天治创新先锋股票型证券投资基金 2009 年年度报告
天治创新先锋股票型证券投资基金 2009年年度报告 2009年12月31日 基金管理人:天治基金管理有限公司 基金托管人:交通银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一〇年三月三十一日
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§1重要提示及目录
1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 安永华明会计师事务所为基金财务出具了无保留意见的审计报告。 本报告期自2009年1月1日起至12月31日止。
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1.2目录
§1重要提示及目录 .............................................................................................................1
§2基金简介........................................................................................................................4
2.1基金基本情况 ........................................................................................................ 4
2.2基金产品说明 ........................................................................................................ 4
2.3基金管理人和基金托管人 ...................................................................................... 4
2.4信息披露方式 ........................................................................................................ 4
2.5其他相关资料 ........................................................................................................ 4
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ..............................................................5
3.1主要会计数据和财务指标 ...................................................................................... 5
3.2基金净值表现 ........................................................................................................ 5
3.3自基金合同生效以来基金的利润分配情况 .............................................................. 7
§4管理人报告 ....................................................................................................................7
4.1基金管理人及基金经理情况 ................................................................................... 7
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................ 8
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .......................................................... 8
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................ 8
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................ 9
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .........................................................10
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...................................................... 11
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................... 11
§5托管人报告 .................................................................................................................. 11
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................. 11
5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 11
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...................12
§6审计报告...................................................................................................................... 12
6.1管理层对财务报表的责任 .....................................................................................12
6.2注册会计师的责任 ................................................................................................12
6.3审计意见 ..............................................................................................................12
§7年度财务报表............................................................................................................... 13
7.1资产负债表 ..........................................................................................................13
7.2利润表 .................................................................................................................14
7.3所有者权益(基金净值)变动表 ...........................................................................15
7.4报表附注 ..............................................................................................................16
§8投资组合报告............................................................................................................... 34
8.1期末基金资产组合情况 .........................................................................................34
8.2期末按行业分类的股票投资组合 ...........................................................................35
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......................36
8.4报告期内股票投资组合的重大变动 .......................................................................37
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................................................41
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ...................41
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ........42
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ...................42
8.9投资组合报告附注 ................................................................................................42
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§9基金份额持有人信息 .................................................................................................... 42
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................42
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ...........................................42
§10开放式基金份额变动 .................................................................................................. 43
§11重大事件揭示 ............................................................................................................. 43
11.1基金份额持有人大会决议....................................................................................43
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............................43
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................................43
11.4基金投资策略的改变...........................................................................................43
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况 ..................................................................43
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................................43
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................................43
