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上投摩根内需动力股票型证券投资基金
2009 年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人:上投摩根基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2010 年3 月31 日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责
任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010 年3
月30 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、
投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保
证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策
前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009 年1 月1 日起至12 月31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录.................................................................................................................................. 2
1.1 重要提示........................................................................................................................................ 2
1.2 目录................................................................................................................................................ 2
§2 基金简介.............................................................................................................................................. 4
2.1 基金基本情况................................................................................................................................ 4
2.2 基金产品说明................................................................................................................................ 4
2.3 基金管理人和基金托管人............................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式................................................................................................................................ 5
2.5 其他相关资料................................................................................................................................ 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标............................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现................................................................................................................................ 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................................................................... 8
§4 管理人报告.......................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................... 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................... 11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................... 12
§5 托管人报告........................................................................................................................................ 12
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5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................... 12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明............ 12
5.3 托管人对本年度报告报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见....................... 12
§6 审计报告............................................................................................................................................ 12
6.1 审计报告基本信息....................................................................................................................... 12
6.2 审计报告的基本内容................................................................................................................... 13
§7 年度财务报表.................................................................................................................................... 14
7.1 资产负债表................................................................................................................................... 14
7.2 利润表.......................................................................................................................................... 15
7.3 所有者权益(基金净值)变动表............................................................................................... 16
7.4 报表附注...................................................................................................................................... 17
§8 投资组合报告.................................................................................................................................... 34
8.1 期末基金资产组合情况............................................................................................................... 34
8.2 期末按行业分类的股票投资组合............................................................................................... 35
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细................................... 36
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动........................................................................................... 38
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................... 42
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细............................... 42
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细................ 42
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细............................... 42
8.9 投资组合报告附注....................................................................................................................... 43
§9 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 43
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................... 43
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况........................................................... 44
§10 开放式基金份额变动....................................................................................................................... 44
§11 重大事件揭示.................................................................................................................................. 44
11.1 基金份额持有人大会决议......................................................................................................... 44
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................... 44
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................. 45
11.4 基金投资策略的改变................................................................................................................. 45
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................... 45
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................... 45
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况................................................................................. 45
11.8 其他重大事件.............................................................................................................................46
