景顺长城货币市场证券投资基金 2013 年年
度报告摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:景顺长城基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2014 年 3 月 26 日
景顺长城货币 2013 年年度报告摘要
§1 重要提示1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经全部独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 24 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告,基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止。
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要
§2 基金简介2.1 基金基本情况
基金简称 景顺长城货币
基金主代码 260102
交易代码 260102
系列基金名称 景顺长城景系列开放式证券投资基金
系列其他子基金名称 景 顺 长 城 动 力 平 衡 混 合 (260103) 、 景 顺 长 城 优 选 股 票
(260101)
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2003 年 10 月 24 日
基金管理人 景顺长城基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,966,110,340.30 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称: 景顺长城货币 A 景顺长城货币 B
下属分级基金的交易代码: 260102 260202
报告期末下属分级基金的份额总额 494,774,042.40 份 1,471,336,297.90 份2.2 基金产品说明
投资目标 货币市场基金在保持本金的高流动性和安全性的前提下,获得高于基准的
投资回报。
投资策略 本基金通过宏观经济、政策和市场资金供求的综合分析进行短期利率判
断,对各投资品种从收益率、流动性、信用风险、平均剩余期限等方面进
行综合价值比较,在保持基金资产高流动性的前提下构建组合。
业绩比较基准 税后同期 7 天存款利率。
风险收益特征 本基金具有低风险和收益稳定的特点,投资目标是在保持本金的高流动性
和安全性的前提下,获得高于基准的投资回报。2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 景顺长城基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 杨皞阳 唐州徽信息披露负
联系电话 0755-82370388 95566
责人
电子邮箱 investor@invescogreatwall.com fcid@bankofchina.com
客户服务电话 4008888606 95566
传真 0755-22381339 010-66594942
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.invescogreatwall.com
基金年度报告报告备置地点 基金管理人的办公场所
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元3.1.1 期间数
2013 年 2012 年 2011 年据和指标
景顺长城货币 A 景顺长城货币 B 景顺长城货币 A 景顺长城货币 B 景顺长城货币 A 景顺长城货
本期已实现 10,156,577.78 21,516,799.58 3,045,345.11 11,999,853.03 1,554,686.42 2,184,278收益
本期利润 10,156,577.78 21,516,799.58 3,045,345.11 11,999,853.03 1,554,686.42 2,184,278
本期净值收 3.5239% 3.7712% 3.3451% 3.5922% 2.2634% 2.50益率3.1.2 期末数
2013 年末 2012 年末 2011 年末据和指标
期末基金资 494,774,042.40 1,471,336,297.90 142,742,807.70 833,836,152.07 47,458,026.78 356,029,432产净值
期末基金份 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 1.0额净值
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣
除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,由于货币市场基
金采用摊余成本法核算,因此,公允价值变动收益为零,本期已实现收益和本期利润的金额相等。
2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3、货币基金的收益分配方式为按月结转份额。
3.2 基金表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
景顺长城货币 A
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 收益率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
收益率①
准差② 率③ 准差④
过去三个月 1.1558% 0.0044% 0.3403% 0.0000% 0.8155% 0.0044%
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要
过去六个月 2.0350% 0.0047% 0.6805% 0.0000% 1.3545% 0.0047%
过去一年 3.5239% 0.0046% 1.3500% 0.0000% 2.1739% 0.0046%
过去三年 9.4080% 0.0047% 4.2275% 0.0002% 5.1805% 0.0045%
过去五年 11.9699% 0.0052% 8.1209% 0.0010% 3.8490% 0.0042%自基金运作起
22.7356% 0.0055% 17.3863% 0.0023% 5.3493% 0.0032%始日起至今
景顺长城货币 B
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 收益率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
收益率①
准差② 率③ 准差④
过去三个月 1.2168% 0.0044% 0.3403% 0.0000% 0.8765% 0.0044%
过去六个月 2.1573% 0.0047% 0.6805% 0.0000% 1.4768% 0.0047%
过去一年 3.7712% 0.0047% 1.3500% 0.0000% 2.4212% 0.0047%
过去三年 10.1958% 0.0047% 4.2275% 0.0002% 5.9683% 0.0045%
自基金分级
11.3466% 0.0051% 5.1373% 0.0002% 6.2093% 0.0049%
起至今注:本基金的收益分配为每日分配,按月结转份额。
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要3.2.2 自基金转型以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要注:经景顺长城恒丰债券证券投资基金基金份额持有人大会表决通过,并于 2005 年 7 月 7 日获中国证券监督管理委员会证监基金字 2005[121]号文核准,景顺长城恒丰债券证券投资基金以 2005年 7 月 14 日为转变基准日转变成为景顺长城货币市场证券投资基金。本基金自 2010 年 4 月 30日起实行基金份额分级。
