泰信优势增长
灵活配置型证券投资基金2008 年年度报告
2008 年12 月31 日
基金管理人:泰信基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期: 2009 年3 月27 日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2009 年3 月23 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自2008 年1 月1 日起至12 月31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录.......................................................................................................................1
§2 基金简介..................................................................................................................................1
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.....................................................................2
§4 管理人报告................................................................................................................................4
§5 托管人报告...............................................................................................................................10
§6 审计报告..................................................................................................................................10
§7 年度财务报表...........................................................................................................................11
§8 投资组合报告.........................................................................................................................30
§9 基金份额持有人信息...............................................................................................................35
§10 开放式基金份额变动...........................................................................................................35
§11 重大事件揭示.........................................................................................................................36
§12 备查文件目录.........................................................................................................................40
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 泰信优势增长灵活配置型证券投资基金
基金简称 泰信优势增长
交易代码 290005
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008 年6 月25 日
报告期末基金份额总额 231,678,139.45 份
2.2 基金产品说明
投资目标 通过科学的投资管理和资产配置程序,结合
主动的宏观、市场、行业、公司研究,选择
具有可持续优势的成长型股票和收益率、流
动性俱佳的债券,力争使投资者享受到可持
续的财富增长。
投资策略 本基金在充分合理运用现代金融工程科学成
果基础上,以SAA(战略资产配置)策略为
基础,结合对不同阶段市场特征的分析,动
态配置基金资产在股票、债券和现金之间的
配置比例。
业绩比较基准 55%*沪深300 指数 + 45%*中证全债指数
风险收益特征 本基金的预期风险收益水平低于股票型基
金,高于偏债型基金、债券基金及货币市场
基金。适合于能够承担一定股市风险,追求
资本长期增值的个人和机构投资者。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 泰信基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司
姓名 吴胜光 蒋松云
信息披露负责人 联系电话 021-50372168 010-66106912
电子邮箱 XXPL@ftfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-888-5988 95568
传真 021-50372197 010-66106904
注册地址 上海市浦东新区银城中
路200 号中银大厦42 F
北京市西城区复兴门内大街
55 号
办公地址 上海市浦东新区银城中
路200 号中银大厦42 F
北京市西城区复兴门内大街
55 号
邮政编码 200120 100032
法定代表人 孟凡利 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证
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券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.ftfund.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区银城中路
200 号中银大厦42 F
2.5 其他相关资料
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称 普华永道中天会计师事务所有限公
司
泰信基金管理有限公司
办公地址 上海市湖滨路202 号普华永道中心
11 楼
上海市浦东新区银城中路200 号中银大
厦42 F
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2008-06-25 基金合同生效日至2008-12-31
本期已实现收益 1,685,516.70
本期利润 -1,253,362.74
加权平均基金份额本期利润 -0.0033
本期加权平均净值利润率 -0.33%
本期基金份额净值增长率 -1.00%
3.1.2 期末数据和指标 2008-06-25 基金合同生效日至2008-12-31
期末可供分配利润 -2,218,166.00
期末可供分配基金份额利润 -0.0096
期末基金资产净值 229,459,973.45
期末基金份额净值 0.9900
3.1.3 累计期末指标 2008-06-25 基金合同生效日至2008-12-31
基金份额累计净值增长率 -1.00%
注:
1、所述基金业绩指标不包括基金份额持有人申购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申
购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、期末可供分配利润是指未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
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过去三个月 -1.98% 0.65% -7.18% 1.68% 5.20% -1.03%
过去六个月 -1.00% 0.46% -15.59% 1.64% 14.59% -1.18%
过去一年 - - - - - -
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同生效起
至今 -1.00% 0.45% -16.58% 1.65% 15.58% -1.20%
注:本基金业绩比较基准为:55%×沪深300 指数+45%×中证全债指数。
沪深300 指数是沪深证券交易所第一次联合发布的反映A 股市场整体走势的指数,沪深300 指数包
括300 只样本股,覆盖了沪深市场六成左右的市值,具有良好的市场代表性的指数。中证全债指数是中
证指数公司编制的综合反映银行间债券市场和沪深交易所债券市场的跨市场债券指数,该指数的样本由
银行间市场和沪深交易所市场的国债、金融债券及企业债券组成。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
-25.00%
-20.00%
-15.00%
-10.00%
-5.00%
0.00%
5.00%
2008-06-25
2008-07-03
2008-07-11
2008-07-21
2008-07-29
2008-08-06
2008-08-14
2008-08-22
2008-09-01
2008-09-09
2008-09-18
2008-09-26
2008-10-10
2008-10-20
2008-10-28
2008-11-5
2008-11-13
2008-11-21
2008-12-1
2008-12-9
2008-12-17
2008-12-25
优势增长比较基准
注: 1、本基金基金合同于2008 年6 月25 日正式生效。
2、本基金的建仓期为六个月。建仓期满,基金投资组合各项比例符合基金合同的约定:股票
资产占基金资产30-80%,债券资产占基金资产0%-65%(其中包括可转债、资产支持证券等),权证0-3
%(按照相关法律规定)。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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2
0
0
8
年
-1.00%
-16.58%
-20.00% -15.00% -10.00% -5.00% 0.00%
1
净值增长率 业绩比较基准收益率
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
每10份基金份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
年度利润分配
合计
备注
2008年 - - - - -
注: 本基金基金合同于2008 年6 月25 日正式生效。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人:泰信基金管理有限公司
注册地址:上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦42F
办公地址:上海市浦东新区银城中路200 号中银大厦42F
成立日期:2003 年5 月23 日
法定代表人:孟凡利
总经理:高清海
电话:(021)50372168
传真:(021)50372197
联系人:王伟毅
发展沿革:
泰信基金管理有限公司(First-Trust Fund Management Co.,Ltd.)是山东省国际信托投资有限
公司(现更名为山东省国际信托有限公司)联合江苏省投资管理有限责任公司、青岛国信实业有限公司
共同发起设立的基金管理公司。公司于2002 年9 月24 日经中国证券监督委员会批准正式筹建,2003
