值1.1235元,A类基金份额1,670,970,569.60 份,B类基金份额1,225,926,730.74份,基金份额总额2,896,897,300.34份。
7.2 利润表
会计主体:工银瑞信信用添利债券型证券投资基金
本报告期:2009年01月01日至2009年12月31日
单位:人民币元
项 目
附注号 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
一、收入 324,184,374.63 456,151,535.09
1.利息收入 160,034,255.09 106,777,647.67
其中:存款利息收入 7.4.7.11 2,186,332.84 3,060,696.16
债券利息收入 157,805,700.25 95,446,610.07
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 42,222.00 8,270,341.44
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 382,412,448.90 73,895,231.01
其中:股票投资收益 7.4.7.12 23,885,135.90 23,979,161.42
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 357,425,254.89 44,065,960.95
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 714,698.08 5,850,108.64
股利收益 7.4.7.15 387,360.03 -
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 -219,677,484.45 273,929,277.72
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 1,415,155.09 1,549,378.69
减:二、费用 52,797,973.73 39,515,840.32
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 22,376,153.46 17,371,698.68
2.托管费 7.4.10.2.2 7,458,717.79 5,790,566.24
3.销售服务费 7.4.10.2.3 7,403,356.31 5,677,024.31
4.交易费用 7.4.7.18 507,655.88 207,423.73
5.利息支出 14,522,776.79 10,035,368.95
其中:卖出回购金融资产支出 14,522,776.79 10,035,368.95
6.其他费用 7.4.7.19 529,313.50 433,758.41
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 271,386,400.90 416,635,694.77
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 271,386,400.90 416,635,694.77
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:工银瑞信信用添利债券型证券投资基金
本报告期:2009年01月01日至2009年12月31日
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 4,514,042,662.44 418,016,024.27 4,932,058,686.71
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润) - 271,386,400.90 271,386,400.90
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列) -1,617,145,362.10 -158,396,348.20 -1,775,541,710.30
其中:1. 基金申购款 6,245,710,197.60 749,250,545.51 6,994,960,743.11
2. 基金赎回款 -7,862,855,559.70 -907,646,893.71 -8,770,502,453.41
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列) - -158,997,805.37 -158,997,805.37
五、期末所有者权益(基金净值) 2,896,897,300.34 372,008,271.60 3,268,905,571.94
项目 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 4,829,064,718.29 - 4,829,064,718.29
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
- 416,635,694.77 416,635,694.77
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-315,022,055.85 78,218,449.33 -236,803,606.52
其中:1. 基金申购款 4,353,726,328.69 268,546,073.56 4,622,272,402.25
2. 基金赎回款 -4,668,748,384.54 -190,327,624.23 -4,859,076,008.77
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
- -76,838,119.83 -76,838,119.83
五、期末所有者权益(基金净值) 4,514,042,662.44 418,016,024.27 4,932,058,686.71
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:
郭特华 夏洪彬 朱辉毅
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
工银瑞信信用添利债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可?2008]第238号《关于核准工银瑞信信用添利债券型证券投资基金募集的批复》核准,由工银瑞信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集4,828,223,135.44元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2008)第37号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》于2008年4月14日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为4,829,064,718.29份基金份额,其中认购资金利息折合841,582.85份基金份额。本基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以下简称“中国建设银行”)。
根据《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》和《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案,本基金自募集期起根据认购、申购费用收取方式的不同,将基金份额分为不同的类别。在投资者认购、申购基金时收取认购、申购费用的,称为A类基金份额;不收取认购、申购费用,而是在本类别基金资产中计提销售服务费的,称为B类基金份额。本基金A类、B类两种收费模式并存,由于基金费用的不同,本基金A类基金份额和B类基金份额分别计算基金份额净值,计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资人可自由选择认购、申购的基金份额类别,两类基金份额之间不能相互转换。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括公司债券、企业债券、可转换债券、短期融资券、金融债、资产支持证券、国债、央行票据、债券回购、股票、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于债券类资产(含可转换债券)的比例不低于基金资产的80%,其中投资于公司债券、企业债券、金融债、短期融资券、资产支持证券等除国债、央行票据以外的固定收益类资产投资比例不低于债券类资产80%;投资于股票等权益类证券的比例不高于基金资产的20%,只通过投资首次发行股票、增发新股、可转换债券转股票以及权证行权等方式获得股票,不直接从二级市场买入股票,且必须在权益类资产上市交易或流通受限解除后不超过3个月的时间内卖出;现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为80%×中债企业债总指数 + 20%×中债国债总指数。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。比较财务报表的实际编制期间为2008年4月14日(基金合同生效日)至2008年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
1 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产款和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
2 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债及衍生金融负债等。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及金融负债按照公允价值进行后续计量,应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估值:
1 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
2 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
3 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史成本计量。
(2) 重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21号《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