11.8其他重大事件 .....................................................................................................44
§12备查文件目录 ............................................................................................................. 46
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§2基金简介
2.1基金基本情况
基金名称
天治创新先锋股票型证券投资基金
基金简称
天治创新先锋股票
基金主代码
350005
交易代码
350005
基金运作方式
契约型开放式
基金合同生效日
2008年5月8日
基金管理人
天治基金管理有限公司
基金托管人
交通银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
42,328,708.55份
基金合同存续期
不定期
2.2基金产品说明
投资目标
专注于投资创新先锋型公司,追求持续稳健的长期回报。
投资策略
本基金以股票品种为主要投资标的,优选通过差异化和低成本不断创造新价值、追求持续领先优势的创新先锋型公司,分享其价值创新带来的高成长收益。
业绩比较基准
中信标普300指数×70%+中信标普国债指数×30%。
风险收益特征
本基金为具有较高收益、较高风险的股票型基金。
2.3基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
天治基金管理有限公司
交通银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
张丽红
张咏东
联系电话
021-64371155
021-32169999
电子邮箱
zhanglh@chinanature.com.cn
zhangyd@bankcomm.com
客户服务电话
4008864800、021-34064800
95559
传真
021-64713618、021-64713758
021-62701216
注册地址
上海市延平路83号501-503室
上海市浦东新区银城中路188号
办公地址
上海市复兴西路159号
上海市浦东新区银城中路188号
邮政编码
200031
200120
法定代表人
赵玉彪
胡怀邦
2.4信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.chinanature.com.cn
基金年度报告备置地点
基金管理人及基金托管人的办公场所
2.5其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
安永华明会计师事务所
上海市长乐路989号世纪商贸广场23楼
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注册登记机构
天治基金管理有限公司
上海市复兴西路159号
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2009年
2008年5月8日至2008年12月31日
2007年
本期已实现收益
51,279,514.50
-42,582,426.03
-
本期利润
42,416,138.57
-30,525,741.16
-
加权平均基金份额本期利润
0.4698
-0.1463
-
本期加权平均净值利润率
42.56%
-17.17%
-
本期基金份额净值增长率
34.99%
-8.55%
-
3.1.2 期末数据和指标
2009年末
2008年末
2007年末
期末可供分配利润
6,779,673.57
-25,470,878.66
-
期末可供分配基金份额利润
0.1602
-0.1592
-
期末基金资产净值
52,255,664.71
146,287,861.55
-
期末基金份额净值
1.2345
0.9145
-
3.1.3 累计期末指标
2009年末
2008年末
2007年末
基金份额累计净值增长率
23.45%
-8.55%
-
注1:上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 注2: 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 注3:期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。 注4:本基金合同生效日为2008年5月8日,2008年主要财务指标的计算期间为2008年5月8日至2008年12月31日。
3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
15.55%
1.58%
13.76%
1.22%
1.79%
0.36%
过去六个月
2.37%
2.05%
9.85%
1.48%
-7.48%
0.57%
过去一年
34.99%
1.74%
66.78%
1.42%
-31.79%
0.32%
6
自基金成立起至今
23.45%
1.53%
-1.36%
1.72%
24.81%
-0.19%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 天治创新先锋股票型证券投资基金 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 (2008年5月8日至2009年12月31日) 注:按照本基金合同规定,本基金股票资产投资比例为基金资产的60%-95%,其中,股票资产的80%以上投资于本基金界定的创新先锋型公司;债券、现金类资产及权证、资产支持证券的投资比例为基金资产的5%-40%,其中,现金或到期日在一年以内的政府债券投资比例不低于基金资产净值的5%,权证投资比例不高于基金资产净值的3%,资产支持证券投资比例不高于基金资产净值的20%。本基金自2008年5月8日基金合同生效日起六个月内,达到了本基金合同第15条规定的投资比例限制。 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 天治创新先锋股票型证券投资基金 合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
7
注:本基金于2008年5月8日成立,本图所列基金合同生效当年的净值增长率,系按当年实际存续期计算。
3.3自基金合同生效以来基金的利润分配情况
注:本基金自基金合同生效日(2008年5月8日)至本报告期末未进行收益分配。
§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人--天治基金管理有限公司于2003年5月成立,注册资本1.3亿元,注册地为上海。公司股权结构为:吉林省信托有限责任公司出资6000万元,占注册资本的46.16%;中国吉林森林工业集团有限责任公司出资5000万元,占注册资本的38.46%;吉林市国有资产经营有限责任公司出资2000万元,占注册资本的15.38%。截至2009年12月31日,本基金管理人旗下共有七只开放式基金,除本基金外,另外六只基金—天治财富增长证券投资基金、天治品质优选混合型证券投资基金、天治核心成长股票型证券投资基金(LOF)、天治天得利货币市场基金、天治稳健双盈债券型证券投资基金、天治趋势精选灵活配置混合型证券投资基金的基金合同分别于2004年6月29日、2005年1月12日、2006年1月20日、2006年7月5日、2008年11月5日、2009年7月15日生效。 4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名
职务
任本基金的基金经理期
证券从业
说明
8
限
年限
任职日期
离任日期
耿广棋先生
本基金的基金经理。
2008-06-30
-
7
经济学硕士,证券投资从业经验7年。曾先后担任天同证券研究员、上海融昌资产管理有限公司高级研究员、高级投资经理、中原证券投资经理。2008年2月加入天治基金管理有限公司从事证券研究和基金管理工作,现任本基金的基金经理。
注1: 表内的任职日期和离任日期为公司作出决定之日。 注2: 证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 注3:公司于2010年1月22日发布《天治基金管理有限公司关于基金经理调整的公告》,公司决定聘任龚炜先生为本基金基金经理,耿广棋先生不再担任本基金基金经理职务。
4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《天治创新先锋股票型证券投资基金基金合同》、《天治创新先锋股票型证券投资基金招募说明书》的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产,为基金份额持有人谋求利益。本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况 报告期内本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司《公平交易制度》、《异常交易监控与报告制度》。 4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本基金管理人旗下没有与本基金投资风格相似的封闭式基金、开放式基金、社保组合、企业年金、特定客户资产管理组合。 4.3.3异常交易行为的专项说明 报告期内本基金管理人未发现本基金有涉嫌内幕交易、涉嫌市场操纵和涉嫌利益输送的异常交易行为。
4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
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2009年,是新世纪以来我国经济工作最为困难的一年,也是我国资本市场经受住严峻考验、在逆境中求得新发展的一年。回顾2009年:上半年受益于政府40000亿投资和一系列产业振兴计划刺激,再加上超常规的信贷投放,A股基本以强势上涨为主要特征;下半年,特别是8月以来,由于对中央政府经济刺激政策退出的预期加强、有关房地产等行业调控政策的出台以及海外金融风暴延续(主要是中东、欧盟部分国家)等多因素的共同影响,A股呈现出先冲高后回落震荡的走势。 由于2009年初我们没有充分意识到流动性充裕对市场的积极影响,同时对中国经济的基本面也过于悲观,所以在策略上相对保守,导致前期基金净值的表现差强人意。但随着一系列乐观经济数据的公布,本基金及时调整策略,在二季度适当增加了股票仓位,并对组合结构进行了积极的调整,增加了金融、地产、煤炭、钢铁、化工等行业的配置比例,取得了一定的效果,但由于总体仓位和权重行业配置比例的不足,上半年净值增长率落后基准较多。三季初本基金沿着经济复苏的主线,按照行业轮动的策略重点超配了一些周期性的中游行业,取得了非常不错的业绩。尽管我们在中报中也已经预期到“由于三季度IPO和创业板的推出、限售股解禁冲击以及周期性行业的淡季效应等因素,市场可能面临一定的振荡调整压力”,但对调整的深度和方式估计不足,特别是从八月中旬到九月上旬,在市场高位存在不确定性的时段,本基金没有积极地从仓位和行业配置上主动降低组合风险,最终导致了本基金报告期内业绩先扬后抑的走势。四季度以来,围绕着“通胀预期、人民币升值预期、股指期货等投资主题”,按照行业轮动的策略阶段性地重点超配了一些周期性的上游行业以及权重板块,取得了非常不错的业绩。另外,对于信息服务、信息设备等涉及信息消费(涵盖在泛消费板块内)范畴的行业和个股本基金也有成功的把握,这对于净值的贡献还是比较明显的。 总结起来,2009年上半年基金仓位不高以及对于金融、地产、煤炭等权重行业配置比例较低是导致全年跑输业绩比较基准最主要的原因,究其根源,还是对于本基金在2008年市场单边下跌的情况下所取得的成功存在惯性思维,投资策略偏保守。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 报告期内,本基金份额净值增长率为34.99%,同期业绩比较基准收益率为66.78%,低于业绩比较基准。
4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2010年,我们依然对经济正在复苏的大背景很有信心,市场对经济向好也没有产生怀疑,企业利润向好的趋势不会发生改变,即使股市出现了连续的调整也仅仅是对过高期望和估值的修正。震荡向上的格局依然维持,自下而上的结构型投资机会将贯穿全年。本基金在下面一个阶段的投资策略将会密切关注世界经济恢复的进程对我国外需的影响、通胀上升的势头对货币政策的影响、人民币升值的预期对汇率政策的影响,相应地调整投资布局:重点关注业绩增长确定、政策导向确定、投资主
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题确定的“三确定”行业,加强对“存在超预期可能”的行业和个股的研究,积极、灵活地把握市场的投资机会。 在全球经济逐渐走出衰退的情况下,中国政府一如既往地支持中国企业进行自主创新,建设创新型国家,这必将为创新先锋型公司的涌现提供深厚的宏观和产业背景。中国正在并将持续产生众多具有自主创新能力的企业群,这些企业群将是未来中国经济和社会发展中最具活力和成长动力的领域,也将是我们重点研究和投资的领域。 珍惜基金份额持有人的每一分投资和每一份信任,本基金将继续奉行本公司“以诚感人,以信立业,顺天而治,顺势而为,以智慧发现规律,依规律共享财富增长”的经营理念,及时吸取前期投资过程中的经验与教训,规范运作,审慎投资,勤勉尽责地为基金份额持有人谋求长期、稳定的回报。