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要3.2.3 过去五年基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要注:2010 年货币基金 B 级净值收益率和业绩基准收益率的实际计算期间是从 2010 年 4 月 30 日至2010 年 12 月 31 日。3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
景顺长城货币 A
已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润
年度 备注
转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计
2013 7,749,904.07 1,510,467.86 896,205.85 10,156,577.78
2012 2,756,841.78 131,740.52 156,762.81 3,045,345.11
2011 1,404,776.78 181,782.46 -31,872.82 1,554,686.42
合计 11,911,522.63 1,823,990.84 1,021,095.84 14,756,609.31
单位:人民币元
景顺长城货币 B
已按再投资形式 直接通过应付 应付利润 年度利润
年度 备注
转实收基金 赎回款转出金额 本年变动 分配合计
2013 16,563,430.93 2,712,789.51 2,240,579.14 21,516,799.58
2012 9,923,852.96 1,636,594.38 439,405.69 11,999,853.03
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要
2011 1,630,962.21 462,551.93 90,764.05 2,184,278.19
合计 28,118,246.10 4,811,935.82 2,770,748.88 35,700,930.80
§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人景顺长城基金管理有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经中国证监会证监基金字[2003]76 号文批准设立的证券投资基金管理公司,由长城证券有限责任公司、景顺资产管理有限公司、开滦(集团)有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立,并于 2003年 6 月 9 日获得开业批文,注册资本 1.3 亿元人民币,目前,各家出资比例分别为 49%、49%、1%、1%。总部设在深圳,在北京、上海、广州设有分公司。
截止 2013 年 12 月 31 日,景顺长城基金管理有限公司旗下共管理 29 只开放式基金,包括管理景顺长城景系列开放式证券投资基金、景顺长城内需增长开放式证券投资基金、景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)、景顺长城资源垄断股票型证券投资基金(LOF)、景顺长城新兴成长股票型证券投资基金、景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金、景顺长城公司治理股票型证券投资基金、景顺长城能源基建股票型证券投资基金、景顺长城中小盘股票型证券投资基金、景顺长城稳定收益债券型证券投资基金、景顺长城大中华股票型证券投资基金、景顺长城核心竞争力股票型证券投资基金、景顺长城优信增利债券型证券投资基金、上证 180 等权重交易型开放式指数证券投资基金(ETF)、景顺长城上证 180 等权重交易型开放式指数证券投资基金联接基金、景顺长城支柱产业股票型证券投资基金、景顺长城品质投资股票型证券投资基金、景顺长城沪深 300 等权重交易型开放式指数证券投资基金(ETF)、景顺长城四季金利纯债债券型证券投资基金、景顺长城策略精选灵活配置型证券投资基金、景顺长城景兴信用纯债债券型证券投资基金、景顺长城沪深 300 指数增强型证券投资基金、景顺长城景颐双利债券型证券投资基金、景顺长城景益货币市场基金、景顺长城成长之星股票型证券投资基金、景顺长城中证 500 交易型开放式指数证券投资基金(ETF)。其中景顺长城景系列开放式证券投资基金下设景顺长城优选股票证券投资基金、景顺长城货币市场证券投资基金、景顺长城动力平衡证券投资基金。
本公司采用团队投资方式,即通过整个投资部门全体人员的共同努力,争取良好投资业绩。
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助
理)期限 证券从
姓名 职务 说明
业年限
任职日期 离任日期
经济学硕士。曾任职于
景系列基金基金经理
交通银行、长城证券金
(分管景系列基金下
融研究所,着重于宏观
设之景顺长城货币市
和债券市场的研究,并
场证券投资基金和景
2005 年 6 月 1 担任金融研究所债券
毛从容 顺长城动力平衡证券 - 13
日 业 务 小 组 组 长 。 2003
投资基金),景顺长城
年 3 月加入本公司,担
景益货币市场基金基
任研究员等职务;自
金经理,股票投资部
2005 年 6 月起担任基
投资副总监
金经理。
商学硕士,CFA。曾在
台湾先后担任兆丰金
控兆丰证券股份有限
公司经济研究本部襄
景系列基金基金经理 理、宝来证券投资信托
(分管景系列基金下 股份有限公司总经理
设之景顺长城优选股 室副理、德盛安联证券
票证券投资基金),景 投资信托股份有限公
顺长城资源垄断股票 司投资管理部基金经
型证券投资基金 2012 年 1 月 17 理、金复华证券投资信
陈嘉平 - 12
(LOF)基金经理,景顺 日 托股份有限公司投资
长城成长之星股票型 研究部资深副理;2007
证券投资基金基金经 年 11 月至 2010 年 6 月
理,景顺长城核心竞 担任本公司国际投资
争力股票型证券投资 部高级经理职务。2010
基金基金经理 年 12 月重新加入本公
司,历任研究员、资深
研究员等职务;自 2011
年 12 月起担任基金经
理。
经济、金融与管理硕
士。曾先后担任华西证
景系列基金基金经理 券研究所、安信证券资
(分管景系列基金下 2012 年 3 月 20 2013 年 10 产管理部研究员。2010
丛林 8
设之景顺长城优选股 日 月 30 日 年 6 月加入本公司,历
票证券投资基金) 任研究员、资深研究员
等职务;自 2012 年 3
月起担任基金经理。注:1、对基金的首任基金经理,其“任职日期”按基金合同生效日填写,“离任日期”为根据公
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要司决定的解聘日期(公告前一日);对此后的非首任基金经理,“任职日期”指根据公司决定聘任后的公告日期,“离任日期”指根据公司决定的解聘日期(公告前一日);2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。3、陈嘉平先生于 2013 年 9 月 11 日离任景顺长城核心竞争力股票型证券投资基金基金经理;毛从容女士于 2014 年 1 月 15 日离任景系列下设之景顺长城动力平衡证券投资基金基金经理,并自 2014年 1 月 16 日起担任景顺长城景颐双利债券型证券投资基金基金经理;张继荣先生自 2014 年 1 月2 日起担任景顺长城优质成长股票型证券投资基金基金经理,并自 2014 年 1 月 16 日起担任景系列下设之景顺长城动力平衡证券投资基金基金经理。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规及各项实施准则、《景顺长城景系列开放式证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,未发现损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法
