国联安德盛红利股票证券投资基金2009 年年度报告
国联安德盛红利股票证券投资基金
2009 年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人:国联安基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一〇年三月二十九日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三
分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人--招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010 年3 月26 日复核了
本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保
证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定
盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2009 年1 月1 日起至12 月31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录............................................................................................................................1
§2 基金简介.......................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况.......................................................................................................................4
2.2 基金产品说明.......................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人...................................................................................................5
2.4 信息披露方式.......................................................................................................................6
2.5 其他相关资料.......................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......................................................................6
3.1 主要会计数据和财务指标...................................................................................................6
3.2 基金净值表现.......................................................................................................................7
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况.......................................................................8
§4 管理人报告...................................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况...............................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.......................................................9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.................................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明.....................................................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.................................................11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.................................................................11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.............................................................12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.................................................................13
§5 托管人报告.................................................................................................................................13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.....................................................................13
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.....................14
§6 审计报告.....................................................................................................................................14
6.1 管理层对财务报表的责任.................................................................................................14
6.2 注册会计师的责任.............................................................................................................14
6.3 审计意见.............................................................................................................................15
§7 年度财务报表..............................................................................................................................15
7.1 资产负债表.........................................................................................................................15
7.2 利润表................................................................................................................................16
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.....................................................................................17
7.4 报表附注.............................................................................................................................18
§8 投资组合报告..............................................................................................................................43
8.1 期末基金资产组合情况.....................................................................................................43
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.....................................................................................43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.........................44
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.................................................................................45
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................................................49
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.....................49
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.........50
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.....................50
8.9 投资组合报告附注.............................................................................................................50
3
§9 基金份额持有人信息..................................................................................................................50
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................................................50
