诺安货币市场基金2009 年年度报告
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诺安货币市场基金2009 年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人: 诺安基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期: 2010 年3 月31 日
诺安货币市场基金2009 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全体独立董事签字同意,
并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010 年3 月25 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的
招募说明书及其更新。
本报告期自2009 年1 月1 日起至12 月31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录.................................................................... 2
1.1 重要提示....................................................................... 2
1.2 目录........................................................................... 2
§2 基金简介.......................................................................... 3
2.1 基金基本情况................................................................... 3
2.2 基金产品说明................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人......................................................... 4
2.4 信息披露方式................................................................... 4
2.5 其他相关资料................................................................... 4
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.......................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标......................................................... 5
3.2 基金净值表现................................................................... 5
3.3 过去三年基金的利润分配情况..................................................... 6
§4 管理人报告........................................................................ 6
4.1 基金管理人及基金经理情况....................................................... 6
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明................................... 7
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......................................... 7
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明................................. 7
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望................................. 7
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......................................... 8
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................... 8
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......................................... 9
§5 托管人报告........................................................................ 9
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明........................................... 9
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......... 9
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见................... 9
§6 审计报告.......................................................................... 9
§7 年度财务会计报告................................................................. 10
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7.1 资产负债表.................................................................... 10
7.2 利润表........................................................................ 11
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.................................................. 12
7.4 报表附注...................................................................... 13
§8 投资组合报告..................................................................... 27
8.1 期末基金资产组合情况.......................................................... 27
8.2 债券回购融资情况.............................................................. 28
8.3 基金投资组合平均剩余期限...................................................... 28
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................. 29
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细.................. 29
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离.......................... 29
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细.......... 29
8.8 投资组合报告附注.............................................................. 30
§9 基金份额持有人信息............................................................... 30
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构............................................ 30
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况................................ 30
§10 开放式基金份额变动........................................................... 30
§11 重大事件揭示..................................................................... 31
11.1 基金份额持有人大会决议....................................................... 31
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................... 31
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................. 31
11.4 基金投资策略的改变........................................................... 31
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况............................................. 31
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况............................. 31
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................... 31
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况.................................................. 32
11.9 其他重大事件................................................................. 32
§12 备查文件目录.................................................................... 35
12.1 备查文件名称................................................................. 35
12.2 备查文件存放地点............................................................. 35
12.3 备查文件查阅方式............................................................. 35
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 诺安货币市场基金
基金简称 诺安货币
基金主代码 320002
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2004 年12 月6 日
基金管理人 诺安基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,000,062,352.43 份
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基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 确保本金的安全性和资产的流动性,力争为投资者提供高于投资基准
的稳定收益。
投资策略 根据宏观经济、央行货币政策操作及短期资金市场供求情况,判断短
期利率的走势,进行自上而下的整体资产策略配置和资产组合配置;
同时,根据定量和定性方法,在个别回购品种、债券品种和市场时机
方面进行主动式选择。
业绩比较基准 以当期银行个人活期储蓄利率(税后)作为衡量本基金操作水平的比
较基准。