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年5 月8 日获准开业,是国内实施“好人举手制”以来第一家以信托投资公司为主发起人而发起设立的
基金管理公司。
公司目前下设市场营销团队(分华东、华北、华南三个业务部)、营销策划及基金事务团队(分基
金事务、客户服务、营销策划)、新业务团队(分理财顾问部、新业务销售)、基金投资部、研究部、金
融工程部、清算会计部、信息技术部、监察稽核部、综合管理部。截至2008 年12 月31 日,公司共管
理泰信天天收益、泰信先行策略、泰信双息双利、泰信优质生活、泰信优势增长等5 只开放式基金,基
金资产规模126.06 亿元。
4.1.2 基金经理及基金经理助理简介
任本基金的
姓名 职务 基金经理期限
任职日期离任日期
证券从
业年限
说明
崔
海
鸿
公司总经理
助理、本基金
基金经理
20080625 - 9
清华大学工学硕士,证券投资从业经历
9 年。曾任大鹏证券有限责任公司综合
研究所IT 组组长、高级分析师、金鹰
基金管理有限公司研究部副经理、高级
分析师,2005 年10 月至2006 年年末担
任金鹰中小盘基金经理。2007 年初加入
泰信基金管理有限公司,曾任泰信优质
生活基金基金经理。
王
鹏
基金投资总
监、本基金经
理兼泰信先
行策略基金
经理
20080625 - 8
经济学博士,具有中国注册会计师资
格。曾在海通证券任职,2002 年12 月
加入泰信基金管理有限公司,历任投资
管理部经理、固定收益投资总监,并先
后担任泰信天天收益基金经理、泰信双
息双利基金基金经理、泰信优势增长基
金基金经理。
侯燕琳
本基金
基金经理助
理
20080625 - 10年
1992 年1 月至1996 年1 月中国农村发
展信托投资公司期货部任分析师;1996
年1 月至1997 年1 月中国华融信托投
资公司任资产管理项目经理;1997 年1
月至1999 年1 月京华山国际(香港)
有限公司任理财经理;2001 年8 月至
2006 年4 月APC Filtration Inc. in China
任QC 经理;2006 年6 月加入泰信基金
管理有限公司。
注:证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵循《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《泰信优
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势增长灵活配置混合证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、
取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产。本基金管理人在严格控制风险的基础上,为基金
份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为,本基金的投资运作符合有关法规和基金
合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格遵循《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《泰信优
势增长灵活配置混合证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、
取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产。本基金管理人在严格控制风险的基础上,为基金
份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为,本基金的投资运作符合有关法规和基金
合同的规定。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本公司旗下管理的其他基金中不存在与本基金风格相似的基金,未发现异常交易行为。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内不存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
本基金基金合同于2008 年6 月25 日正式生效,截至2008 年12 月31 日,基金单位净值为0.9900
元,净值增长率为 -1.00%, 业绩比较基准增长率-16.58 %。
本基金自基金合同生效后,在建仓初期,处于对股票市场持续下跌的判断,在公司投资决策委员
会制定的低风险投资策略指导下,主要配置了固定收益品种,同时少量参与了股票的投资,保证了基金
资产相对安全,取得了阶段性的正收益。
9 月下旬,当市场创出1802 点新低,政策面再度发出利好信号,如降低印花税、央企大股东增持
上市公司股份后,进行了小幅度的增仓,取得了一定的收益。但十一假期过后,主要受海外市场大幅度
下跌影响,A 股市场又再次走弱,针对当时市场的变化,采取了灵活的投资策略,及时进行了减仓的操
作,一定程度上回避了市场下跌的风险。
进入四季度,受国际金融危机影响,国内宏观经济、微观经济都出现一定幅度的下滑,国内证券
市场呈现大幅度波动态势,市场投资者的信心也处于极度不稳定状态。期间,政府出台了一系列刺激经
济的政策,包括财政政策和货币政策,局部缓解了市场下跌压力。本基金采取较为灵活的操作方式,在
满足基金合同规定的前提下,适当对受危机影响较小、业绩稳定、具有核心竞争力的优势企业进行了重
点配置,使基金净值在市场下跌情况下,损失较小,投资风险得到了一定程度的化解,而当市场出现回
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升时,在控制风险的条件下,适度提高了股票仓位。总的来讲,在2008 年市场下跌过程中,通过灵活
的投资策略,使基金资产的安全性得到保证,风险得到了较好防范,阶段性取得了一定的正收益,基金
净值波动较小。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来,全球性金融危机还在蔓延和演变当中,国内经济也受到较大的负面影响,包括中国在
内的各国政府纷纷出台拯救经济的各项措施,实际效果如何,还需要时间的检验。近期通过对国家公布
的经济数据的分析,国家实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策,以及多个行业陆续出台振兴规划,
这一系列政策和措施已经发生了较大的作用,一些行业、企业正逐渐出现了积极转好的迹象。而证券市
场是反映宏观经济的晴雨表,随着经济层面、企业层面发生的巨大变化,证券市场进入2009 年迎来了
新的开端,步入上升行情。
在国际金融危机爆发的背景下,国内证券市场经历了一年多的调整,尽管风险已经得到大幅度的
释放,但市场信心的恢复还需要一个过程,预计未来一段时间内,随着国内外经济层面发生的变化,影
响证券市场运行的因素更加多元化,这必将促使证券市场运行更加复杂,波动性更大。在此情况下,本
基金将密切关注国内外经济层面的数据,本着谨慎的态度,慎重地进行行业的配置和个股的投资,自下
而上地进行个股的挖掘,前瞻性地寻找并投资于具有可持续成长能力和比较优势的企业,适度把握阶段
性投资机会,灵活进行资产的配置,通过我们的努力为基金持有人创造较好的收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
在本报告期内,公司内部监察稽核工作本着对基金份额持有人权益负责、对股东利益负责、对公
司利益负责的精神,以独立于各业务部门的监察稽核部为控制主体,对基金销售、投资运作、后台保障
等主要业务活动,进行了积极的以合规性为主的监督与控制,较好地保证了基金运作的合规性。主要工
作情况如下:
一、加强制度建设与学习管理
1、根据《关于维护稳定,强化运行安全保障,切实提高服务水平的通知》及《关于落实维稳要求,
强化信息系统安全保障的有关通知》等通知要求,公司为加强公司各项业务繁育的安全运行,公司补充、
修订在一系列IT 方面的制度,主要包括《信息系统安全指引》、《信息系统安全管理办法》、《操作授权
管理办法》、《业务系统备份管理办法》、《业务系统评估评估制度》等内部管理办法,较好地保障了公司
信息系统的安全运行。
2、参照中国证监会基金部通知【2008】9 号文《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,
公司制定了《公平交易管理制度》,适用于所有投资品种,以及所有投资管理活动,涵盖授权、研究分
析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各环节。
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3、通过参加相关机构举办的反洗钱业务知识培训班,提高了监察稽核人员及相关业务人员对反洗
钱工作重要性的认识。根据《反洗钱内部控制制度》的要求,草拟了公司《反洗钱工作机构管理制度》、
《客户身份识别管理办法》、《客户身份资料和交易记录保存管理办法》、《大额交易和可疑交易报告管理
办法》四个操作层面的制度,初步完善了公司反洗钱制度体系。
4、根据中国证监会《基金管理公司投资管理人员管理指导意见》,公司对人事管理制度作了修订,
重点补充了有关投资管理人员管理方面的规定。同时,开展多种形式的新员工培训和投资管理人员的合
规性培训,以进一步提高投资管理人员的合规意识。
二、认真做好销售适用性自查工作
根据《 中国证券监督管理委员会公告[2008]31 号》的精神,为迎接上海证监局及中国证券业协会
对公司基金销售情况将要进行的现场检查工作,公司组织了以监察稽核部为主、销售部门、清算会计、
信息技术等后台保障部门积极参与的基金销售适用性内部自查小组,严格按照《基金销售管理办法》、
《证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定》、《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》、《证券
投资基金销售适用性指导意见》等法律、规章、规范性文件和行业自律性文件,以及《基金销售机构内
控检查对照表》、《基金销售业务信息管理平台现场检查对照表》等,逐一进行对照检查。对于检查中发
现的问题和不足,各部门积极采取相应的改进措施,基金销售信息技术平台搭建也顺利完成,基金产品
与基金投资人风险承受能力的匹配工作在公司直销客户个人中已经得到展开。
另外,为规范公司销售推介材料从设计到制作的工作流程,减少操作风险,公司拟定了《基金宣
传推介材料审批备案流程实施办法》。在实际销售活动过程中,公司认真贯彻了投资者教育工作与销售
合规性相结合的原则。在宣传公司或基金的同时,协助基金投资者建立理性投资理念、树立投资风险意
识、提升自我认识。在基金募集及之后的日常销售过程中公司所使用的各类正式宣传材料,均经过了公
司监察稽核人员的初步审核,督察长及分管基金销售的公司领导出具合规性意见书后报上海证监局备
案。
在基金募集及日常销售过程中,未发现销售人员有违反《证券投资基金销售管理办法》中的禁止
行为。相关的信息披露工作符合法律、法规和基金合同、招募说明书的约定。
三、做好投资监控,规范投资行为
泰信优势增长基金合同于2008 年6 月25 日正式生效。本基金管理人开始管理本基金。在为期限
六个月的建仓期内,公司严格执行了投资决策委员会领导下的基金经理负责制,在日常的监控工作中,
严格执行股票入库管理制度,加强对基金投资行为的监控。建仓期满,本基金投资范围及各项投资比例
符合基金合同的约定,未出现违反公司内部投资管理制度及基金合同约定的情形。
整体上看,本基金的投资运作等各环节基本符合规定的要求,未出现异常交易、操纵市场、内幕
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交易等违法违规现象。今后公司将继续加强监察稽核人员的业务技能的培训提高,合理配置监察稽核工
作力度,重点加强动态跟踪,事前防范,保证基金运作的合规性。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、泰信基金管理有限公司估值委员会成员简介:
委员会主席:
韩波先生,本科学历。曾供职于山东省国际信托投资公司计财部、山东省国际信托投资公司上海证
券部、 鲁信香港投资有限公司,2002 加入泰信基金管理公司,现任公司总经理助理兼公司财务总监。
委员会成员:
王鹏先生, 博士,具有中国注册会计师资格。曾在海通证券任职,2002 年12 月加入泰信基金管
理有限公司,历任投资管理部经理、固定收益投资总监,并先后担任泰信天天收益基金经理、泰信双息