财政部于2009年6月11日颁布了《企业会计准则解释第3号》。根据《企业会计准则解释第3号》对分部报告的相关要求,本基金自2009年起,按照内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。于2009年1月1日以前,本基金主要按业务分部披露分部信息。本基金的内部管理和报告按照基金投资组合进行,按经营分部为基础披露的分部信息与以前年度按业务分部为基础披露的分部报告并无差异。《企业会计准则解释第3号》的其他要求不适用于本基金。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
1 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
2 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
3 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
4 基金买卖股票于2008年4月24日之前按照0.3%的税率缴纳股票交易印花税,自2008年4月24日起至2008年9月18日止按0.1%的税率缴纳。自2008年9月19日起基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
活期存款 101,472,794.33 166,576,990.80
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 101,472,794.33 166,576,990.80
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 381,358,405.92 439,996,801.53 58,638,395.61
债券 交易所市场 2,210,967,810.89 2,209,377,510.76 -1,590,300.13
银行间市场 1,275,779,302.21 1,272,983,000.00 -2,796,302.21
合计 3,486,747,113.10 3,482,360,510.76 -4,386,602.34
资产支持证券 -
- -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,868,105,519.02 3,922,357,312.29 54,251,793.27
项目 上年度末
2008年12月31日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 5,087,101.64 7,208,235.94 2,121,134.30
债券 交易所市场 1,586,826,729.53 1,609,682,499.23 22,855,769.70
银行间市场 4,092,088,726.28 4,341,041,100.00 248,952,373.72
合计 5,678,915,455.81 5,950,723,599.23 271,808,143.42
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 5,684,002,557.45 5,957,931,835.17 273,929,277.72
注:债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债券于本年度利润表中确认的公允价值变动损失为251,748,675.93 元(2008年会计期间:公允价值变动收益248,952,373.72元)。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
应收活期存款利息 130,871.34 34,181.68
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 7,172.95 368.87
应收债券利息 49,831,621.43 83,531,946.99
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 49,969,665.72 83,566,497.54
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
交易所市场应付交易费用 81,807.97 39,874.84
银行间市场应付交易费用 29,437.90 66,225.15
合计 111,245.87 106,099.99
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付税金 174,150.20 -
应付赎回费 29,277.68 84,273.98
预提审计费 100,000.00 90,000.00
预提信息披露费 300,000.00 -
应付转托管费 - -
其他 - -
合计 603,427.88 174,273.98
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
工银添利债券A
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 2,151,720,440.67 2,151,720,440.67
本期申购 2,473,011,942.88 2,473,011,942.88
本期赎回(以“-”号填列) -2,953,761,813.95 -2,953,761,813.95
本期末 1,670,970,569.60 1,670,970,569.60
工银添利债券B
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 2,362,322,221.77 2,362,322,221.77
本期申购 3,772,698,254.72 3,772,698,254.72
本期赎回(以“-”号填列) -4,909,093,745.75 -4,909,093,745.75
本期末 1,225,926,730.74 1,225,926,730.74
注: 申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
工银添利债券A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 39,609,398.63 163,399,292.80 203,008,691.43
本期利润 246,982,459.10 -102,806,347.24 144,176,111.86
本期基金份额交易产生的变动数 -21,666,043.25 -21,260,797.78 -42,926,841.03
其中:基金申购款 194,116,217.45 115,187,586.85 309,303,804.30
基金赎回款 -215,782,260.70 -136,448,384.63 -352,230,645.33
本期已分配利润 -83,660,439.78 - -83,660,439.78
本期末 181,265,374.70 39,332,147.78 220,597,522.48
工银添利债券B
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 36,011,955.59 178,995,377.25 215,007,332.84
本期利润 244,081,426.25 -116,871,137.21 127,210,289.04
本期基金份额交易产生的变动数 -82,254,019.30 -33,215,487.87 -115,469,507.17
其中:基金申购款 237,880,019.16 202,066,722.05 439,946,741.21
基金赎回款 -320,134,038.46 -235,282,209.92 -555,416,248.38
本期已分配利润 -75,337,365.59 - -75,337,365.59
本期末 122,501,996.95 28,908,752.17 151,410,749.12
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
活期存款利息收入 2,058,221.34 3,054,681.17
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 128,111.50 6,014.99
其他 - -
合计 2,186,332.84 3,060,696.16
7.4.7.12 股票投资收益----买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
卖出股票成交总额 174,277,022.13 63,446,062.92
减:卖出股票成本总额 150,391,886.23 39,466,901.50
买卖股票差价收入 23,885,135.90 23,979,161.42
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交总额 13,181,322,796.52 6,391,753,146.67
减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成本总额 12,560,606,392.60 6,281,881,844.85
减:应收利息总额 263,291,149.03 65,805,340.87
债券投资收益 357,425,254.89 44,065,960.95
7.4.7.14 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
卖出权证成交总额 2,212,000.19 27,196,741.40
减:卖出权证成本总额 1,497,302.11 21,346,632.76
买卖权证差价收入 714,698.08 5,850,108.64
7.4.7.15 股利收益
项目 本期
2009年01月01日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
股票投资产生的股利收益 387,360.03 -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 387,360.03 -
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期
2009年01月01日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
1.交易性金融资产 -219,677,484.45 273,929,277.72