风险收益特征 本基金流动性高,风险低并且收益稳定。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 诺安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 陈勇 蒋松云
联系电话 0755-83026688 010-66105799
信息披露负
责人
电子邮箱 info@lionfund.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-888-8998 95588
传真 0755-83026677 010-66105798
注册地址
深圳市深南大道4013 号兴业
银行大厦19-20 层
北京市西城区复兴门内大街55 号
办公地址
深圳市深南大道4013 号兴业
银行大厦19-20 层
北京市西城区复兴门内大街55 号
邮政编码 518048 100140
法定代表人 秦维舟 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.lionfund.com.cn
基金年度报告备置地点
深圳市深南大道4013 号兴业银行大厦19-20 层诺
安基金管理有限公司。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所
利安达会计师事务所有限责任
公司
北京朝阳区八里庄西里100 号住
邦2000 一号楼东区2008 室
注册登记机构 诺安基金管理有限公司
深圳市深南大道4013 号兴业银行
大厦19-20 层
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年
本期已实现收益 17,350,409.42 34,152,975.55 35,122,054.55
本期利润 17,350,409.42 34,152,975.55 35,122,054.55
本期净值收益率(%) 1.20 3.40 2.79
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
期末基金资产净值 3,000,062,352.43 2,160,482,400.61 914,814,398.84
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
累计净值收益率(%) 12.55 11.22 7.56
注:① 本基金的利润分配是按月结转份额。
② 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基金采用摊余
成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
收益率①
份额净值收益
率标准差②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去三个月 0.2678% 0.0004% 0.0907% 0.0000% 0.1771% 0.0004%
过去六个月 0.5441% 0.0018% 0.1815% 0.0000% 0.3626% 0.0018%
过去一年 1.1953% 0.0026% 0.3600% 0.0000% 0.8353% 0.0026%
过去三年 7.5535% 0.0063% 1.6717% 0.0004% 5.8818% 0.0059%
过去五年 12.3449% 0.0054% 2.8237% 0.0003% 9.5212% 0.0051%
自基金成立
起至今
12.5458% 0.0053% 2.8647% 0.0003% 9.6811% 0.0050%
注:本基金的利润分配是按月结转份额。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
0.00%
2.00%
4.00%
6.00%
8.00%
10.00%
12.00%
14.00%
2004-12-6 2005-12-6 2006-12-6 2007-12-6 2008-12-6 2009-12-6
诺安货币业绩比较基准收益率
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
0.00%
0.50%
1.00%
1.50%
2.00%
2.50%
3.00%
3.50%
4.00%
2005年2006年2007年2008年2009年
诺安货币业绩比较基准收益率
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金
额
应付利润本年
变动
年度利润分配
合计
备注
2009 年 14,898,444.35 3,593,021.91 -1,141,056.84 17,350,409.42 -
2008 年 28,729,979.24 4,249,564.89 1,173,431.42 34,152,975.55 -
2007 年 29,361,721.02 6,590,938.65 -830,605.12 35,122,054.55 -
合计 72,990,144.61 14,433,525.45 -798,230.54 86,625,439.52 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
诺安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字【2003】132 号文批准,公司股东为中国对外经济
贸易信托有限公司、深圳市捷隆投资有限公司、北京中关村科学城建设股份有限公司,公司注册资本为
1.5 亿元人民币。公司建立了完善的内部风险控制制度、投资管理制度、监察稽核制度、财务管理制度、
人力资源管理制度、信息披露制度、信息技术管理制度、基金会计核算制度、基金销售管理制度、保密
制度、紧急应变制度、授权管理制度、资料档案管理制度等公司管理制度体系。截至2009 年12 月31
日,公司共管理九只开放式基金:诺安平衡证券投资基金、诺安货币市场基金、诺安股票证券投资基金,
诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长股票证券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基
金、诺安成长股票型证券投资基金、诺安增利债券型证券投资基金、诺安中证100 指数证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
张乐赛
本基金的
基金经
理, 诺安
优化收益
2006 年8 月
19 日
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毕业于南京财经大学金融学院,具有基
金从业资格。曾就职于南京商业银行资
金运营中心;2004 年12 月加入诺安基
金管理有限公司,2006 年8 月起担任诺
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债券型证
券投资基
金的基金
理。
安货币市场基金基金经理,2009 年8 月
起担任诺安优化收益债券型证券投资
基金基金经理。
注:①此处的任职日期为公司作出决定并对外公告之日;
②证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》等相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期间,诺安货币市场基金管理人严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》、《货币市场基
金管理暂行规定》及其他有关法律法规,遵守了《诺安货币市场基金基金合同》的规定,遵守了本公司
管理制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合,并根据《证券投资基金管理公司公平交易
制度指导意见》制定了《诺安基金管理有限公司公平交易制度》以及相应的流程,并通过系统和人工等
方式在各环节严格控制,保证了公平交易的严格执行,本报告期内未出现任何违反公平交易制度的行为。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人旗下没有与本基金投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金不存在异常交易情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
历经了2008 年四季度的疯狂后,2009 年的债券市场则显得较为平淡,政策面并无大的波澜,市场
资金面普遍较为宽松,股票市场的向好,IPO 的重启,使得资金流向了高风险类产品,货币市场基金整
体呈现出净赎回的状态。此期间诺安货币市场基金保持了较强的流动性,保障了投资者随时申购、赎回
的需求,突出体现了诺安货币市场基金作为投资者“现金管理工具”的本色。诺安货币市场基金取得的
投资回报,大大超过业绩比较基准。
2009 年初始,面对全球性的金融危机,我国出台了一系列的利好政策,扩大内需,增加信贷投放。
经济形势也出现了V 型的反转,市场信心得到了很大恢复,股票市场走出一波行情。而债券市场在历经
了2008 年四季度的大涨之后出现了回调,年初预计的降息和下调准备金率也迟迟没有到来,导致债市
出现较深的跌幅。中长期债券跌幅较大,但由于资金面的宽松,短端反而比较坚挺。随着IPO 的重启,
一年央票的重新发行,短期债券也受到影响,回购利率也开始上升。面对此环境,诺安货币市场基金继
续坚持“确保本金的安全性、资产的流动性,力争为投资者提供高于投资基准的稳定收益”的投资目标,
始终将投资安全性与资产的流动性放在首位,在投资管理过程中严格控制投资与交易风险,注重资产的
流动性管理,对基金资产进行了合理配置。
在投资组合方面,诺安货币市场基金依旧以中央银行票据、短期金融债,以及高评级短期融资券为
主要投资对象,并坚持对各投资品种进行分散投资。
4.4.2 报告期内基金业绩的表现
截至报告期末,本基金基金投资组合的剩余期限为33 天,影子定价偏离度为正的0.0406%。本报
告期基金份额净值收益率为1.1953%,同期业绩比较基准收益率为0.3600%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2010 年将是经济结构优化调整的一年,去年的高信贷高投入将很难再现,适度宽松的货币政策也
将使得流动性有所收敛。随着紧缩政策的脚步越来越近,对通胀担心的增强,债券收益率曲线有上移的
趋势,尤其是短端收益率的上移将更为明显。
下一阶段,诺安货币市场基金将继续注重跟踪分析宏观经济变化与货币政策趋向,根据短期债券市
诺安货币市场基金2009 年年度报告
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场形势变化,积极研究投资品种与投资机会,在保证基金投资安全、保障基金资产流动性的前提下,为
持有人争取较好的投资回报,实现其“现金管理工具”的职能。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内本基金管理人共管理了九只开放式基金--诺安平衡证券投资基金、诺安货币市场基金、诺
安股票证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长股票证券投资基金及诺安灵活
配置混合型证券投资基金、诺安成长股票型证券投资基金、诺安增利债券型证券投资基金、诺安中证
100 指数证券投资基金。
在内部监察工作中,本着合法合规运作、最大限度保障基金份额持有人利益的宗旨,本基金管理人
建立并完善了以监察、稽核为主导的工作体系和流程。内部监察稽核人员依照独立、客观、公正的原则,
认真履行职责,严格按照监察稽核工作计划、方法和程序开展工作,确保了公司勤勉尽责地管理基金资
产。其中公司合法合规运作和内部风险控制的具体情况主要有:
1、报告期内,在公司各部门的积极配合下,监察稽核部对公司部分管理制度进行修订;同时,根
据最新颁布的法律法规及公司业务发展的需要,制定了一系列新的规章制度。大力推进了公司的制度化
建设步伐,完善了公司的制度体系,满足了法律法规及证监会的监管要求,对公司的业务运作也起到了
较好的支持、指导作用,有效地推进了相关业务的发展,防范了相关风险。
2、严格进行投资风险的管理和控制,防范相关风险发生。监察稽核部会同公司投资部门根据法律
法规及市场环境的变化,及时向公司投资决策委员会提出建议,对公司投资管理制度进行了多次修订。
在此基础上,加强了对投资风险尤其是流动性风险的控制,对各类风险控制指标进行了逐步细化和完善。
通过对各项指标的监控来引导投资部门分散投资、理性投资,起到了良好的效果。
3、根据中国证监会和公司内部控制制度的要求,监察稽核部在报告期内对公司各个部门进行了四
次全面的监察稽核和多次临时性监察稽核。内容涉及公司及员工遵纪守法情况,内部控制制度、业务操
作流程执行情况;涵盖基金销售、投资运作、后台保障等公司所有业务环节和工作岗位。对于每次监察
稽核工作中发现的问题,都责成各相关部门认真总结、提出整改意见和措施,切实进行改善,并由监察
稽核部跟踪问题的处理情况,确保了公司在各方面规范运作,切实地保障了基金份额持有人的利益。
4、对公司基金销售活动进行监督、指导,确保基金销售活动严格按照《销售管理办法》的规定处
理基金代销机构、基金宣传推介材料、基金销售费用等方面的问题,不出现违法违规的情况。同时,督
促市场部门利用各种机会,通过多种渠道,以形式多样的方式,做好投资者教育工作。
5、公司所有对外发布的文件、资料及宣传材料,都事先由监察稽核部进行合规性审查,确保其内