为了进一步规范和完善本基金管理人(以下简称“本公司”)投资和交易管理,严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定,根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见(2011 年修订)》等法律法规,本公司制定了《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》,该《指引》涵盖了境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时对授权、研究分析与投资决策、交易执行的内部控制、交易指令的分配执行、公平交易监控、报告措施及信息披露、利益冲突的防范和异常交易的监控等方面进行了全面规范。具体控制措施如下:
1、授权、研究分析与投资决策的内部控制
建立投资授权制度,明确各投资决策主体的职责和权限划分;建立客观的研究方法,任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持,避免主观臆断,严禁利用内幕信息作为投资依据;确保所有投资组合平等地享有研究成果;根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和投资限制等,建立不同投资组合的投资主题库和交易对手备选库,投资组合经理在此基础上根据
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要投资授权构建具体的投资组合并独立进行投资决策。
2、交易执行的内部控制
本公司实行集中交易制度,将投资管理职能和交易执行职能相隔离;建立公平的交易分配机制,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。同时严格控制不同投资组合之间的同日反向交易,严格禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。
3、交易指令分配的控制
所有投资对象的投资指令必须经由交易管理部总监或其授权人审核后分配至交易员执行。
交易员对于接收到的交易指令依照时间优先、价格优先的顺序执行。在执行多个投资组合在同一时点就同一证券下达的相同方向的投资指令时,需根据价格优先、比例分配的原则,经过公平性审核,公平对待多个不同投资组合的投资指令。
4、公平交易监控
本公司建立异常交易行为日常监控和分析评估制度。交易管理部负责异常交易的日常实时监控,风险管理与绩效评估岗于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别(股票、债券)的收益率差异进行分析,对连续四个季度期间内、不同时间窗内(如 1日内、3 日、5 日内)公司管理的不同投资组合的同向交易的交易价差进行分析,对不同投资组合临近交易日的反向交易的交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释,由投资组合经理、督察长、总经理签署后,妥善保存分析报告备查。如果在上述分析期间内,公司管理的所有投资组合同向交易价差出现异常情况,应重新核查公司投资决策和交易执行环节的内部控制,针对潜在问题完善公平交易制度,并在向中国证监会报送的监察稽核季度报告和年度报告中对此做专项说明。4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见(2011年修订)》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有投资组合。本报告期内本基金管理人根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见(2011 年修订)》及《景顺长城基金管理有限公司公平交易指引》对本年度同向交易价差进行了专项分析,未发现异常交易情况。4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内未发现异常交易行为。
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年全年经济基本面整体仍是弱复苏格局,2013 年国内生产总值增速分别为 1 季度 7.7%、2 季度 7.6%、3 季度 7.7%和 4 季度 7.7%,延续 2012 年的缓慢增速。2013 年 12 月的中国制造业采购经理指数(PMI)比上月回落 0.4 个百分点,12 月社会融资增速下降,表内信贷与企业债券融资显著回落,M2 同比增速 13.6%,较上月显著回落 0.6 个百分点。经济数据出现回落迹象,资金面成为主要扰动因素。从统计数据看,4 季度 7 天回购利率均值为 4.74%,较 3 季度均值 4.02%的水平上行 72BP,并超越“钱荒”发生时的 2 季度均值 4.53%。市场对央行货币政策中性偏紧态度形成一致预期,政策偏紧致利率抬升。2013 年中债总净价指数下跌 4.64%,创 2002 年以来年度最大跌幅。利率债表现最差,中债国债总净价指数下跌 6.48%,中债企业债净价指数下跌 2.30%,中标可转债下跌 0.86%,短融表现相对最好,中债短融总净价指数仅下跌 0.41%。
2013 年债券市场在上半年小幅上行后一路下跌,特别是中长期利率债收益率不断创出新高。2013 年基本面并没能主导债券市场,受到央行主动收缩流动性和利率市场化背景下商业银行投资偏好改变的影响,债券收益率与 CPI 走势出现较大背离,基本面和债市之间缺乏货币政策的引导作用,联动性正在弱化,社会融资总量增速持续高于货币增速,银行资产端的过度膨胀缺乏负债端支撑,形成了紧货币宽社会融资的组合。在 QE 退出大趋势不改的背景下,流动性状况更加取决于内部流动性。短端资金利率呈现较大波动,6 月,在准备金备付、国内外流动性收缩、财政缴款延后以及季末因素等多重原因影响下,流动性持续紧张,SHIBOR 隔夜利率和 SHIBOR7 天利率最高分别达到 13.44%和 11%。11 月中下旬以及年末短端利率水平再次大幅上行。
本基金在对债券市场持续调整以及短端利率波动的时点判断下,坚持短久期策略以安全性和流动性为首要任务。投资方向以同业存款、短融为主,短融主要投资期限短、AAA 评级的标的。组合剩余期限较低,影子价格偏离度控制,使得组合安全度过 6 月和 11 月的钱荒时点,并取得了相对稳定持续的收益。4.4.2 报告期内基金的业绩表现
2013 年度,景顺货币 A 份额净值收益率为 3.5239%,高于业绩比较基准收益率 2.1739%;景顺货币 B 份额净值收益率为 3.7712%,高于业绩比较基准收益率 2.4212%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2014 年第 1 季度的债券市场,我们认为,2014 年基本面主线判断为增长相对平稳、通胀先升后降、温和可控。在地方政府考核新规淡化 GDP、增强债务管理、以及货币政策防止金融
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要机构加杠杆和“社会融资规模合理增长”的政策导向下,2014 年社会融资规模增速可能进一步回落,预示着经济趋下行。货币政策在未看到通胀拐点确认和金融机构杠杆率有所改善的背景下仍会中性偏紧。
利率飙升将推升信用风险,无风险资产的价值在提升。目前利率债绝对估值处于高位,趋势性下行机会需经济基本面下行的支撑。信用债方面,上市公司盈利并未明显改善,审计署地方政府债务审计结果好于市场预期,但近期偿债压力仍偏高。信用风险提升,信用债投资以短久期获取持有期票息收益为主。央行货币政策是债市走向关键要素。
总体而言,债券收益率处于历史相对高位,资金面仍维持紧平衡,经济能否持续增长存在不确定性,在货币政策未发生变化前,以短久期的持有配置为主。我们将密切跟踪相关数据并及时对本基金的组合进行动态调整,注重保持组合的流动性。一旦确定经济回落,适当拉长久期,把握收益率下行的投资机会。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