§12 影响投资者决策的其他重要信息................................................................................................... 47
§13 备查文件目录.................................................................................................................................. 47
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 上投摩根内需动力股票型证券投资基金
基金简称 上投摩根内需动力股票
基金主代码 377020
交易代码 377020
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007 年4 月13 日
基金管理人 上投摩根基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 9,259,702,774.17
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金重点投资于内需增长背景下具
有竞争优势的上市公司,把握中国经济
和行业快速增长带来的投资机会,追求
基金资产长期稳定增值。
投资策略 (1)股票投资策略
在投资组合构建和管理的过程中,本基
金将采取“自上而下”与“自下而上”相结
合的方法。基金管理人在内需驱动行业
分析的基础上,选择具有可持续增长前
景的优势上市公司股票,以合理价格买
入并进行中长期投资。
(2)固定收益类投资策略
本基金以股票投资为主,一般市场情况
下,基金管理人不会积极追求大类资产
配置,但为进一步控制投资风险,优化
组合流动性管理,本基金将适度防御性
资产配置,进行债券、货币市场工具等
品种投资。
在券种选择上,本基金以中长期利率趋
势分析为基础,结合经济趋势、货币政
策及不同债券品种的收益率水平、流动
性和信用风险等因素,重点选择那些流
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动性较好、风险水平合理、到期收益率
与信用质量相对较高的债券品种。
业绩比较基准 沪深300指数收益率×80%+上证国债
指数收益率×20%
风险收益特征 本基金是股票型证券投资基金,属于证
券投资基金中较高风险、较高收益的基
金产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 上投摩根基金管理
有限公司
中国工商银行股份有限
公司
姓名 朱戈宇 蒋松云
联系电话 021-38794999 010-66105799 信息披露负责人
电子邮箱 peter.zhu@jpmf-siti
co.com
custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-889-4888
021-38794888
95588
传真 021-68881170 010-66105798
注册地址 上海市富城路99
号20 楼
北京市西城区复兴门内
大街55 号
办公地址 上海市富城路99
号20 楼
北京市西城区复兴门内
大街55 号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 陈开元 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
《中国证券报》
《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.51fund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金
托管人的办公场所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所
有限公司
上海市卢湾区湖滨路202 号企业天
地2 号楼普华永道中心11 楼
注册登记机构 上投摩根基金管理有限公司 上海市富城路99 号20 楼
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年
2007 年04 月13 日
-2007 年12 月31 日
本期已实现收益 3,531,589,868.63 -2,910,982,611.93 2,878,537,368.74
本期利润 6,132,083,768.32 -7,922,935,350.33 6,880,365,552.30
加权平均基金份额本期利润 0.5523 -0.6837 0.5559
本期加权平均净值利润率 52.37% -68.08% 43.77%
本期基金份额净值增长率 72.62% -47.00% 52.07%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
期末可供分配利润 1,721,965,249.37 -2,964,336,991.36 2,532,599,347.89
期末可供分配基金份额利润 0.1860 -0.2608 0.2262
期末基金资产净值 11,815,638,590.93 8,403,741,512.98 17,025,115,846.51
期末基金份额净值 1.2760 0.7392 1.5207
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
基金份额累计净值增长率 39.13% -19.40% 52.07%
注:
1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。对期
末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低
数。
2.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申
购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 14.17% 1.46% 15.30% 1.41% -1.13% 0.05%
过去六个月 13.13% 1.72% 10.51% 1.70% 2.62% 0.02%
过去一年 72.62% 1.65% 77.54% 1.64% -4.92% 0.01%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今
39.13% 1.79% 11.99% 2.03% 27.14% -0.24%
注:本基金的业绩比较基准为:沪深300 指数收益率×80%+上证国债指数收益率×20%。
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3.2.2 自基金合同生效基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
注:1.本基金合同生效日为 2007 年4 月13 日,图示时间段为2007 年4 月13 日至
2009 年12 月31 日。
2.本基金建仓期自2007 年4 月13 日至2007 年10 月12 日,建仓期结束时资产配置
比例符合本基金基金合同规定。
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:
1.图示2007 年是指本基金合同生效日2007 年4 月13 日至2007 年12 月31 日。
2.合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放
总额
年度利润分配
合计
备注
2008年 1.000 507,731,967.83 604,730,682.02 1,112,462,649.85
合计 1.000 507,731,967.83 604,730,682.02 1,112,462,649.85
注:根据基金实际运作情况,本基金以2009 年12 月31 日为收益分配基准日,于2010
年1 月29 日实施收益分配,每10 份基金份额派发红利0.8 元,合计发放红利
711,344,437.65 元,符合法律法规的规定及《基金合同》的约定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准,于2004 年5 月12
日正式成立。公司由上海国际信托投资有限公司(2007 年10 月8 日更名为“上海国际
信托有限公司”)与摩根富林明资产管理(英国)有限公司合资设立,注册资本为2.5
亿元人民币,注册地上海。截止2009 年12 月底,公司管理的基金共有十只,均为开
放式基金:上投摩根中国优势证券投资基金,于2004 年9 月15 日成立,首发规模为
1,669,305,034.88 份;上投摩根货币市场基金,于2005 年4 月13 日成立,首发规模为
991,360,522.73 份;上投摩根阿尔法股票型证券投资基金,于2005 年10 月11 日成立,
首发规模为767,620,088.15 份;上投摩根双息平衡混合型证券投资基金,于2006 年
04 月26 日成立,首发规模为6,435,738,977.50 份;上投摩根成长先锋股票型证券投资
基金,于2006 年09 月20 日成立,首发规模为5,480,692,618.04 份;上投摩根内需动
力股票型证券投资基金,于2007 年04 月13 日成立,首发规模为9,884,799,607.98 份;
上投摩根亚太优势股票型证券投资基金,于2007 年10 月22 日成立,首发规模为
29,572,160,439.53 份;上投摩根双核平衡混合型证券投资基金,于2008 年5 月21 日
成立,首发规模为1,423,318,139.20 份;上投摩根中小盘股票型证券投资基金,于2009
年1 月21 日成立,首发规模为826,057,598.05 份;上投摩根纯债债券型证券投资基金,
于2009 年6 月24 日成立,首发规模为1,801,237,418.78 份(其中A 类基金份额
423,047,194.30 份,B 类基金份额1,378,190,224.48 份)。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名 职务 (助理)期限
任职日期 离任日期
证券从业年限说明
王孝德
本基金基
金经理 2008-9-27 - 11 年以上
毕业于浙江农业大学。
历任(国泰)君安证券
9
研究所研究员、德邦证
券证券投资部副总经
理、银河银泰理财分红
证券投资基金基金经理
助理。2007 年4 月至
2008 年4 月任宝康消费
品证券投资基金基金经
理,2008 年5 月加入上
投摩根基金管理有限公
司,2009 年4 月起同时
担任上投摩根阿尔法股
票型证券投资基金基金
经理。
孙延群
本基金基
金经理,基
金管理人
投资总监
2005-11-
15
2009-7-6 12 年以上
男,1968 年出生,硕士
学历,中国注册会计师。
1992 年进入哈尔滨飞机
制造公司;1997 年至
2003 年间,分别在中兴
信托投资有限公司上海
证券管理总部及平安证
券有限责任公司担任行
业分析师;2003 年3 月
进入景顺长城基金管理
有限公司,任景顺长城
内需增长基金的基金经
理;2005 年6 月加入上
投摩根基金管理有限公
司投资管理部,从2005
年11 月起担任上投摩根
阿尔法基金的基金经
理,负责阿尔法基金的
投资工作;并从2007 年
4 月起同时担任上投摩
根内需动力股票型证券
投资基金的基金经理。
注:
1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日,其中孙延群先生作为
首任基金经理的任职日期自本基金合同正式生效之日,因孙延群先生于2009年7月5
日因病辞世,管理人于2009年7月6日发布上投摩根基金管理有限公司关于基金经理
变更的公告。
2. 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为。基金管理人勤
勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、
本基金基金合同的规定,未出现重大违规行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人建立了完善的公平交易制度。确保不同基金在买卖同一证
券时,按照时间优先,比例分配的原则在各基金间公平分配交易量。交易系统中缺省使
用公平交易模块,一旦出现不同基金同时买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块
进行委托。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
为更好的执行公平交易制度指导意见的原则,考虑到投资组合投资风格的分类情况
可能随着外部因素的影响而发生变化,公司自2009 年起对旗下管理的投资组合投资风
格的划分情况进行定期审阅。为了更客观地得出结果,在第三方专业机构的协助下公司
对管理的所有投资组合的投资风格分类制定了标准,并由第三方专业机构的分析团队与
公司相关部门按照上述分类标准对公司管理的投资组合进行打分,根据内外部评分得出
的投资组合分类结果,作为本年度投资组合定期报告中相关披露内容的依据。
本年度,根据公司内部和外部专业机构的评价结果,本基金管理人旗下无其他投资
风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金无异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
过去一年的投资环境是较为复杂和难以把握的,特别是在年初,实体经济尚处于存
货清理阶段,我们观察到的当期运行数据很难给我们的投资决策带来信心。但是,在巨
额信贷刺激的宽松流动性环境和国家产业政策支持下,房地产、汽车和家电等行业数据
出现了出乎意料的增长。从中国A 股市场来看,前七个月处于单边上涨行情,后五个月
则处于震荡格局。从行业表现来看,上半年金融、地产和煤炭等行业表现出色,下半年
以大消费类行业表现出色,而家电、汽车则贯穿全年表现出色。
本基金在上半年主要减持了在 2008 年表现出色的医药、电力设备和食品饮料等防
御性行业,增持了金融、地产和部分新能源公司;下半年则逐步降低金融地产持有比例,
相应增加了大消费中的医药、零售和食品饮料等行业的配置。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2009 年12 月31 日,上投摩根内需动力股票型证券投资基金份额净值为1.2760
元,本报告期份额净值增长率为72.62%,同期业绩比较基准收益率为77.54%。
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