容真实、准确、合规,符合中国证监会对信息披露的相关要求。
本报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规,无内幕交易和不正当关联交易,保障了基
金份额持有人的利益。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在合规运作、
稳健经营的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国
证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事
项的通知》与《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》等相关规定和基金合同的约定,日
常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金
托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进
行。
报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、财务综合部、监察稽核部和
风险管理人员、固定收益人员及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。估值小组
成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存在任何重
大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估值小组会议,
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可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响
程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合理,保持估值政策和程序的一贯性。
报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同约定,本基金收益“每日分配、按月支付”。本基金本期实现收益为
17,350,409.42 元,应分配利润17,350,409.42 元,已实施利润分配17,350,409.42 元。
本基金本期无应分配而尚未分配的利润情况。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009 年,本基金托管人在对诺安货币市场基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》、《货
币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关
规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2009 年,诺安货币市场基金的管理人——诺安基金管理有限公司在诺安货币市场基金的投资运作、
每万份基金净收益和7 日年化收益率、基金利润分配、基金费用开支等问题上,严格遵循《证券投资基
金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对诺安基金管理有限公司编制和披露的诺安货币市场基金2009 年度报告中财务指
标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
利安达审字[2010]第 1006 号
诺安货币市场基金全体持有人:
我们审计了后附的诺安货币市场基金(以下简称诺安货币基金)财务报表,包括2009 年12 月31
日的资产负债表、2009 年度的利润表、所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则、《诺安货币市场基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实
务操作的有关规定编制财务报表是诺安货币基金管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护
与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和
运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作
以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,
我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报
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表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,诺安货币基金财务报表已经按照企业会计准则、《诺安货币市场基金基金合同》和中国
证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方
面公允反映了诺安货币基金2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和基金净值变动情
况。
利安达会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 : 门 熹
中国注册会计师 :陈 静
中国·北京 二〇一〇年三月十五日
§7 年度财务会计报告
7.1 资产负债表
会计主体:诺安货币市场基金
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资产 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 784,980,135.96 70,923,786.68
结算备付金 619,047.62 -
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 519,004,679.46 1,115,126,303.48
其中:股票投资 - -
债券投资 519,004,679.46 1,115,126,303.48
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 1,692,724,696.96 798,602,517.90
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 4,332,914.79 6,069,564.36
应收股利 - -
应收申购款 1,700.00 173,033,989.28
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 3,001,663,174.79 2,163,756,161.70
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 11 -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 296,631.25 551,684.15
应付托管费 89,888.26 167,176.98
应付销售服务费 224,720.65 417,942.55
应付交易费用 7.4.7.7 16,806.48 23,124.85
应交税费 417,600.00 417,600.00
应付利息 - -
应付利润 450,675.72 1,591,732.56
其他负债 7.4.7.8 104,500.00 104,500.00
负债合计 1,600,822.36 3,273,761.09
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 3,000,062,352.43 2,160,482,400.61
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计 3,000,062,352.43 2,160,482,400.61
负债和所有者权益总计 3,001,663,174.79 2,163,756,161.70
注:报告截止日2009 年12 月31 日,基金份额净值1.0000 元,基金份额总额3,000,062,352.43 份。
7.2 利润表
会计主体:诺安货币市场基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2009 年1 月1 日至
2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
一、收入 28,332,209.17 41,469,358.49
1.利息收入 25,246,628.49 34,356,476.58
其中:存款利息收入 7.4.7.11 3,530,231.48 437,494.86
债券利息收入 16,169,244.80 28,069,408.18
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 5,547,152.21 5,849,573.54
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 3,085,287.46 7,112,881.91
其中:股票投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.12 3,085,287.46 7,112,881.91
资产支持证券投资收益 7.4.7.13 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填
列)
7.4.7.16
- -
4.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 293.22 -
减:二、费用 10,981,799.75 7,316,382.94
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 12 -
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 4,706,901.04 3,210,120.00
2.托管费 7.4.10.2.2 1,426,333.70 972,763.64
3.销售服务费 3,565,834.05 2,431,909.22
4.交易费用 7.4.7.18 25,629.10 47,554.44
5.利息支出 824,764.23 245,258.14
其中:卖出回购金融资产支出 824,764.23 245,258.14
6.其他费用 7.4.7.19 432,337.63 408,777.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 17,350,409.42 34,152,975.55
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:诺安货币市场基金
本报告期: 2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
本期
项目 2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
2,160,482,400.61 - 2,160,482,400.61
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- 17,350,409.42 17,350,409.42
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
839,579,951.82 - 839,579,951.82
其中:1.基金申购款 7,805,191,000.24 - 7,805,191,000.24
2.基金赎回款 -6,965,611,048.42 - -6,965,611,048.42
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列)
- -17,350,409.42 -17,350,409.42
五、期末所有者权益(基
金净值)
3,000,062,352.43 - 3,000,062,352.43
上年度可比期间
项目 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
914,814,398.84 - 914,814,398.84
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- 34,152,975.55 34,152,975.55
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
1,245,668,001.77 - 1,245,668,001.77
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 13 -
其中:1.基金申购款 7,606,261,904.52 - 7,606,261,904.52
2.基金赎回款 -6,360,593,902.75 - -6,360,593,902.75
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列)