——股票投资 56,517,261.31 2,121,134.30
——债券投资 -276,194,745.76 271,808,143.42
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -219,677,484.45 273,929,277.72
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
基金赎回费收入 1,254,929.76 841,567.95
基金转换费收入 152,606.24 12,290.74
债券认购手续费返还 - 695,520.00
其他 7,619.09 -
合计 1,415,155.09 1,549,378.69
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
交易所市场交易费用 458,835.88 159,741.23
银行间市场交易费用 48,820.00 47,682.50
合计 507,655.88 207,423.73
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
信息披露费 300,000.00 210,000.00
审计费用 100,000.00 90,000.00
债券托管账户维护费 18,000.00 7,500.00
银行划款手续费 111,313.50 125,358.41
其他 - 900.00
合计 529,313.50 433,758.41
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东、基金代销机构
瑞士信贷 基金管理人股东
中国远洋运输(集团)总公司 基金管理人股东
注: 1、本报告期本基金关联方未发生变化;
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金2009年度和2008年度均未通过关联方交易单元进行交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 22,376,153.46 17,371,698.68
其中:支付销售机构的客户维护费 3,142,606.05 1,959,247.00
注: 1.在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的0.60%年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.60%÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
2.基金管理费每日计提,按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2009年01月01日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 7,458,717.79 5,790,566.24
注: 1.在通常情况下,基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.20%÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值
2.基金托管费每日计提,按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
获得销售服务费的各关联方名称 本期
2009年01月01日至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
A类 B类 合计
中国工商银行股份有限公司 - 5,195,347.48 5,195,347.48
中国建设银行股份有限公司 - 298,363.53 298,363.53
工银瑞信基金管理有限公司 - 968,772.43 968,772.43
合计 - 6,462,483.44 6,462,483.44
获得销售服务费的各关联方名称 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
A类 B类 合计
中国工商银行股份有限公司 - 5,081,437.45 5,081,437.45
中国建设银行股份有限公司 - 157,248.93 157,248.93
工银瑞信基金管理有限公司 - 97,792.18 97,792.18
合计 - 5,336,478.56 5,336,478.56
注:1.A类基金份额不收取销售服务费,B类基金份额的销售服务费年费率为0.4%。本基金销售服务费将专门用于本基金的销售与基金份额持有人服务。
H=E×0.4%/当年天数
H为B类基金份额每日应计提的销售服务费
E为B类基金份额前一日基金资产净值
2.基金销售服务费每日计提,按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009年01月01日至2009年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行股份有限公司 - - - - 1,050,000,000.00 24,146.37
上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国建设银行股份有限公司 111,274,817.81 - - - 6,784,450,000.00 625,737.08
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
工银添利债券A
份额单位:份
项目 本期
2009年01月01日至2009年12月31日 上年度可比期间
2008年04月14日至2008年12月31日
基金合同生效日(2008年04月14日)持有的基金份额 - -
期初持有的基金份额 30,008,600.00 -
期间申购/买入总份额 - 30,008,600.00
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 30,008,600.00 30,008,600.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例 1.04% 0.66%
注: 1、基金管理人于2008年3月25日通过代销机构在本基金认购期内认购金额为30,000,000.00元人民币,认购份额30,008,600.00份,认购费为1,000.00元。
2、本基金关联方投资本基金时所适用的费率为本基金基金合同中约定的费率
3、期间申购/买入总份额:含红利再投、转换入份额;
期间赎回/卖出总份额:含转换出份额。
工银添利债券B
本基金的管理人在本报告期及上年度可比期间内未运用固有资金投资工银添利债券B。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末与上年度末均未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称 本期
2009年01月01日至
2009年12月31日 上年度可比期间
2008年4月14日至2008年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行 101,472,794.33 2,058,221.34 166,576,990.80 3,054,681.17
注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本报告期和上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
A类:
单位:人民币元
序号 权益
登记日 除息日 每10份
基金份额分红数 现金形式
发放总额 再投资形式
发放总额 本期利润分配
合计 备注
1 2009-3-25 2009-3-25 0.200 24,839,796.83 12,447,909.38 37,287,706.21
2 2009-11-26 2009-11-26 0.300 22,363,889.15 24,008,844.42 46,372,733.57
合计 0.500 47,203,685.98 36,456,753.80 83,660,439.78
B类:
单位:人民币元
序号 权益
登记日 除息日 每10份
基金份额分红数 现金形式
发放总额 再投资形式
发放总额 本期利润分配
合计 备注
1 2009-3-25 2009-3-25 0.200 20,091,822.35 19,557,012.92 39,648,835.27
2 2009-11-26 2009-11-26 0.300 21,366,239.33 14,322,290.99 35,688,530.32
合计 0.500 41,458,061.68 33,879,303.91 75,337,365.59
7.4.12 期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券
代码 证券
名称 成功
认购日 可流
通日 流通受限类型 认购
价格 期末估值单价 数量
(单位:股) 期末
成本总额 期末
估值总额 备注
600999 招商证券 2009-11-12 2010-02-22 新股未上市 31.00 29.39 655,476 20,319,756.00 19,264,439.64
601117 中国化学 2009-12-29 2010-04-07 新股未上市 5.43 5.43 2,679,248 14,548,316.64 14,548,316.64
601139 深圳燃气 2009-12-15 2010-03-25 新股未上市 6.95 16.78 113,609 789,582.55 1,906,359.02
601299 中国北车 2009-12-23 2010-03-29 新股未上市 5.56 6.13 4,586,426 25,500,528.56 28,114,791.38
601888 中国国旅 2009-09-25 2010-01-15 新股未上市 11.78 20.94 131,060 1,543,886.80 2,744,396.40
601989 中国重工 2009-12-09 2010-03-16 新股未上市 7.38 7.81 4,520,933 33,364,485.54 35,308,486.73
002299 圣农发展 2009-10-13 2010-01-21 新股未上市 19.75 25.03 64,239 1,268,720.25 1,607,902.17
002300 太阳电缆 2009-10-13 2010-01-21 新股未上市 20.56 33.33 48,535 997,879.60 1,617,671.55