双利基金基金经理,现任公司基金投资总监,兼任泰信先行策略基金经理、泰信优势增长基金基金经理。
唐国培先生,硕士,2002 加入泰信基金管理公司,现任公司监察稽核部经理,6 年基金从业经验。
庞少华先生,硕士,会计师,14年证券从业经验。曾供职于天一证券有限责任总公司稽核部内部
稽核、营业部财务会计、总公司计划财务部。2005 年1月加入泰信基金管理有限公司,现任泰信基金
管理有限公司清算会计部副经理。
梁剑先生,硕士,具有近10 年证券业从业经验,曾历任期货交易所研究员、券商研究员。2004 年
7 月加入泰信基金,现任公司研究部经理、金融工程部经理。
2、本基金基金经理不参与估值。
3、参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、基金合同关于利润分配的约定:
(1)在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为12 次,全年分配比例不
得低于年度可供分配收益的10%,若《基金合同》生效不满3 个月可不进行收益分配;
(2)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利
按除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式
是现金分红;
(3)基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;
(4)基金当年收益应先弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配;
(5)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值;
(6)每一基金份额享有同等分配权;
(7)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
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2、报告期内已实施的利润分配情况:
本基金基金合同于2008 年6 月25 日正式生效。截止至2008 年12 月31 日,本基金期末可供分配
利润为-2,218,166.00 元,不满足基金分红的条件。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2008 年,本基金托管人在对泰信优势增长灵活配置型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证
券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,
完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2008 年,泰信优势增长灵活配置型证券投资基金的管理人——泰信基金管理有限公司在泰信优势
增长灵活配置型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用
开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的
规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对泰信基金管理有限公司编制和披露的泰信优势增长灵活配置型证券投资基金2008
年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以
上内容真实、准确和完整。
中国工商银行股份有限公司
二○○九年三月二十日
§6 审计报告
普华永道中天审字(2009)第20231 号
泰信优势增长灵活配置混合型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的泰信优势增长灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“泰信优势增长灵活配置
基金”)的财务报表,包括2008 年12 月31 日的资产负债表、2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008
年12 月31 日止期间的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表
是泰信优势增长灵活配置基金的基金管理人泰信基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
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(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误
而导致的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作
以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,
我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报
表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注
所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了泰信优势增长灵活配置基金
2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31 日止期间的
经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师 薛竞
会计师事务所有限公司
中国 · 上海市 注册会计师 金毅
2009年3月26日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:泰信优势增长灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2008 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产 附注 本期末
第12 页(共40 页)
2008 年12 月31 日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 18,301,351.26
结算备付金 963,211.56
存出保证金 250,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 191,151,447.50
其中:股票投资 112,291,965.10
债券投资 78,859,482.40
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款 29,151,075.91
应收利息 7.4.7.5 887,421.81
应收股利 -
应收申购款 -
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计 240,704,508.04
负债和所有者权益 附注
本期末
2008 年12 月31 日
负 债:
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 9,883,826.10
应付管理人报酬 321,986.29
应付托管费 53,664.36
应付销售服务费 -
应付交易费用 7.4.7.7 453,307.27
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
其他负债 7.4.7.8 531,750.57
负债合计 11,244,534.59
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 231,678,139.45
未分配利润 7.4.7.10 -2,218,166.00
所有者权益合计 229,459,973.45
负债和所有者权益总计 240,704,508.04
注:1、本期财务报表的实际编制期间为2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31 日。
2、报告截止日2008 年12 月31 日,基金份额净值 0.990 元,基金份额总额 231,678,139.45 份。
第13 页(共40 页)
7.2 利润表
会计主体:泰信优势增长灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31 日
单位:人民币元
项 目 附注
本期
2008 年6 月25 日(基金合同生效日)
至2008 年12 月31 日
一、收入 3,533,609.16
1.利息收入 5,584,358.24
其中:存款利息收入 7.4.7.11 246,806.62
债券利息收入 5,274,638.29
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 62,913.33
其他利息收入 -
2.投资收益(损失以“-”填列) 548,331.01
其中:股票投资收益 7.4.7.12 -1,432,279.43
债券投资收益 7.4.7.13 1,484,475.85
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 7.4.7.14 496,134.59
股利收益 7.4.7.15 -
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 7.4.7.16 -2,938,879.44
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 339,799.35
二、费用(以“-”号填列) -4,786,971.90
1.管理人报酬 -2,934,035.61
2.托管费 -489,005.84
3.销售服务费 -
4.交易费用 7.4.7.18 -898,197.15
5.利息支出 -209,280.80
其中:卖出回购金融资产支出 -209,280.80
6.其他费用 7.4.7.19 -256,452.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -1,253,362.74
所得税费用(以“-”号填列) -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -1,253,362.74
注:本期财务报表的实际编制期间为2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31 日。
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:泰信优势增长灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31 日
单位:人民币元
第14 页(共40 页)
本期
2008 年6 月25 日(基金合同生效日)
项目 至2008 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 496,819,498.95 - 496,819,498.95
二、本期经营活动产生的基金净值变动数(本
期利润) - -1,253,362.74 -1,253,362.74
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列) -265,141,359.50 -964,803.26 -266,106,162.76
其中:1.基金申购款 5,718,686.91 14,243.31 5,732,930.22
2.基金赎回款(以“-”号填列) -270,860,046.41 -979,046.57 -271,839,092.98
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基
金净值变动(净值减少以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基金净值) 231,678,139.45 -2,218,166.00 229,459,973.45