公司成立基金估值小组对基金财产的估值方法及估值程序作决策,基金估值小组在遵守法律法规的前提下,通过参考行业协会的估值意见及独立第三方机构估值数据等方式,谨慎合理地制定高效可行的估值方法,以求公平对待投资者。
估值小组成员包括公司投资部、交易管理部、基金事务部、法律、监察稽核部、风险控制岗等相关人员。
基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后,将估值结果以书面形式或双方认可的其他方式报给基金托管人,基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核,基金托管人复核无误后返回给基金管理人,由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时,通过会议方式启动估值小组的运作。对长期停牌股票等没有市价的投资品种,由投资部人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究,综合宏观经济、行业发展及个股状况等各方面因素,从价值投资的角度进行理论分析,并根据分析的结果向基金估值小组提出有关估值方法或估值模型的建议。风险控制人员根据投资部提出的估值方法或估值模型进行计算及验证,并根据计算和验证的结果与投资部共同确定估值方法并提交估值小组。估值小组共同讨论通过后,基金事务部基金会计根据估值小组确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对。法律、监察稽核部相关人员负责监察执行估值政策及程序的合规性,控制执行中可能发生的风险,并对有关信息披露文件进行
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要合规性审查。
基金估值小组核心成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验,具备专业胜任能力和相关从业资格,精通各自领域的理论知识,熟悉政策法规,并具有丰富的实践经验。
2、基金经理参与或决定估值的程度
基金经理在需要时出席估值小组会议,凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究,向估值小组提出估值建议。估值小组将充分考虑基金经理的意见和建议,确定估值方法。
3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突
估值小组秉承基金持有人利益至上的宗旨,在估值方法的选择上力求客观、公允,在数据的采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。
本基金参与估值流程的各方之间不存在任何重大的利益冲突。
4、已签约的任何定价服务的性质与程度
本基金管理人尚未与定价服务机构签署任何协议。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及本基金合同约定,本报告期内本基金的收益分配方式为按月结转份额。
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在景顺长城货币市场证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值收益表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要
§6 审计报告
本报告期内,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)对本基金出具了无保留意见的审计报告,投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:景顺长城货币市场证券投资基金报告截止日: 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日资 产:
银行存款 1,410,792,950.95 297,066,178.93
结算备付金 4,190,476.19 -
存出保证金 - -
交易性金融资产 389,799,187.62 140,101,767.52
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 389,799,187.62 140,101,767.52
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 144,400,561.60 547,381,951.07
应收证券清算款 5,554.17 -
应收利息 16,221,770.76 3,257,650.76
应收股利 - -
应收申购款 11,259,103.73 375,003.38
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 1,976,669,605.02 988,182,551.66
本期末 上年度末
负债和所有者权益
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 9,957,524.97
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要
应付赎回款 5,321,791.81 248,831.49
应付管理人报酬 556,916.92 158,744.52
应付托管费 168,762.71 48,104.38
应付销售服务费 142,025.41 32,838.63
应付交易费用 23,762.86 10,556.40
应交税费 59,200.00 59,200.00
应付利息 - -
应付利润 4,130,643.62 993,858.63
递延所得税负债 - -
其他负债 156,161.39 93,932.87
负债合计 10,559,264.72 11,603,591.89所有者权益:
实收基金 1,966,110,340.30 976,578,959.77
未分配利润 - -
所有者权益合计 1,966,110,340.30 976,578,959.77
负债和所有者权益总计 1,976,669,605.02 988,182,551.66注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额总额 1,966,110,340.30 份。其中 A 类基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额 494,774,042.40 份;B 类基金份额净值 1.0000 元,基金份额总额1,471,336,297.90 份。7.2 利润表会计主体:景顺长城货币市场证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 1 日至
年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
一、收入 36,101,515.00 17,537,377.47
1.利息收入 34,065,899.93 16,881,491.20
其中:存款利息收入 20,965,989.70 11,414,532.67
债券利息收入 5,779,861.11 2,014,902.40
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 7,320,049.12 3,452,056.13
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 2,035,615.07 655,886.27
其中:股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 2,035,615.07 655,886.27
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要
3.公允价值变动收益(损失以“-” - -号填列)
4. 汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) - -