4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2009年度,本基金管理人内部监察稽核工作继续坚持规范运作、防范风险、保护基金份额持有人利益的原则,严格依据法律法规及公司内部控制制度,不断加强对公司运营及基金运作的合法合规性检查。 随着证券投资基金行业相关法律规范的颁布实施以及公司运行的需要,报告期内本基金管理人进一步完善了管理制度,制定和修订了《销售适用性管理制度》、《通信管理制度》、《投资人风险调查管理制度》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《合规与风险控制委员会议事规则》、《监事会议事规则》、《投资者服务标准与规范》、《直销中心交易指南》、《直销业务流程》、《投资管理人员利益冲突管理制度》、《投资管理人员媒体接触管理制度》、《反洗钱内部控制制度》、《内部审计制度》等管理制度。通过相关制度的建设与完善,进一步健全了公司内部控制体系,有效保障了公司各项业务合规有序地开展。 公司经营管理方面,通过定期检查、专项检查等方式,及时发现情况,提出改进建议并跟踪改进落实情况。同时,强化公司各部门的风险意识,督促各部门不断加强内部控制和风险管理;基金运作方面,通过现场检查、电脑实时监控、人员询问、重点抽查等方式以及定期对基金进行量化风险分析和绩效评估并提供风险分析报告和绩效评估报告等方式,加强事前、事中、事后的风险管理,切实维护了基金份额持有人的利益,也保证了公司及旗下基金的合法合规运作。 本基金管理人在本报告期内进一步加强了员工的业务培训及合规性教育工作。继续坚持以“提高业务水平,增强合规风险意识”为培训教育理念,在内部梳理讲解的同时,聘请外部专业业务培训机构和专业法律顾问机构进行了有针对性的业务与合规培训,使员工进一步增强了业务技能、提高了法律意识、进而巩固了风险防范意识。
本报告期内,本基金管理人所管理基金的运作合法合规,充分维护和保障了基金份额持有人的利
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益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理,不断完善和优化操作流程,充实和改进内控技术方法与手段,进一步提高监察工作的科学性和有效性,防范和控制各种风险,合法合规、诚实信用、勤勉尽责地运作基金财产。
4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人的基金估值和会计核算由基金结算部负责,根据相关的法律法规规定、基金合同的约定,制定了内部控制措施,对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制。基金结算部人员均具备基金从业资格和会计专业工作经历。为确保基金资产估值的公平、合理、合规,有效维护投资人的利益,本基金管理人设立了天治基金管理有限公司估值委员会(以下简称"估值委员会"),制定了有关议事规则。估值委员会成员包括公司投资决策委员会成员、负责基金结算的管理层、监察稽核部总监、金融工程小组等,所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对于投资管理部以及金融工程小组提交的估值模型和估值结果进行论证审核,并签署最终意见。基金经理会参与估值,与金融工程小组一同根据估值模型、估值程序计算提供相关投资品种的公允价值以进行估值处理,将估值结果提交公司估值委员会。 参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 报告期内,本基金管理人未与任何第三方签定与估值相关的定价服务。
4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金2009年度未进行收益分配,符合相关法律法规和基金合同的约定。
§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009年度,基金托管人在天治创新先锋股票型证券投资基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2009年度,天治基金管理有限公司在天治创新先锋股票型证券投资基金投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益
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的行为。 本报告期内本基金未进行收益分配,符合基金合同的规定。
5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
2009年度,由天治基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关天治创新先锋股票型证券投资基金的年度报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6审计报告
安永华明(2010)审字第60467615_B05号 天治创新先锋股票型证券投资基金全体基金份额持有人: 我们审计了后附的天治创新先锋股票型证券投资基金(以下简称“天治创新先锋基金”)财务报表,包括2009年12月31日的资产负债表和2009年度的利润表及所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是天治创新先锋基金的基金管理人天治基金管理有限公司的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
6.2注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理人选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
6.3审计意见
我们认为,天治创新先锋基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了天治创新先锋基金2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和净值变动情况。
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安永华明会计师事务所 注册会计师 徐 艳 蒋燕华 上海市长乐路989号世纪商贸广场23楼 2010-03-26
§7年度财务报表
7.1资产负债表
会计主体:天治创新先锋股票型证券投资基金 报告截止日:2009年12月31日 单位:人民币元
资 产
附注号
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
资 产:
银行存款
7.4.7.1
35,465.77
4,419,149.69
结算备付金
3,676,929.57
12,123,288.06
存出保证金
500,000.00
500,000.00
交易性金融资产
7.4.7.2
49,102,587.62
130,087,735.48
其中:股票投资
7.4.7.2
49,102,587.62
101,569,835.48
基金投资
-
-
债券投资
7.4.7.2
-
28,517,900.00
资产支持证券投资
-
-
衍生金融资产
7.4.7.3
-
-
买入返售金融资产
7.4.7.4
-
-
应收证券清算款
11,085.27
-
应收利息
7.4.7.5
1,921.60
298,759.95
应收股利
-
-
应收申购款
-
254,608.71
递延所得税资产
-
-
其他资产
-
-
资产总计
53,327,989.83
147,683,541.89
负债和所有者权益
附注号
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
负 债:
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
7.4.7.3
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
-
-
应付赎回款
167,250.38
141,423.46
14
应付管理人报酬
66,873.82
193,378.38
应付托管费
11,145.64
32,229.71
应付销售服务费
-
-
应付交易费用
7.4.7.6
276,509.25
258,115.79
应交税费
-
-
应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
7.4.7.7
550,546.03
770,533.00
负债合计
1,072,325.12
1,395,680.34
所有者权益:
实收基金
7.4.7.8
42,328,708.55
159,966,275.55
未分配利润
7.4.7.9
9,926,956.16
-13,678,414.00
所有者权益合计
52,255,664.71
146,287,861.55
负债和所有者权益总计
53,327,989.83
147,683,541.89
注1:报告截止日2009年12月31日,基金份额净值1.2345元,基金份额总额42,328,708.55份。 注2:本基金合同于2008年5月8日生效,上年度可比期间自2008年5月8日至2008年12月31日。
7.2利润表
会计主体:天治创新先锋股票型证券投资基金 本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日 单位:人民币元
项 目
附注号
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年5月8日至2008年12月31日
一、收入
46,309,783.73
-26,206,688.35
1.利息收入
337,752.76
1,247,636.64
其中:存款利息收入
7.4.7.10
223,370.84
994,001.37
债券利息收入
114,381.92
253,635.27
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
-
-
其他利息收入
-
-
2.投资收益(损失以“-”填列)
54,638,299.88
-39,613,978.75
其中:股票投资收益
7.4.7.11
53,194,133.91
-40,193,680.32
基金投资收益
-
-
债券投资收益
7.4.7.12
801,013.56
237,621.42
资产支持证券投资收益
-
-
衍生工具收益
7.4.7.13
-
30,928.83
15
股利收益
7.4.7.14
643,152.41
311,151.32
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
7.4.7.15
-8,863,375.93
12,056,684.87
4.汇兑收益(损失以“-”号填列)
-
-
5.其他收入(损失以“-”号填列)
7.4.7.16
197,107.02
102,968.89
减:二、费用
3,893,645.16
4,319,052.81
1.管理人报酬
7.4.10.2.1
1,505,249.24
1,715,026.17
2.托管费
7.4.10.2.2
250,874.89
285,837.62
3.销售服务费
-
-
4.交易费用
7.4.7.17
1,729,284.53
1,940,920.02
5.利息支出
-
-
其中:卖出回购金融资产支出
-
-
6.其他费用
7.4.7.18
408,236.50
377,269.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
42,416,138.57
-30,525,741.16
减:所得税费用
-
-
四、净利润(净亏损以“-”号填列
42,416,138.57
-30,525,741.16
注1:本基金合同于2008年5月8日生效,上年度可比期间自2008年5月8日至2008年12月31日。
7.3所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:天治创新先锋股票型证券投资基金 本报告期:2009年1月1日至2009年12月31日 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
159,966,275.55
-13,678,414.00
146,287,861.55
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
42,416,138.57
42,416,138.57
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-117,637,567.00
-18,810,768.41
-136,448,335.41
其中:1.基金申购款
59,720,522.50
6,493,255.03
66,213,777.53
2.基金赎回款
-177,358,089.50
-25,304,023.44
-202,662,112.94
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
42,328,708.55
9,926,956.16
52,255,664.71
项目
上年度可比期间 2008年5月8日至2008年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值)
248,496,003.92
-
248,496,003.92
16
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本期利润)
-
-30,525,741.16
-30,525,741.16
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
-88,529,728.37
16,847,327.16
-71,682,401.21
其中:1.基金申购款
12,346,356.74