002301 齐心文具 2009-10-14 2010-01-21 新股未上市 20.00 35.20 35,656 713,120.00 1,255,091.20
002302 西部建设 2009-10-22 2010-02-03 新股未上市 15.00 31.79 51,233 768,495.00 1,628,697.07
002303 美盈森 2009-10-22 2010-02-03 新股未上市 25.36 31.50 51,415 1,303,884.40 1,619,572.50
002304 洋河股份 2009-10-29 2010-02-08 新股未上市 60.00 113.99 33,407 2,004,420.00 3,808,063.93
002305 南国置业 2009-10-29 2010-02-08 新股未上市 12.30 19.57 59,221 728,418.30 1,158,954.97
002306 湘鄂情 2009-11-05 2010-02-11 新股未上市 18.90 33.36 46,639 881,477.10 1,555,877.04
002307 北新路桥 2009-11-05 2010-02-11 新股未上市 8.58 27.40 60,106 515,709.48 1,646,904.40
002308 威创股份 2009-11-18 2010-03-01 新股未上市 23.80 31.83 56,492 1,344,509.60 1,798,140.36
002309 中利科技 2009-11-18 2010-03-01 新股未上市 46.00 61.21 45,366 2,086,836.00 2,776,852.86
002310 东方园林 2009-11-20 2010-03-01 新股未上市 58.60 110.88 13,914 815,360.40 1,542,784.32
002311 海大集团 2009-11-20 2010-03-01 新股未上市 28.00 37.54 117,927 3,301,956.00 4,426,979.58
002313 日海通讯 2009-11-26 2010-03-03 新股未上市 24.80 40.82 17,281 428,568.80 705,410.42
002315 焦点科技 2009-12-01 2010-03-09 新股未上市 42.00 69.18 21,354 896,868.00 1,477,269.72
002316 键桥通讯 2009-12-01 2010-03-09 新股未上市 18.80 31.13 35,953 675,916.40 1,119,216.89
002317 众生药业 2009-12-03 2010-03-11 新股未上市 55.00 70.77 26,782 1,473,010.00 1,895,362.14
002318 久立特材 2009-12-03 2010-03-11 新股未上市 23.00 33.13 60,218 1,385,014.00 1,995,022.34
002319 乐通股份 2009-12-03 2010-03-11 新股未上市 13.70 31.28 34,019 466,060.30 1,064,114.32
002320 海峡股份 2009-12-09 2010-03-16 新股未上市 33.60 51.18 52,529 1,764,974.40 2,688,434.22
002321 华英农业 2009-12-09 2010-03-16 新股未上市 16.98 26.61 82,149 1,394,890.02 2,185,984.89
002322 理工监测 2009-12-11 2010-03-18 新股未上市 40.00 61.88 14,995 599,800.00 927,890.60
002323 中联电气 2009-12-11 2010-03-18 新股未上市 30.00 40.57 24,197 725,910.00 981,672.29
002324 普利特 2009-12-11 2010-03-18 新股未上市 22.50 34.62 42,716 961,110.00 1,478,827.92
002325 洪涛股份 2009-12-15 2010-03-22 新股未上市 27.00 33.18 40,472 1,092,744.00 1,342,860.96
002326 永太科技 2009-12-15 2010-03-22 新股未上市 20.00 31.27 37,849 756,980.00 1,183,538.23
002327 富安娜 2009-12-22 2010-03-30 新股未上市 30.00 39.66 27,665 829,950.00 1,097,193.90
002328 新朋股份 2009-12-22 2010-03-30 新股未上市 19.38 26.55 182,038 3,527,896.44 4,833,108.90
002329 皇氏乳业 2009-12-25 2010-04-06 新股未上市 20.10 20.10 51,033 1,025,763.30 1,025,763.30
002330 得利斯 2009-12-25 2010-04-06 新股未上市 13.18 13.18 107,009 1,410,378.62 1,410,378.62
002331 皖通科技 2009-12-25 2010-04-06 新股未上市 27.00 27.00 26,748 722,196.00 722,196.00
002332 仙琚制药 2009-12-30 2010-04-12 新股未上市 8.20 8.20 97,147 796,605.40 796,605.40
002333 罗普斯金 2009-12-30 2010-04-12 新股未上市 22.00 22.00 76,021 1,672,462.00 1,672,462.00
300002 神州泰岳 2009-09-29 2010-02-01 新股未上市 58.00 105.20 51,252 2,972,616.00 5,391,710.40
300005 探路者 2009-09-29 2010-02-01 新股未上市 19.80 43.17 21,453 424,769.40 926,126.01
300006 莱美药业 2009-09-29 2010-02-01 新股未上市 16.50 33.43 72,949 1,203,658.50 2,438,685.07
300009 安科生物 2009-09-29 2010-02-01 新股未上市 17.00 42.67 38,876 660,892.00 1,658,838.92
300010 立思辰 2009-09-29 2010-02-01 新股未上市 18.00 32.79 60,720 1,092,960.00 1,991,008.80
300011 鼎汉技术 2009-10-15 2010-02-01 新股未上市 37.00 70.00 31,325 1,159,025.00 2,192,750.00
300012 华测检测 2009-10-15 2010-02-01 新股未上市 25.78 43.14 39,828 1,026,765.84 1,718,179.92
300013 新宁物流 2009-10-15 2010-02-01 新股未上市 15.60 32.75 37,656 587,433.60 1,233,234.00
300014 亿纬锂能 2009-10-15 2010-02-01 新股未上市 18.00 39.55 32,686 588,348.00 1,292,731.30
300015 爱尔眼科 2009-10-15 2010-02-01 新股未上市 28.00 48.80 38,568 1,079,904.00 1,882,118.40
300016 北陆药业 2009-10-15 2010-02-02 新股未上市 17.86 34.80 62,284 1,112,392.24 2,167,483.20
300017 网宿科技 2009-10-15 2010-02-01 新股未上市 24.00 42.71 37,544 901,056.00 1,603,504.24
300018 中元华电 2009-10-15 2010-02-01 新股未上市 32.18 48.57 44,226 1,423,192.68 2,148,056.82
300019 硅宝科技 2009-10-15 2010-02-01 新股未上市 23.00 43.74 41,754 960,342.00 1,826,319.96
300020 银江股份 2009-10-19 2010-02-01 新股未上市 20.00 39.98 39,800 796,000.00 1,591,204.00
300021 大禹节水 2009-10-19 2010-02-03 新股未上市 14.00 41.20 55,102 771,428.00 2,270,202.40
300022 吉峰农机 2009-10-19 2010-02-01 新股未上市 17.75 60.75 38,534 683,978.50 2,340,940.50
300023 宝德股份 2009-10-19 2010-02-01 新股未上市 19.60 38.68 27,777 544,429.20 1,074,414.36
300024 机器人 2009-10-19 2010-02-01 新股未上市 39.80 72.28 13,427 534,394.60 970,503.56
300025 华星创业 2009-10-19 2010-02-01 新股未上市 19.66 46.07 14,705 289,100.30 677,459.35
300026 红日药业 2009-10-19 2010-02-01 新股未上市 60.00 91.20 15,677 940,620.00 1,429,742.40
300028 金亚科技 2009-10-19 2010-02-01 新股未上市 11.30 31.06 90,782 1,025,836.60 2,819,688.92
300029 天龙光电 2009-12-18 2010-03-25 新股未上市 18.18 29.10 159,974 2,908,327.32 4,655,243.40
300030 阳普医疗 2009-12-18 2010-03-25 新股未上市 25.00 35.10 25,052 626,300.00 879,325.20
300031 宝通带业 2009-12-18 2010-03-25 新股未上市 38.00 56.43 36,316 1,380,008.00 2,049,311.88
300032 金龙机电 2009-12-18 2010-03-25 新股未上市 19.00 29.80 104,437 1,984,303.00 3,112,222.60
300033 同花顺 2009-12-18 2010-03-25 新股未上市 52.80 70.86 43,177 2,279,745.60 3,059,522.22