减:二、费用 4,428,137.64 2,492,179.33
1.管理人报酬 2,616,447.56 1,455,774.96
2.托管费 792,862.83 441,143.83
3.销售服务费 713,099.70 291,124.45
4.交易费用 - -
5.利息支出 25,351.77 63,001.42
其中:卖出回购金融资产支出 25,351.77 63,001.42
6.其他费用 280,375.78 241,134.67
三、利润总额 (亏损总额以“-” 31,673,377.36 15,045,198.14号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填 31,673,377.36 15,045,198.14列)7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:景顺长城货币市场证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基金
976,578,959.77 - 976,578,959.77净值)二、本期经营活动产生的基
- 31,673,377.36 31,673,377.36金净值变动数(本期利润)三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数 989,531,380.53 - 989,531,380.53(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 6,475,356,840.02 - 6,475,356,840.02
2.基金赎回款 -5,485,825,459.49 - -5,485,825,459.49四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变 - -31,673,377.36 -31,673,377.36动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基金
1,966,110,340.30 - 1,966,110,340.30净值)
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要
上年度可比期间
项目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基金
403,487,459.69 - 403,487,459.69净值)二、本期经营活动产生的基
- 15,045,198.14 15,045,198.14金净值变动数(本期利润)三、本期基金份额交易产生
的基金净值变动数 573,091,500.08 - 573,091,500.08(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 3,246,880,633.03 - 3,246,880,633.03
2.基金赎回款 -2,673,789,132.95 - -2,673,789,132.95四、本期向基金份额持有人
分配利润产生的基金净值变 - -15,045,198.14 -15,045,198.14动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基金
976,578,959.77 - 976,578,959.77净值)报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______许义明______ ______吴建军______ ____邵媛媛____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况
景顺长城景系列开放式证券投资基金(以下简称“本系列基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2003]第 96 号《关于同意景顺长城景系列开放式证券投资基金设立的批复》核准,由景顺长城基金管理有限公司依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《景顺长城景系列开放式证券投资基金基金契约》(后更名为《景顺长城景系列开放式证券投资基金基金合同》)发起,并于 2003 年 10月 24 日募集成立。本系列基金为契约型开放式,存续期限不定,目前下设三个子基金,分别为景顺长城货币市场证券投资基金(2005 年 7 月 15 日前原为景顺长城恒丰债券证券投资基金,以下简称“本基金”)、景顺长城优选股票证券投资基金和景顺长城动力平衡证券投资基金。本系列基金首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 1,835,000,215.28 元,其中包括景顺长城恒丰债券 证 券 投 资 基 金 人 民 币 473,468,816.63 元 、 景 顺 长 城 优 选 股 票 证 券 投 资 基 金 人 民 币820,829,988.03 元和景顺长城动力平衡证券投资基金人民币 540,701,410.62 元,业经普华永道
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2003)第 144 号验资报告予以验证。本系列基金设立募集期内认购资金产生的银行利息人民币 782,418.90 元在基金募集期结束时计入投资者认购账户,折合成 782,418.90 份基金份额,其中景顺长城恒丰债券证券投资基金 258,742.20 份基金份额、景顺长城优选股票证券投资基金 262,508.27 份基金份额和景顺长城动力平衡证券投资基金261,168.43 份基金份额,归投资者所有。
根据基金管理人 2005 年 7 月 12 日发布的《关于景顺长城恒丰债券证券投资基金基金份额持有人大会表决结果的公告》(以下简称“公告”),景顺长城恒丰债券证券投资基金的基金份额持有人大会于 2005 年 6 月 13 日表决通过了《关于景顺长城恒丰债券证券投资基金转变为景顺长城货币市场证券投资基金的议案》,并于 2005 年 7 月 7 日获得了中国证监会证监基金字[2005]121号《关于核准景顺长城恒丰债券证券投资基金基金份额持有人大会决议的批复》。根据《关于景顺长城恒丰债券证券投资基金转变为景顺长城货币市场证券投资基金的议案》的有关规定,确定2005 年 7 月 14 日为景顺长城恒丰债券证券投资基金的基金转变基准日,景顺长城恒丰债券证券投资基金需在此之前调整资产结构使之满足景顺长城货币市场证券投资基金的要求。
经普华永道中天会计师事务所有限公司审计(普华永道中天审字(2005)第 1720 号审计报告),截至 2005 年 7 月 14 日止,景顺长城恒丰债券证券投资基金基金净值 81,561,919.51 元,于 2005年 7 月 15 日按照本基金固定交易单位面值 1.00 元转变为本基金的基金净值和基金份额。景顺长城恒丰债券证券投资基金相关的资产和负债根据公告中规定的转变会计处理方法以直接结转和非直接结转的方法分别转变为本基金的资产和负债。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司,基金托管人为中国银行股份有限公司。
根据《景顺长城基金管理有限公司关于景顺长城景系列开放式证券投资基金下设的货币市场证券投资基金实施基金份额分级和变更业绩比较基准并修改相关基金合同的公告》,自 2010 年 4月 30 日起,本基金将基金份额分为 A 级和 B 级,不同级别的基金份额适用不同费率的销售服务费。投资者基金账户所持有份额数量高于 500 万份(含)时,账户内所有基金份额归为 B 级,否则归为A 级。基金份额分级后,在基金存续期内的任何一个开放日,注册登记机构根据上述分级原则对投资者基金账户所持有份额的份额级别进行判断和处理。