-1,655,452.15
10,690,904.59
2.基金赎回款
-100,876,085.11
18,502,779.31
-82,373,305.80
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值)
159,966,275.55
-13,678,414.00
146,287,861.55
注1:本基金合同于2008年5月8日生效,上年度可比期间自2008年5月8日至2008年12月31日。 报告附注为财务报表的组成部分。 本报告7.1至7.4,财务报表由下列负责人签署: 基金管理公司负责人:赵玉彪,主管会计工作负责人:赵玉彪,会计机构负责人:闫译文
7.4报表附注
7.4.1基金基本情况 天治创新先锋股票型证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]297号文《关于核准天治创新先锋股票型证券投资基金募集的批复》的核准,由天治基金管理有限公司作为发起人向社会公开募集,基金合同于2008年5月8日生效,首次设立募集规模为248,496,003.92份基金份额。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人及注册登记机构为天治基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。 本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票、国债、金融债、企业债、可转债、央行票据、短期融资券、回购、权证、资产支持证券及法律、法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的业绩比较基准为:中信标普300指数收益率×70%+中信标普国债指数收益率×30%。 7.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制,同时,对于在具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规
17
则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和净值变动情况。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 7.4.4重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息依照企业会计准则及应用指南、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。 7.4.4.2记账本位币 本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。 (1)金融资产分类 本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项; 本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括股票投资、债券投资和衍生工具(主要系权证投资); (2)金融负债分类 本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等,以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益;
18
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利,应当确认为当期收益。每日,本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益; 处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益; 当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该金融资产已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认; 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,该金融负债或其一部分将终止确认; 金融资产转移,是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方);本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债; 本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下: (1)股票投资 买入股票于成交日确认为股票投资,股票投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账; 卖出股票于成交日确认股票投资收益,卖出股票的成本按移动加权平均法于成交日结转; (2)债券投资 买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本,按成交日应支付的全部价款扣除交易费用入账,其中所包含的债券应收利息单独核算,不构成债券投资成本; 买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,按上述会计处理方法核算; 卖出债券于成交日确认债券投资收益; 卖出债券的成本按移动加权平均法结转; (3)权证投资 买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣除交易费用后入账;
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益,卖出权证的成本按移动加权平均法于成交日结转;
19
(4)分离交易可转债 申购新发行的分离交易可转债于获得日,按可分离权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本,按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本; 上市后,上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算; (5)回购协议 基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行估值,本基金主要金融工具的估值方法如下: 1) 股票投资 (1)上市流通的股票的估值 上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格; (2)未上市的股票的估值 A. 送股、转增股、公开增发新股或配股的股票,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值; B. 首次公开发行的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按其成本价计算; 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值; C. 非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值:
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a. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时,采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值; b. 估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,按中国证监会相关规定处理。 2) 债券投资 (1)证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格; (2)证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘净价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格; (3)未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本进行后续计量; (4)在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定公允价值; 3) 权证投资 (1)上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值,调整最近交易市价,确定公允价格; (2)未上市流通的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本计量; (3)因持有股票而享有的配股权证,采用估值技术确定公允价值进行估值; 4) 分离交易可转债 分离交易可转债,上市日前,采用估值技术分别对债券和权证进行估值;自上市日起,上市流通的债券和权证分别按上述2)、3)中的相关原则进行估值;
5) 其他
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如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值; 如有新增事项,按国家最新规定估值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。 7.4.4.8损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 (1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示; (2)债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提; (3)资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额,扣除应由资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认,在证券实际持有期内逐日计提; (4)买入返售金融资产收入,按买入返售金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率),在回购期内逐日计提;
(5)股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认,并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账;
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(6)债券投资收益/(损失)于成交日确认,并按成交总额与其成本、应收利息的差额入账; (7)衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认,并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账; (8)股利收益于除息日确认,并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账; (9)公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失; (10)其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10费用的确认和计量 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的1.50%的年费率逐日计提; (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提; (3) 卖出回购证券支出,按卖出回购金融资产的摊余成本及实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,也可以用合同利率)在回购期内逐日计提; (4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定,按实际支出金额,列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的,则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11基金的收益分配政策 (1) 基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式(指将现金红利按分红权益再投资日经过除权后的基金份额净值为计算基准自动转为基金份额进行再投资),基金份额持有人可选择现金方式或红利再投资方式,基金份额持有人事先未作出选择的,默认的分红方式为现金红利; (2) 每一基金份额享有同等分配权; (3) 基金当期收益先弥补前期亏损后,方可进行当期收益分配; (4) 基金收益分配后每份基金份额的净值不能低于面值; (5) 如果基金当期出现亏损,则不进行收益分配; (6) 在符合有关基金分红条件的前提下,基金收益分配每年至多6次; (7) 每次基金收益分配比例不得低于可分配收益的50%。基金合同生效不满3个月,收益可不分配; (8) 分红权益登记日申请申购的基金份额不享受当次分红,分红权益登记日申请赎回的基金份额享受当次分红; (9) 法律法规或监管机构另有规定的,从其规定。 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1会计政策变更的说明
23