我们认为,当前中国的实体经济活动处于一种较为活跃状态,相应地中国货币
政策也处于逐步收紧状态之中。展望未来,国内消费环境正变得越来越好,特别是
低收入人群的消费,预计未来将继续处于稳定增长状态;出口部分的贸易环境正变
得难以把握;国内投资增长率在可见的未来将逐步走低。中国A股市场在经过2009
年的大幅上涨以后,在流动性总体收紧背景下,加上股票的总供给量偏多,整体上
将难以延续过去一年的上涨趋势,但是,我们认为A股仍将有一定的结构性机会。我
们将持续关注国内终端消费领域的机会,特别是持续成长行业的机会。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人在内部监察工作中从合规运作、保障基金份额持有人利益
出发,由独立的监察稽核部门对公司经营、基金运作及员工行为的合规性进行定期和不
定期检查,推动内部控制机制的完善与优化,保证各项法规和管理制度的落实,发现问
题及时提出建议并督促有关部门改进。
在本报告期内,本基金管理人内部监察工作重点集中于以下几个方面:
(1)根据基金监管法律法规的重大变化,推动公司各部门完善制度建设和业务流程,
并加强内部法规培训;
(2)全面开展基金运作的监察稽核工作,确保基金投资的合法合规。报告期内,监察
稽核部门将合规功能和内审功能相对区分,进一步强化包括合规监控、合规服务在内的
合规功能。通过合规监控、专项审计、合规服务等工作方法,完善内部控制管理,保
证合法合规运作。在本年的监察稽核工作中,未发现基金投资运作有重大违规行为。基
金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权限制,基金投资比例符合
基金合同和法律法规的要求。
(3)按照中国证监会的要求,在公司内部严格推行风险控制自我评估制度。通过各部
门的参与和自我评估,明确了各部门的风险点,对控制不足的风险点,制订了进一步的
控制措施;
(4)根据监管部门的要求,完成与基金投资业务相关的定期监察报告,报送中国证监
会和董事会;
(5)制定和完善了规范公司员工操守的有关规定,严格防范利益冲突。
报告期内,本基金管理人各项业务运作正常,内部控制和风险防范措施逐步完善并积极
发挥作用。本基金运作合法合规,保障了基金份额持有人的利益。我们将继续以风险控制
为核心,提高内部监察工作的科学性和有效性,保障基金合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责,根据相关的法律法规规定、基
金合同的约定,制定了内部控制措施,对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程
进行风险控制,目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基
金从业资格和相关工作经历。本公司成立了估值委员会,并制订有关议事规则。估值
委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人以及相关
12
基金经理,所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估
值事项发表意见,评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成
员,参加估值委员会会议,参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在
任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据基金实际运作情况,本基金以2009 年12 月31 日为收益分配基准日,于2010
年1 月29 日实施收益分配,每10 份基金份额派发红利0.8 元,合计发放红利
711,344,437.65 元,符合法律法规的规定及《基金合同》的约定。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009 年,本基金托管人在对上投摩根内需动力股票型证券投资基金的托管过程中,严格
遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金
份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2009 年,上投摩根内需动力股票型证券投资基金的管理人——上投摩根基金管理有限公
司在上投摩根内需动力股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额
申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行
为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,上投摩根内需动
力股票型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对上投摩根基金管理有限公司编制和披露的上投摩根内需动力股票型证
券投资基金2009 年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投
资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2010)第20260 号
13
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题审计报告
审计报告收件人 上投摩根内需动力股票型证券投资基金全体基金份额持有人
引言段我们审计了后附的上投摩根内需动力股票型证券投资基金
(以下简称“上投摩根内需动力基金”)的财务报表,包括2009
年12 月31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、所有者权
益(基金净值)变动表和财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行
业实务操作的有关规定编制财务报表是上投摩根内需动力基
金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司管理层的责任。
这种责任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以
使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,
计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取
合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披
露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内
部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策
的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审
计意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券
监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实
务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了上投摩
根内需动力基金2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年
度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛 竞 陈 宇
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 中国 · 上海市
审计报告日期 2010年3 月30 日
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:上投摩根内需动力股票型证券投资基金
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 974,328,279.44 655,697,121.97
结算备付金 55,586,542.48 11,213,243.43
存出保证金 17,657,811.84 1,647,652.90
交易性金融资产 7.4.7.2 11,048,906,190.33 7,671,770,530.58
其中:股票投资 10,650,716,190.33 6,581,444,888.87
基金投资 - -
债券投资 398,190,000.00 1,090,325,641.71
资产支持证券投
资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - 77,804,985.15
应收利息 7.4.7.5 5,822,196.25 14,202,643.40
应收股利 - -
应收申购款 105,298,935.08 3,360,493.55
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 12,207,599,955.42 8,435,696,670.98
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 275,866,839.88 8,675,883.83
应付赎回款 73,987,437.59 4,952,424.53
应付管理人报酬 14,809,994.15 10,737,810.68
应付托管费 2,468,332.34 1,789,635.12
15
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 23,770,999.06 5,125,704.36
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 1,057,761.47 673,699.48
负债合计 391,961,364.49 31,955,158.00
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 9,259,702,774.17 11,368,078,504.34
未分配利润 7.4.7.10 2,555,935,816.76 -2,964,336,991.36
所有者权益合计 11,815,638,590.93 8,403,741,512.98
负债和所有者权益总计 12,207,599,955.42 8,435,696,670.98
注:报告截止日 2009 年12 月31 日,基金份额净值1.2760 元,基金份额总额
9,259,702,774.17 份。
7.2 利润表
会计主体:上投摩根内需动力股票型证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
项 目
附注号 本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
一、收入 6,489,086,260.42 -7,676,813,760.54
1.利息收入 22,097,970.72 45,145,906.56
其中:存款利息收入 7.4.7.11 8,036,856.49 12,866,007.13
债券利息收入 14,061,114.23 32,003,291.93
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 276,607.50
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 3,861,978,501.82 -2,714,589,965.88
其中:股票投资收益 7.4.7.12 3,790,593,536.52 -2,832,160,115.70
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 12,244,636.75 15,830,279.76
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - 12,977,021.37
股利收益 7.4.7.15 59,140,328.55 88,762,848.69
3.公允价值变动收益(损失以“-”
号填列) 7.4.7.16 2,600,493,899.69 -5,011,952,738.40
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 4,515,888.19 4,583,037.18
16
减:二、费用 357,002,492.10 246,121,589.79
1.管理人报酬 174,385,275.89 175,726,242.50
2.托管费 29,064,212.68 29,287,707.14
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 153,080,286.15 36,807,770.70
5.利息支出 - 3,795,682.62
其中:卖出回购金融资产支出 - 3,795,682.62
6.其他费用 7.4.7.19 472,717.38 504,186.83
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列) 6,132,083,768.32 -7,922,935,350.33
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填
列) 6,132,083,768.32 -7,922,935,350.33
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:上投摩根内需动力股票型证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至
项目 2009 年12 月31 日
实收基金
未分配
利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 11,368,078,504.34 -2,964,336,991.36 8,403,741,512.98
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数(本期利润)
- 6,132,083,768.32 6,132,083,768.32
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