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.................................................51
§10 开放式基金份额变动................................................................................................................51
§11 重大事件揭示............................................................................................................................51
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况....................................52
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况..........................................53
§12 备查文件目录............................................................................................................................58
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 国联安德盛红利股票证券投资基金
基金简称 国联安红利股票
基金主代码 257040
交易代码 257040 257041
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008 年10 月22 日
基金管理人 国联安基金管理有限公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 159,739,685.65 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金主要通过投资于盈利稳定增长的、具有较高股息收益率的、
财务稳健的上市公司,追求稳定的股息收入和长期的资本增值。
投资策略
一)资产配置策略
本基金属于股票型基金,在运作期间,本基金将分别从宏观经济情
景、各类资产收益风险预期等方面进行深入分析,在股票与债券资
产之间进行策略性资产配置,以使基金在保持总体风险水平相对稳
定的基础上,优化投资组合,规避或控制市场风险,提高基金收益
率;
(二)行业及股票投资策略
本基金将个股选择做为投资重点。行业配置是在股票选择的基础之
上形成。即我们在构建组合的过程中,会首先优选出具有较高分红
预期的公司。在此基础上,通过对经济周期、产业环境、产业政策
和行业竞争格局的分析和预测,确定宏观及行业经济变量的变动对
不同行业的潜在影响,同时考虑行业的成长性,得出各行业的相对
投资价值与投资时机,结合这些行业评估值来确定上述公司的配置
比例。我们主要对行业经济基本面因素、上市公司基本面因素以及
证券市场交易信息这三类相关因素进行分析,最终形成本基金的行
业配置。
(三)个股选择
本基金采用定量和定性相结合的个股精选策略,精选出兼具稳定的
高分红能力、较强竞争优势和持续盈利增长的上市公司股票作为主
要投资对象,以增强本基金的股息收益和资本增值能力。本基金投
资于红利型股票的比例不低于本基金持有的股票资产的80%。
1、确定备选股
本基金综合考察上市公司分红记录和分红预期等指标来确定基金的
股票备选库。具体选股标准包括满足以下一项或多项特征的股票:
1)过去三年内具有较高的分红率的公司, 其中分红包括现金股利和
股票股利;
5
2)预期今后股息分配率提高的公司;
3)预期每股收益大幅提高的公司。
2、在备选股的基础上,通过毛利率,费用指标、资产负债率等财务
指标的分析构建核心股票库。
3、在核心股票库的基础上通过公司研究员对公司的实地调研和安联
的草根研究方法对上市公司的成长性等进行深入一系列衡量构建本
公司的投资组合。
(四)债券投资
基于策略性资产配置的需要,本基金在预期股票市场阶段性回报率
低于债券资产回报率时,本基金将会将一部分基金资产投资于国债、
金融债、中央银行票据及企业债券等固定收益资产。本基金在固定
收益证券投资与研究方面,实行投资策略研究专业化分工制度,专
业研究人员分别从利率、信用风险等角度,提出独立的投资策略建
议,经固定收益投资团队讨论,并经投资决策委员会批准后形成固
定收益证券指导性投资策略,具体包括利率策略、信用策略、债券
选择策略等。本基金在固定收益证券总体指导性投资策略基础上,
结合本基金流动性要求的特点,形成具体投资策略。
(五)权证投资
权证投资的包括两个方面:一是基金经理提出投资要求;二是数量
策略研究员提供投资建议。
基金经理提出投资权证的要求,相关的数量策略研究员应该根据投
资目的进行相关的投资价值分析,作为投资决策的依据。对于作为
基础证券备选方案的权证,研究基础证券与权证在风险和收益方面
的区别;对于在组合管理层面利用权证调整组合风险收益特征的投
资,测算所选权证与投资组合的相关性及其稳定性,并研究此项投
资的风险因素等。
业绩比较基准 本基金的业绩基准为沪深300 指数×80%+上证国债指数×20%
风险收益特征
本基金是股票型基金,属于证券投资基金中较高预期收益和较高风
险的品种,本基金的风险与预期收益都要高于混合型基金和债券型
基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 国联安基金管理有限公司招商银行股份有限公司
姓名 古韵张燕
联系电话 021-50478080 0755-83199084
信息披露负责人
电子邮箱
customer.service@gtja-allianz.co
m
yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 021-38784766/4007000365 95555
传真 021-50478920 0755-83195201
注册地址
上海市浦东新区世纪大道88号
金茂大厦46楼
深圳市深南大道7088号招商银
行大厦
办公地址 上海市浦东新区世纪大道88号深圳市深南大道7088号招商银
6
金茂大厦46楼行大厦
邮政编码 200121 518040
法定代表人 符学东秦晓
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.gtja-allianz.com或www.vip-funds.com
基金年度报告备置地点 上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦46楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所毕马威华振会计师事务所 上海市南京西路1266号恒隆广场49-51楼
注册登记机构国联安基金管理有限公司
上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦4
6楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年
2008 年10 月22 日至
2008 年12 月31 日
2007 年
本期已实现收益 121,785,298.79 1,018,086.56 -
本期利润 122,190,047.65 6,220,154.93 -
加权平均基金份额本期利
润
0.5784 0.0102 -
本期加权平均净值利润率 49.37% 1.01% -
本期基金份额净值增长率 56.70% 1.00% -
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
期末可供分配利润 51,510,412.25 917,658.88 -
期末可供分配基金份额利
润
0.3225 0.0021 -
期末基金资产净值 211,250,097.90 443,500,098.78 -
期末基金份额净值 1.322 1.010 -
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
基金份额累计净值增长率 58.26% 1.00% -
注:本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收
益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益,包含
停牌股票按公允价值调整的影响。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,例如,开放式基金的申购
赎回费等,计入费用后实际收益要低于所列数字。
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对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的
孰低数。
该基金基金合同于 2008 年10 月22 日生效。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①-③ ②-④
过去3 个月 13.67% 1.52% 15.23% 1.41% -1.56% 0.11%
过去6 个月 15.24% 1.49% 10.92% 1.70% 4.32% -0.21%
过去1 年 56.70% 1.46% 73.60% 1.64% -16.90% -0.18%
过去3 年 - - - - - -
过去5 年 - - - - - -
自基金合同
生效起至今 58.26% 1.33% 70.34% 1.80% -12.08% -0.47%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率
变动的比较
国联安德盛红利股票证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2008 年10 月22 日至2009 年12 月31 日)
注:德盛红利业绩基准= 沪深300 指数x80%+上证国债指数x20%
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国联安德盛红利股票证券投资基金
8
合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
* 基金合同生效当年按实际存续期计算的净值增长率
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注
2009年 2.100 33,857,003.52 12,459,517.95 46,316,521.47 -
2008年 - - - - -
合计 2.100 33,857,003.52 12,459,517.95 46,316,521.47 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
国联安基金管理公司是中国第一家获准筹建的中外合资基金管理公司,其中方股东为国泰君
安证券股份有限公司,是目前中国规模最大、经营范围最宽、机构分布最广的综合类证券公
司之一;外方股东为德国安联集团,是全球顶级综合性金融集团之一。本报告期内公司管理
着八只开放式基金。国联安基金管理公司拥有国际化的基金管理团队,借鉴外方先进的公司
治理和风险管理经验,结合本地投资研究与客户服务的成功实践,秉持“稳健、专业、卓越、
信赖”的经营理念,力争成为中国基金业最佳基金管理公司之一。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
9
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
冯天戈
副投资
总监、
兼任国
联安德
盛安心
成长混
合型证
券投资
基金基
金经理
和本基
金的基
金经理
2008-10-22 -
15 年(自
1995 年开
始)
冯天戈先生,理学硕士,于1996
年5 月加入海南富岛资产管理
有限公司任研究员,2001 年10
月加入长城基金管理有限公司