- -34,152,975.55 -34,152,975.55
五、期末所有者权益(基
金净值)
2,160,482,400.61 - 2,160,482,400.61
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
奥成文 薛有为 薛有为
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
诺安货币市场基金(简称“本基金”),经中国证券监督管理委员会(简称“中国证监会”)证监基
金字[2004]162 号文《关于同意诺安货币市场基金募集的批复》核准,于2004 年11 月8 日至2004 年
11 月30 日向社会进行公开募集,经利安达会计师事务所验资,共募集资金人民币1,573,321,100.00
元,折合1,573,321,100.00 份基金份额。有效认购金额产生的利息为人民币489,376.35 元,其中在基
金募集期产生的利息为人民币276,940.62 元,折合276,940.62 份基金份额,其余利息为人民币
212,435.73 元于基金合同生效后归入本基金。基金合同生效日为2004 年12 月6 日,合同生效日基金
份额为1,573,598,040.62 份基金单位。
本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金的基金管理人为诺安基金管理有限公司,基金托管
人为中国工商银行股份有限公司。《诺安货币市场基金基金合同》、《诺安货币市场基金招募说明书》等
文件已按规定报送中国证监会备案。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按财政部于2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)
和中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证券监督管理
委员会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号《年
度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证
券投资基金信息披露编报规则》第5 号《货币市场基金信息披露特别规定》、《证券投资基金信息披露
XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》等通知及其他相关规定和基金合同的规定而编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2009 年12 月31 日的财务状
况以及本期2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
自公历1 月1 日至12 月31 日止。比较财务报表的实际编制期间为2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
以人民币为记账本位币。记账单位为元。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
基金资产和负债按下列原则进行分类:
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 14 -
资、贷款和应收款项及可供出售金融资产。本基金持有的债券投资按持有意图和持有能力划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;本基金目前持有的其他金融资产划分为应收款项。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本
基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金的金融资产在初始确认时以公允价值计量。本基金对所持有的债券投资以摊余成本法进行后
续计量。
本基金的金融负债于初始确认时归类为其他金融负债,以公允价值计量,并以摊余成本进行后续计
量。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时,终止确认该金融资产;金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一
部分。处置该金融资产或金融负债时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益。
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下:
(1)债券投资
买入银行间同业市场交易的债券,于成交日确认为债券投资;
债券投资按实际支付的全部价款入账,其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,作为应
收利息单独核算,不构成债券投资成本,对于贴息债券,应作为债券投资成本;卖出银行间同业市场交
易的债券,于成交日确认债券投资收益;出售债券的成本按移动加权平均法结转。
(2)回购协议
基金持有的回购协议(封闭式回购)以成本列示,按实际利率(当实际利率与合同利率差异较小时,
也可以用合同利率)在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金估值采用摊余成本法。估值对象以买入成本列示,按实际利率并考虑其买入时的溢价与折价,
在其剩余期限内摊销,每日计提收益或损失。
本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。在有关法律法规允许证
券交易所交易的短期债券可以采用摊余成本法前,本基金暂不投资于证券交易所交易的短期债券。
本基金金融工具的估值方法具体如下:
(1)银行存款
基金持有的银行存款以本金列示,按银行实际协议利率逐日计提利息;
(2)债券投资
基金持有的附息债券、贴现券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本,每日按摊
余成本和实际利率计算确定利息收入;
(3)资产支持证券投资
基金持有的资产支持证券购买时采用实际支付价款(包含交易费用)确定初始成本,每日按摊余成
本和实际利率计算确定利息收入;
(4)回购协议
A. 基金持有的回购协议(封闭式回购),以成本列示,按实际利率在实际持有期间内逐日计提利息;
B. 基金持有的买断式回购以协议成本列示,所产生的利息在实际持有期间内逐日计提。回购期间
对涉及的金融资产根据其资产的性质进行相应的估值。回购期满时,若双方都能履约,则按协议进行交
割。若融资业务到期无法履约,则继续持有现金资产;若融券业务到期无法履约,则继续持有债券资产,
实际持有的相关资产按其性质进行估值;
(5)其他
A.如有确凿证据表明按上述规定不能客观反映基金资产公允价值的,基金管理人可根据具体情况,
在与基金托管人商议后,按最能反映基金资产公允价值的方法估值。
B.为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 15 -
生重大偏离,从而对基金持有人的利益产生稀释和不公平的结果,基金管理人于每一估值日,采用估值
技术,对基金持有的计价对象进行重新评估,即“影子定价”。当“影子定价”确定的基金资产净值与
摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度的绝对值达到或超过0.25%时,基金管理人应根据风险控制的
需要调整组合。其中,对于偏离度的绝对值达到或超过0.5%的情形,基金管理人应编制并披露临时报
告。
C.相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时
本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后
的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额。每份基金份额面值为1.00 元。由于申购、赎回引起的实收
基金的变动分别于基金申购确认日、赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入
基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
本基金不适用。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 利息收入
A. 存款利息收入、结算备付金利息收入和权证保证金利息收入按本金与适用的利率逐日计提的金
额入账;若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所
实际收到的利息收入与帐面已确认的利息收入的差额确认利息收入损失,列入利息收入减项,存款利息
收入以净额列示。另外,根据中国证监会基金部通知(2006)22 号文《关于货币市场基金提前支取定期
存款有关问题的通知》的规定,因提前支取导致的利息损失由基金管理公司承担;
B.债券利息收入按实际持有期内逐日计提,并按摊余成本和实际利率计算的金额扣除适用情况下应
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
C.资产支持证券利息收入按实际持有期内逐日计提,并按摊余成本和实际利率计算的金额扣除适用
情况下应由证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额入账;
D .买入返售金融资产收入按买入返售金融资产的摊余成本在回购期内以实际利率逐日计提,若合
同利率与实际利率差异较小的,可按合同利率计算利息收入。
(2) 投资收益
A.债券投资收益/(损失)于卖出债券成交日按卖出债券成交金额与其成本、应收利息及其相关费用
的差额入账;
B.资产支持证券投资收益/(损失)于卖出证券成交日按卖出证券成交金额与其成本、应收利息及其
相关费用的差额入账;
(3) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方,经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候
确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
(1) 基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率逐日计提;
(2) 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率逐日计提;
(4)销售服务费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提;
(5)卖出回购金融资产支出按卖出回购金融资产款的摊余成本在回购期内以实际利率逐日计提,若
合同利率与实际利率差异较小的,可按合同利率计算利息支出;
(6) 交易费用于金融资产交易实际发生时确认费用;
(7) 信息披露费和审计费用按期初合理预估数额逐日预提;
诺安货币市场基金2009 年年度报告
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(8) 其他费用于实际支出时确认费用。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)“每日分配、按月支付”。本基金收益根据每日基金收益公告,以每万份基金份额收益为基准,
为投资者每日计算当日收益并分配,每月集中支付收益。投资者当日收益的精度为0.01 元,第三位采
用去尾的方式,因去尾形成的余额进行再次分配。
(2)本基金根据每日收益情况,将当日收益全部分配,若当日净收益大于零时,为投资者记正收益;
若当日净收益小于零时,为投资者记负收益;若当日净收益等于零时,为投资者不记收益。
(3)本基金每日收益计算并分配时,以人民币元方式簿记,每月累计收益支付方式只采用红利再投
资(即红利转基金份额)方式,投资者可通过赎回基金份额获得现金收益;若投资者在每月累计收益支
付时,其累计收益恰好为负值,则将缩减投资者基金份额。若投资者全部赎回基金份额时,其收益将立
即结清,若收益恰好为负值,则将从投资者赎回基金款中扣除。
(4)T 日申购的基金份额不享有当日分红权益,赎回的基金份额享有当日分红权益。
(5)本基金收益每月中旬集中支付一次,成立不满一个月不支付。每一基金份额享有同等分配权。
(6)在不影响投资者利益情况下,基金管理人可酌情调整基金收益分配方式,此项调整不需要基金
份额持有人大会决议通过。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无为处理对基金财务状况及基金运作有重大影响的事项而采取的其他会计政策和
会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无差错更正。
7.4.6 税项
1、 营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》,自2004
年1 月1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股
票、债券的差价收入,继续免征营业税和企业所得税。
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对
证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债