本基金本报告期无会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 7.4.6税项 1. 印花税 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年4月24日起,调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的3‰调整为1‰; 经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自2008年9月19日起,调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。 2. 营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税; 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 3. 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入,由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴20%的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》
24
的规定,自2005年6月13日起,对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得,按照财税[2005]102号文规定,扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时,减按50%计算应纳税所得额; 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位:人民币元
项目
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
活期存款
35,465.77
4,419,149.69
定期存款
-
-
其中:存款期限1-3个月
-
-
其他存款
-
-
合计
35,465.77
4,419,149.69
7.4.7.2交易性金融资产 单位:人民币元
项目
本期末 2009年12月31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
45,909,278.68
49,102,587.62
3,193,308.94
债券
交易所市场
-
-
-
银行间市场
-
-
-
合计
-
-
-
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
合计
45,909,278.68
49,102,587.62
3,193,308.94
项目
上年度末 2008年12月31日
成本
公允价值
公允价值变动
股票
90,476,138.37
101,569,835.48
11,093,697.11
债券
交易所市场
27,554,912.24
28,517,900.00
962,987.76
银行间市场
-
-
-
合计
27,554,912.24
28,517,900.00
962,987.76
资产支持证券
-
-
-
基金
-
-
-
其他
-
-
-
25
合计
118,031,050.61
130,087,735.48
12,056,684.87
7.4.7.3衍生金融资产/负债 本基金2009年末及2008年末均未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 本基金2009年末及2008年末均未持有买入返售金融资产。 7.4.7.5应收利息 单位:人民币元
项目
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
应收活期存款利息
90.31
1,819.97
应收定期存款利息
-
-
应收其他存款利息
-
-
应收结算备付金利息
1,831.29
8,852.76
应收债券利息
-
288,085.48
应收买入返售证券利息
-
-
应收申购款利息
-
1.74
其他
-
-
合计
1,921.60
298,759.95
7.4.7.6应付交易费用 单位:人民币元
项目
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
交易所市场应付交易费用
276,509.25
258,115.79
银行间市场应付交易费用
-
-
合计
276,509.25
258,115.79
7.4.7.7其他负债 单位:人民币元
项目
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
应付券商交易单元保证金
500,000.00
500,000.00
应付赎回费
546.03
533.00
预提审计费
50,000.00
70,000.00
预提信息披露费
-
200,000.00
合计
550,546.03
770,533.00
7.4.7.8实收基金 金额单位:人民币元
26
项目
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
基金份额(份)
账面金额
上年度末
159,966,275.55
159,966,275.55
本期申购
59,720,522.50
59,720,522.50
本期赎回(以“-”号填列)
-177,358,089.50
-177,358,089.50
本期末
42,328,708.55
42,328,708.55
注:申购含红利再投资、转换入份额,赎回含转换出份额。 7.4.7.9未分配利润 单位:人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末
-25,470,878.66
11,792,464.66
-13,678,414.00
本期利润
51,279,514.50
-8,863,375.93
42,416,138.57
本期基金份额交易产生的变动数
-19,028,962.27
218,193.86
-18,810,768.41
其中:基金申购款
4,157,910.69
2,335,344.34
6,493,255.03
基金赎回款
-23,186,872.96
-2,117,150.48
-25,304,023.44
本期已分配利润
-
-
-
本期末
6,779,673.57
3,147,282.59
9,926,956.16
7.4.7.10存款利息收入 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年5月8日至2008年12月31日
活期存款利息收入
19,790.61
124,035.25
定期存款利息收入
-
-
其他存款利息收入
-
10.75
结算备付金利息收入
202,870.99
869,955.37
其他
709.24
-
合计
223,370.84
994,001.37
7.4.7.11股票投资收益 7.4.7.11.1股票投资收益——买卖股票差价收入 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年5月8日至2008年12月31日
卖出股票成交总额
599,994,795.96
463,013,215.47
减:卖出股票成本总额
546,800,662.05
503,206,895.79
买卖股票差价收入
53,194,133.91
-40,193,680.32
7.4.7.12债券投资收益
27
单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年5月8日至2008年12月31日
卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交总额
28,758,393.20
18,762,777.98
减:卖出债券(债转股及债券到期兑付)成本总额
27,554,912.24
18,182,386.53
减:应收利息总额
402,467.40
342,770.03
债券投资收益
801,013.56
237,621.42
7.4.7.13衍生工具收益 7.4.7.13.1衍生工具收益——买卖权证差价收入 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年5月8日至2008年12月31日
卖出权证成交总额
-
115,400.96
减:卖出权证成本总额
-
84,472.13
买卖权证差价收入
-
30,928.83
7.4.7.14股利收益 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年5月8日至2008年12月31日
股票投资产生的股利收益
643,152.41
311,151.32
基金投资产生的股利收益
-
-
合计
643,152.41
311,151.32
7.4.7.15公允价值变动收益 单位:人民币元
项目名称
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年5月8日至2008年12月31日
1. 交易性金融资产
-
-
——股票投资
-7,900,388.17
11,093,697.11
——债券投资
-962,987.76
962,987.76
——资产支持证券投资
-
-
——基金投资
-
-
2. 衍生工具
-
-
——权证投资
-
-
——权证投资
-
-
3.其他
-
-
合计
-8,863,375.93
12,056,684.87
7.4.7.16其他收入
28
单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年5月8日至2008年12月31日
基金赎回费收入
192,418.47
102,766.59
基金转换费收入
4,688.55
201.22
其他
-
1.08
合计
197,107.02
102,968.89
7.4.7.17交易费用 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年5月8日至2008年12月31日
交易所市场交易费用
1,729,284.53
1,940,920.02
银行间市场交易费用
-
-
合计
1,729,284.53
1,940,920.02
7.4.7.18其他费用 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年5月8日至2008年12月31日
审计费用
50,000.00
70,000.00
信息披露费
340,000.00
300,000.00
账户维护费
18,000.00
6,000.00
银行汇划费用
236.50
69.00
开户费
-
1,200.00
合计
408,236.50
377,269.00
7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2资产负债表日后事项 截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。 7.4.9关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
天治基金管理有限公司
基金管理人、注册登记人、基金销售机构
交通银行股份有限公司
基金托管人、基金代销机构
吉林省信托有限责任公司(原名:吉林省信托投资有限责任公司)
基金管理人的股东
中国吉林森林工业集团有限责任公司
基金管理人的股东
吉林市国有资产经营有限责任公司
基金管理人的股东
29
7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易 7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易 本基金2009年度及2008年5月8日(基金合同生效日)至2008年12月31日止期间未通过关联方交易单元进行交易。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1基金管理费 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年5月8日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费
1,505,249.24
1,715,026.17
其中:支付销售机构的客户维护费
151,724.01
117,799.82
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的1.50%的年费率计提。计算方法如下: H=E×1.50%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令,基金托管人复核后于次月首日起15个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。 7.4.10.2.2基金托管费 单位:人民币元
项目
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年5月8日至2008年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费
250,874.89
285,837.62
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下: H=E×0.25%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令,基金托管人复核后于次月首日起15个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。
30