300035 中科电气 2009-12-18 2010-03-25 新股未上市 36.00 48.42 35,685 1,284,660.00 1,727,867.70
300036 超图软件 2009-12-18 2010-03-25 新股未上市 19.60 38.31 24,330 476,868.00 932,082.30
300037 新宙邦 2009-12-28 2010-04-08 新股未上市 28.99 28.99 85,488 2,478,297.12 2,478,297.12
300038 梅泰诺 2009-12-28 2010-04-08 新股未上市 26.00 26.00 93,752 2,437,552.00 2,437,552.00
300039 上海凯宝 2009-12-28 2010-04-08 新股未上市 38.00 38.00 111,457 4,235,366.00 4,235,366.00
300040 九洲电气 2009-12-28 2010-04-08 新股未上市 33.00 33.00 62,578 2,065,074.00 2,065,074.00
300041 回天胶业 2009-12-28 2010-04-08 新股未上市 36.40 36.40 54,631 1,988,568.40 1,988,568.40
300042 朗科科技 2009-12-28 2010-04-08 新股未上市 39.00 39.00 46,705 1,821,495.00 1,821,495.00
7.4.12.1.2受限证券类别:债券
证券
代码 证券
名称 成功
认购日 可流
通日 流通受限类型 认购
价格 期末估值单价 数量
(单位:张) 期末
成本总额 期末
估值总额 备注
122040 09新黄浦 2009-12-18 未定 新债未上市 100.00 100.00 400,000 40,000,000.00 40,000,000.00
122042 09金丰债 2009-12-30 2010-01-27 新债未上市 100.00 100.00 100,000 10,000,000.00 10,000,000.00
112019 09宜化债 2009-12-22 2010-03-01 新债未上市 100.00 100.00 300,000 30,000,000.00 30,000,000.00
注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2009年12月31日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额244,999,512.50元,是以如下债券作为抵押:
金额单位:人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额
080214 08国开14 2010-01-06 108.03 2,500,000 270,075,000.00
合计 2,500,000 270,075,000.00
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2009年12月31日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额748,200,000.00元,于2010年1月7日(先后)到期。该类交易要求本基金在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为债券型证券投资基金,属于偏低风险品种。本基金投资的金融工具主要包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。
公司实行全面、系统的风险管理,风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。同时制定了系统化的风险管理程序,对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构,形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系:第一道防线由各个业务部门构成,各业务部门总监作为风险责任人,负责制订本部门的作业流程以及风险控制措施;第二道监控防线由公司专属风险管理部门法律合规部和风险管理部构成,法律合规部负责对公司业务的法律合规风险进行监控管理,风险管理部负责对公司投资管理风险和运作风险进行监控管理;第三道防线是由公司经营管理层和风险管理委员会构成,公司管理层通过执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措施;在上述这三道风险监控防线中,公司督察长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况进行全面检查、监督,并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、公司治理与风险控制委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层,对内部控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈,并独立报告;第四道监控防线由董事会下属的公司治理与风险控制委员会构成,公司治理与风险控制委员会通过督察长和监察稽核人员的工作,掌握整体风险状况并进行决策。公司治理与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的实施情况,监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国建设银行,因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
于2008年12月31日和2009年12月31日,本基金未持有按短期信用评级的债券投资。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
长期信用评级 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
AAA 214,496,340.10 1,039,281,951.80
AAA以下 2,042,346,991.26 1,451,055,527.63
未评级 - -
合计 2,256,843,331.36 2,490,337,479.43
注: 表中所列示的债券投资为除短期融资券以外的信用债券;债券评级分类取自“北方之星”债券投资分析系统。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持证券一部分在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除在附注7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。除卖出回购金融资产款余额中有993,199,512.50元将在1个月内到期且计息外,本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009年12月31日 1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 不计息 合计
资 产:
银行存款 101,472,794.33 - - - - - 101,472,794.33
结算备付金 17,713,834.97 - - - - - 17,713,834.97
存出保证金 - - - - - 2,583,060.48 2,583,060.48
交易性金融资产 100,540,000.00 - 179,856,000.00 2,833,484,046.36 368,480,464.40 439,996,801.53 3,922,357,312.29
衍生金融资产 - - - - - - -
买入返售金融资产 - - - - - - -
应收证券清算款 - - - - - 388,042,733.99 388,042,733.99
应收利息 - - - - - 49,969,665.72 49,969,665.72
应收股利 - - - - - - -
应收申购款 - - - - - 4,150,918.17 4,150,918.17
递延所得税资产 - - - - - - -
其他资产 - - - - - - -
资产总计 219,726,629.30 - 179,856,000.00 2,833,484,046.36 368,480,464.40 884,743,179.89 4,486,290,319.95
负 债:
短期借款 - - - - - - -
交易性金融负债 - - - - - - -
衍生金融负债 - - - - - - -
卖出回购金融资产款 993,199,512.50 - - - - - 993,199,512.50
应付证券清算款 - - - - - 199,899,900.00 199,899,900.00
应付赎回款 - - - - - 20,862,028.38 20,862,028.38
应付管理人报酬 - - - - - 1,662,446.05 1,662,446.05
应付托管费 - - - - - 554,148.69 554,148.69
应付销售服务费 - - - - - 470,554.14 470,554.14
应付交易费用 - - - - - 111,245.87 111,245.87
应交税费 - - - - - - -
应付利息 - - - - - 21,484.50 21,484.50
应付利润 - - - - - - -
递延所得税负债 - - - - - - -
其他负债 - - - - - 603,427.88 603,427.88
负债总计 993,199,512.50 - - - - 224,185,235.51 1,217,384,748.01
利率敏感度缺口 -773,472,883.20 - 179,856,000.00 2,833,484,046.36 368,480,464.40 660,557,944.38 3,268,905,571.94
上年度末
2008年12月31日 1个月以内 1-3个月 3个月至1年 1至5年 5年以上 不计息 合计
资产
银行存款 166,576,990.80 - - - - - 166,576,990.80
结算备付金 760,460.47 - - - - - 760,460.47
存出保证金 - - - - - 147,559.84 147,559.84
交易性金融资产 - 477,765,000.00 285,638,000.00 4,133,413,360.19 1,053,907,239.04 7,208,235.94 5,957,931,835.17