任研究员、基金经理助理,2003
年5 月加入国泰基金管理有限
公司任基金经理助理,2007 年
4 月加入工银瑞信基金管理有
限公司,2007 年10 月加入国联
安基金管理有限公司,任副投
资总监,2008 年3 月至2009 年
9 月任德盛稳健证券投资基金
基金经理,2008 年6 月起兼任
德盛安心成长混合型证券投资
基金基金经理,2008 年10 月起
兼任本基金基金经理。
吴鹏
国联安
德盛小
盘精选
证券投
资基金
基金经
理、兼
任本基
金基金
经理
2009-01-10 -
10 年(自
2000 年开
始)
吴鹏先生,经济学硕士。吴鹏
先生曾任职于洛阳热电厂、东
北证券、亚洲证券、湘财证券,
2004 年加入天治基金管理有限
公司从事证券研究和基金管理
工作。2007 年6 月加入国联安
基金管理有限公司,2007 年9
月起任国联安德盛小盘精选证
券投资基金基金经理,2009 年
1 月起兼任本基金经理。
陈德义
本基金
基金经
理助理
2009-02-06 2009-08-09
5 年(自
2004 年开
始)
注:1、基金经理的任职日期和离职日期为公司对外公告之日。
2、证券从业年限的统计标准为证券行业的工作经历年限。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《国联安德盛
红利股票证券投资基金基金合同》及其他相关法律法规、法律文件的规定,本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金财产,在严格控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最
大利益。本基金运作管理符合有关法律法规和基金合同的规定和约定,无损害基金份额持有
10
人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
中国证监会于 2008 年3 月20 日颁布《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,
本基金管理人组织各相关部门展开认真讨论,并最终制定了相应的工作计划。为了所管理的
不同投资组合得到公平的对待,充分保护基金持有人、公司股东和公司的合法权益,本基金
管理人遵照相应法律法规和内部规章,制定并完善了《国联安基金管理有限公司公平交易制
度》(以下简称“公平交易制度”),用以规范包括投资授权、研究分析、投资决策、交易执
行、以及投资管理过程中涉及的行为监控和业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
本报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度的规定,公平对待不同投资组合,确
保各投资组合在获得投资信息、投资建议和投资决策方面均享有平等机会;在交易环节严格
按照时间优先,价格优先的原则执行所有指令;如遇指令价位相同或指令价位不同但市场条
件都满足时,及时采用交易系统中的公平交易模块;自主编程并开发交易监控程序,通过技
术手段对不同投资组合的交易价差定期进行分析;定期对投资流程进行独立稽核等。
本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。在内部风险控制和监察稽核方面未发现
本基金有重大违反公平交易制度的投资行为。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内,本基金管理人旗下共有 8 只基金,分别为国联安德盛稳健证券投资基金、
国联安德盛小盘精选证券投资基金、国联安德盛安心成长混合型证券投资基金、国联安德盛
精选股票证券投资基金、国联安德盛优势股票证券投资基金、国联安德盛红利股票证券投资
基金、国联安德盛增利债券证券投资基金和国联安主题驱动股票型证券投资基金。国联安德
盛优势股票基金和国联安德盛红利股票基金为股票价值型、国联安德盛精选股票基金和国联
安主题驱动股票基金为股票成长型,均为投资风格相似的投资组合。截至2009 年12 月31
日,国联安德盛优势股票证券投资基金和本基金收益率分别为56.08%和56.70%,差值为
0.62%,不存在明显差异。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的无法解释的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
11
2009 年我们经历了经济复苏背景下的市场。上半年汽车、煤炭、有色、家电等板块表
现较好,铁路运输、建筑、电力等行业表现较差;下半年汽车、家电、医药等板块涨幅领先,
房地产、铁路运输等板块涨幅落后。全年上证指数上涨了79.98%。
股市的上涨受益于国家政策刺激对宏观经济的拉动。在宽松的货币政策支持下,M2 同
比增速从年初的19%飞速上涨至12 月的28%。CPI、PPI 也由负转正。其他宏观数据也出现
较大幅度的改善。社会消费品零售总额同比增速从2 月份11.6%的低位稳定上涨,达到12
月的17.5%;全年固定资产投资增速超过了30%;发电量同比增速从1 月份的-11.8%高速上
升至12 月的25.89%。由于经济活动减弱与大宗商品价格下降,进出口触底回升:12 月份
进口同比增加55.9%,增速比上个月的26.66%大幅提高近30 个百分点,出口同比增加17.7%,
比11 月的-1.16%也有较大幅度的提高。
德盛红利基金在年初的建仓过程中,净值增长落后于市场基准;下半年我们考虑到国家
对消费的刺激政策,利用大盘调整的机会,成功的配置了消费类的股票。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内,本基金的净值增长率为56.70%,业绩比较基准收益率为73.60%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2010 年,我们判断市场反复震荡的可能性较大,原因如下:
一是经济保持较高的景气度,企业盈利改善;二是通胀压力显现。政府将在较为复杂的
经济环境中追求平衡。如此,经济将处于整固、盘整的阶段。
金融、地产是在当前宏观经济下受政策调控影响较大的板块,也是大家关注的焦点之一,
由于业绩的确定性较大,我们认为继续大幅下跌的可能性不大,我们将保持适度配置。此外,
根据股指期货推出的进程,我们将择机增加证券、大盘股的配置。基于经济将处于整固阶段
的判断,我们还将增加稳定类品种的配置。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,基金管理人在内部监察工作中本着一切合法合规运作的指导思想、以保障
基金份额持有人利益为宗旨,由独立于各业务部门的内部监察人员对公司的经营管理、基金
的投资运作及员工的行为规范等方面进行定期和不定期检查,发现问题及时督促有关部门进
行整改,并定期制作监察报告报公司管理层。具体来说,报告期内基金管理人的内部监察工
作重点集中于以下几个方面:
(1)随着相关法律法规的相继公布和实施,监管机构对基金行业的管理也日趋细化和
12
深化。公司对合规经营和风险防范十分重视,为此,公司密切关注监管部门所颁布的各项最
新的法律法规,紧跟监管机构的步伐,组织相应部门学习并贯彻落实相应法规。除及时对新
进员工进行合规培训外,还在新的法律法规出台时安排了相关法律培训,使员工加深对法律
法规及公司规范的理解,力求加强员工的合规意识。
(2)报告期内,提请相关部门根据《证券投资基金评价业务管理暂行办法》进一步完
善并有效执行有关基金宣传推介材料方面的制度和流程,在引用评价机构的评价结果前必须
审查该评价机构是否具有中国证券业协会会员资格,同时务必关注相关评奖的禁止性规定对
公司日后营销活动的影响等;提请相关业务部门认真研究《网上基金销售信息系统技术指引》
的各项要求,进一步完善公司网上基金直销业务的各项制度及业务流程,同时建议相关业务
部门对照《指引》中的各项要求对公司网上基金直销信息系统进行自查;提请各业务部门认
真学习《开放式证券投资基金销售费用管理规定》的各项要求,更新部门现有制度和业务流
程中的相关内容并严格贯彻执行;根据新修订的《基金管理公司投资管理人员管理指导意
见》,修订了《员工内部规范守则》,并对公司全体员工开展了合规培训;随着新股发行体制
改革和IPO 重启,中国证监会和证券业协会先后发布了《关于进一步改革和完善新股发行
体制的指导意见》和《关于做好新股发行体制改革后新股询价工作的通知》,就新体制改革
下的新股询价与申购,进一步完善了公司相关制度和流程;根据《关于证券投资基金投资创
业板上市证券的说明》,对各基金的基金合同进行了整理汇总并征询了法律顾问的意见,确
认旗下基金参与创业板投资符合各基金基金合同的相关规定,并对外公布了《关于旗下基金
参与创业板投资及相关风险揭示的公告》。
(3)通过各部门的定期自查、监察部门的定期/不定期的抽查,对公司业务的各个方面
进行监督检查,包括基金投资、运作、销售以及信息披露等领域,以实现公司的合法合规经
营,维护基金份额持有人、公司股东和公司的合法权益。
(4)加强与托管行相关监督部门的日常联系。监察部门分别与托管银行的基金日常监
督部门加强联系,确定了日常监督的工作方式、业务合作等,并完善日常监督方面的沟通与
联系。
基金管理人将继续致力于维护一个有效率、效果的内部控制体系,以风险防范为核心,
提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,切实保障基金安全、合规运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司内部建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由公司基金事务部、投资组
合管理部、交易部、监察稽核部、风险管理部、数量策略部、研究部部门经理组成,并根据
13
业务分工履行相应的职责,所有成员都具备丰富的专业能力和估值经验,参与估值流程各方
不存在重大利益冲突。基金经理不直接参与估值决策,估值决策由估值工作小组成员1/2 以
上多数票通过,数量策略部、研究部、投资组合管理部对估值决策必须达成一致,估值决策
由公司总经理签署后生效。对于估值政策,公司和基金托管银行有充分沟通,积极商讨达成
一致意见;对于估值结果,公司和基金托管银行有详细的核对流程,达成一致意见后才能对
外披露。会计师事务所认可公司基金估值的政策和流程的适当性与合理性。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、报告期内应分配的金额
根 据 法 律 法 规 的 规 定 及 《 基 金 合 同 》 的 约 定 , 本 基 金 报 告 期 内 应 分 配 金 额 为
88,044,240.35 元。
2、报告期内已实施的利润分配情况
本基金于 2009 年5 月18 日实施分红,向截至2009 年5 月15 日止在本基金注册登记人
国联安基金管理有限公司登记在册的全体基金份额持有人,按每10 份基金份额2 元派发红
利。该分红的发放日为2009 年5 月18 日,共发放红利44,719,054.02 元,其中以现金形式
发放33,009,707.33 元,以红利再投资形式发放11,709,346.69 元。
本基金于 2009 年12 月29 日实施分红,向截至2009 年12 月28 日止在本基金注册登记
人国联安基金管理有限公司登记在册的全体基金份额持有人,按每10 份基金份额0.1 元派
发红利。该分红的发放日为2009 年12 月29 日,共发放红利1,597,467.45 元,其中以现金
形式发放847,296.19 元,以红利再投资形式发放750,171.26 元。
3、应分配但尚未实施的利润的相关金额或分配安排
本基金应分配但尚未实施的利润金额为 41,727,718.88 元。对本基金应分配但尚未实施
的利润,基金管理人将择机分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明:在本报告期内,基金托管人――招商银行股份有限公司不存在任何损害基
金份额持有人利益的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律
法规、基金合同,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
14
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎
回价格的计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,严格
遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照
基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容是
真实、准确和完整的,不存在虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
KPMG-B(2010)AR No.0213
国联安德盛红利股票证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的国联安德盛红利股票证券投资基金(以下简称“国联安德盛红利基
金”)财务报表,包括2009 年12 月31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、所有者权益(基
金净值)变动表以及财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、
《德盛红利股票证券投资基金基金合同》及中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监
会”)允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是国联安
德盛红利基金管理人国联安基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实
施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重
大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评
估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价国联安基金管理有限公司管
理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
15
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为,国联安德盛红利基金财务报表已经按照中华人民共和国财政部颁布的企业会
计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《德盛红利股票证券投资基金基金合同》及中
国证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方
面公允反映了国联安德盛红利基金2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果
和基金净值变动情况。
毕马威华振会计师事务所
注册会计师 王国蓓黄小熠
上海市南京西路 1266 号恒隆广场49-51 楼
2010-03-26
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:国联安德盛红利股票证券投资基金
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 12,415,715.03 93,208,409.98
结算备付金 817,938.88 2,655,849.20
存出保证金 750,000.00 500,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 197,001,082.17 287,887,633.66
其中:股票投资 190,986,282.17 43,395,524.66
基金投资 - -
债券投资 6,014,800.00 244,492,109.00
资产支持证券投
资
- -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4.1 - -
应收证券清算款 12,897,878.84 61,681,404.95
应收利息 7.4.7.5 68,400.40 1,832,599.29
16
应收股利 - -
应收申购款 493.78 18,250.20
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 82.84 -
资产总计 223,951,591.94 447,784,147.28
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 10,639,108.23 -
应付赎回款 539,294.99 2,766,073.45
应付管理人报酬 276,342.76 630,422.18
应付托管费 46,057.12 105,070.34
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 382,109.97 185,627.20
应交税费 1,758.40 -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 816,822.57 596,855.33
负债合计 12,701,494.04 4,284,048.50
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 159,739,685.65 439,045,326.34
未分配利润 7.4.7.10 51,510,412.25 4,454,772.44
所有者权益合计 211,250,097.90 443,500,098.78
负债和所有者权益总计 223,951,591.94 447,784,147.28
注:报告截止日2009 年12 月31 日,基金份额净值1.322 元,基金份额总额159,739,685.65
份。
7.2 利润表
会计主体:国联安德盛红利股票证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2009年1月1日至2009
年12月31日
上年度可比期间
2008年10月22日至20
08年12月31日
一、收入 133,419,471.94 8,746,207.18
1.利息收入 871,341.11 3,402,732.66
17
其中:存款利息收入 7.4.7.11 381,884.14 202,183.21
债券利息收入 489,456.97 2,835,335.45
资产支持证券利
息收入
- -
买入返售金融资
产收入
- 365,214.00
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”
填列)
131,242,210.14 -249,143.40
其中:股票投资收益 7.4.7.12.1 128,534,861.91 -3,152,924.70
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 801,351.87 2,903,781.30
资产支持证券投
资收益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14.1 - -
股利收益 7.4.7.15 1,905,996.36 -
3.公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
7.4.7.16
404,748.86 5,202,068.37
4.汇兑收益(损失以“-”
号填列)
- -
5.其他收入(损失以“-”
号填列)
7.4.7.17
901,171.83 390,549.55
减:二、费用 11,229,424.29 2,526,052.25
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 3,756,984.51 1,799,264.53
2.托管费 7.4.10.2.2 626,164.15 299,877.39
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 6,433,463.92 336,235.25
5.利息支出 - 4,800.00
其中:卖出回购金融资产
支出
- 4,800.00
6.其他费用 7.4.7.19 412,811.71 85,875.08
三、利润总额(亏损总
额以“-”号填列)
122,190,047.65 6,220,154.93
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:国联安德盛红利股票证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
本期
项目 2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 439,045,326.34 4,454,772.44 443,500,098.78
18
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数(本期利润)
- 122,190,047.65 122,190,047.65
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数(净值减少以“-”号填列)
-279,305,640.69 -28,817,886.37 -308,123,527.06
其中:1.基金申购款 360,943,355.04 56,063,101.13 417,006,456.17
2.基金赎回款(以“-”号填列) -640,248,995.73 -84,880,987.50 -725,129,983.23
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动(净值减少以“-”
号填列)
- -46,316,521.47 -46,316,521.47
五、期末所有者权益(基金净值) 159,739,685.65 51,510,412.25 211,250,097.90
上年度可比期间
项目 2008年10月22日至2008年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 729,757,551.04 - 729,757,551.04
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数(本期利润)
- 6,220,154.93 6,220,154.93
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数(净值减少以“-”号填列)
-290,712,224.70 -1,765,382.49 -292,477,607.19
其中:1.基金申购款 19,839,365.28 120,317.49 19,959,682.77
2.基金赎回款(以“-”号填列) -310,551,589.98 -1,885,699.98 -312,437,289.96
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动(净值减少以“-”
号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基金净值) 439,045,326.34 4,454,772.44 443,500,098.78
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码从 7.1 至7.4,财务报表由下列负责人签署;
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
许小松 李柯 仲晓峰
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
国联安德盛红利股票证券投资基金(以下简称“本基金”) 经中国证监会《关于核准德
盛红利股票证券投资基金募集的批复》(证监许可[2008]997 号文)批准,由国联安基金管理
有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则和《国联安德盛红利股票证
券投资基金基金合同》发售,基金合同于2008 年10 月22 日生效。本基金为契约型开放式,
存续期限不定。首次设立募集规模为729,757,551.04 份基金份额。本基金的基金管理人为国