券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
2、个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》,对基金取得的股票的股息、红利及债券的利息等收入,由上市公司、债券发行企业等在向基金派
发时代扣代缴20%的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
活期存款 34,980,135.96 70,923,786.68
定期存款 750,000,000.00 -
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 17 -
其中:存款期限1-3 个月 750,000,000.00 -
其他存款 - -
合计 784,980,135.96 70,923,786.68
7.4.7.2 交易性金融资产
金额单位:人民币元
本期末2009 年12 月31 日
项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度%
债券交易所市场 - - - -
债券银行间市场 519,004,679.46 520,224,000.00 1,219,320.54 0.04
债券合计 519,004,679.46 520,224,000.00 1,219,320.54 0.04
上年度末2008 年12 月31 日
项目
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度%
债券交易所市场 - - - -
债券银行间市场 1,115,126,303.48 1,120,786,000.00 5,659,696.52 0.26
债券合计 1,115,126,303.48 1,120,786,000.00 5,659,696.52 0.26
注:偏离金额=影子定价-摊余成本,偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本期未及上年度末未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
本期末2009 年12 月31 日
项目
账面余额 其中;买断式逆回购
R006 164,000,446.00 -
R007 1,108,722,780.96 512,421,246.51
R012 70,000,305.00 -
R014 110,000,405.00 -
R021 160,000,440.00 -
R027 80,000,320.00 -
合计 1,692,724,696.96 512,421,246.51
上年度末2008 年12 月31 日
项目
账面余额 其中;买断式逆回购
R013 60,000,290.00 -
R014 228,600,702.90 -
R018 30,000,165.00 -
R028 100,000,270.00 -
R032 130,000,395.00 -
R042 150,000,425.00 -
R091 100,000,270.00 -
合计 798,602,517.90 -
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 18 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
金额单位:人民币元
本期末2009 年12 月31 日
项目
债券代码 债券名称
约定
返售日
估值单价数量(张)
估值
总额
其中:已出售
或再质押总额
R007 0981237 09 国电集CP02 2010-01-07 100.10 3,000,000 300,300,000.00 -
R007 0981042 09 京投CP01 2010-01-07 100.14 2,100,000 210,294,000.00 -
合计 5,100,000 510,594,000.00 -
注:本基金上年度末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末2009 年12 月31 日 上年度末2008 年12 月31 日
应收活期存款利息 3,411.98 8,025.89
应收定期存款利息 110,000.04 -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 216.70 -
应收债券利息 3,820,593.88 4,706,541.09
应收买入返售证券利息 398,692.19 1,354,997.38
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 4,332,914.79 6,069,564.36
7.4.7.6 其他资产
本项其他资产为报表项目,本基金本期末及上年度末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末2009 年12 月31 日 上年度末2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 16,806.48 23,124.85
合计 16,806.48 23,124.85
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末2009 年12 月31 日 上年度末2008 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 - -
预提费用 104,500.00 104,500.00
合计 104,500.00 104,500.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
项目 本期
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 19 -
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 2,160,482,400.61 2,160,482,400.61
本期申购 7,805,191,000.24 7,805,191,000.24
本期赎回(以“-”号填列) -6,965,611,048.42 -6,965,611,048.42
本期末 3,000,062,352.43 3,000,062,352.43
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 0.00 0.00 0.00
本期利润 17,350,409.42 0.00 17,350,409.42
本期基金份额交易产生的变动数 - - -
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -17,350,409.42 0.00 -17,350,409.42
本期末 0.00 0.00 0.00
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月
31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
活期存款利息收入 217,510.34 344,798.82
定期存款利息收入 3,222,888.94 -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 35,995.79 14,614.91
其他 53,836.41 78,081.13
合计 3,530,231.48 437,494.86
注:“其他”为认申购款利息收入。
7.4.7.12 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月
31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
卖出债券(、债转股及债券到期
兑付)成交总额
2,365,952,997.37 1,638,980,419.37
减:卖出债券(、债转股及债券
到期兑付)成本总额
2,341,416,252.36 1,630,365,500.05
减:应收利息总额 21,451,457.55 1,502,037.41
债券投资收益 3,085,287.46 7,112,881.91
7.4.7.13 资产支持证券投资收益
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 20 -
本基金本报告期及上年度可比期间没有进行资产支持证券投资,不存在资产支持证券收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
本基金本报告期及上年度可比期间没有进行衍生工具投资,不存在衍生工具收益。
7.4.7.15 股利收益
本基金本报告期及上年度可比期间没有进行股票投资和基金投资,不存在股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
本基金本报告期不存在公允价值变动损益。
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
基金赎回费收入 - -
其他 293.22 -
合计 293.22 -
注:“其他”为“定期存款延期支付利息罚息收入”。
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
交易所市场交易费用 - -
银行间市场交易费用 25,629.10 47,554.44
合计 25,629.10 47,554.44
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
审计费用 100,000.00 100,000.00
信息披露费 290,000.00 290,000.00
汇划费 24,337.63 777.50
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
合计 432,337.63 408,777.50
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
本基金无需披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
(1)本基金于2010 年1 月22 日宣告本基金收益支付公告(2010 年第1 号),对本基金自2009 年
12 月22 日起至2010 年1 月21 日的累计收益进行集中支付,并按1 元面值直接结转为基金份额,不进
行现金支付。
(2)本基金于2010 年2 月12 日宣告本基金收益支付公告(2010 年第2 号),对本基金自2010 年
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 21 -
1 月22 日起至2010 年2 月21 日的累计收益进行集中支付,并按1 元面值直接结转为基金份额,不进
行现金支付。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中国对外经济贸易信托有限公司 管理人股东
深圳市捷隆投资有限公司 管理人股东
北京中关村科学城建设股份有限公司 管理人股东
诺安基金管理有限公司 发起人、管理人
中国工商银行股份有限公司 托管人
中国中化集团公司 管理人股东母公司
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期及其上年度可比期间未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及其上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及其上年度可比期间不存在应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年
12 月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 4,706,901.04 3,210,120.00
其中:支付给销售机构的客户维护费 381,444.97 852,620.44
注:A.基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提,计算方法如下:
H=E×0.33%/当年天数
H 为每日应支付的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
B.基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从
基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 1,426,333.70 972,763.64
注:A.基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.10%/当年天数
H 为每日应支付的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
B.基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作日内从
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 22 -
基金资产中一次性支取。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
