诺安优化收益债券型证券投资基金
2012 年年度报告摘要
2012年 12 月 31 日
基金管理人:诺安基金管理有限公司
基金托管人:华夏银行股份有限公司
送出日期:2013年 3 月 29日诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
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§ 重要提示
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人华夏银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2013 年 3 月 22 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
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§ 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 诺安优化收益债券
基金主代码 320004
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007 年 8 月 29 日
基金管理人 诺安基金管理有限公司
基金托管人 华夏银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,151,005,482.86 份
基金合同存续期 不定期
基金产品说明
投资目标 确保本金的稳妥和价值的稳定,力争为投资者提供高
于投资基准的回报。
投资策略 本基金的投资策略分为固定收益类品种投资策略和新
股投资策略两部分:
(1)固定收益类品种投资策略包括总体资产配置、类属
资产配置、期限结构配置、具体个券选择策略和资产
支持证券投资策略。
(2)新股申购策略:在我国证券市场中,由于一、二级市
场价差的存在,参与新股申购常常能够取得较低风险
的稳定收益。本基金将在充分研究新发股票基本面的
前提下,参与新股申购,并且将所得新股在其可交易之
日起得 60 个交易日内全部卖出。
业绩比较基准 中信标普全债指数。
风险收益特征 本基金为债券型基金,其长期平均风险和预期收益低
于混合型基金、股票型基金,高于货币市场基金。
2.2 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 诺安基金管理有限公司 华夏银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名 陈勇 郑鹏
联系电话 0755-83026688 010-85238667
电子邮箱 info@lionfund.com.cn zhjjtgb@hxb.com.cn
客户服务电话 400-888-8998 95577
传真 0755-83026677 010-85238680
2.3 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网
址
www.lionfund.com.cn
基金年度报告备置地点 深圳市深南大道4013号兴业银行大厦19-20层诺安
基金管理有限公司诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
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§ 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2012 年 2011 年 2010 年
本期已实现收益 31,224,447.23 24,879,927.48 63,967,775.17
本期利润 51,256,977.14 -8,787,607.38 61,605,140.45
加权平均基金份额本期利润 0.0833 -0.0112 0.1084
本期基金份额净值增长率 7.71% -0.57% 10.79%
3.1.2 期末数据和指标 2012 年末 2011 年末 2010 年末
期末可供分配基金份额利润 0.0191 0.1398 0.1181
期末基金资产净值 1,233,460,038.42 742,533,995.76 716,208,043.62
期末基金份额净值 1.0716 1.1532 1.1698
注:①上述基金业绩指标不包括持有人申购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低
于所列数字。
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关
费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
③期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
④2007 年 8 月 29 日(不含当日)前本基金的名称为“诺安中短期债券投资基金”,2007 年 8 月 29
日(含当日)后,本基金转型为“诺安优化收益债券型证券投资基金”。转型生效前,基金份额累计
净值增长率列示自基金成立日起至转型生效前一日止的数据,基金转型生效后,此指标列示的是自
基金转型生效日起的数据。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 2.06% 0.09% 1.02% 0.02% 1.04% 0.07%
过去六个月 0.99% 0.09% 1.11% 0.03% -0.12% 0.06%
过去一年 7.71% 0.16% 4.03% 0.04% 3.68% 0.12%
过去三年 18.65% 0.21% 10.13% 0.06% 8.52% 0.15%
过去五年 25.29% 0.18% 21.13% 0.07% 4.16% 0.11%
自基金转型
起至今
32.86% 0.19% 21.15% 0.07% 11.71% 0.12%诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
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注:2007 年 8 月 29 日(含当日)后,本基金转型为“诺安优化收益债券型证券投资基金”,业绩比
较基准是中信标普全债指数。
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
注:2007 年 8 月 29 日(含当日)后,本基金转型为“诺安优化收益债券型证券投资基金”,业绩比
较基准是中信标普全债指数。诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
每10 份 基金 份
额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发
放总额
年度利润分配合
计
备注
2012 1.7000 251,551,734.43 18,515,679.21 270,067,413.64 本报 告期
分红两次
2011 0.1000 9,210,965.19 1,110,926.35 10,321,891.54 本报 告期
分红一次
2010 0.3000 17,336,416.97 4,134,075.04 21,470,492.01 本报 告期
分红两次
合计 2.1000 278,099,116.59 23,760,680.60 301,859,797.19
§ 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
截至 2012 年 12 月,本基金管理人共管理 24 只开放式基金:诺安平衡证券投资基金、诺安货诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
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币市场基金、诺安股票证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长股票证
券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长股票型证券投资基金、诺安增利债券
型证券投资基金、诺安中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选股票型证券投资基金、诺安