-2,108,375,730.17 -611,810,960.20 -2,720,186,690.37
其中:1.基金申购款 4,022,232,864.62 200,734,188.59 4,222,967,053.21
2.基金赎回款 -6,130,608,594.79 -812,545,148.79 -6,943,153,743.58
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基金净值) 9,259,702,774.17 2,555,935,816.76 11,815,638,590.93
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
项目 2008 年12 月31 日
实收基金
未分配
利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 11,195,819,255.25 5,829,296,591.26 17,025,115,846.51
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二、本期经营活动产生的基金净值
变动数(本期利润)
- -7,922,935,350.33 -7,922,935,350.33
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
172,259,249.09 241,764,417.56 414,023,666.65
其中:1.基金申购款 3,845,989,072.79 594,301,895.32 4,440,290,968.11
2.基金赎回款 -3,673,729,823.70 -352,537,477.76 -4,026,267,301.46
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动(净值减少
以“-”号填列)
- -1,112,462,649.85 -1,112,462,649.85
五、期末所有者权益(基金净值) 11,368,078,504.34 -2,964,336,991.36 8,403,741,512.98
注:报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署:
章硕麟 胡志强 罗嘉
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
上投摩根内需动力股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员
会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2007]第091 号《关于同意上投摩根内需动力
股票型证券投资基金募集的批复》核准,由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民
共和国证券投资基金法》和《上投摩根内需动力股票型证券投资基金基金合同》负责公
开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共
募集人民币9,884,050,624.48 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道
中天验字(2007)第046 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《上投摩根内需动
力股票型证券投资基金基金合同》于2007 年4 月13 日正式生效,基金合同生效日的基
金份额总额为9,884,799,607.98 份基金份额,其中认购资金利息折合748,983.50 份基
金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银
行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根内需动力股票型证券投资基金基
金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法
发行上市的股票、债券及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基
金投资组合中股票投资比例为基金总资产的60%-95%,债券、现金及其它短期金融工具
为0-40%,并保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券。本
基金投资重点是内需驱动行业中的优势企业,80%以上的非现金股票基金资产属于上述
投资方向所确定的内容。本基金的业绩比较基准为:沪深300 指数收益率X80%+上证国
债指数收益率X20%。
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本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于2010 年3 月30 日批准
报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》
和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其
他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金
信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007 年5 月
15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根内需动力股票型证券投资基
金基金合同》和中国证监会允许的如报表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关
规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009
年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资
产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至
到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍
生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债
表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金
融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产
负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关
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交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日
或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债
的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收款
项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均
法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价
值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,
但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大
事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价
值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各
方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价
值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参
数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债
表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由
于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述
申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基
金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额
时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。
未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益
占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并
于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净
20
额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情
况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为
公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其
中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日
确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异
较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择
现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若
期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交
易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的
已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期
末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决
定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果
和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足
一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用
历史成本计量。
(2) 重要会计估计及其关键假设
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根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类
别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(a) 对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投
资基金估值业务的指导意见》,本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停
牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股
票估值,通过停牌股票所处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停
牌股票公允价值的影响。上述指数收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重
大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未
对停牌股票公允价值产生重大影响等。
(b) 对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会基金部通知[2006]37 号《关于
进一步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》,若在证券交易所挂牌
的同一股票的市场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易
所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易
收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总
交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(c) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于
证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值
技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估
值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关
于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所
得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他
相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上
22
市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规
定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花
税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