7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于2009年度及自2008年5月8日(基金合同生效日)至2008年12月31日止期间未通过关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金的基金管理人于2009年度及自2008年5月8日(基金合同生效日)至2008年12月31日止期间均未运用固有资金投资本基金。 7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位:份
关联方名称
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
持有的 基金份额
持有的基金份额占基金总份额的比例
持有的 基金份额
持有的基金份额占基金总份额的比例
吉林省信托有限责任公司
-
-
30,000,200.00
18.75%
注: 本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的费率标准与其他相同条件投资者适用的费率相一致。 7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元
关联方名称
本期 2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间 2008年5月8日至2008年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
交通银行股份有限公司
35,465.77
19,790.61
4,419,149.69
124,035.25
注:本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管,按银行同业利率计息。本基金用于证券交易结算的资金通过“交通银行基金托管结算资金专用存款账户”转存于中国证券登记结算有限责任公司,按银行同业利率计息。于2009年12月31日的相关余额在资产负债表中的“结算备付金”科目中单独列示(2008年12月31日:同) 7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于2009年度及自2008年5月8日(基金合同生效日)至2008年12月31日止期间未在承销期内直接购入关联方承销证券。 7.4.11利润分配情况 本基金于2009年度及自2008年5月8日(基金合同生效日)至2008年12月31日止期间均未进行利润分配。
31
7.4.12期末(2009年12月31日)本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券 代码
证券名称
成功 认购日
可流 通日
流通受限类型
认购 价格
期末估值单价
数量 (单位:股 )
期末 成本总额
期末 估值总额
备注
002332
仙琚制药
2009-12-30
2010-01-12
认购新发证券
8.20
8.20
500
4,100.00
4,100.00
-
7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券 7.4.12.3.1银行间市场债券正回购 本基金期末无银行间正回购余额。 7.4.12.3.2交易所市场债券正回购 本基金期末无交易所正回购余额。 7.4.13金融工具风险及管理 7.4.13.1风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以内部控制委员会为核心的、由督察长、内部控制委员会、监察稽核部、相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。 7.4.13.2信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。
32
7.4.13.3流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。 本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此,本基金所持证券除在附注十一中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。 7.4.13.4.1.1利率风险敞口 下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 单位:人民币元
本期末 2009年12月31日
1个月以内
1-3 个月
3个月 -1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
35,465.77
-
-
-
-
-
35,465.77
结算备付金
3,676,929.57
-
-
-
-
-
3,676,929.57
存出保证金
-
-
-
-
-
500,000.00
500,000.00
交易性金融资产
-
-
-
-
-
49,102,587.62
49,102,587.62
衍生金融资产
-
-
-
-
-
-
-
应收证券清算款
-
-
-
-
-
11,085.27
11,085.27
应收利息
-
-
-
-
-
1,921.60
1,921.60
33
应收申购款
-
-
-
-
-
-
-
其他资产
-
-
-
-
-
-
-
资产总计
3,712,395.34
-
-
-
-
49,615,594.49
53,327,989.83
负债
应付赎回款
-
-
-
-
-
167,250.38
167,250.38
应付管理人报酬
-
-
-
-
-
66,873.82
66,873.82
应付托管费
-
-
-
-
-
11,145.64
11,145.64
应付交易费用
-
-
-
-
-
276,509.25
276,509.25
其他负债
-
-
-
-
-
550,546.03
550,546.03
负债总计
-
-
-
-
-
1,072,325.12
1,072,325.12
利率敏感度缺口
3,712,395.34
-
-
-
-
48,543,269.37
52,255,664.71
上年度末 2008年12月31日
1个月以内
1-3个月
3个月-1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
4,419,149.69
-
-
-
-
-
4,419,149.69
结算备付金
12,123,288.06
-
-
-
-
-
12,123,288.06
存出保证金
-
-
-
-
-
500,000.00
500,000.00
交易性金融资产
-
-
15,120,000.00
13,397,900.00
-
101,569,835.48
130,087,735.48
衍生金融资产
-
-
-
-
-
-
-
应收证券清算款
-
-
-
-
-
-
-
应收利息
-
-
-
-
-
298,759.95
298,759.95
应收申购款
254,608.71
-
-
-
-
-
254,608.71
资产总计
16,797,046.46
-
15,120,000.00
13,397,900.00
-
102,368,595.43
147,683,541.89
负债
应付赎回款
-
-
-
-
-
141,423.46
141,423.46
应付管理人报酬
-
-
-
-
-
193,378.38
193,378.38
应付托管费
-
-
-
-
-
32,229.71
32,229.71
应付交易费用
-
-
-
-
-
258,115.79
258,115.79
其他负债
-
-
-
-
-
770,533.00
770,533.00
负债总计
-
-
-
-
-
1,395,680.34
1,395,680.34
利率敏感度缺口
16,797,046.46
-
15,120,000.00
13,397,900.00
-
100,972,915.09
146,287,861.55
7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析
假设
其他变量不变,只有利率变动通过债券公允价值变动对基金资产净值产生影响。
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元)
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
利率上升25个基点
-
减少121,096.08
利率下降25个基点
-
增加121,096.08
7.4.13.4.2外汇风险 本基金的所有资产及负债均以人民币计价,因此无外汇风险。
34
7.4.13.4.3其他价格风险 本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大的市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口 本基金面临的其他价格风险敞口列示如下: 金额单位:人民币元
项目
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
公允价值
占基金资产净值比例(%)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资
49,102,587.62
93.97
101,569,835.48
69.43
交易性金融资产-债券投资
-
-
28,517,900.00
19.50
衍生金融资产-权证投资
-
-
-
-
其他
-
-
-
-
合计
49,102,587.62
93.97
130,087,735.48
88.93
7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析 本基金管理人运用敏感性分析等方法对本基金的其他价格风险进行分析。下表为其他价格风险的敏感性分析。
假设
其他变量不变,只有业绩比较基准所对应的市场组合价格发生合理、可能的变动;
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的 影响金额(单位:人民币元)
本期末 2009年12月31日
上年度末 2008年12月31日
业绩比较基准变动+5%
增加2,992,344.22
增加2,947,953.29
业绩比较基准变动-5%
减少2,992,344.22
减少2,947,953.29
7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§8投资组合报告
8.1期末基金资产组合情况
35
金额单位:人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例(%)
1
权益投资
49,102,587.62
92.08
其中:股票
49,102,587.62
92.08
2
固定收益投资
-
-
其中:债券
-
-
资产支持证券
-
-
3
金融衍生品投资
-
-
4
买入返售金融资产
-
-
其中:买断式回购的买入返售金融资产
-
-
5
银行存款和结算备付金合计
3,712,395.34
6.96
6
其他各项资产
513,006.87
0.96
7
合计
53,327,989.83
100.00
8.2期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例(%)
A
农、林、牧、渔业
-
-
B
采掘业
5,178,440.00
9.91
C
制造业
21,085,639.25
40.35
C0
食品、饮料
3,188,550.00
6.10
C1
纺织、服装、皮毛
-
-
C2
木材、家具
-
-
C3
造纸、印刷
-
-
C4
石油、化学、塑胶、塑料
2,159,260.00
4.13
C5
电子
1,085,700.00
2.08
C6
金属、非金属
908,640.00
1.74
C7
机械、设备、仪表
12,402,989.25
23.74
C8
医药、生物制品
1,340,500.00
2.57
C99
其他制造业
-
-
D
电力、煤气及水的生产和供应业
-
-
E
建筑业
1,136,960.00
2.18
F
交通运输、仓储业
1,012,920.00
1.94
G
信息技术业
2,974,199.92
5.69
H
批发和零售贸易
3,051,638.45
5.84
I
金融、保险业
11,010,740.00
21.07
J
房地产业
988,200.00
1.89
K
社会服务业
1,619,850.00
3.10
L
传播与文化产业
-
-
36
M
综合类
1,044,000.00
2.00
合计
49,102,587.62
93.97
8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量(股)
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
600893
航空动力
130,000
3,378,700.00
6.47
2
600016
民生银行
300,000
2,373,000.00
4.54
3
600298
安琪酵母
54,300
1,623,570.00
3.11
4
600406
国电南瑞
32,415
1,587,038.40
3.04
5
601009
南京银行
82,000
1,586,700.00
3.04
6
600157
鲁润股份
78,000
1,510,860.00
2.89
7
600582
天地科技
43,000
1,494,250.00
2.86
8
600588
用友软件
49,000
1,355,340.00
2.59
9
601169
北京银行
70,000
1,353,800.00
2.59
10
600741
华域汽车
116,000
1,343,280.00
2.57
11
601318
中国平安
24,000
1,322,160.00
2.53