主题精选股票型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、上证新兴产业交易型开放式指数证
券投资基金、诺安上证新兴产业交易型开放式指数证券投资基金联接基金、诺安保本混合型证券
投资基金、诺安多策略股票型证券投资基金、诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)、诺安全球
收益不动产证券投资基金、诺安新动力灵活配置混合型证券投资基金、诺安中证创业成长指数分
级证券投资基金、诺安汇鑫保本混合型证券投资基金、诺安双利债券型发起式证券投资基金、中
小板等权重交易型开放式指数证券投资基金及诺安中小板等权重交易型开放式指数证券投资基金
联接基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名 职务
任本基金的基金经理
(助理)期限 证券从
业年限
说明
任职日期 离任日期
汪洋
诺 安增利 债
券 型证券 投
资 基金基 金
经理、诺安优
化 收益债 券
型 证券投 资
基 金基金 经
理、诺安双利
债 券型发 起
式 证券投 资
基 金基金 经
理
2012 年 1
月 20 日
- 2
硕士,具有基金从业资格。曾
任职于招商银行总行,从事债
券投资工作。2011 年 7 月加入
诺安基金管理有限公司,任基
金经理助理。于 2011 年 12 月
起任诺安增利债券型证券投资
基金基金经理。于 2012 年 1 月
起任诺安优化收益债券型证券
投资基金基金经理。于 2012 年
11月起任诺安双利债券型发起
式证券投资基金基金经理。
张乐赛
固 定收益 部
总监、本基金
前基金经理、
诺 安货币 市
场 基金基 金
经理、诺安保
本 混合型 证
券 投资基 金
基金经理、诺
安 汇鑫保 本
混 合型证 券
投资基金。
2009 年 8
月 4 日
2012 年 1
月 20 日
8
硕士,具有基金从业资格。曾就
职于南京商业银行资金运营中
心;2004 年 12 月加入诺安基
金管理有限公司,现任固定收
益部总监。曾于 2009 年 8 月至
2012 年 1 月担任诺安优化收益
债券型证券投资基金的基金经
理。2006 年 8 月起担任诺安货
币市场基金基金经理,2011 年
5 月起担任诺安保本混合型证
券投资基金基金经理,2012 年
5 月起担任诺安汇鑫保本混合
型证券投资基金基金经理。诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
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注:①此处任职日期和离任日期为公司作出决定并对外公告之日;
②证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》等相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期间,诺安优化收益债券型证券投资基金管理人严格遵守了《中华人民共和国证券投资基
金法》其他有关法律法规,遵守了《诺安优化收益债券型证券投资基金基金合同》的规定,遵守了
本公司管理制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
根据中国证监会 2011 年修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本公司更
新并完善了《诺安基金管理有限公司公平交易制度》。制度的范围包括境内上市股票、债券的一级
市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时涵盖投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、
业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
投资研究方面,公司设立全公司所有投资组合适用的证券备选库,在此基础上,不同投资组
合根据其投资目标、投资风格和投资范围的不同,建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对
手备选库;公司拥有健全的投资授权制度,明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各
投资决策主体的职责和权限划分,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操
作需要经过严格的审批程序;公司建立了统一的研究管理平台,所有内外部研究报告均通过该研
究管理平台发布,并保障该平台对所有研究员和投资组合经理开放。
交易执行方面,对于场内交易,基金管理人在投资交易系统中设置了公平交易功能,交易中
心按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令,如果多个投资组合在同一时点就同一证券下达
了相同方向的投资指令,并且市价在指令限价以内,投资交易系统自动将该证券的每笔交易报单
都自动按比例分拆到各投资组合;对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交
易的交易分配,在参与申购之前,各投资组合经理独立地确定申购价格和数量,并将申购指令下
达给交易中心。公司在获配额度确定后,按照价格优先的原则进行分配,如果申购价格相同,则
根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配;对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所
大宗交易,投资组合经理以该投资组合的名义向交易中心下达投资指令,交易中心向银行间市场
或交易对手询价、成交确认,并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的
交易机会。诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
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4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好,未发现违反公平交易制度的情况。此外,公
司对连续四个季度期间内,公司管理的不同投资组合在日内、3 日内、5 日内的同向交易的交易价
差进行了分析,未发现同向交易价差在上述时间窗口下出现异常的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与
的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数
为 4,均是由于公司旗下个别基金使用量化投资策略所致。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2012 年,外围市场反复波折,欧美经济复苏,美联储持续量化宽松。同时,全年通胀随国内
经济持续下行而稳步回落:从年初 4.5%下行至 1.7%,年底反弹至 2.5%;全年 GDP 持续下滑,从
年初的 8.1%下行至年底的 7.9%。整个 2012 年,央行在年中两次降息,进入第四季度后开始通过
公开市场操作进行微观调控。市场资金面在全年基本平稳,只是在年底受提前备款因素影响,一
度飙升。国内股市年内大部分时间走势低迷,但在第四季度剧烈反弹;债券市场去年持续上涨,
全年维持为牛市形态;可转债市场随股市同向运动,转债指数表现度略输大盘。
在报告期内,诺安优化收益债券型证券投资基金主要调整了高票息信用债的配置,在管理好
流动性的前提下,稳定组合内的债券票息收入,并适当控制组合久期。同时根据资本市场行情的
变化,积极调整了可转债的投资策略,取得了较为理想的效果。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 1.0716 元。本报告期基金份额净值增长率为 7.71%,同期业
绩比较基准收益率为 4.03%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2013 年,外围市场仍保持牛市形态。国内经济方面,经济增虽仍保持下行趋势,但有望
在一、二季度见底,CPI 第一季度不具备大幅上行动力,但后期会有一定上行空间。货币政策方
面,不排除央行动用降准手段调控市场,货币市场利率将仍会保持在低位。债券市场方面,利率