注:本期财务报表的实际编制期间为2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31 日。
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
泰信优势增长灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2008]第500 号《关于核准泰信优势增长灵活配置混合型证券投资基
金募集的批复》核准,由泰信基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰信优势
增长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,
首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币496,788,778.94 元,业经普华永道中天会计师事务所
有限公司普华永道中天验字(2008)第098 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《泰信优势增长
灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2008 年6 月25 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总
额为496,819,498.95 份基金份额,其中认购资金利息折合30,720.01 份基金份额。本基金的基金管理
人为泰信基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰信优势增长灵活配置混合型证券投资基金基金合
同》的有关规定,本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许
基金投资的其他金融工具。本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为30-80%,债券资
产占基金资产的比例为0-65%(其中包括可转债、资产支持证券等),权证占基金资产的比例为0-3%。基
金保留的现金以及到期日在1 年以内的政府债券比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比
较基准为:55%X 沪深300 指数 + 45%X 中证全债指数。
本财务报表由本基金的基金管理人泰信基金管理有限公司于2009 年3 月26 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
第15 页(共40 页)
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38 项具
体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企
业会计准则”)、中国证监会基金部通知[2009]4 号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号
<年度报告和半年度报告>(试行)》等问题的通知、中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证券
投资基金会计核算业务指引》、《泰信优势增长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和中国证监会允
许的如财务报表附注4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31 日止期间财务报表符合企业会计准
则的要求,真实、完整地反映了本基金2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年6 月25 日(基金合同
生效日)至2008 年12 月31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。本财务报表的实际编制期间为2008 年6 月
25 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(i) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可
供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。
本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以
公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项等。
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(ii)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负
债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的
其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
第16 页(共40 页)
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支
付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独
确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收款项和其他金
融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已
转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估
值:
(i) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日
后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交
易价格确定公允价值。
(ii) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类
似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(iii) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可
靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用
估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交
易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎
回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转
换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
第17 页(共40 页)
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或
赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎
回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于
基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入累计亏损。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴
的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变
动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益
结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直
线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直
线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利或
将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现
部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可
供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末
可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史成本计
量。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更:无。
第18 页(共40 页)
7.4.5.2 会计估计变更:无。
7.4.5.3 差错更正的说明: 无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示
如下:
(a) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(b) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(c) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人
所得税,暂不征收企业所得税。
(d) 基金买卖股票于2008 年9 月19 日前按0.1%的税率缴纳。自2008 年9 月19 日起基金卖出股
票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
活期存款 18,301,351.26
定期存款 -
其他存款 -
合计 18,301,351.26
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2008 年12 月31 日
成本 公允价值 估值增值
股票 116,155,237.30 112,291,965.10 -3,863,272.20
交易所市场 7,263,089.64 7,223,482.40 -39,607.24
债券 银行间市场 70,672,000.00 71,636,000.00 964,000.00
合计 77,935,089.64 78,859,482.40 924,392.76
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 194,090,326.94 191,151,447.50 -2,938,879.44
注: 于2008 年12 月31 日,债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值,具体估
第19 页(共40 页)
值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债
券于本会计期间利润表中确认的公允价值变动收益为964,000.00 元。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债:
本报告期末本基金未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产:
本报告期末本基金未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
应收活期存款利息 8,116.37
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 479.82
应收债券利息 878,825.62
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 887,421.81
7.4.7.6 其他资产:
本报告期末本基金未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 451,007.27
银行间市场应付交易费用 2,300.00
合计 453,307.27