活期存款 974,328,279.44 655,697,121.97
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 974,328,279.44 655,697,121.97
7.4.7.2.1 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2009 年12 月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 9,060,396,945.48 10,650,716,190.33 1,590,319,244.85
交易所市场- - -
债券 银行间市场398,139,900.00 398,190,000.00 50,100.00
合计 398,139,900.00 398,190,000.00 50,100.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 9,458,536,845.48 11,048,906,190.33 1,590,369,344.85
上年度末
项目 2008 年12 月31 日
成本公允价值公允价值变动
股票 7,612,287,035.42 6,581,444,888.87 -1,030,842,146.55
交易所市场17,191,040.00 17,778,141.71 587,101.71
债券 银行间市场1,052,417,010.00 1,072,547,500.00 20,130,490.00
合计 1,069,608,050.00 1,090,325,641.71 20,717,591.71
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 8,681,895,085.42 7,671,770,530.58 -1,010,124,554.84
注:
1. 于2009 年12 月31 日,股票投资余额中无包括按照指数收益法估值的特殊事项停牌
23
相关股票(2008 年12 月31 日:144,549,154.99 元,采用该估值技术的股票投资于2008
年度利润表中确认的公允价值变动损失为158,657,663.61)。
2. 债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值,具体估值模型、参
数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市
场交易债券于本年度利润表中确认的公允价值变动损失为20,080,390.00 元(2008 年
度:公允价值变动收益21,513,649.71 元)。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
应收活期存款利息 299,910.22 166,014.63
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 21,400.83 5,438.43
应收债券利息 5,471,046.36 14,030,603.64
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 29,838.84 586.70
其他 - -
合计 5,822,196.25 14,202,643.40
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 23,768,449.06 5,121,966.86
银行间市场应付交易费用 2,550.00 3,737.50
合计 23,770,999.06 5,125,704.36
24
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 500,000.00 500,000.00
应付赎回费 107,761.47 13,699.48
预提费用 450,000.00 160,000.00
合计 1,057,761.47 673,699.48
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 11,368,078,504.34 11,368,078,504.34
本期申购 4,022,232,864.62 4,022,232,864.62
本期赎回(以“-”号填列) -6,130,608,594.79 -6,130,608,594.79
本期末 9,259,702,774.17 9,259,702,774.17
注: 申购含转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -1,405,689,270.97 -1,558,647,720.39 -2,964,336,991.36
本期利润 3,531,589,868.63 2,600,493,899.69 6,132,083,768.32
本期基金份额交易产生的变
动数 -403,935,348.29 -207,875,611.91 -611,810,960.20
其中:基金申购款 -35,622,360.53 236,356,549.12 200,734,188.59
基金赎回款 -368,312,987.76 -444,232,161.03 -812,545,148.79
本期已分配利润 - - -
本期末 1,721,965,249.37 833,970,567.39 2,555,935,816.76
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
活期存款利息收入 7,398,413.99 12,553,938.23
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 491,025.49 107,335.31
其他 147,417.01 204,733.59
合计 8,036,856.49 12,866,007.13
25
7.4.7.12 股票投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
卖出股票成交总额 51,132,870,793.88 8,322,296,887.29
减:卖出股票成本总额 47,342,277,257.36 11,154,457,002.99
买卖股票差价收入 3,790,593,536.52 -2,832,160,115.70
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
卖出债券(、债转股及债券到期兑付)
成交总额 1,680,069,745.66 2,679,927,742.12
减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)
成本总额 1,640,038,250.00 2,617,717,282.31
减:应收利息总额 27,786,858.91 46,380,180.05
债券投资收益 12,244,636.75 15,830,279.76
7.4.7.14 衍生工具收益
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
卖出权证成交总额 - 82,453,575.73
减:卖出权证成本总额 - 69,476,554.36
买卖权证差价收入 - 12,977,021.37
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 59,140,328.55 88,762,848.69
基金投资产生的股利收益 - -
合计 59,140,328.55 88,762,848.69
26
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
1.交易性金融资产 2,600,493,899.69 -4,983,221,791.12
——股票投资 2,621,161,391.40 -4,984,980,715.93
——债券投资 -20,667,491.71 1,758,924.81
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -28,730,947.28
——权证投资 - -28,730,947.28
3.其他 - -
合计 2,600,493,899.69 -5,011,952,738.40
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
基金赎回费收入3,982,562.85 4,145,188.29
基金转出费收入455,761.87 437,848.89
印花税手续费返还71,919.70 -
其他5,643.77 -
合计 4,515,888.19 4,583,037.18
注:
1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成,其中赎回费部分的25%归入转出
基金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
交易所市场交易费用 153,072,573.65 36,796,108.20
银行间市场交易费用 7,712.50 11,662.50
合计 153,080,286.15 36,807,770.70
27
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
审计费用 150,000.00 160,000.00
信息披露费 300,000.00 310,000.00
债券托管账户维护费18,000.00 18,000.00
银行划款手续费4,717.38 16,186.83
合计 472,717.38 504,186.83
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于2010 年1 月26 日宣告本基金分红,向截至2010 年1 月28 日止
在本基金注册登记人上投摩根基金管理有限公司登记在册的全体持有人,按每10 份基
金份额派发红利0.8 元。
7.4.9 关联方关系
关联方名称与本基金的关系
上投摩根基金管理有限公司基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司(“上国投”) 基金管理人的股东
摩根富林明资产管理(英国)有限公司基金管理人的股东
上海国利货币经纪有限公司
基金管理人的股东上海国际信托有限公司控
制的公司
香港沪光国际投资管理有限公司
基金管理人的股东上海国际信托有限公司控
制的公司
J.P. Morgan Investment Management Limited
基金管理人的股东摩根富林明资产管理(英
国)有限公司控制的公司
J.P. Morgan Asset Management
(London) Limited
基金管理人的股东摩根富林明资产管理(英
国)有限公司控制的公司
J.P. Morgan 8CS Investments (GP) Limited
(2009 年10 月27 日前原名为J.P.Morgan Asset
Management Real Estate Advisers Limited)
基金管理人的股东摩根富林明资产管理(英
国)有限公司控制的公司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
28
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 174,385,275.89 175,726,242.50
其中:支付销售机构的客户维护费 22,724,345.01 26,944,933.46
注:支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值
1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 29,064,212.68 29,287,707.14
注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,
逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称
基金
买入
基金卖出
交易
金额
利息
收入
交易
金额
利息
支出
中国工商银行- 10,077,172.60 - - - -
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的
各关联方名称
基金
买入
基金卖出
交易
金额
利息
收入
交易
金额
利息
支出
中国工商银行 - - - - - -
29
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
基金合同生效日(2007 年4 月
13 日)持有的基金份额 - -
期初持有的基金份额 3,869,639.31 -
期间申购/买入总份额 - 3,869,639.31
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回/卖出总份额 694,619.16 -
期末持有的基金份额 3,175,020.15 3,869,639.31
期末持有的基金份额
占基金总份额比例 0.03% 0.03%
注: 基金管理人上投摩根基金管理有限公司在本年度赎回本基金的交易委托中国建设
银行股份有限公司办理,适用费率为0.25%。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入期末余额 当期利息收入
中国工商银行974,328,279.44 7,398,413.99 655,697,121.97 12,553,938.23
注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
本年度内无利润分配事项。
资产负债表日之后,年度报告批准报出日之前的利润分配参见资产负债表日后事项(附
注:7.4.8.2)。
30
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位:股)
期末
成本总额
期末估值
总额
备注
300015 爱尔眼科 09/10/15 10/02/01
新股网
下认购 28.00 48.80 38,568 1,079,904.00 1,882,118.40 -
300027 华谊兄弟 09/10/19 10/02/01
新股网
下认购 28.58 55.43 55,467 1,585,246.86 3,074,535.81 -
合计 2,665,150.86 4,956,654.21