债、高评级信用债仍有交易性机会,高票息信用债将面临回调风险局面,年内不排除有信用事件
发生,应加强对信用风险的管理;股市反弹或可持续;转债随股市走牛将有交易机会,但品种选
择需要细致。2013 年我们将奉行稳健投资原则,积极寻找债市、股市中的投资机会。诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
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4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及
中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值
计价有关事项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基
金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人
完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与
基金会计账务的核对同时进行。
报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、财务综合部、监察稽核
部和风险控制部、固定收益部及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。估值
小组成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存
在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估
值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决
权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同约定,在符合有关基金分红条件的前提下,本基金收益每年至少分配一次,
如当期出现净亏损,则不进行收益分配。
本基金本报告期共进行利润分配两次。2012 年 6 月 6 日(权益登记日)进行第一次利润分配,
共分配利润 15,400,994.47 元,每 10 份基金份额分红数为 0.200 元;2012 年 12 月 26 日(权益
登记日)进行第二次利润分配,共分配利润 254,666,419.17 元,每 10 份基金份额分红数为 1.500
元。符合本基金合同约定。
截至 2012 年 12 月 31 日,本基金可供分配利润为 21,975,991.27 元。
§ 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
报告期内,本基金托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、
基金合同和托管协议的规定,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为。诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
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5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
报告期内,基金管理人在投资运作、基金资产净值计算、利润分配、基金费用开支等方面,
能够遵守有关法律法规,未发现有损害基金份额持有人利益的行为。本报告期内,诺安优化收益
债券型证券投资基金共分配利润:270,067,413.64 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
托管人认为,由基金管理人编制并经托管人复核的本基金 2012 年年度报告中的财务指标、净
值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确和完整。
§ 审计报告
国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙)及其经办注册会计师李英、胡立新于 2013 年 3 月
15 日出具了国浩审字[2013]227A0011 号“无保留意见的审计报告”。投资者可通过年度报告正文
查看审计报告全文。
§ 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:诺安优化收益债券型证券投资基金
报告截止日: 2012 年 12 月 31 日
单位:人民币元
资 产
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
资 产:
银行存款 5,332,684.73 5,977,020.17
结算备付金 3,718,384.19 31,820.78
存出保证金 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 1,217,662,270.57 883,712,685.60
其中:股票投资 - 37,107,870.57
基金投资 - -
债券投资 1,217,662,270.57 846,604,815.03
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
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应收证券清算款 - 2,372,012.23
应收利息 24,424,064.68 15,389,871.23
应收股利 - -
应收申购款 50,152,765.45 73,300.00
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 1,301,540,169.62 907,806,710.01
负债和所有者权益
本期末
2012 年 12 月 31 日
上年度末
2011 年 12 月 31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 65,339,781.99 162,799,430.00
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 650,413.71 465,815.49
应付托管费 167,249.26 119,781.11
应付销售服务费 260,165.49 186,326.18
应付交易费用 16,798.38 23,869.96
应交税费 1,257,382.77 1,257,382.77
应付利息 29,339.60 65,608.74
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 359,000.00 354,500.00
负债合计 68,080,131.20 165,272,714.25
所有者权益:
实收基金 1,151,005,482.86 643,883,367.55
未分配利润 82,454,555.56 98,650,628.21
所有者权益合计 1,233,460,038.42 742,533,995.76
负债和所有者权益总计 1,301,540,169.62 907,806,710.01
注:报告截止日 2012 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.0716,基金份额总额 1,151,005,482.86 份。
7.2 利润表
会计主体:诺安优化收益债券型证券投资基金
本报告期: 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位:人民币元
项 目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012
年 12 月 31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12
月 31 日
一、收入 70,506,652.10 5,552,185.91
1.利息收入 44,308,545.44 36,953,097.04诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
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其中:存款利息收入 313,437.51 218,946.68