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00
应付赎回费 37,250.57
预计费用 244,500.00
合计 531,750.57
第20 页(共40 页)
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
注: (a) 本基金自2008 年5 月19 日至2008 年6 月20 日止期间公开发售,共募集有效净认购资金
496,788,778.94 元。根据《泰信优势增长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的规定,本基金设
立募集期内认购资金产生的利息收入30,720.01 元在本基金成立后,折算为30,720.01 份基金份额,划
入基金份额持有人账户。
(b) 根据《泰信优势增长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金于2008
年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年6 月30 日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购业务自2008
年7 月1 日起开始办理,赎回业务和转换业务自2008 年9 月16 日起开始办理。
(c) 本期申购包含红利再投和基金转换入份额,本期赎回包含基金转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 1,685,516.70 -2,938,879.44 -1,253,362.74
本期基金份额交易产生的变动数 -772,229.84 -192,573.42 -964,803.26
其中:基金申购款 15,052.41 -809.10 14,243.31
基金赎回款 -787,282.25 -191,764.32 -979,046.57
本期已分配利润 - - -
本期末 913,286.86 -3,131,452.86 -2,218,166.00
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31
日
活期存款利息收入 236,364.14
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 10,414.55
其他 27.93
本期
项目 2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 496,819,498.95 496,819,498.95
本期申购 5,718,686.91 5,718,686.91
本期赎回 -270,860,046.41 -270,860,046.41
本期末 231,678,139.45 231,678,139.45
第21 页(共40 页)
合计 246,806.62
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31
日
卖出股票成交总额 246,765,060.95
卖出股票成本总额 -248,197,340.38
买卖股票差价收入 -1,432,279.43
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12 月
31 日
卖出债券(债转股及债券到期兑付)成交金额 1,601,411,128.04
卖出债券(债转股及债券到期兑付)成本总额 -1,574,765,725.19
应收利息总额 -25,160,927.00
债券投资收益 1,484,475.85
7.4.7.14 衍生工具收益
单位:人民币元
项目
本期
2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12
月31 日
卖出权证成交金额 942,969.39
卖出权证成本总额 -446,834.80
买卖权证差价收入 496,134.59
7.4.7.15 股利收益:
本报告期内本基金无股利收益。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12
月31 日
1.交易性金融资产 -2,938,879.44
——股票投资 -3,863,272.20
——债券投资 924,392.76
——资产支持证券投资 -
第22 页(共40 页)
2.衍生工具
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -2,938,879.44
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31
日
基金赎回费收入 339,379.66
转换基金补偿收入 419.69
合计 339,799.35
注:(a) 本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的25%归入基金资产。
(b) 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中转出基金的赎回费的25%
归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31
日
交易所市场交易费用 887,722.15
银行间市场交易费用 10,475.00
合计 898,197.15
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31
日
审计费用 60,000.00
信息披露费 180,000.00
债券托管账户维护费 9,000.00
银行划款手续费 5,552.50
其他 1,900.00
合计 256,452.50
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项: 无
7.4.8.2 资产负债表日后事项
第23 页(共40 页)
本基金的基金管理人于2009 年2 月16 日宣告2009 年度第1 次分红,向截至2009 年2 月18 日止
在本基金注册登记人泰信基金管理有限公司登记在册的全体持有人,按每10 份基金份额派发红利0.30
元。
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
无。
7.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
泰信基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构
山东省国际信托有限公司(“山东国投”) 基金管理人的股东
江苏省投资管理有限责任公司 基金管理人的股东
青岛国信实业有限公司(“青岛国信”) 基金管理人的股东
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易:
7.4.10.1.1 股票交易: 无。
7.4.10.1.2.权证交易: 无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金: 无。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12
月31 日
当期应支付的管理费 2,934,035.61
其中:当期已支付 2,612,049.32
期末未支付 321,986.29
注: 支付基金管理人泰信基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计
提,逐日累计至每月月底,按月支付。
其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12
第24 页(共40 页)
月31 日
当期应支付的托管费 489,005.84
其中:当期已支付 435,341.48
期末未支付 53,664.36
注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日累计
至每月月底,按月支付。
其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易:
本报告期本基金未有与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
项目
本期
2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31
日
期初持有的基金份额 -
期间认购总份额 20,001,400.00
期间申购/买入总份额 -
期间因拆分增加的份额 -
期间赎回/卖出总份额 -
期末持有的基金份额 20,001,400.00
期末持有的基金份额占基金总份额比例 8.63%
注:基金管理人泰信基金管理有限公司在本会计期间认购本基金的交易委托中国工商银行办理,认购费
为1,000.00 元,,与基金法律文件规定一致。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
本期末2008 年12 月31 日
关联方名称
持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例
山东国投 49,999,000.00 21.58%
青岛国信 20,000,000.00 8.63%
注: 基金管理人的股东山东国投和青岛国信在本会计期间认购本基金的交易委托泰信基金管理有限公
司办理,认购费各为1,000.00 元,与基金法律文件规定一致。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
关联方名称 2008 年6 月25 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31 日
期末余额 当期利息收入
中国工商银行 18,301,351.26 236,364.14
注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。
第25 页(共40 页)
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况:无。
7.4.11 利润分配情况:
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金本报告期未分配利润。
7.4.12 期末(2008 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
基金可使用以基金名义开设的股票账户,比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。
其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股
上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股或增发新股,从新股
获配日至新股上市日之间不能自由转让。本基金截至2008 年12 月31 日止因投资新股和非公开发行股
票而持有以下流通受限制的股票:
金额单位:人民币元
受限证券类别:股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购日
可流通
日
流通受限类型
认购
价格
期末估
值单价
数量
(单位:股)
期末
成本总额
期末
估值总额
002257
立立电
子
08/06/3
0
待定 新股网上申购21.81 21.81 15,000 327,150.00 327,150.00
注:根据宁波立立电子股份有限公司2008 年7 月7 日发布的公告,有关监管部门要求保荐人等中介机
构对媒体报道的有关问题进行核查,上市日期待定。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票:
本基金本报告期末未持有暂时停牌的股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1. 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2008 年12 月31 日止,本基金无银行间市场债券正回购。
7.4.12.3.2. 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2008 年12 月31 日止,本基金无证券交易所市场债券正回购。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只偏股型的证券投资基金,预期风险收益水平低于股票型基金,高于偏债型基金、债券