应收利息 - - - - - 83,566,497.54 83,566,497.54
应收申购款 - - - - - 43,535,625.80 43,535,625.80
资产总计 167,337,451.27 477,765,000.00 285,638,000.00 4,133,413,360.19 1,053,907,239.04 134,457,919.12 6,252,518,969.62
负债
卖出回购金融资产款 1,199,997,945.00 - - - - - 1,199,997,945.00
应付证券清算款 - - - - - 3,678,815.01 3,678,815.01
应付赎回款 - - - - - 112,462,232.31 112,462,232.31
应付管理人报酬 - - - - - 2,244,135.91 2,244,135.91
应付托管费 - - - - - 748,045.29 748,045.29
应付销售服务费 - - - - - 707,448.32 707,448.32
应付交易费用 - - - - - 106,099.99 106,099.99
应付利息 - - - - - 341,287.10 341,287.10
其他负债 - - - - - 174,273.98 174,273.98
负债总计 1,199,997,945.00 - - - - 120,462,337.91 1,320,460,282.91
利率敏感度缺口 -1,032,660,493.73 477,765,000.00 285,638,000.00 4,133,413,360.19 1,053,907,239.04 13,995,581.21 4,932,058,686.71
注:表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元 )
本期末(2009年12月31日) 上年度末(2008年12月31日)
利率增加25基准点 -23,193,737.97 -50,344,803.38
利率减少25基准点 23,458,085.45 51,273,673.97
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,通过对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的其他价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日 上年度末
2008年12月31日
公允价值 占基金资产净值比例(%) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 439,996,801.53 13.46 7,208,235.94 0.15
交易性金融资产-债券投资 3,482,360,510.76 106.53 5,950,723,599.23 120.65
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 3,922,357,312.29 119.99 5,957,931,835.17 120.80
注:本基金投资于债券类资产(含可转换债券)的比例不低于基金资产的80%,投资于股票等权益类证券的比例不高于基金资产的20%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
本期末(2009年12月31日) 上年度末(2008年12月31日)
业绩比较基准增加5% 144,206,815.95 -
业绩比较基准减少5% -144,206,815.95 -
于2008年12月31日,股票等权益类资产占基金资产净值的比例0.15%,若除利率和汇率外的其他市场因素变化导致本基金持有的权益性工具的公允价值变动5%而其他市场变量保持不变,本基金资产净值将不发生重大变动。
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 439,996,801.53 9.81
其中:股票 439,996,801.53 9.81
2 固定收益投资 3,482,360,510.76 77.62
其中:债券 3,482,360,510.76 77.62
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 119,186,629.30 2.66
6 其他各项资产 444,746,378.36 9.91
7 合计 4,486,290,319.95 100.00
注:由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 3,793,887.06 0.12
B 采掘业 - -
C 制造业 214,352,534.84 6.56
C0 食品、饮料 10,671,185.43 0.33
C1 纺织、服装、皮毛 22,076,595.18 0.68
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 3,800,789.71 0.12
C4 石油、化学、塑胶、塑料 12,068,977.83 0.37
C5 电子 4,404,953.90 0.13
C6 金属、非金属 19,768,310.47 0.60
C7 机械、设备、仪表 126,939,639.19 3.88
C8 医药、生物制品 14,622,083.13 0.45
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 1,906,359.02 0.06
E 建筑业 90,301,668.26 2.76
F 交通运输、仓储业 43,521,668.22 1.33
G 信息技术业 28,147,460.62 0.86
H 批发和零售贸易 2,340,940.50 0.07
I 金融、保险业 32,024,439.64 0.98
J 房地产业 1,158,954.97 0.04
K 社会服务业 22,448,888.40 0.69
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 439,996,801.53 13.46
注:由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 601668 中国建筑 13,288,124 62,719,945.28 1.92
2 600033 福建高速 6,000,000 39,600,000.00 1.21
3 600312 平高电气 2,545,674 39,228,836.34 1.20
4 601989 中国重工 4,520,933 35,308,486.73 1.08
5 601299 中国北车 4,586,426 28,114,791.38 0.86
6 601618 中国中冶 4,252,615 23,049,173.30 0.71
7 002154 报 喜 鸟 929,938 20,979,401.28 0.64
8 600999 招商证券 655,476 19,264,439.64 0.59
9 601117 中国化学 2,679,248 14,548,316.64 0.45
10 601788 光大证券 500,000 12,760,000.00 0.39
11 600173 卧龙地产 717,189 9,639,020.16 0.29
12 300002 神州泰岳 51,252 5,391,710.40 0.16
13 002328 新朋股份 182,038 4,833,108.90 0.15
14 300029 天龙光电 159,974 4,655,243.40 0.14
15 002311 海大集团 117,927 4,426,979.58 0.14
16 300039 上海凯宝 111,457 4,235,366.00 0.13
17 002304 洋河股份 33,407 3,808,063.93 0.12
18 300032 金龙机电 104,437 3,112,222.60 0.10
19 300033 同花顺 43,177 3,059,522.22 0.09
20 300028 金亚科技 90,782 2,819,688.92 0.09
21 002309 中利科技 45,366 2,776,852.86 0.08
22 601888 中国国旅 131,060 2,744,396.40 0.08
23 002320 海峡股份 52,529 2,688,434.22 0.08
24 300037 新宙邦 85,488 2,478,297.12 0.08
25 300006 莱美药业 72,949 2,438,685.07 0.07
26 300038 梅泰诺 93,752 2,437,552.00 0.07
27 300022 吉峰农机 38,534 2,340,940.50 0.07
28 300021 大禹节水 55,102 2,270,202.40 0.07
29 300011 鼎汉技术 31,325 2,192,750.00 0.07
30 002321 华英农业 82,149 2,185,984.89 0.07
31 300016 北陆药业 62,284 2,167,483.20 0.07
32 300018 中元华电 44,226 2,148,056.82 0.07
33 300040 九洲电气 62,578 2,065,074.00 0.06
34 300031 宝通带业 36,316 2,049,311.88 0.06
35 002318 久立特材 60,218 1,995,022.34 0.06
36 300010 立思辰 60,720 1,991,008.80 0.06
37 300041 回天胶业 54,631 1,988,568.40 0.06
38 601139 深圳燃气 113,609 1,906,359.02 0.06
39 002317 众生药业 26,782 1,895,362.14 0.06
40 300015 爱尔眼科 38,568 1,882,118.40 0.06
41 300019 硅宝科技 41,754 1,826,319.96 0.06
42 300042 朗科科技 46,705 1,821,495.00 0.06
43 002308 威创股份 56,492 1,798,140.36 0.06
44 300035 中科电气 35,685 1,727,867.70 0.05
45 300012 华测检测 39,828 1,718,179.92 0.05
46 002333 罗普斯金 76,021 1,672,462.00 0.05
47 300009 安科生物 38,876 1,658,838.92 0.05
48 002307 北新路桥 60,106 1,646,904.40 0.05
49 002302 西部建设 51,233 1,628,697.07 0.05