联安基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司。
19
根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《国联安德盛红利股票证券投
资基金基金合同》和《国联安德盛红利股票证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金
的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票,债券及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在正常市场情况下,本基金投资组合的比例范
围为:股票资产占基金资产的60%-95%,其中80%以上的股票资产将投资于具有较高预期
股息收益率的股票,包括当期股息收益率较高的股票、预期盈利大幅增长的股票以及预期股
息分配率将提高的股票;债券、货币市场工具以及中国证监会允许投资的其他金融工具占基
金资产的5%-40%,其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。
本基金的业绩比较基准为:沪深300 指数×80%+上证国债指数×20%。
根据《证券投资基金信息披露管理办法》,本基金定期报告在公开披露的第二个工作日,
报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金按照财政部颁布的企业会计准则、中国证券业协会 2007 年颁布的《证券投资基
金会计核算业务指引》、《国联安德盛红利股票证券投资基金基金合同》及中国证监会允许的
如财务报表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操作的规定编制年度财务报表。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2006 年2 月15 日颁布
的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)的要求,真实、完整地反
映了本基金的财务状况、经营成果和基金净值变动情况。
此外本财务报表同时符合如财务报表附注 7.4.2 所列示的其他有关规定的要求。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度自公历 1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
20
本基金的记账本位币为人民币。本基金编制财务报表采用的货币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时按基金对金融资产的持有意图和持有能力分类为:以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投
资。本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)均划分为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产;其他金融资产划分为贷款和应收款项,暂无金融
资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外,以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工
具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债在初始确认时按承担负债的目的分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外,以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表
中以衍生金融负债列示。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
(a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(i) 股票投资
买入股票于交易日确认为股票投资。股票投资成本按交易日股票的公允价值确认,取得
时发生的相关交易费用直接计入当期损益。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的
现金对价于股权分置方案实施复牌日冲减股票投资成本。
卖出股票于交易日确认股票投资收益/(损失)。出售股票的成本按移动加权平均法于交易
日结转。
(ii) 债券投资
21
买入交易所或银行间的债券均于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的
公允价值确认,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益,上述公允价值不包含债券起
息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
认购新发行的分离交易可转债于获配日按支付的全部价款确认为债券投资,于权证实际
取得日按附注7.4.4.4(a)(iii)所示的方法单独核算权证成本,并相应调整债券投资成本。
卖出债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
(iii) 权证投资
买入权证于交易日确认为权证投资。权证投资成本按交易日权证的公允价值确认,取得
时发生的相关交易费用直接计入当期损益。因认购新发行的分离交易可转债而取得的权证在
实际取得日,按权证公允价值占分离交易可转债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债
实际支付全部价款的一部分确认为权证投资成本。获赠权证(包括配股权证)在除权日,按持
有的股数及获赠比例计算并记录增加的权证数量。
卖出权证于交易日确认衍生工具收益/(损失)。出售权证的成本按移动加权平均法于交易
日结转。
(b) 贷款和应收款项
贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计
量,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法,其中买入返售金融资产以融
出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额,相关交易费用计入初始成本。
(c) 其他金融负债
其他金融负债按公允价值作为初始确认金额,采用实际利率法以摊余成本进行后续计
量,直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法,其中卖出回购金融资产款以
融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额,相关交易费用计入初始成本。
22
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金
额。对存在活跃市场的金融资产和金融负债,如估值日有市价的,采用市价确定公允价值;
估值日无市价,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价
格的重大事件的,采用最近交易市价确定公允价值;如估值日无市价,且最近交易日后经济
环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件,使潜在估值调整对前
一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,参考类似投资品种的现行市价及重大变化
等因素,调整最近交易市价,确定公允价值。当金融资产和金融负债不再存在活跃市场,且
其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的,采用市场参与者普遍
认同,且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术,确定投资品种的公允价值。
采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参照
实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、指数收益法、现金流量折现法以及期权定价模
型等。
本基金的金融资产和金融负债以上述原则确定的公允价值进行估值,另外对金融资产的
特殊情况处理如下:
(a) 股票投资
(i) 对因特殊事项长期停牌的股票,如该停牌股票对基金资产净值产生重大影响,则采
用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法估
值。即在估值日,以公开发布的相应行业指数的日收益率作为该股票的收益率计算该股票当
日的公允价值。
(ii) 送股、转增股、配股和公开增发新股等未上市的股票,按估值日在证券交易所上市
的同一股票的收盘价估值;该日无交易的,以最近一日的收盘价估值。
(iii) 首次公开发行未上市的股票,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下,按成本估值。
23
(iv) 首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同
一股票的收盘价估值。
(v) 非公开发行有明确锁定期的股票,若在证券交易所上市的同一股票的收盘价低于非
公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所上市的同一股票的收盘价估值;若在证
券交易所上市的同一股票的收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,其两者之间的差价
按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例确认为估值增值。
(b) 债券投资
(i) 交易所上市实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价估值,交易
所上市未实行净价列示的债券按估值原则确认的相应交易日的收盘价减去债券收盘价中所
含的债券应收利息得到的净价进行估值。
(ii) 对交易所发行未上市的国债、企业债、公司债,按成本估值;对在交易所发行未上
市的可转换证券,自债券确认日至上市期间的每个估值日,按证券业协会下证券投资基金估
值工作小组公布的参考价格估值。
(iii) 全国银行间债券市场交易的债券根据行业协会指导的处理标准或意见并综合考虑
市场成交价、市场报价、流动性及收益率曲线等因素确定其公允价值进行估值。对全国银行
间债券市场未上市,且中央国债登记结算公司未提供估值价格的债券,在发行利率与二级市
场利率不存在明显差异,未上市期间市场利率没有发生大的变动的情况下,按成本估值。
(iv) 同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。
(c) 权证投资
(i) 首次公开发行未上市的权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下,按成本估值。
(ii) 配售及认购分离交易可转债所获得的权证自实际取得日至在交易所上市交易前,采
24
用估值技术确定公允价值。如估值技术难以可靠计量,则按成本计量。
(iii) 因持有股票而享有的配股权证以及停止交易但未行权的权证按采用估值技术确定
的公允价值估值。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据
具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估值。
相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规定
估值。
实际成本与估值的差异计入“公允价值变动收益/(损失)”科目。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列
示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由
于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确