基金及货币市场基金。本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资、权证投资及资产支持证券
投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及
第26 页(共40 页)
市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将相对风险控制在限定的范围之内,使
本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“相对收益高、风险适中”的风险收益目标。
本基金的基金管理人建立了以审计、合规与风险控制委员会、督察长为核心,对公司所有经营管理
行为进行监督的四道监控防线。
督察长全面负责、指导公司的监察稽核工作,对公司经营、基金投资等业务运作的合法性、合规性
及合理性进行全面检查与监督,并向公司董事长和中国证监会报告。监察稽核部下设监察稽核岗和法律
事务岗,监察稽核岗负责检查、评价相关制度的合理性、完备性和有效性,监督制度的执行情况,及时
提出改进意见,促进公司内部管理制度的有效执行;法律事务岗协调公司经营、基金运作等业务相关的
法律事务,检查各项业务的合法、合规性,检查员工行为的合规性,调查违规行为等。公司金融工程部
负责运用定量分析模型,根据各基金的投资目标及投资策略,定期对基金的投资组合风险进行评估,并
向投资决策委员会提交业绩评估报告。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测
各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频
度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的
风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险
进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在
本基金的托管行中国工商银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以
中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间
同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的
信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且投资于一
家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金
共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持
第27 页(共40 页)
有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现
困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控
并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同
中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动
性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要
求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合
指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金所持大部分证券
在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注7.4.12 中中列示的部分基金资产流
通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式
借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值
(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金截至2008 年12 月31 日止金融资产和金融负债按剩余到期日所作的到期期限分析列示如下:
本期末
2008 年12 月31 日
无固定到期日 3 个月以内3 个月至1 年1 至5 年5 年以上 合计
资产
银行存款 - 18,301,351.26 - - - 18,301,351.26
结算备付金 - 963,211.56 - - - 963,211.56
存出保证金 - 250,000.00 - - - 250,000.00
交易性金融资产 112,291,965.10 - 1,693,640.00 46,774,560.00 44,514,536.00 205,274,701.10
应收证券清算款 - 29,151,075.91 - - - 29,151,075.91
资产总计 112,291,965.10 48,665,638.73 1,693,640.00 46,774,560.00 44,514,536.00 253,940,339.83
负债
应付赎回款 - 9,883,826.10 - - - 9,883,826.10
应付管理人报酬 - 321,986.29 - - - 321,986.29
应付托管费 - 53,664.36 - - - 53,664.36
应付交易费用 - 453,307.27 - - - 453,307.27
其他负债 - 531,750.57 - - - 531,750.57
负债总计 - 11,244,534.59 - - - 11,244,534.59
流动性净额 112,291,965.10 37,421,104.14 1,693,640.00 46,774,560.00 44,514,536.00 242,695,805.24
7.4.13.4. 市场风险
第28 页(共40 页)
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发
生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息
期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等
方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等,债券投资包括交易所及
银行间市场交易的固定收益品种,存在相应的利率风险。下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中
所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2008 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 18,301,351.26 - - - 18,301,351.26
结算备付金 963,211.56 - - - 963,211.56
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 39,356,000.00 32,280,000.00 7,223,482.40 112,291,965.10 191,151,447.50
应收证券清算款 - - - 29,151,075.91 29,151,075.91
应收利息 - - - 887,421.81 887,421.81
资产总计 58,620,562.82 32,280,000.00 7,223,482.40 142,580,462.82 240,704,508.04
负债
应付赎回款 - - - 9,883,826.10 9,883,826.10
应付管理人报酬 - - - 321,986.29 321,986.29
应付托管费 - - - 53,664.36 53,664.36
应付交易费用 - - - 453,307.27 453,307.27
其他负债 - - - 531,750.57 531,750.57
负债总计 - - - 11,244,534.59 11,244,534.59
利率敏感度缺口 58,620,562.82 32,280,000.00 7,223,482.40 131,335,928.23 229,459,973.45
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析 相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的影响金额
(单位:万元 )
第29 页(共40 页)
本期末2008 年12 月31 日
市场利率下降25 个基点 增加约28
市场利率上升25 个基点 下降约28
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的
市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票
和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源
于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经济
情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性
分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观
及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有
的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括VaR(Value at Risk)指标等
来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
本基金投资组合中股票资产占基金资产的比例为30-80%,债券资产占基金资产的比例为0-65%(其
中包括可转债、资产支持证券等),权证占基金资产的比例为0-3%。于2008 年12 月31 日,本基金面
临的整体其他价格风险列示如下:
金额单位:人民币元
本期末2008 年12 月31 日
项目
公允价值 占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股票投资 112,291,965.10 48.94%
其他 - -
合计 112,291,965.10 48.94%
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
由于本基金运行期间不足一年,尚不存在足够的经验数据,因此无法对本基金资产净值对于其他价
格风险的敏感性作定量分析。
第30 页(共40 页)
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项:
无
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位: 人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 112,291,965.10 46.65
其中:股票112,291,965.10 46.65
2 固定收益投资 78,859,482.40 32.76
其中:债券 78,859,482.40 32.76
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产- -
5 银行存款和结算备付金合计 19,264,562.82 8.00
6 其他资产 30,288,497.72 12.58
合计 240,704,508.04 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 2,072,200.00 0.90
B 采掘业 5,255,800.00 2.29
C 制造业 53,456,588.58 23.30