债券利息收入 43,762,780.98 35,835,630.44
资产支持证券利息收入 - 92,325.79
买入返售金融资产收入 232,326.95 806,194.13
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 5,219,280.57 2,109,328.76
其中:股票投资收益 -8,934,138.43 10,975,008.71
基金投资收益 - -
债券投资收益 14,123,416.60 -8,831,352.32
资产支持证券投资收益 - -94,421.13
衍生工具收益 - -
股利收益 30,002.40 60,093.50
3.公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
20,032,529.91 -33,667,534.86
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 946,296.18 157,294.97
减:二、费用 19,249,674.96 14,339,793.29
1.管理人报酬 5,118,267.52 6,380,334.68
2.托管费 1,316,126.01 1,640,657.38
3.销售服务费 2,047,306.99 2,552,133.80
4.交易费用 194,023.78 358,055.10
5.利息支出 10,329,289.96 3,190,010.23
其中:卖出回购金融资产支出 10,329,289.96 3,190,010.23
6.其他费用 244,660.70 218,602.10
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
51,256,977.14 -8,787,607.38
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填
列)
51,256,977.14 -8,787,607.38
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:诺安优化收益债券型证券投资基金
本报告期:2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
单位:人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
643,883,367.55 98,650,628.21 742,533,995.76
二、本期经营活动产生的 - 51,256,977.14 51,256,977.14诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
第 14 页 共 24 页
基金净值变动数(本期利
润)
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
507,122,115.31 202,614,363.85 709,736,479.16
其中:1.基金申购款 2,198,730,074.37 459,783,274.67 2,658,513,349.04
2.基金赎回款 -1,691,607,959.06 -257,168,910.82 -1,948,776,869.88
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列)
- -270,067,413.64 -270,067,413.64
五、期末所有者权益(基
金净值)
1,151,005,482.86 82,454,555.56 1,233,460,038.42
项目
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
612,255,941.72 103,952,101.90 716,208,043.62
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- -8,787,607.38 -8,787,607.38
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
31,627,425.83 13,808,025.23 45,435,451.06
其中:1.基金申购款 893,380,445.32 154,121,293.73 1,047,501,739.05
2.基金赎回款 -861,753,019.49 -140,313,268.50 -1,002,066,287.99
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列)
- -10,321,891.54 -10,321,891.54
五、期末所有者权益(基
金净值)
643,883,367.55 98,650,628.21 742,533,995.76
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______奥成文______ ______薛有为______ ____薛有为____
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
第 15 页 共 24 页
7.4.2 差错更正的说明
本基金本报告期无差错更正。
7.4.3 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中国对外经济贸易信托有限公司 管理人股东
深圳市捷隆投资有限公司 管理人股东
大恒新纪元科技股份有限公司 管理人股东
诺安基金管理有限公司 发起人、管理人、注册登记机构、销售机构
华夏银行股份有限公司 托管人
中国中化股份有限公司 管理人股东母公司
中国中化集团公司 管理人股东最终控制方
注:下述关联方交易均在正常业务范围内,按一般商业条款订立。
7.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.4.1.1 股票交易
本基金本报告期及其上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.4.1.2 权证交易
本基金本报告期及其上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.4.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及其上年度可比期间不存在应支付关联方的佣金。
7.4.4.2 关联方报酬
7.4.4.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31
日
当期发生的基金应支付
的管理费
5,118,267.52 6,380,334.68
其中:支付销售机构的客
户维护费
240,623.59 483,717.63
注:A. 基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.70%的年费率计提,计算方法如下:
H=E×0.70%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
第 16 页 共 24 页
E 为前一日的基金资产净值
B. 基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从
基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.4.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31
日
当期发生的基金应支付
的托管费
1,316,126.01 1,640,657.38
注:A. 基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.18%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.18%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
B. 基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从
基金资产中一次性支取。
7.4.4.2.3 销售服务费
单位:人民币元