根据《货币市场基金管理暂行规定》和《景顺长城景系列开放式证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为现金,一年以内的银行定期存款、大额存单,剩余期限在 397 天以内的债券,期限在一年以内的债券回购,期限在一年以内的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的原业绩比较基准为:税后一年期定期存款利率,根据《景顺长城基金管理有限公司关于景顺长城景系列开放式证券投资基金下
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要设的货币市场证券投资基金实施基金份额分级和变更业绩比较基准并修改相关基金合同的公告》,本基金的业绩比较基准自 2010 年 4 月 30 日起变更为:税后同期 7 天存款利率。
本财务报表由本基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司于 2014 年 3 月 25 日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《景顺长城景系列开放式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2013 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年 12月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。7.4.5.3 差错更正的说明
无。7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖债券的差价收入不予征收营业税。
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要
(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖债券的差价收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
景顺长城基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
长城证券有限责任公司(“长城证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
景顺资产管理有限公司 基金管理人的股东
大连实德集团有限公司 基金管理人的股东
开滦(集团)有限责任公司 基金管理人的股东
景顺长城资产管理(深圳)有限公司 基金管理人的子公司注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.8.1.1 债券回购交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 2012年1月1日至2012年12月31日关联方名称
占当期债券回购 占当期债券回购
回购成交金额 回购成交金额
成交总额的比例 成交总额的比例
长城证券 7,364,000,000.00 100.00% 2,474,100,000.00 100.00%7.4.8.1.2 应支付关联方的佣金本基金本报告期和上年度可比期间未发生关联方佣金支出。7.4.8.2 关联方报酬7.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2012 年 1 月 1 日至 2012
12 月 31 日 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 2,616,447.56 1,455,774.96
其中:支付销售机构的客户维护费 287,429.00 117,956.77注:支付基金管理人景顺长城基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.33%的年
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X0.33%/当年天数。7.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
31 日 31 日
当期发生的基金应支付 792,862.83 441,143.83的托管费注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值 0.1%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X0.1%/当年天数。7.4.8.2.3 销售服务费
单位:人民币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
获得销售服务费的
当期发生的基金应支付的销售服务费
各关联方名称
景顺长城货
景顺长城货币 B 合计
币A
景顺长城基金管理有限公司 156,785.75 48,713.59 205,499.34
中国银行 63,312.30 613.52 63,925.82
长城证券 3,056.49 - 3,056.49
合计 223,154.54 49,327.11 272,481.65
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
获得销售服务费的
当期发生的基金应支付的销售服务费
各关联方名称
景顺长城货
景顺长城货币 B 合计
币A
景顺长城基金管理有限公司 82,421.56 31,559.28 113,980.84
中国银行 29,491.35 292.64 29,783.99
长城证券 3,809.27 163.94 3,973.21
合计 115,722.18 32,015.86 147,738.04注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日对应级别基金资产净值的约定年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给景顺长城基金管理有限公司,再由景顺长城基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。A 级基金份额和 B 级基金份额约定的销售服务费年费率分别为 0.25%和0.01%。其计算公式为:日销售服务费=前一日对应级别基金资产净值 X 对应级别约定年费率/当年天数。
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购交易的各关
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
联方名称
中国银行 102,853,577.04 - - - 19,500,000.00 7,212.54
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
银行间市场 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购交易的各关
基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
联方名称
中国银行 - 40,563,613.98 - - 98,830,000.00 10,838.137.4.8.4 各关联方投资本基金的情况7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况本基金的基金管理人于本报告期和上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况除基金管理人之外,本基金的其他关联方于本期末和上年度末均未投资本基金。7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行-活期 10,792,950.95 156,494.62 47,066,178.93 105,524.85
中国银行-定期 - 75,666.71 30,000,000.00 187,622.18注:本基金的活期银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息,存入中国银行的定期存款按协议利率计息。7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况本基金本期和上年度可比期间在承销期内未参与关联方承销证券。7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