C0 食品、饮料 8,726,000.00 3.80
C1 纺织、服装、皮毛 1,081,500.00 0.47
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 6,497,100.00 2.83
C5 电子 3,685,576.78 1.61
C6 金属、非金属 3,985,000.00 1.74
C7 机械、设备、仪表 17,246,061.80 7.52
C8 医药、生物制品 10,468,060.00 4.56
C99 其他制造业 1,767,290.00 0.77
D 电力、煤气及水的生产和供应业 3,975,000.00 1.73
E 建筑业 2,616,000.00 1.14
第31 页(共40 页)
F 交通运输、仓储业 3,563,500.00 1.55
G 信息技术业 20,127,264.52 8.77
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 9,364,300.00 4.08
J 房地产业 9,898,464.00 4.31
K 社会服务业 64,000.00 0.03
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 1,898,848.00 0.83
合计 112,291,965.10 48.94
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 002152 广电运通 360,000 10,645,200.00 4.64
2 600118 中国卫星 371,276 6,597,574.52 2.88
3 000568 泸州老窖 360,000 6,552,000.00 2.86
4 002244 滨江集团 810,000 6,358,500.00 2.77
5 002151 北斗星通 360,000 6,325,200.00 2.76
6 600867 通化东宝 444,000 6,211,560.00 2.71
7 600315 上海家化 200,000 5,606,000.00 2.44
8 600588 用友软件 209,999 4,619,978.00 2.01
9 600030 中信证券 240,000 4,312,800.00 1.88
10 601939 建设银行 800,000 3,064,000.00 1.34
11 601919 中国远洋 400,000 3,000,000.00 1.31
12 000999 三九医药 200,000 2,890,000.00 1.26
13 600795 国电电力 500,000 2,785,000.00 1.21
14 000402 金 融 街 345,000 2,625,450.00 1.14
15 600820 隧道股份 240,000 2,616,000.00 1.14
16 600585 海螺水泥 100,000 2,593,000.00 1.13
17 600271 航天信息 100,000 2,521,000.00 1.10
18 600547 山东黄金 50,000 2,428,000.00 1.06
19 600519 贵州茅台 20,000 2,174,000.00 0.95
20 002041 登海种业 130,000 2,072,200.00 0.90
21 600000 浦发银行 150,000 1,987,500.00 0.87
22 600415 小商品城 34,600 1,898,848.00 0.83
23 002179 中航光电 109,917 1,686,126.78 0.73
24 002241 歌尔声学 70,000 1,672,300.00 0.73
25 601857 中国石油 140,000 1,423,800.00 0.62
26 600028 中国石化 200,000 1,404,000.00 0.61
27 600019 宝钢股份 300,000 1,392,000.00 0.61
第32 页(共40 页)
28 600518 康美药业 150,000 1,366,500.00 0.60
29 600517 置信电气 60,000 1,343,400.00 0.59
30 002267 陕天然气 100,000 1,190,000.00 0.52
31 002242 九阳股份 25,650 1,141,425.00 0.50
32 002028 思源电气 40,000 1,120,000.00 0.49
33 002147 方圆支承 100,000 1,100,000.00 0.48
34 600177 雅戈尔 150,000 1,081,500.00 0.47
35 000969 安泰科技 100,000 1,059,000.00 0.46
36 000826 合加资源 95,000 891,100.00 0.39
37 002123 荣信股份 22,010 763,306.80 0.33
38 002003 伟星股份 68,500 708,290.00 0.31
39 600582 天地科技 50,000 684,000.00 0.30
40 000002 万 科A 100,000 645,000.00 0.28
41 600009 上海机场 50,000 563,500.00 0.25
42 002212 南洋股份 30,000 395,400.00 0.17
43 002257 立立电子 15,000 327,150.00 0.14
44 600383 金地集团 41,400 269,514.00 0.12
45 000978 桂林旅游 10,000 64,000.00 0.03
46 002161 远 望 谷 3,400 63,512.00 0.03
47 002122 天马股份 1,000 53,330.00 0.02
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比例(%)
1 002241 歌尔声学 16,011,186.14 6.98
2 600000 浦发银行 14,694,528.60 6.40
3 600118 中国卫星 12,320,873.24 5.37
4 600547 山东黄金 12,239,285.47 5.33
5 002123 荣信股份 11,554,208.87 5.04
6 601857 中国石油 11,115,375.63 4.84
7 600582 天地科技 10,504,088.90 4.58
8 002152 广电运通 10,484,346.19 4.57
9 600028 中国石化 9,609,788.19 4.19
10 002244 滨江集团 7,716,395.32 3.36
11 600517 置信电气 7,455,665.50 3.25
12 601919 中国远洋 7,426,170.12 3.24
13 000568 泸州老窖 7,419,773.40 3.23
14 600050 中国联通 6,848,898.90 2.98
15 601169 北京银行 6,561,166.31 2.86
16 600489 中金黄金 6,426,274.00 2.80
第33 页(共40 页)
17 600867 通化东宝 6,264,258.30 2.73
18 600519 贵州茅台 6,249,262.78 2.72
19 002151 北斗星通 6,202,651.02 2.70
20 600276 恒瑞医药 6,161,408.79 2.69
21 002122 天马股份 6,152,931.83 2.68
22 600315 上海家化 6,040,345.02 2.63
23 000538 云南白药 6,018,888.60 2.62
24 600009 上海机场 5,934,888.36 2.59
25 601088 中国神华 5,550,394.10 2.42
26 600588 用友软件 5,363,606.48 2.34
27 000061 农 产 品 5,292,283.13 2.31
28 601006 大秦铁路 5,145,615.57 2.24
29 600030 中信证券 4,994,150.00 2.18
30 000063 中兴通讯 4,969,627.27 2.17
31 600354 敦煌种业 4,947,346.30 2.16
32 000028 一致药业 4,716,703.62 2.06
33 002161 远 望 谷 4,682,786.52 2.04
34 600202 哈空调 4,638,343.90 2.02
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比例(%)
1 002241 歌尔声学 13,215,687.23 5.76
2 600000 浦发银行 11,360,635.23 4.95
3 002123 荣信股份 11,275,402.74 4.91
4 600582 天地科技 11,107,780.75 4.84
5 600547 山东黄金 9,837,295.00 4.29
6 601857 中国石油 8,905,370.04 3.88
7 600028 中国石化 7,429,005.84 3.24
8 600118 中国卫星 7,388,093.41 3.22
9 600050 中国联通 6,667,328.98 2.91
10 002122 天马股份 6,557,113.58 2.86
11 600517 置信电气 6,554,605.90 2.86
12 600489 中金黄金 6,297,470.01 2.74
13 600276 恒瑞医药 6,247,830.37 2.72
14 601169 北京银行 6,235,190.00 2.72
15 601088 中国神华 5,973,795.89 2.60
16 000538 云南白药 5,968,791.27 2.60
17 000061 农 产 品 5,740,514.72 2.50
18 600354 敦煌种业 5,308,416.81 2.31
19 000028 一致药业 5,171,871.44 2.25
第34 页(共40 页)
20 600009 上海机场 4,600,232.54 2.00
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
金额单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 364,352,577.68
卖出股票收入(成交)总额 246,765,060.95
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - 0.00
2 央行票据 39,356,000.00 17.15
3 金融债券 32,280,000.00 14.07
其中:政策性金融债 32,280,000.00 14.07
4 企业债券 7,223,482.40 3.15
5 企业短期融资券 - 0.00
6 可转债 - 0.00
7 其他 - 0.00
合计 78,859,482.40 34.37
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 0801112 08 央票112 400,000 39,356,000.00 17.15
2 080216 08 国开16 300,000 32,280,000.00 14.07
3 112002 08 中联债41,780 4,172,986.40 1.82
4 111041 08 铁岭债28,800 3,050,496.00 1.33
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查,或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本报告期内基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 其他资产构成
第35 页(共40 页)
金额单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 29,151,075.91
3 应收股利 -
4 应收利息 887,421.81
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
合计 30,288,497.72
8.9.4 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券.