获得销售服务费
各关联方名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
诺安基金管理有限公司(管理人) 1,651,892.94
华夏银行股份有限公司(托管人) 118,514.61
合计 1,770,407.55
获得销售服务费
各关联方名称
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
诺安基金管理有限公司(管理人) 1,820,646.33
华夏银行股份有限公司(托管人) 361,031.26
合计 2,181,677.59
注:A. 基金销售服务费按前一日的基金资产净值的 0.28%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.28%/当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
B. 基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
第 17 页 共 24 页
内从基金资产中一次性支付给销售机构。
7.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期及上年度可比期间与关联方无银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.4.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期及上年度可比期间基金管理人无投资本基金的情况。
7.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及上年度末基金管理人主要股东及其控制机构未持有本基金的基金份额。
7.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方
名称
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
日
上年度可比期间
2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
华夏银行股份
有限公司
5,332,684.73 197,121.79 5,977,020.17 175,404.40
7.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。
7.4.4.7 其他关联交易事项的说明
本基金无其他关联交易事项。
7.4.5 期末( 2012 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券
7.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末不存在因认购新发或增发而于期末持有的流通受限证券。
7.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌股票。
7.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.5.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额为 65,339,781.99 元,是以如下债券作为质押:诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
第 18 页 共 24 页
金额单位:人民币元
债 券 代
码
债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额
1282146 12 中东电
MTN1
2013 年 1 月 4
日
100.09 660,000 66,059,400.00
合计 660,000 66,059,400.00
7.4.5.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回
购证券款余额 0.00 元。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新
质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易
的余额。
§ 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
(%)
1 权益投资 - -
其中:股票 - -
2 固定收益投资 1,217,662,270.57 93.56
其中:债券 1,217,662,270.57 93.56
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 9,051,068.92 0.70
6 其他各项资产 74,826,830.13 5.75
7 合计 1,301,540,169.62 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
本基金本报告期末未持有股票。诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
第 19 页 共 24 页
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例(%)
1 601800 中国交建 27,000,000.00 3.64
2 601608 中信重工 5,316,977.13 0.72
3 601515 东风股份 2,933,330.40 0.40
4 603000 人民网 461,900.00 0.06
注:本期累计买入金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。累计买入股票均为申购中签的股票。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例(%)
1 601800 中国交建 24,856,748.34 3.35
2 002631 德尔家居 12,169,205.71 1.64
3 300250 初灵信息 11,677,765.84 1.57
4 601608 中信重工 5,043,262.64 0.68
5 601336 新华保险 4,827,028.39 0.65
6 601515 东风股份 3,118,509.64 0.42
7 601028 玉龙股份 2,979,495.70 0.40
8 601677 明泰铝业 1,836,746.12 0.25
9 601908 京运通 1,209,482.39 0.16
10 601886 江河幕墙 1,130,600.10 0.15
11 601222 林洋电子 1,000,432.68 0.13
12 603000 人民网 841,379.45 0.11
13 601636 旗滨集团 585,483.00 0.08
注:本期累计卖出金额按买卖成交金额,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 35,712,207.53
卖出股票收入(成交)总额 71,276,140.00
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
第 20 页 共 24 页
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 119,413,940.00 9.68
2 央行票据 - -
3 金融债券 5,004,500.00 0.41
其中:政策性金融债 5,004,500.00 0.41
4 企业债券 685,689,349.57 55.59
5 企业短期融资券 100,468,000.00 8.15
6 中期票据 258,728,000.00 20.98
7 可转债 48,358,481.00 3.92
8 其他 - -
9 合计 1,217,662,270.57 98.72
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 1282146 12 中东电 MTN1 800,000 80,072,000.00 6.49
2 1282292 12 沪仪电 MTN1 800,000 79,752,000.00 6.47
3 1282156 12 中石油 MTN1 800,000 79,312,000.00 6.43
4 019201 12 国债 01 500,000 50,025,000.00 4.06