注: 基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申
购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购
协议的规定,在新股上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上
认购获配的新股,从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只进行主动投资的股票型证券投资基金,属于较高风险品种。本基金投资的
金融工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动中面临的
与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金
管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在
风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,董事会主要负责基金管理人风险管
理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。董事会下设督察长,负责对基金管理人
各业务环节合法合规运作的监督检查和基金管理人内部稽核监控工作,并可向基金管理
人董事会和中国证监会直接报告。经营管理层下设风险评估联席会议,进行各部门管理
程序的风险确认,并对各类风险予以事先充分的评估和防范, 并进行及时控制和采取
应急措施;在业务操作层面监察稽核部负责基金管理人各部门的风险控制检查,定期不
定期对业务部门内部控制制度执行情况和遵循国家法律,法规及其他规定的执行情况进
行检查,并适时提出修改建议;风险管理部负责投资限制指标体系的设定和更新,对于
违反指标体系的投资进行监查和风险控制的评估,并负责协助各部门修正、修订内部控
制作业制度,并对各部门的日常作业,依据风险管理的考评,定期或不定期对各项风险
指标进行控管,并提出内控建议。
本基金的基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制委员会、
风险管理部、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
31
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程
度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结
合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确
定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并
通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行
存款存放在本基金的托管行中国工商银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基
金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收
和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信
用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于2009 年12 月31 日,本
基金未持有信用类债券 (2008 年12 月31 日:信用类债券占基金资产净值的比例为
0.21%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交
易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以
合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基
金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理
方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流
动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合
在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制
的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的10%,
且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得
超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业
市场交易,因此除附注7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的
情况外,其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资
产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价
值。
32
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金
份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现
金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类
金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风
险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组
合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存
款、结算备付金、债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日3 个月以内 3 个月至1 年1 至5 年5 年以上不计息合计
资产
银行存款 974,328,279.44 - - - - 974,328,279.44
结算备付金55,586,542.48 - - - - 55,586,542.48
存出保证金- - - - 17,657,811.84 17,657,811.84
交易性金融资产49,835,000.00 245,675,000102,680,000.00 - 10,650,716,190.33 11,048,906,190.33
应收利息- - - - 5,822,196.25 5,822,196.25
应收申购款26,816.98 - - - 105,272,118.10 105,298,935.08
资产总计1,079,776,638.90 245,675,000102,680,000.00 - 10,779,468,316.52 12,207,599,955.42
负债
应付证券清算款 - - - - 275,866,839.88 275,866,839.88
应付赎回款- - - - 73,987,437.59 73,987,437.59
应付管理人报酬- - - - 14,809,994.15 14,809,994.15
应付托管费- - - - 2,468,332.34 2,468,332.34
应付交易费用- - - - 23,770,999.06 23,770,999.06
其他负债- - - - 1,057,761.47 1,057,761.47
负债总计- - - - 391,961,364.49 391,961,364.49
利率敏感度缺口1,079,776,638.90 245,675,000102,680,000.00 - 10,387,506,952.03 11,815,638,590.93
上年度末 3个月以内 3 个月至1 年1 至5 年5 年以上不计息合计
33
2008 年12 月31 日
资产
银行存款 655,697,121.97 - - - - 655,697,121.97
结算备付金11,213,243.43 - - - - 11,213,243.43
存出保证金- - - - 1,647,652.90 1,647,652.90
交易性金融资产163,819,000.00465,119,500.00 294,536,331.71 166,850,810.00 6,581,444,888.87 7,671,770,530.58
应收证券清算款- - - - 77,804,985.15 77,804,985.15
应收利息- - - - 14,202,643.40 14,202,643.40
应收申购款2,036,061.57 - - - 1,324,431.98 3,360,493.55
资产总计832,765,426.97465,119,500.00 294,536,331.71 166,850,810.00 6,676,424,602.30 8,435,696,670.98
负债
应付证券清算款- - - - 8,675,883.83 8,675,883.83
应付赎回款- - - - 4,952,424.53 4,952,424.53
应付管理人报酬- - - - 10,737,810.68 10,737,810.68
应付托管费- - - - 1,789,635.12 1,789,635.12
应付交易费用- - - - 5,125,704.36 5,125,704.36
其他负债- - - - 673,699.48 673,699.48
负债总计- - - - 31,955,158.00 31,955,158.00
利率敏感度缺口832,765,426.97465,119,500.00 294,536,331.71 166,850,810.00 6,644,469,444.30 8,403,741,512.98
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2009 年12 月31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例
为3.37%(2008 年12 月31 日:12.97%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重
大影响(2008 年12 月31 日:同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或
银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自
身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过
对宏观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决
定;通过对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进
行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、
34
投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票投资
比例为基金总资产的60%-95%,债券、现金及其它短期金融工具为0-40%。
此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运
用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等来测试
本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
交易性金融资产-股票投资 10,650,716,190.33 90.14 6,581,444,888.87 78.32
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 10,650,716,190.33 90.14 6,581,444,888.87 78.32
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
相关风险变量的变动
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
1.沪深300 指数上升5% 上升约49,938 上升约30,131
分析
2.沪深300 指数下降5% 下降约49,938 下降约30,131
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 10,650,716,190.33 87.25
35
其中:股票 10,650,716,190.33 87.25
2 固定收益投资 398,190,000.00 3.26
其中:债券 398,190,000.00 3.26
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售
金融资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 1,029,914,821.92 8.44
6 其他各项资产 128,778,943.17 1.05
7 合计 12,207,599,955.42 100.00
注:截至2009 年12 月31 日,上投摩根内需动力股票型证券投资基金资产净值为
11,815,638,590.93 元,基金份额净值为1.2760 元,累计基金份额净值为1.3760 元。
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比例
(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 8,880,000.00 0.08
C 制造业 7,914,485,720.30 66.98
C0 食品、饮料 1,057,770,099.52 8.95
C1 纺织、服装、皮毛 260,626,105.76 2.21
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料526,984,811.33 4.46
C5 电子 227,243,010.67 1.92
C6 金属、非金属 1,581,252,286.49 13.38
C7 机械、设备、仪表 2,612,486,746.88 22.11
C8 医药、生物制品 1,648,122,659.65 13.95