8.9.5 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况.
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
本基金本报告期未投资控股股东主承销的证券,未从二级市场投资分离交易可转债附送的权证,投资流
通受限证券未违反相关法规或本基金管理公司的规定.
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数机构投资者 个人投资者
(户)
户均持有
的基金份
额 持有份额
占总份
额比例
持有份额
占总份
额比例
4,905 47,233.06 142,059,954.87 61.32% 89,618,184.58 38.68%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2008 年6 月25 日)基金份额总额 496,819,498.95
报告期期初基金份额总额 496,819,498.95
报告期期间基金总申购份额 5,718,686.91
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业
人员持有本开放式基金
381,481.77 0.16%
第36 页(共40 页)
报告期期间基金总赎回份额 -270,860,046.41
报告期期间基金拆分变动份额(份额减少以“-”填列) -
报告期期末基金份额总额 231,678,139.45
注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、董事长朱崇利先生因届退休年龄,向公司董事会提出辞去董事(董事长)职务的申请,经公
司第二届董事会二OO 八年第三次(现场)会议审议通过,朱崇利先生不再担任公司董事长,会议选举
孟凡利先生担任公司新一任董事长。
上述变更事项已经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]1430 号文核准。
2、本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3 没有涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
无。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期本基金支付给普华永道中天会计市事务所有限公司审计费用为人民币 6 万元。该审计机
构从基金合同生效日(2008 年6 月25 日)开始为本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
无。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
华泰证券 1 141,341,233.18 23.20% 120,139.34 23.57% 新增
中国银河证券 1 216,328,499.35 35.51% 175,768.44 34.48% 新增
兴业证券 1 - - - - 新增
第37 页(共40 页)
高华证券 1 15,933,827.52 2.62% 13,543.54 2.66% 新增
齐鲁证券 1 111,261,530.26 18.26% 94,572.76 18.55% 新增
联合证券 1 109,793,803.00 18.02% 93,324.25 18.31% 新增
宏源证券 1 14,586,355.32 2.39% 12,398.23 2.43% 新增
债券交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期债券
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
华泰证券 1 10,243,704.29 13.34% - - 新增
中国银河证券 1 63,250,923.45 82.39% - - 新增
齐鲁证券 1 2,779,429.90 3.62% - - 新增
联合证券 1 498,827.02 0.65% - - 新增
权证交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期权证
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
华泰证券 1 942,969.39 100.00% - - 新增
回购交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期回购
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
华泰证券 1 430,000.000.00 100.00% - - 新增
注:根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位有关问题的通知》(证监基金字【2007】48
号)中关于“一家基金公司通过一家证券经营机构买卖证券的年交易佣金,不得超过其当年所有基金买
卖证券交易佣金30%”的要求,本基金管理人在选择租用交易单元时,注重所选证券公司的综合实力、
市场声誉。对证券公司的研究能力,由公司研究人员对其提供的研究报告、研究成果的质量进行定期评
估。公司将根据内部评估报告,对席位租用情况进行总体评价,决定是否对交易单元租用情况进行调整。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披
露日期
1 新增民生证券为代销机构
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20080523
2 新增齐鲁证券为代销机构
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20080523
3 新增渤海证券为代销机构
《中国证券报》、《上海证券报》及公司网
站(http://www.ftfund.com)
20080603
第38 页(共40 页)
4 公司固有资金投资优势增长
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20080617
5
新增深圳发展银行为代销机
构
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20080619
6 基金合同生效
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20080626
7 开放日常申购业务
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20080627
8
参加中国光大银行基金网上
银行申购费率优惠
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20080708
9
参加中行基金定投和网上银
行基金申购费率优惠
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20080710
10
开通中国民生银行开通基金
定投
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20080710
11 新增德邦证券为代销机构
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12 开通光大银行定投业务
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20080718
13
基金参加中国光大银行基金
定投申购费率优惠活动
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20080718
14 公司变更注册资本
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20080719
15
参加交通银行基金定投申购
费率优惠活动
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20080719
16 开通中信银行基金定投业务
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20080801
17 开通中国银行基金定投业务
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20080801
18 新增平安银行为代销机构
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20080820
19 开通华夏银行基金定投业务 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券20080820
第39 页(共40 页)
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20 开通平安银行基金定投业务
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20080826
21 开通招商银行基金定投业务
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20080906
22 开放日常赎回业务
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20080911
23
开通中国农业银行金穗卡基
金网上交易定投业务
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20080913
24 在公司直销渠道开通转换
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20080913
25 调整停牌股票估值方法
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20080916
26
新增上海远东证券为代销机
构
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20081013
27 新增西藏证券为代销机构
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20081017
28
开通上海浦东发展银行基金
定投
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20081028
29
参加上海浦东发展银行基金
定投申购优惠活动
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20081022
30
新增中国建银投资证券代销
机构
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20081031
31
新增中国建银投资证券代销
机构
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(http://www.ftfund.com)
20081031
32 董事变更
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
时报》及公司网站
(http://www.ftfund.com)
20081126
33
在光大银行开通旗下基金相
互转换业务
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
时报》及公司网站
20081127
第40 页(共40 页)
(http://www.ftfund.com)
34
在万联证券、国泰君安证券、
华安证券开通定投业务
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
时报》及公司网站
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20081204
35
参与华夏银行基金定投费率
优惠活动
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
时报》及公司网站
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20081212
36
在北京银行开通基金定投业
务及网银申购费率优惠活动
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
时报》及公司网站
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20081218
37
调整建行网银结算方式下网
上交易申购费率
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
时报》及公司网站
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20081226
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准泰信优势增长灵活配置混合型证券投资基金设立的文件
2、《泰信优势增长灵活配置混合型证券投资基金基金合同》
3、《泰信优势增长灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》
4、《泰信优势增长灵活配置混合型证券投资基金托管协议》
5、基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程
6、基金托管人业务资格批件和营业执照
12.2 存放地点
本报告分别置备于基金管理人、基金托管人的住所,供投资者免费查阅。在支付必要的工本费后,
投资者可在有效的工作时间内取得本报告及上述备查文件的复制件或复印件。
12.3 查阅方式
投资者可直接登录本基金管理人公司网站(www.ftfund.com)查阅上述相关文件,或拨打客户服务中
心电话(400-888-5988,021-38784566),和本基金管理人直接联系。
泰信基金管理有限公司
2009 年3 月28 日
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