5 019203 12 国债 03 500,000 49,850,000.00 4.04
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体,本报告期没有出现被监管部门
立案调查的情形,也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情
形。
8.9.2 本基金本报告期投资的前十名股票中没有超出基金合同规定的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 -诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
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3 应收股利 -
4 应收利息 24,424,064.68
5 应收申购款 50,152,765.45
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 74,826,830.13
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号
债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 110018 国电转债 11,264,000.00 0.91
2 110013 国投转债 7,624,375.00 0.62
3 113003 重工转债 6,346,800.00 0.51
4 110015 石化转债 5,771,192.80 0.47
5 113002 工行转债 5,479,000.00 0.44
6 113001 中行转债 4,817,500.00 0.39
7 110017 中海转债 885,200.00 0.07
8 110012 海运转债 83,143.20 0.01
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。
§ 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数
(户)
户均持有的
基金份额
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
9,974 115,400.59 1,036,698,098.79 90.07% 114,307,384.07 9.93%诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
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9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人
员持有本基金
1,035,277.85 0.0899%
注:①本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有该只基金份额总量的数量区间为 50
万份至 100 万份(含)。
②本基金的基金经理未持有该只基金。
§ 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日( 2007 年 8 月 29 日 )基金份额总额 205,321,350.98
本报告期期初基金份额总额 643,883,367.55
本报告期基金总申购份额 2,198,730,074.37
减:本报告期基金总赎回份额 1,691,607,959.06
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,151,005,482.86
注:① 总申购份额含红利再投、转换入份额,总赎回份额含转换出份额。
② 原基金合同生效日(2006 年 7 月 17 日)基金份额总额 1,405,401,965.36 份。
§ 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内,未召开本基金的基金份额持有人大会,没有基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
2012 年 2 月 25 日,大恒新纪元科技股份有限公司受让北京中关村科学城建设股份有限公司
持有的本公司 20%股权,原股东北京中关村科学城建设股份有限公司的代表江彪先生离任本公司
董事,新股东大恒新纪元科技股份有限公司的代表张家林任本公司董事。
2012 年 5 月 23 日,托管人华夏银行股份有限公司在托管人网站披露了《华夏银行股份有限
公司关于资产托管部总经理变更的公告》。经中国证券监督管理委员会审核批准(证监许可
[2012]503 号),聘任毛剑鸣先生为资产托管部总经理,许明先生不再担任该职务。
除上述情况外,本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无其他重大人事变诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
第 23 页 共 24 页
动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内,无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内,基金的投资组合策略没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的利安达会计师事务所有限公司与国富浩华会计师事务所(特殊普通
合伙)合并,合并后名称变更为“国富浩华会计师事务所(特殊普通合伙)”,其他无变化。
本年度应付未付给所聘任会计师事务所的审计费为 10 万元,其已提供审计服务的连续年限:
7 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易单元
数量
股票交易 应支付该券商的佣金
备注
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
湘财证券 1 23,846,971.55 33.46% 19,375.78 32.08% -
安信证券 1 47,429,168.45 66.54% 41,021.28 67.92% -
注:1、本报告期租用证券公司的交易单元变更情况:无。
2、专用交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准为:
(1) 实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 3 亿元人民币。
(2) 财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。
(3) 经营行为规范,最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。
(4) 内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。诺安优化收益债券 2012 年年度报告摘要
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(5) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,
并能为本基金提供全面的信息服务。
(6) 研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服
务。
基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择,与被选择的券商签订《专用证券交
易单元租用协议》。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称
债券交易
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
湘财证券 132,244,560.33 10.10%
安信证券 1,177,145,323.83 89.90%
注:本基金本报告期租用的证券公司交易单元无债券回购交易和权证交易。
投资者对本报告书如有疑问,可致电本基金管理人全国统一客户服务电话:400-888-8998,
亦可至基金管理人网站 www.lionfund.com.cn 查阅详情。
诺安基金管理有限公司
2013 年 3 月 29 日