获得销售服务费的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
诺安基金管理有限公司(管理人) 1,916,292.83
中国工商银行股份有限公司(托管人) 643,941.89
合计 2,560,234.72
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
获得销售服务费的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
诺安基金管理有限公司(管理人) 1,018,916.46
中国工商银行股份有限公司(托管人) 1,107,628.44
合计 2,126,544.90
注:A. 基金销售服务费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%/当年天数
H 为每日应计提的基金销售服务费
E 为前一日的基金资产净值
B. 基金销售服务费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作
日内从基金资产中一次性支付给销售机构。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
银行间市债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
场交易的
各关联方
名称
基金买入 基金卖出 交易金额
利息
收入
交易金额 利息支出
中国工商
银行股份
有限公司
20,770,695.07 20,602,923.29 - - 1,935,920,000.00 119,728.21
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
银行间市债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
场交易的
各关联方
名称
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商
银行股份
- 30,252,380.96 - - 156,799,801.60 12,226.89
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 23 -
有限公司
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期及其上年度可比期间无基金管理人投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期及其上年度可比期间无主要股东及其控制的机构投资本基金的情况。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度可比期间
关联方名称 2008年1月1 日至2008年12 月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行股份
有限公司
34,980,135.96 217,510.34 70,923,786.68 344,798.82
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在承销期内无参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
7.4.11 利润分配情况——货币市场基金
单位:人民币元
已按再投资形式
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配合计备注
14,898,444.35 3,593,021.91 -1,141,056.84 17,350,409.42 -
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发或增发而形成的流通受限证券。
7.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.2.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2009 年12 月31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为0.00 元,无债券作为抵押。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2009 年12 月31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额0.00 元。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购
下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购交易的余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理
人制定了严格的风险管理政策和风险控制程序来识别、测量、分析以及控制这些风险,并设定适当的投
资限额,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人的风险管理组织体系由三级构成:第一层次为董事会、合规审查与风险控制委员会所
领导;第二层次为总经理、督察长、风险控制办公会、监察稽核部及研究部风险管理组所监控;第三层
次为公司各业务相关部门对各自部门的风险控制负责。
7.4.13.2 信用风险
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 24 -
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证
券,并且通过分散化投资以降低信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值
的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的
10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,因此违
约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相
应的信用风险。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
短期信用评级 本期末2009 年12 月31 日 上年度末2008 年12 月31 日
A-1 339,123,475.10 210,440,511.63
A-1 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 339,123,475.10 210,440,511.63
注:期限在一年及一年以内的债券列示为短期债券。因政府债券(包括国债、央行票据、政策性金
融债)不涉及信用评级,故上表不包含政府债券。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
长期信用评级 本期末2009 年12 月31 日 上年度末2008 年12 月31 日
AAA 80,105,254.93 0.00
AAA 以下 0.00 0.00
未评级 0.00 0.00
合计 80,105,254.93 0.00
注:期限在一年以上的债券列示为长期债券。因政府债券(包括国债、央行票据、政策性金融债)
不涉及信用评级,故上表不包含政府债券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一
方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难。本基金所持证券均可在银行间同业市场交易,能够及时变现。此外,本基
金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产
的公允价值。本基金所持有金融负债以及可赎回基金份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一年
以内且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并通过独立的风险管理岗位对投资组合中的证券的流
动性风险进行持续的监测和分析。
7.4.13.3.1 金融资产和金融负债的到期期限分析
单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
6 个月以内 6 个月到1 年 1-5 年 5 年以上合计
资产
银行存款 784,980,135.96 - - - 784,980,135.96
结算备付金 619,047.62 - - - 619,047.62
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 409,611,508.21 109,393,171.25 - - 519,004,679.46
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 25 -
买入返售金融资产 1,692,724,696.96 - - - 1,692,724,696.96
应收证券清算款 - - - - -
资产总计 2,887,935,388.75 109,393,171.25 - - 2,997,328,560.00
负债
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
负债总计 - - - - -
流动性净额 2,887,935,388.75 109,393,171.25 - - 2,997,328,560.00
上年度末
2008 年12 月31 日
6 个月以内 6 个月到1 年 1-5 年5 年以上合计
资产
银行存款 70,923,786.68 - - - 70,923,786.68
结算备付金 - - - - -
存出保证金 - - - - -
交易性金融资产 637,867,561.00 477,258,742.48 - - 1,115,126,303.48
买入返售金融资产 798,602,517.90 - - - 798,602,517.90
应收证券清算款 - - - - -
资产总计 1,507,393,865.58 477,258,742.48 - - 1,984,652,608.06
负债
卖出回购金融资产款 - - - - -
应付证券清算款 - - - - -
负债总计 - - - - -
流动性净额 1,507,393,865.58 477,258,742.48 - - 1,984,652,608.06
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包
括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
本基金主要投资于银行间市场交易的固定收益品种,以摊余成本法计价,并通过“影子定价”机制
使按摊余成本法确认的基金资产净值能近似反映基金资产的公允价值,因此本基金的运作仍然存在相应
的利率风险。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感度缺口进行监控。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按
照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
6 个月以内 6 个月到1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 784,980,135.96 - - - - 784,980,135.96
结算备付金 619,047.62 - - - - 619,047.62
存出保证金 - - - - - 0.00
交易性金融资产 409,611,508.21 109,393,171.25 - - - 519,004,679.46
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 26 -
衍生金融资产 - - - - - 0.00
买入返售金融资产 1,692,724,696.96 - - - - 1,692,724,696.96
应收证券清算款 - - - - - 0.00
应收利息 - - - - 4,332,914.79 4,332,914.79
应收申购款 - - - - 1,700.00 1,700.00
资产总计 2,887,935,388.75 109,393,171.25 - - 4,334,614.79 3,001,663,174.79
负债
卖出回购金融资产
款
- - - - - 0.00
应付证券清算款 - - - - - 0.00
应付赎回款 - - - - - 0.00
应付管理人报酬 - - - - 296,631.25 296,631.25
应付托管费 - - - - 89,888.26 89,888.26
应付销售服务费 - - - - 224,720.65 224,720.65
应付交易费用 - - - - 16,806.48 16,806.48
应交税费 - - - - 417,600.00 417,600.00
应付利润 - - - - 450,675.72 450,675.72
其他负债 - - - - 104,500.00 104,500.00