12
601168
西部矿业
88,000
1,293,600.00
2.48
13
600690
青岛海尔
51,615
1,279,535.85
2.45
14
601628
中国人寿
40,000
1,267,600.00
2.43
15
600015
华夏银行
100,000
1,242,000.00
2.38
16
000983
西山煤电
29,000
1,156,810.00
2.21
17
601666
平煤股份
36,000
1,152,000.00
2.20
18
002140
东华科技
27,200
1,136,960.00
2.18
19
000559
万向钱潮
146,375
1,130,015.00
2.16
20
002236
大华股份
15,000
1,085,700.00
2.08
21
600872
中炬高新
100,000
1,044,000.00
2.00
22
600125
铁龙物流
92,000
1,012,920.00
1.94
23
600837
海通证券
52,000
997,880.00
1.91
24
000009
中国宝安
90,000
988,200.00
1.89
25
600549
厦门钨业
48,000
908,640.00
1.74
26
600000
浦发银行
40,000
867,600.00
1.66
27
600570
恒生电子
40,000
840,400.00
1.61
28
600138
中青旅
51,000
813,450.00
1.56
29
000937
金牛能源
19,500
811,200.00
1.55
30
000888
峨眉山A
63,000
806,400.00
1.54
31
600511
国药股份
31,200
798,720.00
1.53
32
600600
青岛啤酒
21,000
789,810.00
1.51
33
002153
石基信息
23,604
778,459.92
1.49
34
000911
南宁糖业
33,000
775,170.00
1.48
37
35
000059
辽通化工
66,000
766,920.00
1.47
36
601001
大同煤业
17,000
764,830.00
1.46
37
002018
华星化工
60,000
760,800.00
1.46
38
600550
天威保变
24,000
757,920.00
1.45
39
000527
美的电器
32,000
742,400.00
1.42
40
002091
江苏国泰
34,055
742,058.45
1.42
41
000963
华东医药
38,000
699,200.00
1.34
42
002152
广电运通
21,000
689,850.00
1.32
43
600079
人福科技
45,000
637,200.00
1.22
44
600596
新安股份
14,000
631,540.00
1.21
45
002332
仙琚制药
500
4,100.00
0.01
8.4报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例(%)
1
601318
中国平安
11,772,498.55
8.05
2
600030
中信证券
10,864,981.99
7.43
3
600893
航空动力
10,405,603.74
7.11
4
600739
辽宁成大
10,013,686.99
6.85
5
002008
大族激光
8,637,132.88
5.90
6
600048
保利地产
8,497,365.00
5.81
7
000739
普洛股份
8,225,677.50
5.62
8
600677
航天通信
8,029,819.35
5.49
9
002022
科华生物
6,983,130.20
4.77
10
600694
大商股份
6,956,975.36
4.76
11
601919
中国远洋
6,826,008.81
4.67
12
600016
民生银行
6,456,750.00
4.41
13
000568
泸州老窖
6,338,661.00
4.33
14
600089
特变电工
6,176,522.24
4.22
15
000983
西山煤电
5,950,740.25
4.07
16
600036
招商银行
5,914,643.11
4.04
17
601628
中国人寿
5,786,207.60
3.96
18
600655
豫园商城
5,629,076.19
3.85
19
600348
国阳新能
5,421,120.28
3.71
20
002056
横店东磁
5,343,795.90
3.65
21
600475
华光股份
5,253,807.01
3.59
22
002024
苏宁电器
5,037,331.00
3.44
23
600837
海通证券
4,924,434.00
3.37
24
600050
中国联通
4,900,742.00
3.35
38
25
601088
中国神华
4,871,853.96
3.33
26
600015
华夏银行
4,792,879.00
3.28
27
600519
贵州茅台
4,672,356.62
3.19
28
000825
太钢不锈
4,670,098.76
3.19
29
000009
中国宝安
4,641,908.04
3.17
30
601390
中国中铁
4,612,500.00
3.15
31
600795
国电电力
4,576,917.00
3.13
32
000024
招商地产
4,575,432.90
3.13
33
000629
攀钢钢钒
4,564,800.00
3.12
34
000623
吉林敖东
4,543,271.12
3.11
35
600657
信达地产
4,446,350.78
3.04
36
601899
紫金矿业
4,341,284.02
2.97
37
600337
美克股份
4,340,956.56
2.97
38
600501
航天晨光
4,286,153.64
2.93
39
600872
中炬高新
4,239,203.02
2.90
40
002106
莱宝高科
4,218,808.38
2.88
41
002028
思源电气
4,213,228.32
2.88
42
600028
中国石化
4,092,911.79
2.80
43
000002
万 科A
4,063,705.64
2.78
44
000888
峨眉山A
4,062,818.72
2.78
45
600804
鹏博士
4,058,664.80
2.77
46
600485
中创信测
3,998,632.32
2.73
47
600596
新安股份
3,974,661.20
2.72
48
600986
科达股份
3,956,489.60
2.70
49
600500
中化国际
3,780,000.00
2.58
50
600096
云天化
3,719,276.39
2.54
51
000790
华神集团
3,696,238.00
2.53
52
000839
中信国安
3,587,842.00
2.45
53
000761
本钢板材
3,530,734.00
2.41
54
000488
晨鸣纸业
3,519,621.95
2.41
55
000895
双汇发展
3,460,506.00
2.37
56
000069
华侨城A
3,456,301.96
2.36
57
600178
东安动力
3,445,787.80
2.36
58
600557
康缘药业
3,424,207.00
2.34
59
002156
通富微电
3,392,225.57
2.32
60
000712
锦龙股份
3,383,968.96
2.31
61
000911
南宁糖业
3,259,364.48
2.23
62
600011
华能国际
3,240,803.60
2.22
63
600741
华域汽车
3,240,451.44
2.22
64
600118
中国卫星
3,217,160.00
2.20
65
600849
上海医药
3,209,589.00
2.19
39
66
600289
亿阳信通
3,163,833.00
2.16
67
600479
千金药业
3,145,615.10
2.15
68
000707
双环科技
3,086,912.66
2.11
69
600808
马钢股份
3,042,967.00
2.08
70
000968
煤 气 化
3,040,465.40
2.08
71
600271
航天信息
3,039,085.02
2.08
72
600622
嘉宝集团
3,034,688.00
2.07
73
600408
安泰集团
3,033,487.00
2.07
74
600740
山西焦化
2,991,018.80
2.04
75
002183
怡 亚 通
2,983,605.47
2.04
76
000423
东阿阿胶
2,979,235.00
2.04
77
000680
山推股份
2,966,689.80
2.03
78
600583
海油工程
2,960,253.36
2.02
79
600019
宝钢股份
2,951,993.92
2.02
80
000768
西飞国际
2,951,147.00
2.02
注:表中“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例(%)
1
601318
中国平安
12,252,775.20
8.38
2
600739
辽宁成大
12,050,755.23
8.24
3
600030
中信证券
11,128,891.05
7.61
4
600804
鹏博士
11,065,539.07
7.56
5
600036
招商银行
11,057,887.60
7.56
6
600089
特变电工
10,815,958.89
7.39
7
600048
保利地产
10,463,462.03
7.15
8
600348
国阳新能
10,137,106.85
6.93
9
002022
科华生物
9,957,110.00
6.81
10
000739
普洛股份
9,942,837.99
6.80
11
601088
中国神华
9,242,649.42
6.32
12
600677
航天通信
9,132,701.98
6.24
13
000983
西山煤电
8,285,872.00
5.66
14
600694
大商股份
8,228,055.23
5.62
15
600570
恒生电子
8,129,740.21
5.56
16
600015
华夏银行
8,098,100.73
5.54
17
601919
中国远洋
8,014,634.30
5.48
18
600893
航空动力
7,980,644.95
5.46
19
002008
大族激光
7,851,933.21
5.37
20
601186
中国铁建
7,766,047.66
5.31
40
21
000895
双汇发展
7,551,698.00
5.16
22
000002
万 科A
7,344,892.00
5.02
23
002056
横店东磁
6,922,551.14
4.73
24
601628
中国人寿
6,536,864.96
4.47
25
600655
豫园商城
6,166,657.52
4.22
26
600276
恒瑞医药
5,949,411.38
4.07
27
000568
泸州老窖
5,833,730.36
3.99
28
600475
华光股份
5,670,862.00
3.88
29
002028
思源电气
5,490,524.00
3.75
30
600583
海油工程
5,402,975.25
3.69
31
002024
苏宁电器
5,382,558.00
3.68
32
000623
吉林敖东
5,317,176.33
3.63
33
000063
中兴通讯
5,308,078.84
3.63
34
600050
中国联通
5,271,200.00
3.60
35
600657
信达地产
5,128,811.28
3.51
36
000839
中信国安
4,953,143.00
3.39
37
601390
中国中铁
4,812,650.00
3.29
38
000825
太钢不锈
4,698,750.00
3.21
39
600289
亿阳信通
4,602,675.40
3.15
40
000629
攀钢钢钒
4,596,000.00
3.14
41
600837
海通证券
4,581,232.00
3.13
42
000024
招商地产
4,551,492.00
3.11
43
600519
贵州茅台
4,472,598.14
3.06
44
600795
国电电力
4,457,000.00
3.05
45
600096
云天化
4,403,170.00
3.01
46
600016
民生银行
4,392,500.00
3.00
47
000028
一致药业
4,298,012.58
2.94
48
600312
平高电气
4,253,954.25
2.91
49
600028
中国石化
4,251,715.06
2.91
50
000009
中国宝安
4,243,679.55
2.90
51
000888
峨眉山A
4,161,596.15
2.84
52
000069
华侨城A
3,959,374.50
2.71
53
002106
莱宝高科
3,957,482.47
2.71
54
600501
航天晨光
3,926,347.42
2.68
55
600986
科达股份
3,890,848.49
2.66
56
601899
紫金矿业
3,882,900.00
2.65
57
000790
华神集团
3,843,666.06
2.63
58
600178
东安动力
3,820,772.84
2.61
59
601601
中国太保
3,818,249.00
2.61
60
000968
煤 气 化
3,797,300.00
2.60
61
600323
南海发展
3,759,531.20