50 002303 美盈森 51,415 1,619,572.50 0.05
51 002300 太阳电缆 48,535 1,617,671.55 0.05
52 002299 圣农发展 64,239 1,607,902.17 0.05
53 300017 网宿科技 37,544 1,603,504.24 0.05
54 300020 银江股份 39,800 1,591,204.00 0.05
55 002306 湘鄂情 46,639 1,555,877.04 0.05
56 002310 东方园林 13,914 1,542,784.32 0.05
57 002324 普利特 42,716 1,478,827.92 0.05
58 002315 焦点科技 21,354 1,477,269.72 0.05
59 300026 红日药业 15,677 1,429,742.40 0.04
60 002330 得利斯 107,009 1,410,378.62 0.04
61 002325 洪涛股份 40,472 1,342,860.96 0.04
62 300014 亿纬锂能 32,686 1,292,731.30 0.04
63 002301 齐心文具 35,656 1,255,091.20 0.04
64 300013 新宁物流 37,656 1,233,234.00 0.04
65 002326 永太科技 37,849 1,183,538.23 0.04
66 002305 南国置业 59,221 1,158,954.97 0.04
67 002316 键桥通讯 35,953 1,119,216.89 0.03
68 002327 富安娜 27,665 1,097,193.90 0.03
69 300023 宝德股份 27,777 1,074,414.36 0.03
70 002319 乐通股份 34,019 1,064,114.32 0.03
71 002329 皇氏乳业 51,033 1,025,763.30 0.03
72 002323 中联电气 24,197 981,672.29 0.03
73 300024 机器人 13,427 970,503.56 0.03
74 300036 超图软件 24,330 932,082.30 0.03
75 002322 理工监测 14,995 927,890.60 0.03
76 300005 探路者 21,453 926,126.01 0.03
77 300030 阳普医疗 25,052 879,325.20 0.03
78 002332 仙琚制药 97,147 796,605.40 0.02
79 002331 皖通科技 26,748 722,196.00 0.02
80 002313 日海通讯 17,281 705,410.42 0.02
81 300025 华星创业 14,705 677,459.35 0.02
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 601668 中国建筑 55,544,358.32 1.13
2 600312 平高电气 45,058,429.80 0.91
3 600033 福建高速 38,580,000.00 0.78
4 601989 中国重工 33,364,485.54 0.68
5 601299 中国北车 25,500,528.56 0.52
6 600971 恒源煤电 24,249,847.56 0.49
7 600596 新安股份 23,652,430.32 0.48
8 601618 中国中冶 23,049,173.30 0.47
9 600999 招商证券 20,319,756.00 0.41
10 002154 报 喜 鸟 18,561,562.48 0.38
11 000528 柳 工 17,775,919.11 0.36
12 000527 美的电器 15,171,660.00 0.31
13 601117 中国化学 14,548,316.64 0.29
14 600308 华泰股份 12,660,000.00 0.26
15 601788 光大证券 12,235,506.56 0.25
16 000778 新兴铸管 11,879,910.90 0.24
17 600173 卧龙地产 7,874,735.22 0.16
18 000572 海马股份 7,236,106.48 0.15
19 002019 鑫富药业 6,184,902.62 0.13
20 300039 上海凯宝 4,235,366.00 0.09
注:1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票;
2、买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)
1 600971 恒源煤电 25,432,206.50 0.52
2 600596 新安股份 23,774,189.30 0.48
3 000528 柳 工 19,527,764.59 0.40
4 000527 美的电器 16,861,755.10 0.34
5 600308 华泰股份 13,402,471.00 0.27
6 000778 新兴铸管 12,573,848.39 0.25
7 002019 鑫富药业 7,280,597.26 0.15
8 000572 海马股份 6,644,388.91 0.13
9 002274 华昌化工 4,680,077.79 0.09
10 600725 云维股份 4,327,195.96 0.09
11 600267 海正药业 3,696,929.00 0.07
12 002115 三维通信 2,853,071.40 0.06
13 601107 四川成渝 2,803,917.32 0.06
14 002291 星期六 2,130,362.30 0.04
15 002294 信立泰 2,012,033.58 0.04
16 601788 光大证券 1,930,368.00 0.04
17 002293 罗莱家纺 1,734,413.01 0.04
18 002269 美邦服饰 1,602,951.62 0.03
19 002088 鲁阳股份 1,513,046.40 0.03
20 002290 禾盛新材 1,510,139.00 0.03
注:1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票;
2、卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 527,252,060.51
卖出股票收入(成交)总额 174,277,022.13
注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 3,354,179.40 0.10
2 央行票据 - -
3 金融债券 1,222,163,000.00 37.39
其中:政策性金融债 1,222,163,000.00 37.39
4 企业债券 2,256,843,331.36 69.04
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 3,482,360,510.76 106.53
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 080216 08国开16 5,000,000 520,450,000.00 15.92
2 080214 08国开14 3,900,000 421,317,000.00 12.89
3 112006 08万科G2 2,346,450 247,010,791.50 7.56
4 126018 08江铜债 3,302,260 233,965,121.00 7.16
5 122007 08莱钢债 1,865,160 194,797,310.40 5.96
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 2,583,060.48
2 应收证券清算款 388,042,733.99
3 应收股利 -
4 应收利息 49,969,665.72
5 应收申购款 4,150,918.17
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 444,746,378.36
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值(元) 占基金资产净值比例(%) 流通受限情况说明
1 600999 招商证券 19,264,439.64 0.59 新股流通受限
2 601117 中国化学 14,548,316.64 0.45 新股流通受限
3 601299 中国北车 28,114,791.38 0.86 新股流通受限
4 601989 中国重工 35,308,486.73 1.08 新股流通受限
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
份额级别 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
工银添利债券A 8,562 195,161.24 1,322,377,420.29 79.14% 348,593,149.31 20.86%
工银添利债券B 15,755 77,811.92 475,626,321.04 38.80% 750,300,409.70 61.20%
合计 24,317 119,130.54 1,798,003,741.33 62.07% 1,098,893,559.01 37.93%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 工银添利债券A - -
工银添利债券B 1,165,603.14 0.04%
合计 1,165,603.14 0.04%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
工银添利债券A 工银添利债券B
基金合同生效日(2008年4月14日)基金份额总额 2,257,211,189.56 2,571,853,528.73
本报告期期初基金份额总额 2,151,720,440.67 2,362,322,221.77
本报告期基金总申购份额 2,473,011,942.88 3,772,698,254.72
减:本报告期基金总赎回份额 2,953,761,813.95 4,909,093,745.75
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 1,670,970,569.60 1,225,926,730.74
注: 1、总申购份额含红利再投、转换入份额;
2、总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议.