负债总计 - - - - 1,600,822.36 1,600,822.36
利率敏感度缺口 2,887,935,388.75 109,393,171.25 - - 2,733,792.43 3,000,062,352.43
上年度末
2008 年12 月31 日
6 个月以内 6 个月到1 年
1-5
年
5 年
以上
不计息 合计
资产
银行存款 70,923,786.68 - - - - 70,923,786.68
结算备付金 0.00 - - - - -
存出保证金 - - - - - -
交易性金融资产 637,867,561.00 477,258,742.48 - - - 1,115,126,303.48
衍生金融资产 - - - - - -
买入返售金融资产 798,602,517.90 - - - - 798,602,517.90
应收证券清算款 - - - - - -
应收利息 - - - - 6,069,564.36 6,069,564.36
应收申购款 - - - - 173,033,989.28 173,033,989.28
资产总计 1,507,393,865.58 477,258,742.48 - - 179,103,553.60 2,163,756,161.70
负债
卖出回购金融资产
款
- - - - - -
应付证券清算款 - - - - - -
应付赎回款 - - - - - -
应付管理人报酬 - - - - 551,684.15 551,684.15
应付托管费 - - - - 167,176.98 167,176.98
应付销售服务费 - - - - 417,942.55 417,942.55
应付交易费用 - - - - 23,124.85 23,124.85
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 27 -
应交税费 - - - - 417,600.00 417,600.00
应付利润 - - - - 1,591,732.56 1,591,732.56
其他负债 - - - - 104,500.00 104,500.00
负债总计 - - - - 3,273,761.09 3,273,761.09
利率敏感度缺口 1,507,393,865.58 477,258,742.48 - - 175,829,792.51 2,160,482,400.57
注:各期限分类的标准:按金融资产或金融负债的重新定价日或到期日孰早者进行分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设
1.市场利率发生变化。
2.其他市场变量保持不变。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额(单位:人民币元 )
本期末(2009 年12 月31 日) 上年度末2008 年12 月31 日
1.市场利率下降27 个基点 477,287.08 1,519,270.38
2.市场利率上升27 个基点 -477,287.08 -1,519,270.38
7.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险是指外汇风险和利率风险以外的市场风险。本基金的投资标的物包括但不限于以下金
融工具:剩余期限在397 天以内(含397 天)的国债、金融债和AAA 企业债等债券,期限在一年以内
(含一年)的债券回购、中央银行票据和银行存款(含现金、银行定期存款、大额存单等)以及中国证
监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,且以摊余成本法进行计价,因此无重大价
格风险。
7.4.13.4.3 采用风险价值法管理风险
假设市场因子的变化服从多元正态分布,在95%的置信度下,使用过去一年的历史数据,按照VaR
正态算法,计算未来一个交易日里,基金持仓资产组合可能的最大损失值。
假设
1.置信度:95%
2.观察期:一年
风险价值
(单位:人民币元)
本期末(2009 年12 月31 日) 上年度末(2008 年12 月31 日)
基金投资组合的风险价值 2,234,328.01 2,838,733.45
合计 2,234,328.01 2,838,733.45
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序项目 金额 占基金总资产的比例(%)
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 28 -
号
1 固定收益投资 - -
其中:债券 519,004,679.46 17.29
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 1,692,724,696.96 56.39
其中:买断式回购的买入返售金融资产512,421,246.51 17.07
3 银行存款和结算备付金合计 785,599,183.58 26.17
4 其他各项资产 4,334,614.79 0.14
5 合计 3,001,663,174.79 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例(%)
1 报告期内债券回购融资余额 5.43
其中:买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%)
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中:买断式回购融资 - -
注:本报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净
值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的20%。
8.3 基金投资组合平均剩余期限
8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 33
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 149
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 33
报告期内投资组合平均剩余期限超过180 天情况说明
本报告期内本基金投资组合平均剩余期限未超过180 天。
8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资
产净值的比例(%)
各期限负债占基金
资产净值的比例(%)
1 30 天以内 62.61 -
其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 0.00 -
2 30 天(含)—60 天 20.00 -
其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 0.00 -
3 60 天(含)—90 天 7.33 -
其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 0.00 -
4 90 天(含)—180 天 6.33 -
其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 0.00 -
5 180 天(含)—397 天(含) 3.65 -
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 29 -
其中:剩余存续期超过397 天的浮动利率债 0.00 -
合计 99.92 -
8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值比例
(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 179,881,204.36 6.00
其中:政策性金融债 99,775,949.43 3.33
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 339,123,475.10 11.30
6 其他 - -
7 合计 519,004,679.46 17.30
8 剩余存续期超过397 天的浮动利率债券- -
8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净
值比例(%)
1 050603 05 中行02 浮 800,000 80,105,254.93 2.67
2 0981145 09 华侨城CP01 500,000 50,064,464.88 1.67
3 0981079 09 中水CP01 500,000 50,000,292.72 1.67
4 0981131 09 鲁商CP01 500,000 49,970,958.48 1.67
5 050406 05 农发06 500,000 49,902,602.85 1.66
6 050207 05 国开07 500,000 49,873,346.58 1.66
7 0981088 09 格力CP01 300,000 30,000,532.41 1.00
8 0981037 09 鲁西CP01 200,000 20,019,576.12 0.67
9 0981113 09 天业CP01 200,000 20,000,249.28 0.67
10 0981085 09 西电CP01 200,000 20,000,175.01 0.67
8.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 54
报告期内偏离度的最高值 0.28
报告期内偏离度的最低值 0.03
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.16
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 30 -
8.8 投资组合报告附注
8.8.1 基金计价方法说明
本基金采用摊余成本法计价,即计价对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率并考虑其买入时
的溢价与折价,在其剩余期限内按实际利率法摊销,每日计提收益。
8.8.2 本报告期内不存在“持有剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天的浮动利率债券”的摊余
成本超过当日基金资产净值的20%的情况。
8.8.3 本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体,本期没有出现被监管部门立案调查的情形,也没
有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.8.4 其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 -
3 应收利息 4,332,914.79
4 应收申购款 1,700.00
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 4,334,614.79
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数机构投资者 个人投资者
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额比
例(%)
持有份额
占总份额
比例(%)
7,685 390,378.97 2,554,457,525.20 85.15 445,604,827.23 14.85
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%)
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金477,606.59 0.02
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2004 年12 月6 日)基金份额总额 1,573,598,040.62
本报告期期初基金份额总额 2,160,482,400.61
本报告期基金总申购份额 7,805,191,000.24
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 31 -
减:本报告期基金总赎回份额 6,965,611,048.42
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 3,000,062,352.43
注:总申购含红利再投、转换入份额,总赎回含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本年度未召开本基金的基金份额持有人大会,没有基金份额持有人大会决议
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于2009 年4 月通过董事会决议,张小康先生不再担任公司董事职务,增补杨自理先
生担任公司董事职务。
本基金托管人的专门基金托管部门在本报告期内没有发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内基金的投资组合策略没有重大改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金聘请的会计师事务所没有发生变更。本年度应付未付给所聘任会计师事务所的审