2.57
41
62
600485
中创信测
3,741,528.58
2.56
63
000807
云铝股份
3,709,412.00
2.54
64
600849
上海医药
3,694,219.60
2.53
65
002080
中材科技
3,685,608.00
2.52
66
600337
美克股份
3,612,007.00
2.47
67
600500
中化国际
3,607,500.00
2.47
68
600280
南京中商
3,528,348.25
2.41
69
600820
隧道股份
3,430,055.00
2.34
70
600600
青岛啤酒
3,408,301.00
2.33
71
000911
南宁糖业
3,402,802.00
2.33
72
000488
晨鸣纸业
3,386,636.00
2.32
73
600479
千金药业
3,305,741.47
2.26
74
600557
康缘药业
3,305,641.04
2.26
75
600271
航天信息
3,294,184.00
2.25
76
002156
通富微电
3,264,326.16
2.23
77
600011
华能国际
3,244,081.40
2.22
78
600872
中炬高新
3,212,218.05
2.20
79
000712
锦龙股份
3,139,777.00
2.15
80
600596
新安股份
3,122,668.16
2.13
81
600236
桂冠电力
3,090,680.92
2.11
82
000768
西飞国际
3,066,688.00
2.10
83
000987
广州友谊
3,066,585.14
2.10
84
600118
中国卫星
3,059,768.10
2.09
85
601939
建设银行
3,049,000.00
2.08
86
600875
东方电气
3,047,872.00
2.08
87
600166
福田汽车
3,017,403.00
2.06
88
600054
黄山旅游
2,989,376.00
2.04
注:表中“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额
502,233,802.36
卖出股票的收入(成交)总额
599,994,795.96
注:表中“买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
42
8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9投资组合报告附注
8.9.1本基金本期投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。 8.9.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选库之外的股票。 8.9.3 期末其他各项资产构成 单位:人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
500,000.00
2
应收证券清算款
11,085.27
3
应收股利
-
4
应收利息
1,921.60
5
应收申购款
-
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
513,006.87
8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 8.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9基金份额持有人信息
9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例
持有份额
占总份额比例
1,635
25,889.12
16,623,864.10
39.27%
25,704,844.45
60.73%
9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目
持有份额总数(份)
占基金总份额比例
43
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金
12,872.12
0.0304%
§10开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2008年5月8日)基金份额总额
248,496,003.92
本报告期期初基金份额总额
159,966,275.55
本报告期期间基金总申购份额
59,720,522.50
减:本报告期期间基金总赎回份额
177,358,089.50
本报告期期间基金拆分变动份额
-
本报告期期末基金份额总额
42,328,708.55
§11重大事件揭示
11.1基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
经天治基金管理有限公司第三届董事会第五次会议审议通过,同意祖煜先生辞去公司总经理职务,并决定由公司董事长赵玉彪先生代为履行公司总经理职务。本基金管理人2009年8月6日在《证券时报》及公司网站上刊登了《天治基金管理有限公司关于赵玉彪代为履行总经理职务的公告》。 本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本年度无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4基金投资策略的改变
报告期内,本基金的投资策略未发生改变。
11.5为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来,未变更过会计师事务所。 本报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬为伍万元整。目前的审计机构——安永华明会计师事务所已提供审计服务的连续年限为自2008年5月8日(基金合同生效日)至今。
11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元
券商名称
交易单元数量
股票交易
应支付该券商的佣金
备注
44
成交金额
占当期股票成交总额的比例
佣金
占当期佣金总量的比例
申银万国
1
314,913,512.19
28.58%
267,674.10
29.05%
-
国泰君安
1
117,366,249.25
10.65%
95,361.71
10.35%
-
国信证券
1
279,601,093.97
25.38%
227,178.44
24.65%
-
齐鲁证券
1
64,350,088.79
5.84%
54,697.04
5.94%
-
光大证券
1
325,494,154.12
29.54%
276,668.35
30.02%
-
注1:上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。 注2:基金专用交易单元的选择标准和程序: (1)经营行为规范,近一年内无重大违规行为; (2)公司财务状况良好; (3)有良好的内控制度,在业内有良好的声誉; (4)有较强的研究能力,能及时、全面、定期提供质量较高的宏观、行业、公司和证券市场研究报告,并能根据基金投资的特殊要求,提供专门的研究报告; (5)建立了广泛的信息网络,能及时准确地提供信息资讯服务。 基金管理人根据以上标准进行考察后,确定证券公司的交易单元作为本基金专用交易单元,并签订交易单元租用协议。 注3:本基金本报告期内无租用券商交易单元的变更情况。 11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元
券商名称
债券交易
回购交易
权证交易
成交金额
占当期债券成交总额的比例
成交金额
占当期回购成交总额的比例
成交金额
占当期权证成交总额的比例
申银万国
21,221,310.80
74.84%
-
-
-
-
国泰君安
-
-
-
-
-
-
国信证券
-
-
-
-
-
-
齐鲁证券
-
-
-
-
-
-
光大证券
7,134,615.00
25.16%
-
-
-
-
11.8其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
天治基金管理有限公司关于旗下基金持有的盐湖钾肥股票估值方法变更的公告
指定媒体及公司网站
2009-01-06
2
天治创新先锋股票型证券投资基金2008年
指定媒体及公司网站
2009-01-21
45
第4季度报告
3
天治基金管理有限公司关于提请投资者及时更新已过期身份证件或身份证明文件的通知
指定媒体及公司网站
2009-02-06
4
天治基金管理有限公司关于在部分代销机构开通旗下基金定投业务及部分基金之间基金转换业务的公告
指定媒体及公司网站
2009-03-25
5
天治创新先锋股票型证券投资基金2008年年度报告摘要
指定媒体及公司网站
2009-03-27
6
天治基金管理有限公司关于旗下部分基金在中国工商银行开展网上银行申购费率优惠活动的公告
指定媒体及公司网站
2009-04-03
7
天治基金管理有限公司关于在兴业银行开通旗下基金定期定额投资业务的公告
指定媒体及公司网站
2009-04-10
8
天治创新先锋股票型证券投资基金2009年第1季度报告
指定媒体及公司网站
2009-04-22
9
天治基金管理有限公司关于在部分代销机构开通旗下基金定投业务及部分基金之间基金转换业务的公告
指定媒体及公司网站
2009-04-27
10
天治基金管理有限公司关于增加爱建证券为代销机构的公告
指定媒体及公司网站
2009-05-05
11
天治基金管理有限公司关于增加东海证券为代销机构的公告
指定媒体及公司网站
2009-05-25
12
天治基金管理有限公司关于旗下部分基金参加兴业银行开办的基金定投申购费率优惠活动的公告
指定媒体及公司网站
2009-06-08
13
天治基金管理有限公司关于在宏源证券开通旗下部分基金之间基金转换业务的公告
指定媒体及公司网站
2009-06-19
14
天治创新先锋股票型证券投资基金更新的招募说明书(摘要)(2009年6月)
指定媒体及公司网站
2009-06-22
15
天治基金管理有限公司关于增加新时代证券为代销机构的公告
指定媒体及公司网站
2009-06-29
16
天治创新先锋股票型证券投资基金2009年第2季度报告
指定媒体及公司网站
2009-07-20
17
关于增加国联证券为代销机构的公告
指定媒体及公司网站
2009-07-27
18
关于旗下基金参与中信银行网上银行申购费率优惠活动的公告
指定媒体及公司网站
2009-08-01
19
关于调整旗下基金所持中国宝安股票估值方法的公告
指定媒体及公司网站
2009-08-21
20
天治创新先锋股票型证券投资基金2009年半年度报告摘要
指定媒体及公司网站
2009-08-25
21
关于对旗下基金所持股票中国宝安恢复采用收盘价估值方法的公告
指定媒体及公司网站
2009-08-27
46
22
关于调整旗下基金所持中材科技股票估值方法的公告
指定媒体及公司网站
2009-09-05
23
关于旗下部分基金参与农业银行网上银行申购费率优惠活动的公告
指定媒体及公司网站
2009-09-07
24
关于增加信达证券、天相投顾为代销机构的公告
指定媒体及公司网站
2009-09-08
25
关于对旗下基金所持股票中材科技恢复采用收盘价估值方法的公告
指定媒体及公司网站
2009-09-18
26
关于旗下基金参与创业板投资及相关风险揭示的公告
指定媒体及公司网站
2009-09-24
27
关于旗下部分基金参加广发证券和国联证券费率优惠活动的公告
指定媒体及公司网站
2009-10-16
28
关于在光大证券开通旗下部分基金定期定额投资业务的公告
指定媒体及公司网站
2009-10-16
29
天治创新先锋股票型证券投资基金2009年第3季度报告
指定媒体及公司网站
2009-10-27
30
关于增加广发华福证券为代销机构的公告
指定媒体及公司网站
2009-11-10
31
关于旗下部分基金参与建设银行网上等电子渠道申购费率优惠活动的公告
指定媒体及公司网站
2009-12-09
32
天治创新先锋股票型证券投资基金更新的招募说明书(摘要)(2009年12月)
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2009-12-23
33
关于参加中信建投证券延长定投费率优惠活动的公告
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2009-12-25
34
关于旗下部分基金参加中国农业银行延长基金定投申购费率优惠活动的公告
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2009-12-31
§12备查文件目录
12.1备查文件目录 1.中国证监会批准天治创新先锋股票型证券投资基金募集的文件 2.《天治创新先锋股票型证券投资基金基金合同》 3.《天治创新先锋股票型证券投资基金招募说明书》 4.《天治创新先锋股票型证券投资基金托管协议》 5.基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程 6.报告期内天治创新先锋股票型证券投资基金公告的各项原稿 12.2存放地点 上海市复兴西路159号 12.3查阅方式
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1.书面查询:查阅时间为每工作日8:30-11:30,13:00-17:00。投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。 2.网站查询:www.chinanature.com.cn 天治基金管理有限公司 二〇一〇年三月三十一日
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