本报告期,本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
无。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
无。
11.4 基金投资策略的改变
无。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内应支付给普华永道中天会计师事务所审计费用十万元整,该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期,本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或行政处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
券商名称 交易单元数量 股票交易 债券交易 债券回购交易 权证交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期股票成交总额的比例 成交金额 占当期债券成交总额的比例 成交金额 占当期回购成交总额的比例 成交金额 占当期权证成交总额的比例 佣金 占当期佣金总量的比例
长江证券 1 75,367,277.08 43.25% 5,707,222,452.50 65.61% 17,655,500,000.00 88.58% 2,212,000.19 100.00% 64,061.82 44.36% -
中信建投 1 98,909,745.05 56.75% 2,991,406,040.90 34.39% 2,275,232,000.00 11.42% - - 80,364.98 55.64% -
注:1.券商的选择标准和程序
(1)选择标准:注重综合服务能力
a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一年内无重大违规行为。
b)券商具有较强的综合研究能力:能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务;有很强的分析能力,能根据工银瑞信所管理基金的特定要求,提供专门研究报告;具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。
c)与其他券商相比,该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。
(2)选择程序
a)确定券商数量:根据以上标准对不同券商进行考察、选择和确定。投资研究部门(权益投资部,固定收益部,专户投资部,研究部和中央交易室)根据公司基金规模和服务需求等因素确定对合作券商的数量,每年根据公司经营规模变化及券商评估结果决定是否需要新增或调整合作券商,选定的名单需经主管投资副总和总经理审批同意。
b)签订委托协议:与被选择的券商签订委托代理协议,明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等,经签章有效。委托代理协议一式五份,协议双方及证券主管机关各留存一份,工银瑞信法律合规部留存备案,并报相关证券主管机关留存报备。
2.券商的评估,保留和更换程序
(1)席位的租用期限暂定为一年,合同到期15天内,投资研究部门将根据各券商研究在服务期间的综合证券服务质量等情况,进行评估。
(2)对于符合标准的券商,工银瑞信将与其续约;对于不能达到标准的券商,不与其续约,并根据券商选择标准和程序,重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构,租用其交易席位。
(3)若券商提供的综合证券服务不符合要求,工银瑞信有权按照委托协议规定,提前中止租用其交易席位。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 工银瑞信信用添利债券基金2008年第四季度报告 三大报、公司网站 2009-1-21
2 工银瑞信信用添利债券基金第二次分红预告 三大报、公司网站 2009-3-20
3 工银瑞信信用添利债券基金第二次分红公告 三大报、公司网站 2009-3-26
4 工银瑞信信用添利债券基金2008年度报告 三大报、公司网站 2009-3-31
5 工银瑞信信用添利债券基金2009年第一季度报告 三大报、公司网站 2009-4-20
6 工银瑞信信用添利债券基金更新的招募说明书 三大报、公司网站 2009-5-23
7 工银瑞信信用添利债券基金2009年第二季度报告 三大报、公司网站 2009-7-21
8 工银瑞信信用添利债券基金2009年半年度报告 三大报、公司网站 2009-8-28
9 工银瑞信基金管理有限公司关于旗下基金投资创业板证券的提示性公告 三大报、公司网站 2009-9-24
10 工银瑞信信用添利债券基金2009年第三季度报告 三大报、公司网站 2009-10-28
11 工银瑞信信用添利债券基金第三次分红预告 三大报、公司网站 2009-11-23
12 工银瑞信信用添利债券基金第三次分红公告 三大报、公司网站 2009-11-26
注:三大报包括中国证券报、证券时报、上海证券报
§12 影响投资者决策的其他重要信息
本基金托管人中国建设银行股份有限公司的重大事项披露如下:
1. 2009年1月16日,本托管人公告本行聘请胡哲一先生担任本行副行长;
2. 2009年5月14日,美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书;
3. 2009年5月26日,中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书;
4. 2009年5月26日,中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书;
5. 2009年8月2日,本托管人公告,自2009年7月24日起陈佐夫先生就任本行执行董事;
6. 2009年9月27日,本托管人发布关于控股股东增持股份计划实施情况的公告;
7. 2009年10月11日,本托管人发布关于控股股东增持本行股份的公告。
§13 备查文件目录
一、备查文件目录
(一) 中国证监会批准工银瑞信信用添利债券型证券投资基金募集的文件
(二) 《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金基金合同》
(三) 《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金托管协议》
(四) 《工银瑞信信用添利债券型证券投资基金招募说明书》
(五) 基金管理人业务资格批件、营业执照
(六) 基金托管人业务资格批件、营业执照
(七) 报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告
二、存放地点
基金管理人或基金托管人的办公场所。
三、查阅方式
投资者可于营业时间查阅,或登录基金管理人网站查阅。
投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后,在合理时间内取得上述文件的复印件。
投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人工银瑞信基金管理有限公司。
客户服务中心电话:010-58698918,400-811-9999
网址:www.icbccs.com.cn
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