无。
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要7.4.9 期末( 2013 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券本基金本期末无因认购新发/增发证券而流通受限的证券。7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票本基金本期末无暂时停牌等流通受限的股票。7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购截至本期末,本基金未从事银行间市场债券正回购交易,无质押债券。7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购截至本期末,本基金未从事证券交易所债券正回购交易,无质押债券。7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第二层级的余额为389,799,187.62 元,无属于第一、三层级的余额(2012 年 12 月 31 日:第二层级 140,101,767.52元,无第一、三层级)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层级未发生
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要重大变动。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
无。
(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的
序号 项目 金额
比例(%)
1 固定收益投资 389,799,187.62 19.72
其中:债券 389,799,187.62 19.72
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 144,400,561.60 7.31
其中:买断式回购的买入返售金融资 - -
产
3 银行存款和结算备付金合计 1,414,983,427.14 71.58
4 其他各项资产 27,486,428.66 1.39
5 合计 1,976,669,605.02 100.00注:银行存款和结算备付金其中包含货币基金定期存款 1,400,000,000.00 元。8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值的比例(%)
1 报告期内债券回购融资余额 0.12
其中:买断式回购融资 -
序号 项目 金额 占基金资产净值的比例(%)
2 报告期末债券回购融资余额 - -
其中:买断式回购融资 - -注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。债券正回购的资金余额超过基金资产净值的 20%的说明本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要8.3 基金投资组合平均剩余期限8.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 36
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 99
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 14报告期内投资组合平均剩余期限超过 180 天情况说明本报告期内,本货币基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天。8.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
各期限资产占基金资产 各期限负债占基金资
序号 平均剩余期限
净值的比例(%) 产净值的比例(%)
1 30 天以内 35.06 -
其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - -
动利率债
2 30 天(含)—60 天 51.88 -
其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - -
动利率债
3 60 天(含)—90 天 9.66 -
其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - -
动利率债
4 90 天(含)—180 天 2.54 -
其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - -
动利率债
5 180 天(含)—397 天(含) - -
其中:剩余存续期超过 397 天的浮 - -
动利率债
合计 99.14 -8.4 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券品种 摊余成本
比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 89,900,117.89 4.57
其中:政策性金融债 89,900,117.89 4.57
4 企业债券 - -
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要
5 企业短期融资券 299,899,069.73 15.25
6 中期票据 - -
7 其他 - -
8 合计 389,799,187.62 19.83
9 剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券 - -8.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
比例(%)
1 041356003 13 铁道 CP001 600,000 59,983,131.97 3.05
2 071303011 13 中信 CP011 500,000 50,011,357.38 2.54
3 011310004 13 中电投 SCP004 500,000 49,951,068.17 2.54
4 011305004 13 联通 SCP004 500,000 49,948,947.39 2.54
5 090401 09 农发 01 500,000 49,922,385.27 2.54
6 011309003 13 国电集 SCP003 200,000 20,012,039.03 1.02
7 041361012 13 中电投 CP001 200,000 20,007,313.57 1.02
8 011309008 13 国电集 SCP008 200,000 19,997,611.26 1.02
9 130201 13 国开 01 200,000 19,997,320.64 1.02
10 011317006 13 华电 SCP006 200,000 19,991,031.21 1.028.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 -
报告期内偏离度的最高值 0.1485%
报告期内偏离度的最低值 -0.1787%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0690%8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 投资组合报告附注8.8.1
本基金采用摊余成本法计价,即计价对象以买入成本列示,按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价和折价,在其剩余存续期内摊销,每日计提损益。本基金采用固定份额净值,基金账面份额净值为 1.0000 元。