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业21,346,932.60 0.18
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 30,019,972.92 0.25
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 1,528,414,488.17 12.94
I 金融、保险业 983,437,507.38 8.32
J 房地产业 53,014,546.75 0.45
K 社会服务业 108,042,486.40 0.91
L 传播与文化产业 3,074,535.81 0.03
36
M 综合类 - -
合计 10,650,716,190.33 90.14
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净值比例
(%)
1 600660 福耀玻璃 66,000,789 986,051,787.66 8.35
2 000651 格力电器 33,007,782 955,245,211.08 8.08
3 601166 兴业银行 21,207,576 854,877,388.56 7.24
4 600518 康美药业 61,606,929 654,881,655.27 5.54
5 600859 王府井 12,986,918 479,087,405.02 4.05
6 002024 苏宁电器 22,831,307 474,434,559.46 4.02
7 600216 浙江医药 13,203,855 469,661,122.35 3.97
8 600519 贵州茅台 2,600,000 441,532,000.00 3.74
9 000786 北新建材 27,696,145 436,491,245.20 3.69
10 600031 三一重工 11,200,000 412,272,000.00 3.49
11 000759 武汉中百 26,802,879 352,457,858.85 2.98
12 000729 燕京啤酒 18,111,186 339,946,961.22 2.88
13 600582 天地科技 8,522,860 296,169,385.00 2.51
14 600517 置信电气 15,312,402 285,576,297.30 2.42
15 000895 双汇发展 5,008,049 265,927,401.90 2.25
16 600479 千金药业 9,407,246 252,866,772.48 2.14
17 000527 美的电器 9,991,228 231,796,489.60 1.96
18 600006 东风汽车 28,600,490 196,199,361.40 1.66
19 002001 新 和 成 4,000,000 195,600,000.00 1.66
20 002154 报 喜 鸟 8,504,938 191,871,401.28 1.62
21 000016 深康佳A 18,000,000 138,420,000.00 1.17
22 000999 三九医药 6,440,316 128,548,707.36 1.09
23 601318 中国平安 2,208,098 121,644,118.82 1.03
24 600480 凌云股份 9,002,894 119,738,490.20 1.01
25 000861 海印股份 9,005,259 116,528,051.46 0.99
26 002215 诺 普 信 3,601,900 111,622,881.00 0.94
27 000987 广州友谊 3,762,708 104,415,147.00 0.88
28 000888 峨眉山A 7,209,560 92,282,368.00 0.78
29 600178 东安动力 5,132,874 86,283,611.94 0.73
30 000792 盐湖钾肥 1,448,100 82,527,219.00 0.70
31 002123 荣信股份 2,000,000 75,400,000.00 0.64
37
32 000417 合肥百货 4,958,201 72,736,808.67 0.62
33 002029 七 匹 狼 2,962,288 68,754,704.48 0.58
34 600557 康缘药业 2,922,899 61,234,734.05 0.52
35 000918 嘉凯城 3,235,735 51,933,546.75 0.44
36 600551 时代出版 2,574,173 48,368,710.67 0.41
37 002121 科陆电子 1,985,000 40,454,300.00 0.34
38 002271 东方雨虹 728,261 36,391,202.17 0.31
39 000800 一汽轿车 1,373,200 35,730,664.00 0.30
40 000650 仁和药业 1,609,595 33,640,535.50 0.28
41 600377 宁沪高速 4,204,478 30,019,972.92 0.25
42 600129 太极集团 2,000,000 25,840,000.00 0.22
43 600682 南京新百 2,238,293 25,292,710.90 0.21
44 600420 现代制药 1,527,716 21,449,132.64 0.18
45 000939 凯迪电力 1,199,940 21,346,932.60 0.18
46 000887 中鼎股份 1,199,916 18,190,726.56 0.15
47 600426 华鲁恒升 744,837 17,496,221.13 0.15
48 000418 小天鹅A 1,000,000 14,630,000.00 0.12
49 600258 首旅股份 600,000 13,878,000.00 0.12
50 000501 鄂武商A 765,672 11,377,885.92 0.10
51 600537 海通集团 393,460 10,363,736.40 0.09
52 600729 重庆百货 212,389 8,527,418.35 0.07
53 000401 冀东水泥 300,000 5,790,000.00 0.05
54 000983 西山煤电 100,000 3,989,000.00 0.03
55 601088 中国神华 100,000 3,482,000.00 0.03
56 600030 中信证券 100,000 3,177,000.00 0.03
57 300027 华谊兄弟 55,467 3,074,535.81 0.03
58 600104 上海汽车 100,000 2,613,000.00 0.02
59 600089 特变电工 100,000 2,380,000.00 0.02
60 601169 北京银行 100,000 1,934,000.00 0.02
61 300015 爱尔眼科 38,568 1,882,118.40 0.02
62 600036 招商银行 100,000 1,805,000.00 0.02
63 600028 中国石化 100,000 1,409,000.00 0.01
64 000002 万 科A 100,000 1,081,000.00 0.01
65 600631 百联股份 4,700 84,694.00 0.00
38
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额占期初基金资产净值比例(%)
1 002024 苏宁电器 2,025,036,004.95 24.10
2 601166 兴业银行 1,895,993,568.22 22.56
3 000002 万 科A 1,887,600,765.69 22.46
4 600036 招商银行 1,852,071,173.20 22.04
5 601318 中国平安 1,715,150,316.30 20.41
6 600030 中信证券 1,294,666,580.72 15.41
7 000858 五 粮 液 1,030,503,641.27 12.26
8 600031 三一重工 1,023,518,339.92 12.18
9 600660 福耀玻璃 1,017,723,731.69 12.11
10 600518 康美药业 1,005,669,280.40 11.97
11 000651 格力电器 991,980,068.95 11.80
12 601328 交通银行 911,068,090.16 10.84
13 600216 浙江医药 762,170,347.63 9.07
14 000800 一汽轿车 758,456,313.90 9.03
15 600519 贵州茅台 693,779,575.97 8.26
16 600016 民生银行 691,977,139.78 8.23
17 000983 西山煤电 685,324,635.16 8.15
18 600585 海螺水泥 655,047,034.31 7.79
19 600089 特变电工 645,804,260.02 7.68
20 600582 天地科技 613,975,637.33 7.31
21 601009 南京银行 612,215,971.82 7.29
22 600028 中国石化 558,002,369.45 6.64
23 600177 雅戈尔 525,872,596.27 6.26
24 000527 美的电器 476,622,278.76 5.67
25 600895 张江高科 462,902,010.87 5.51
26 002202 金风科技 450,324,612.63 5.36
27 000024 招商地产 430,379,238.18 5.12
28 601169 北京银行 425,728,654.54 5.07
29 000009 中国宝安 420,194,953.22 5.00
30 601919 中国远洋 416,961,682.00 4.96
31 600517 置信电气 410,285,046.75 4.88
32 000786 北新建材 406,919,247.92 4.84
33 600690 青岛海尔 400,765,217.46 4.77
34 600586 金晶科技 393,995,270.97 4.69
35 600153 建发股份 391,262,747.49 4.66
39
36 600642 申能股份 388,997,622.60 4.63
37 000402 金 融 街 388,199,727.87 4.62
38 600859 王府井 387,895,536.27 4.62
39 600000 浦发银行 385,039,382.54 4.58
40 600104 上海汽车 375,277,491.29 4.47
41 601899 紫金矿业 372,195,801.69 4.43
42 000895 双汇发展 371,808,644.17 4.42
43 000729 燕京啤酒 355,808,712.03 4.23
44 600208 新湖中宝 355,532,740.76 4.23
45 600808 马钢股份 351,257,464.43 4.18
46 000759 武汉中百 330,834,682.80 3.94
47 601628 中国人寿 319,312,778.81 3.80
48 600005 武钢股份 318,702,909.15 3.79
49 601958 金钼股份 317,578,275.88 3.78
50 600415 小商品城 297,123,707.22 3.54
51 600058 五矿发展 295,309,216.82 3.51
52 000400 许继电气 280,430,736.44 3.34
53 000069 华侨城A 276,225,377.34 3.29
54 600875 东方电气 264,285,185.41 3.14
55 002001 新 和 成 263,960,518.38 3.14
56 601699 潞安环能 258,285,819.67 3.07
57 601857 中国石油 258,134,304.63 3.07
58 000792 盐湖钾肥 256,034,146.64 3.05
59 000878 云南铜业 240,508,479.11 2.86
60 002154 报 喜 鸟 225,776,798.81 2.69
61 600479 千金药业 216,768,943.57 2.58
62 000960 锡业股份 213,194,743.09 2.54
63 600325 华发股份 208,597,382.81 2.48
64 600006 东风汽车 200,110,306.89 2.38
65 000401 冀东水泥 199,716,757.57 2.38
66 000060 中金岭南 199,541,174.65 2.37
67 600219 南山铝业 199,099,270.57 2.37
68 600475 华光股份 198,573,133.13 2.36
69 000559 万向钱潮 197,077,278.99 2.35
70 600748 上实发展 196,807,916.55 2.34
71 600062 双鹤药业 189,760,134.64 2.26
72 601668 中国建筑 188,911,665.71 2.25
73 600307 酒钢宏兴 178,951,462.42 2.13
74 600019 宝钢股份 174,355,309.73 2.07
注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均
按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
40
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例(%)
1 600036 招商银行 2,578,752,310.24 30.69
2 000002 万 科A 2,188,065,937.79 26.04
3 601318 中国平安 2,087,185,803.18 24.84
4 002024 苏宁电器 1,767,725,640.71 21.03
5 601166 兴业银行 1,610,001,479.60 19.16
6 600089 特变电工 1,380,536,756.70 16.43
7 600030 中信证券 1,330,891,545.80 15.84
8 000858 五 粮 液 1,152,289,007.28 13.71
9 000983 西山煤电 1,097,133,586.73 13.06
10 601328 交通银行 970,373,041.15 11.55
11 600519 贵州茅台 964,299,460.63 11.47