定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及
基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加
和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金核算在基金份额发生变动时,申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项
中包含的未分配利润和公允价值变动损益,包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已
实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占
基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按
累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金
赎回确认日进行确认和计量,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
25
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资收益/(损失)于卖出交易日按卖出股票成交金额与其成本的差额确认。
债券投资收益/(损失)于卖出交易日按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确
认。
衍生工具收益/(损失)于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个
人所得税后的净额于除权除息日确认。
债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业
代扣代缴的个人所得税(适用于企业债和可转债等)后的净额确认,在债券实际持有期内逐日
计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线
法推算内含票面利率后,逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异,按实际
利率计算利息收入。
存款利息收入按存款本金与适用利率逐日计提。
买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在回购期
内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。
公允价值变动收益/(损失)核算基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
7.4.4.10 费用的确认和计量
根据《国联安德盛红利股票证券投资基金基金合同》的规定,基金管理人报酬按前一日
基金资产净值1.5%的年费率逐日计提。
根据《国联安德盛红利股票证券投资基金基金合同》的规定,基金托管费按前一日基金
资产净值0.25%的年费率逐日计提。
26
本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。
本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。
卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在回
购期内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。
本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位,发生时直接计入基金
损益;如果影响基金份额净值小数点后第四位的,应采用待摊或预提的方法,待摊或预提计
入基金损益。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益分配方式采用现金分红或红利再投资方式,
基金份额持有人可选择现金分红或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金
份额进行再投资;基金份额持有人事先未做出选择的,本基金默认的收益分配方式为现金分
红;在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最少1 次,最多12 次,
年度收益分配比例不低于该年度可分配收益的90%,但若基金合同生效不满3 个月可不进
行收益分配。如果基金投资当年出现净亏损,则不进行收益分配;基金当年收益先弥补上一
年度亏损后,方可进行当年收益分配;基金收益分配后基金份额净值不能低于面值。经宣告
的拟分配基金收益于分红除权日从持有人权益转出。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期内,本基金会计政策无变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本报告期内,本基金会计估计无变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本报告期内,本基金无差错。
7.4.6 税项
(1) 主要税项说明
27
根据财税字[1998]55 号文、[2001]61 号文《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税
字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78 号文《关
于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号文《关于股息红利个人所得税有关政策
的通知》、财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税
[2005]107 号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2007]84 号文《财政
部国家税务总局关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1 号文《财政部、
国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基
金适用的主要税项列示如下:
(a) 以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(b) 基金买卖股票、债券的投资收益暂免征收营业税和企业所得税。
(c) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金
对价,暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
(d) 对基金取得的股票的股息、红利收入,债券的利息收入,由上市公司、发行债券的
企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税,自2005 年6 月13 日起,对个
人投资者从上市公司取得的股票的股息、红利收入暂减按50%计算个人所得税。
(e) 自2007 年5 月30 日起,基金买卖A 股、B 股股权所书立的股权转让书据按照0.3%
的税率征收证券(股票)交易印花税。自2008 年4 月24 日起,根据上海证券交易所与深圳证
券交易所的相关规定,调整证券(股票)交易印花税税率,由0.3%降至0.1%。自2008 年9 月
19 日起,根据上海证券交易所与深圳证券交易所的相关规定,证券交易印花税改为单边征
收,即仅对卖出A 股、B 股股权按0.1%的税率征收。
(f) 对投资者(包括个人和机构投资者)从基金分配中取得的收入,暂不征收个人所得税
和企业所得税。
(2) 应交税费
28
2009 年 2008 年
债券利息收入所得税 1,758.40 -
该项系基金收到的债券发行人在支付债券利息时未代扣代缴的利息税部分。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
活期存款 12,415,715.03 93,208,409.98
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 12,415,715.03 93,208,409.98
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2009年12月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 185,344,101.58 190,986,282.17 5,642,180.59
交易所市场 6,050,163.36 6,014,800.00 -35,363.36
债券 银行间市场 - - -
合计 6,050,163.36 6,014,800.00 -35,363.36
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 191,394,264.94 197,001,082.17 5,606,817.23
上年度末
项目 2008年12月31 日
成本公允价值 公允价值变动
股票 42,134,027.34 43,395,524.66 1,261,497.32
交易所市场 179,496,887.95 181,254,109.00 1,757,221.05
债券 银行间市场 61,054,650.00 63,238,000.00 2,183,350.00
合计 240,551,537.95 244,492,109.00 3,940,571.05
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
29
合计 282,685,565.29 287,887,633.66 5,202,068.37
7.4.7.3 衍生金融资产
本基金自成立以来,尚未开始投资衍生金融产品,故本年末及 2008 年末均未持有任何
衍生金融资产,本年度及自2008 年10 月22 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31 日止期
间的衍生工具收益也为零。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金于 2009 年末未持有任何买入返售金融资产。(2008 年:无)
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应收活期存款利息 2,794.93 13,863.22
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 314.93 1,288.06
应收债券利息 65,290.52 1,817,445.74
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 0.02 2.27
其他 - -
合计 68,400.40 1,832,599.29
7.4.7.6 其他资产
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
其他应收款(注) 82.84 -
待摊费用 - -
合计 82.84 -
注:此处其他应收款列示基金应收的2008 年印花税手续费返还。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 382,109.97 183,427.20
银行间市场应付交易费用 - 2,200.00
合计 382,109.97 185,627.20
30
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应付券商交易单元保证金 750,000.00 500,000.00
应付赎回费 1,822.57 10,430.22
应付后端申购费 - 1,425.11
预提审计费 65,000.00 85,000.00
合计 816,822.57 596,855.33
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2009年1月1日至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 439,045,326.34 439,045,326.34