计费为10 万元,其已提供审计服务的连续年限:5 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
券商名称
交易单元数量
国信证券有限责任公司 1
注:1、 本基金租用证券公司交易单元没有进行股票投资。
2、 本报告期租用证券公司交易单元未发生变更。
3、 专用交易单元的选择标准和程序
基金管理人选择使用基金专用交易席位的证券经营机构的选择标准为:
(1) 实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3 亿元人民币。
(2) 财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。
(3) 经营行为规范,最近两年未发生重大违规行为而受到中国证监会处罚。
(4) 内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。
(5) 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要,
并能为本基金提供全面的信息服务。
(6) 研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供高质量的咨询服务。
基金管理人根据以上标准进行评估后确定证券经营机构的选择,与被选择的券商签订《专用证券交
易单元租用协议》。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称 债券回购交易
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 32 -
成交金额 占当期回购总额的比例(%)
国信证券股份有限公司 6,001,600,000.00 100.00
注:本基金租用的证券公司交易单元本期无债券交易和权证交易。
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
本基金本报告期未发生偏离度绝对值超过0.5%的情况。
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
1
诺安基金管理有限公司关于旗下基金在深圳发展银行开通
基金定投业务并参加基金定投申购费率优惠推广活动的公
告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-01-09
2
诺安基金管理有限公司关于增加国联证券为旗下基金代销
机构并同时开通基金转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-01-14
3
关于诺安货币市场基金春节假期前暂停申购及转换转入业
务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-01-20
4 诺安货币市场基金收益支付公告(2009 年第1 号)
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-01-22
5 诺安货币市场基金2008 年度第四季度报告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-01-23
6
诺安基金管理有限公司关于增加浙商证券为旗下部分基金
代销机构的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-02-06
7
诺安基金管理有限公司关于增加浦发银行为旗下部分基金
代销机构并同时开通基金转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-02-06
8 诺安货币市场基金收益支付公告(2009 年第2 号)
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-02-23
9 诺安货币市场基金收益支付公告(2009 年第3 号)
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-03-24
10 诺安货币市场基金2008 年年度报告摘要
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-03-30
11 诺安货币市场基金2008 年年度报告 管理人网站 2009-03-30
12
诺安基金管理有限公司关于开通中国农业银行金穗卡网上
直销定投业务并同时开通开展申购费率优惠活动的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-04-03
13 诺安货币市场基金2009 年度第一季度报告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-04-21
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 33 -
14 诺安货币市场基金收益支付公告(2009 年第4 号)
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-04-21
15
诺安基金管理有限公司关于增加江海证券、爱建证券为旗下
部分基金代销机构并开通基金转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-04-29
16
诺安基金管理有限公司关于在江海证券、爱建证券推出基金
定期定额投资业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-04-29
17 诺安货币市场基金收益支付公告(2009 年第5 号)
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-05-21
18
诺安基金管理有限公司关于在招商银行股份有限公司开通
基金转换业务及基金定期定额投资业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-06-15
19
诺安基金管理有限公司关于增加华宝证券为旗下基金代销
机构的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-06-16
20
诺安基金管理有限公司关于在华宝证券开通基金转换业务
及基金定期定额投资业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-06-16
21 诺安货币市场基金收益支付公告(2009 年第6 号)
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-06-22
22
诺安基金管理有限公司关于在中国民生银行开通基金转换
业务及基金定期定额投资业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-06-29
23
诺安基金管理有限公司关于增加民族证券为旗下基金代销
机构并开通基金转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-07-07
24
诺安基金管理有限公司关于调整中国光大银行基金定投业
务的最低申购费率的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-07-09
25 诺安货币市场基金2009 年度二季度报告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-07-20
26 诺安货币市场基金收益支付公告(2009 年第7 号)
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-07-22
27 诺安货币市场基金招募说明书(更新) 基金管理人网站 2009-07-22
28 诺安货币市场基金招募说明书(更新)摘要
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-07-22
29 诺安货币市场基金收益支付公告(2009 年第8 号) 《中国证券报》、2009-08-24
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 34 -
《上海证券报》、
《证券时报》
30 诺安货币市场基金2009 年半年度报告 基金管理人网站 2009-08-25
31 诺安货币市场基金2009 年半年度报告摘要
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-08-25
32
诺安基金管理有限公司关于在温州银行开通基金转换业务
和基金定期定额投资业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-09-02
33
诺安基金管理有限公司关于增加温州银行为旗下基金代销
机构的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-09-02
34
诺安基金管理有限公司关于增加财通证券为旗下基金代销
机构并同时开通基金转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-09-04
35
诺安基金管理有限公司关于增加信达证券为旗下基金代销
机构并同时开通基金转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-09-10
36
诺安基金管理有限公司关于增加日信证券为旗下基金代销
机构并同时开通基金转换及基金定投业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-09-14
37 诺安货币市场基金收益支付公告(2009 年第9 号)
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-09-22
38
关于诺安货币市场基金“国庆”假期前后暂停申购及转换转
入业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-09-25
39 诺安货币市场基金收益支付公告(2009 年第10 号)
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-10-22
40
诺安基金管理有限公司关于增加华龙证券为旗下部分基金
代销机构并同时开通定投及转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-10-29
41 诺安货币市场基金2009 年第三季度报告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-10-29
42
诺安基金管理有限公司关于增加南京银行为旗下部分基金
代销机构并同时开通定投及转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-11-02
43
诺安基金管理有限公司关于增加杭州银行为旗下部分基金
代销机构并同时开通定投及转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-11-09
44 诺安货币市场基金收益支付公告(2009 年第11 号)
《中国证券报》、
《上海证券报》、
2009-11-23
诺安货币市场基金2009 年年度报告
- 35 -
《证券时报》
45
诺安基金管理有限公司关于增加江苏银行为旗下基金代销
机构并开通定投及转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-11-30
46
诺安基金管理有限公司关于增加上海农商银行为旗下部分
基金代销机构并同时开通定投及转换业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-12-01
47
诺安基金管理有限公司关于在国信证券股份有限公司开通
基金定期定额投资业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-12-16
48 诺安货币市场基金收益支付公告(2009 年第12 号)
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-12-22
49
关于诺安货币市场基金元旦假期前两个工作日暂停申购及
转换转入业务的公告
《中国证券报》、
《上海证券报》、
《证券时报》
2009-12-18
§12 备查文件目录
12.1 备查文件名称
①中国证券监督管理委员会批准诺安货币市场基金设立的文件。
②《诺安货币市场基金基金合同》。
③《诺安货币市场基金托管协议》。
④诺安基金管理有限公司批准成立批件、营业执照。
⑤《诺安基金管理有限公司开放式基金业务规则》。
⑥本报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的各项公告。
12.2 备查文件存放地点
基金管理人、基金托管人住所。
12.3 备查文件查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。
投资者对本报告书如有疑问,可致电本基金管理人全国统一客户服务电话:400-888-8998 或客户服务
中心电话:0755-83026888,亦可登陆基金管理人网站查阅详情。
诺安基金管理有限公司
2010 年3 月31 日
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