12 600031 三一重工 949,645,810.24 11.30
13 600585 海螺水泥 911,128,120.04 10.84
14 000800 一汽轿车 788,479,765.63 9.38
15 600016 民生银行 765,958,478.31 9.11
16 600518 康美药业 705,686,300.42 8.40
17 600582 天地科技 699,990,888.71 8.33
18 000425 徐工机械 678,786,857.57 8.08
19 600216 浙江医药 630,229,990.46 7.50
20 600177 雅戈尔 621,976,678.99 7.40
21 002202 金风科技 600,900,212.62 7.15
22 601009 南京银行 582,078,845.82 6.93
23 600395 盘江股份 560,063,278.50 6.66
24 000009 中国宝安 534,304,388.44 6.36
25 600028 中国石化 523,123,929.02 6.22
26 000895 双汇发展 491,665,181.26 5.85
27 000024 招商地产 485,719,191.78 5.78
28 600208 新湖中宝 463,821,950.07 5.52
29 600690 青岛海尔 457,326,772.04 5.44
30 601169 北京银行 428,288,956.02 5.10
31 600000 浦发银行 425,909,312.72 5.07
32 000651 格力电器 425,231,313.06 5.06
33 600517 置信电气 419,060,832.50 4.99
34 000063 中兴通讯 415,591,564.41 4.95
35 600895 张江高科 405,829,082.94 4.83
36 000402 金 融 街 394,766,897.12 4.70
37 601919 中国远洋 393,911,949.73 4.69
41
38 600586 金晶科技 381,215,349.01 4.54
39 600153 建发股份 380,245,377.61 4.52
40 600104 上海汽车 372,670,320.31 4.43
41 600642 申能股份 363,785,970.75 4.33
42 000400 许继电气 351,717,001.43 4.19
43 601628 中国人寿 326,521,666.33 3.89
44 600415 小商品城 324,837,433.10 3.87
45 000069 华侨城A 321,499,734.43 3.83
46 601958 金钼股份 319,307,588.91 3.80
47 601088 中国神华 314,187,256.99 3.74
48 600547 山东黄金 308,527,894.13 3.67
49 600808 马钢股份 306,527,465.25 3.65
50 601699 潞安环能 301,242,919.96 3.58
51 601899 紫金矿业 298,572,503.29 3.55
52 600005 武钢股份 297,963,409.28 3.55
53 000527 美的电器 294,892,136.96 3.51
54 600660 福耀玻璃 288,779,006.40 3.44
55 000878 云南铜业 260,720,261.12 3.10
56 600875 东方电气 257,570,550.22 3.06
57 002001 新 和 成 256,297,061.12 3.05
58 600748 上实发展 252,227,733.65 3.00
59 000792 盐湖钾肥 244,806,637.08 2.91
60 601857 中国石油 241,815,418.46 2.88
61 000826 合加资源 236,631,229.50 2.82
62 600325 华发股份 227,695,568.46 2.71
63 600058 五矿发展 224,937,468.86 2.68
64 000559 万向钱潮 223,241,342.05 2.66
65 600900 长江电力 212,879,748.78 2.53
66 002007 华兰生物 198,821,976.36 2.37
67 600475 华光股份 198,340,584.34 2.36
68 600622 嘉宝集团 195,578,414.61 2.33
69 600276 恒瑞医药 194,594,901.79 2.32
70 000401 冀东水泥 194,427,396.55 2.31
71 600062 双鹤药业 194,269,472.35 2.31
72 600858 银座股份 190,057,070.35 2.26
73 600307 酒钢宏兴 187,391,983.09 2.23
74 600348 国阳新能 185,935,487.38 2.21
75 000060 中金岭南 184,254,844.17 2.19
76 600267 海正药业 174,704,995.97 2.08
77 600511 国药股份 174,498,709.73 2.08
78 600219 南山铝业 173,884,509.17 2.07
42
注:“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)均按买卖
成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 48,790,823,367.42
卖出股票收入(成交)总额 51,132,870,793.88
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 398,190,000.00 3.37
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 398,190,000.00 3.37
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净值比例
(%)
1 0901036 09 央行票据36 1,500,000 147,435,000.00 1.25
2 0801020 08 央行票据20 1,000,000 102,680,000.00 0.87
3 0901046 09 央行票据46 1,000,000 98,240,000.00 0.83
4 0901051 09 央行票据51 500,000 49,835,000.00 0.42
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
43
8.9 投资组合报告附注
8.9.1
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调
查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2
报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 17,657,811.84
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 5,822,196.25
5 应收申购款 105,298,935.08
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 128,778,943.17
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因,投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数机构投资者 个人投资者
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
931,841 9,937.00 1,131,507,879.48 12.22% 8,128,194,894.69 87.78%
44
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本开放式基金
14,868.71 0.00%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2007 年4 月13 日)基金份额总额 9,884,799,607.98
本报告期期初基金份额总额 11,368,078,504.34
本报告期基金总申购份额 4,022,232,864.62
减:本报告期基金总赎回份额 6,130,608,594.79
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 9,259,702,774.17
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金管理人:
2009 年2 月28 日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于聘任公司督察长
的公告》,经上投摩根基金管理有限公司董事会审议通过,决定聘任陈星德先生为公
司督察长。
2009 年5 月20 日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于聘任公司副总经
理的公告》,经上投摩根基金管理有限公司董事会审议通过,决定聘任侯明甫先生为
公司副总经理。
2009年10月31日基金管理人发布《上投摩根基金管理有限公司关于高管人员变更的公
告》,上投摩根基金管理有限公司副总经理傅帆先生因工作调动,已向本公司董事会
45
提出辞职。董事会经讨论后作出决议,同意傅帆先生辞去副总经理职务。
基金托管人:
报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内,本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所情况。报告年度应支付给聘
任普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为150,000元,目前该审计机构已提供
审计服务的连续年限为3年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内,管理人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
申银万国 1 15,739,466,049.65 15.75% 13,378,494.12 16.00%
中金公司 1 9,464,575,624.57 9.47% 7,690,049.42 9.20%
46
中信证券 1 20,595,716,436.90 20.62% 17,506,293.19 20.94%
中银国际 2 16,978,355,586.89 16.99% 14,157,724.56 16.93%
长江证券 1 5,137,607,427.79 5.14% 4,174,347.85 4.99%
安信证券 1 19,164,047,792.60 19.18% 16,289,355.47 19.48%
瑞银证券 1 12,825,879,380.68 12.84% 10,421,125.50 12.46%
注:
1.上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取,并由券
商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
2.专用席位的选择标准:本基金根据券商的研究实力和服务水平选择专用席位。
3.专用席位的选择程序:研究部提交方案,由公司风险评估联席会议批准。
4.2009年度新增安信证券、瑞银证券及中银国际(上交所)共计3个席位,无注销席位。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易
券商名称
成交金额 占当期债券成交总额的比例
申银万国 - -
中金公司 - -
中信证券 8,066,820.24 16.25%
中银国际 6,410.93 0.01%
长江证券 - -
安信证券 41,565,504.60 83.74%
瑞银证券 - -
11.8 其他重大事件
序号公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1.
上投摩根基金管理有限公司关于
旗下基金所持有的唐钢股份(股票
代码000709)估值方法变更的提示
性公告
基金管理人公司网
站、《上海证券报》、
《证券时报》和《中
国证券报》
2009 年1 月5 日
2.
上投摩根基金管理有限公司关于
旗下基金所持有盐湖钾肥(股票代
码000792)的估值方法变更的提示
性公告
同上 2009年1 月6 日
3.
上投摩根基金管理有限公司关于
旗下基金所持股票盐湖钾肥(股票
代码000792)恢复市价估值的提示
性公告
同上 2009年1 月9 日
47
4.
上投摩根基金管理有限公司关于
提请投资者及时更新已过有效期
身份证件或者身份证明文件的公
告
同上 2009年2 月6 日
5.
上投摩根基金管理有限公司关于
聘任公司督察长的公告
同上 2009年2 月28 日
6.
上投摩根基金管理有限公司增加
注册资本金公告
同上 2009年4 月9 日
7.
上投摩根基金管理有限公司关于
旗下基金所持有的长江电力(股票
代码600900)估值方法变更的提示
性公告
同上 2009 年5 月19 日
8.
上投摩根基金管理有限公司关于
聘任公司副总经理的公告
同上 2009年5 月20 日
9.
上投摩根基金管理有限公司关于
基金经理变更的公告
同上 2009年7 月6 日
10.
上投摩根基金管理有限公司关于
旗下基金投资创业板上市证券的
公告
同上 2009年9 月23 日
11.
上投摩根基金管理有限公司关于
高管人员变更的公告
同上 2009年10 月31 日
§12 影响投资者决策的其他重要信息
无
§13 备查文件目录
1、中国证监会批准上投摩根内需动力股票型证券投资基金设立的文件;
2、《上投摩根内需动力股票型证券投资基金基金合同》;
3、《上投摩根内需动力股票型证券投资基金基金托管协议》;
4、《上投摩根基金管理有限公司开放式基金业务规则》;
5、基金管理人业务资格批件、营业执照;
6、基金托管人业务资格批件和营业执照。
存放地点:基金管理人或基金托管人处
查阅方式:投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。
网址:www.51fund.com
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