本期申购 360,943,355.04 360,943,355.04
本期赎回 -640,248,995.73 -640,248,995.73
本期末 159,739,685.65 159,739,685.65
注:此处申购含转换入份额、赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 917,658.88 3,537,113.56 4,454,772.44
本期利润 121,785,298.79 404,748.86 122,190,047.65
本期基金份额交易产生
的变动数
-19,354,985.50 -9,462,900.87 -28,817,886.37
其中:基金申购款 62,738,050.42 -6,674,949.29 56,063,101.13
基金赎回款 -82,093,035.92 -2,787,951.58 -84,880,987.50
本期已分配利润 -46,316,521.47 - -46,316,521.47
本期末57,031,450.70 -5,521,038.45 51,510,412.25
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年10月22日至2008年12月3
1日
活期存款利息收入 338,979.75 181,493.11
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
31
结算备付金利息收入 24,570.22 20,374.01
其他 18,334.17 316.09
合计 381,884.14 202,183.21
注:此处其他列示的是基金申购款滞留利息。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年10月22日至2008年12月31
日
卖出股票成交总额 2,093,057,627.13 97,442,113.66
减:卖出股票成本总额 1,964,522,765.22 100,595,038.36
买卖股票差价收入 128,534,861.91 -3,152,924.70
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月
31日
上年度可比期间
2008年10月22日至2008年12月3
1日
卖出债券(债转股及债券到期兑付)
成交总额
290,383,771.09 756,402,537.70
减:卖出债券(债转股及债券到期兑
付)成本总额
286,909,131.32 734,928,124.95
减:应收利息总额 2,673,287.90 18,570,631.45
债券投资收益 801,351.87 2,903,781.30
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年10月22日至2008年12月3
1日
股票投资产生的股利收益 1,905,996.36 -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,905,996.36 -
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
32
项目名称
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年10月22日至2008年12月3
1日
1. 交易性金融资产 404,748.86 5,202,068.37
——股票投资 4,380,683.27 1,261,497.32
——债券投资 -3,975,934.41 3,940,571.05
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2. 衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 404,748.86 5,202,068.37
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年10月22日至2008年12月31
日
基金赎回费收入 789,976.86 390,549.55
基金转换收入 111,112.13 -
其他 82.84 -
合计 901,171.83 390,549.55
注:本基金赎回费和转换费的25%归入基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年10月22日至2008年12月31日
交易所市场交易费用 6,433,013.92 334,035.25
银行间市场交易费用 450.00 2,200.00
合计 6,433,463.92 336,235.25
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年10月22日至2008年12月31日
审计费用 65,000.00 85,000.00
信息披露费 320,000.00 -
其他 27,811.71 875.08
合计 412,811.71 85,875.08
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
33
7.4.8.1 或有事项
截至本财务报告批准报出日,本基金没有需要在财务报表附注中说明的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金于 2010 年1 月26 日实施了2010 年度第1 次分红,向截至2010 年1 月25 日止
在本基金注册登记人国联安基金管理有限公司登记在册的全体持有人,按每10 份基金份额
派发红利人民币1.00 元,共计分配人民币15,505,028.74 元。
7.4.9 关联方关系
7.4.9.1 与基金存在重大利益关系的主要关联方的名称及关联关系
关联方名称 与本基金的关系
国联安基金管理有限公司 基金管理人
招商银行股份有限公司(“招商银行” 基金托管人
国泰君安证券股份有限公司(“国泰君安”) 基金管理人的股东
安联集团 基金管理人的股东
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年10月22日至2008年12月3
1日
关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的
比例
成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
国泰君安 2,876,147,401.35 68.50% 220,371,179.36 100.00%
7.4.10.1.2 债券交易
金额单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
上年度可比期间
2008年10月22日至2008年12月31
日
关联方名称
成交金额
占当期债券成
交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
国泰君安 277,553,939.73 100.00% 1,073,795,419.15 100.00%
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
34
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
国泰君安 2,417,406.55 68.62% 233,318.19 61.06%
上年度可比期间
2008年10月22日至2008年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金
总额的比例
国泰君安 183,427.20 100.00% 183,427.20 100.00%
注:股票交易佣金计提标准如下:
深圳证券交易所交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-清算库中买(卖)经手费
上海证券交易所交易佣金=买(卖)成交金额×1‰-买(卖)经手费-买(卖)证管费
上述交易佣金比率均在合理商业条款范围内收取,并符合行业标准。
根据《证券研究服务协议》,本基金管理人在租用国泰君安证券股份有限公司证券交易
专用交易单元进行股票、债券及回购交易的同时,还从国泰君安证券股份有限公司获得证券
研究综合服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年10月22日至2008年12月3
1日
当期发生的基金应支付的管理
费
3,756,984.51 1,799,264.53
其中:支付销售机构的客户维护
费
265,994.49 113,907.31
注:支付基金管理人国联安基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值
1.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
35
日基金管理费=前一日基金资产净值×1.5%/当年天数
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年10月22日至2008年12月3
1日
当期发生的基金应支付的托管
费
626,164.15 299,877.39
注:支付基金托管人招商银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计
提,逐日累计至每月月底,按月支付。计算公式为:
日基金托管费=前一日基金资产净值×0.25%/当年天数
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金在本年度及自 2008 年10 月22 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31 日止期间
均未与关联方通过银行间同业市场进行债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
报告期内基金管理人在本年度与 2008 年10 月22 日至2008 年12 月31 日止期间均未持
有过本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份
额占基金总份
额的比例
国泰君安 - - 25,999,000.00 5.92%
注:国泰君安2008 年末持有的上述基金份额乃根据正常的商业交易条件进行,并以一
般交易价格为定价基础。
除上表所示外,基金管理人于本年度及自 2008 年10 月22 日(基金合同生效日)至2008
36
年12 月31 日止期间未持有过本基金,其它关联方于本年末及上期末均未持有本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度可比期间
2008 年10 月22 日至2008 年12 月31
日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
招商银行 12,415,715.03 338,979.75 93,208,409.98 181,493.11
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金在本年度及 2008 年10 月22 日(基金合同生效日)至2008 年12 月31 日止期间,
未在承销期内购入过由关联方承销的证券。
上述关联交易均根据正常的商业交易条件进行,并以一般交易价格为定价基础。
7.4.11 利润分配情况
单位:人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份额分
红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备注
1
2009-05-1
5
2009-05-15 2.000 33,009,707.33 11,709,346.69
44,719,054.
02
-
2
2009-12-2
8
2009-12-28 0.100 847,296.19 750,171.26
1,597,467.4
5
-
合计 - - - 33,857,003.52
12,459,517.9
5
46,316,521.