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要8.8.2
本报告期内,本基金未持有剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券,也不存在该类浮动利率债券的摊余成本超过基金资产净值 20%的情况。8.8.3 本报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制
日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。8.8.4 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 5,554.17
3 应收利息 16,221,770.76
4 应收申购款 11,259,103.73
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 27,486,428.66
§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人 机构投资者 个人投资者
户均持有的基金
份额级别 户数
份额 占总份 占总份
(户) 持有份额 持有份额
额比例 额比例
景顺长城 13,901 35,592.69 7,240,148.83 1.46% 487,533,893.57 98.54%
货币 A
景顺长城 13 113,179,715.22 1,433,462,013.92 97.43% 37,874,283.98 2.57%
货币 B
合计 13,914 141,304.47 1,440,702,162.75 73.28% 525,408,177.55 26.72%注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理人所有从 景顺长城货币 A 2,793.08 0.00%
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要
业人员持有本基金 景顺长城货币 B - -
合计 2,793.08 0.00%注:1.本期末基金管理人的高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金。2.本期末本基金的基金经理未持有本基金。3.分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
景顺长城货币
景顺长城货 B
A
基金运作起始日(2005 年 7 月 15 日)基金份额总额 81,561,919.51 -
本报告期期初基金份额总额 142,742,807.70 833,836,152.07
本报告期基金总申购份额 2,756,071,442.29 3,719,285,397.73
减:本报告期基金总赎回份额 2,404,040,207.59 3,081,785,251.90
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 494,774,042.40 1,471,336,297.90注:申购含红利再投、转换入及分级份额调增份额;赎回含转换出及分级份额调减份额。
§11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议
在本报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本基金管理人于 2013 年 5 月 7 日发布公告,经景顺长城基金管理有限公司董事会审议通
过,聘任 Xie Sheng(谢生)先生担任本公司副总经理,并向中国证券投资基金业协会备案。有
关公告刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报及基金管理人网站上。
2、2013 年 3 月 17 日本基金托管人中国银行股份有限公司公告,肖钢先生辞去中国银行股份
有限公司董事长职务。
2013 年 6 月 1 日中国银行股份有限公司公告,自 2013 年 5 月 31 日起,田国立先生就任
中国银行董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
在本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。11.4 基金投资策略的改变
在本报告期内,本基金投资策略未发生改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请的普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)已经连续 11 年为本基金提供审计服务,本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币 60,000.00 元。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元 占当期股票
券商名称 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的比 佣金
总量的比例
例
长城证券有限 2 - - - - -
责任公司
海通证券股份 1 - - - - -
有限公司
中国银河证券 1 - - - - -股份有限公司
招商证券股份 1 - - - - -
有限公司
广发证券股份 1 - - - - -
有限公司
中信建投证券 1 - - - - -股份有限公司
中国国际金融 1 - - - - -
有限公司
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要
长江证券股份 1 - - - - -
有限公司
浙商证券股份 1 - - - - -
有限公司注:1.基金专用交易单元的选择标准和程序如下:1)选择标准a、资金实力雄厚,信誉良好;b、财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定;c、经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚;d、内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足本基金运作高度保密的要求;e、该证券经营机构具有较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求,提供专门研究报告。2)选择程序基金管理人根据以上标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订协议。2.本基金本期交易单元未发生变更。11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债
占当期债券 占当期权证
券商名称 券回购
成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的
成交总额
例 比例
的比例
长城证券有限 - - 7,364,000,000.00 100.00% - -
责任公司
海通证券股份 - - - - - -
有限公司
中国银河证券 - - - - - -股份有限公司
招商证券股份 - - - - - -
有限公司
广发证券股份 - - - - - -
有限公司
中信建投证券 - - - - - -
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景顺长城货币 2013 年年度报告摘要股份有限公司
中国国际金融 - - - - - -
有限公司
长江证券股份 - - - - - -
有限公司
浙商证券股份 - - - - - -
有限公司11.8 偏离度绝对值超过 0.5%的情况本基金本报告期内未发生偏离度绝对值超过 0.5%的情况。
景顺长城基金管理有限公司
2014 年 3 月 26 日
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