47
-
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
根据《证券发行与承销管理办法》,证券投资基金参与网下配售,应当承诺获得网下配
售的股票持有期限不少于3 个月,持有期自公开发行的股票上市之日起计算。此外,基金还
可作为特定投资者,认购由中国证监会《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股
票,所认购的股票自发行结束之日起12 个月内不得转让。
于 2009 年12 月31 日,本基金未持有因认购首发或增发证券而受上述规定约束的流通
37
受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
于 2009 年12 月31 日,本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无正回购余额,因此没有作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2009 年12 月31 日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖
出回购证券款余额0 元。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金金融工具的风险主要包括:
● 信用风险
● 流动性风险
● 市场风险
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部
控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金基金管理人的风险控制的组织体系分为三个层次:第一层次为董事会及督察长;
第二层次为总经理、风险控制委员会、风险管理部及监察稽核部;第三层次为公司各业务相
关部门对各自部门的风险控制。
风险管理的工作目标是通过建立并运用有效的策略、流程、方法和工具,识别和度量公
司经营中所承受的投资风险、运作风险、信用风险等各类风险,向公司决策和管理层提供及
时充分的风险报告,确保公司能对相关风险采取有效的防范控制和妥善的管理。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于
38
具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行
的证券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同
持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的10%。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项
清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手
进行信用评估,以控制相应的信用风险。
7.4.13.2.1 按长期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
长期信用评级
本期末
2009 年12 月31 日
上年末
2008 年12 月31 日
AAA 6,014,800.00 38,527,761.90
AAA 以下 - -
未评级 - -
合计 6,014,800.00 38,527,761.901
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度与可能遭受的损失。本基金的流动性
风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难,另一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,
其余亦可于银行间同业市场交易,均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方
式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险管理部门设定流动
性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。
7.4.13.4 市场风险
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的
生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证金及债券投资等。本基金管理人每日对本
基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
39
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期
末
2009
年12
月31
日
1 个月以内
1-3
个
月
3 个月
-1 年
1-5 年 5年以上不计息 合计
资产
银行
存款
12,415,715.03 - - - -
-
12,415,715.03
结算
备付
金
817,938.88 - - - -
-
817,938.88
存出
保证
金
- - - - -
750,000.00
750,000.00
交易
性金
融资
产
- - 6,014,800.00 - -
190,986,282.17
197,001,082.17
衍生
金融
资产
- - - - -
-
-
应收
证券
清算
款
- - - - -
12,897,878.84
12,897,878.84
应收
利息
- - - - - 68,400.40 68,400.40
应收
申购
款
- - - - -
493.78
493.78
其他
资产
- - - - -
82.84
82.84
资产
总计
13,233,653.91 - 6,014,800.00 - -
204,703,138.03
223,951,591.94
负债
应付
证券
清算
- - - - -
10,639,108.23
10,639,108.23
40
款
应付
赎回
款
- - - - -
539,294.99
539,294.99
应付
管理
人报
酬
- - - - - 276,342.76 276,342.76
应付
托管
费
- - - - - 46,057.12 46,057.12
应付
交易
费用
- - - - - 382,109.97 382,109.97
其他
负债
- - - - - 816,822.57 816,822.57
应付
税费
- - - - - 1,758.40 1,758.40
负债
总计
- - - - - 12,701,494.04 12,701,494.04
利率
敏感
度缺
口
13,233,653.91 - 6,014,800.00 - - 192,001,643.99 211,250,097.90
上年
度末
2008
年12
月31
日
1 个月以内
1-3
个
月
3 个月-1 年 1-5年 5年以上不计息 合计
资产
银行
存款
93,208,409.98 - - - - - 93,208,409.98
结算
备付
金
2,655,849.20 - - - - - 2,655,849.20
存出
保证
金
- - - - - 500,000.00 500,000.00
交易
性金
融资
产
- - 63,356,939.50 92,433,588.40 88,701,581.10 43,395,524.66 287,887,633.66
41
衍生
金融
资产
- - - - - - -
应收
证券
清算
款
- - - - - 61,681,404.95 61,681,404.95
应收
利息
- - - - - 1,832,599.29 1,832,599.29
应收
申购
款
- - - - - 18,250.20 18,250.20
其他
资产
- - - - - - -
资产
总计
95,864,259.18 - 63,356,939.50 92,433,588.40 88,701,581.10 107,427,779.10 447,784,147.28
负债
应付
证券
清算
款
- - - - - - -
应付
赎回
款
- - - - - 2,766,073.45 2,766,073.45
应付
管理
人报
酬
- - - - - 630,422.18 630,422.18
应付
托管
费
- - - - - 105,070.34 105,070.34
应付
交易
费用
- - - - - 185,627.20 185,627.20
其他
负债
- - - - - 596,855.33 596,855.33
负债
总计
- - - - - 4,284,048.50 4,284,048.50
利率
敏感
度缺
口
95,864,259.18 - 63,356,939.50 92,433,588.40 88,701,581.10 103,143,730.60 443,500,098.78
注:表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,并按照资产及负债的剩余到期
42
日进行了分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币 )
相关风险变量的变动
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
分析
市场利率下降25 个基点 - 增加2,762,760.83
市场利率上升25 个基点 - 减少2,762,760.83
注:本基金于2009 年末持有的债券投资均为可转换债券,且均已到达转换期,由于该
部分资产的利率敏感性较低,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响,所以未
进行敏感性分析。银行存款及结算备付金之浮动利率根据中国人民银行的基准利率和相关机
构的相关政策浮动。
7.4.13.4.2 其他价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票
和债券以及银行间同业市场交易的债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的
公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对
本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
交易性金融资产-股票投资 190,986,282.17 90.41 43,395,524.66 9.78
交易性金融资产-债券投资 6,014,800.00 2.85 244,492,109.00 55.13
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 197,001,082.17 93.26 287,887,633.66 64.91
注:本基金投资组合中股票投资比例为基金资产净值的90.41%、债券投资为2.85%、
无权证投资。
7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
43
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币 )
相关风险变量的变动
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
分析
业绩比较基准上升5% 增加8,472,605.86 -
业绩比较基准下降5% 减少8,472,605.86 -
注:于2008 年12 月31 日,由于本基金成立时间很短,尚处于建仓初期,且投资组合
主要以债券投资为主,其市场价格波动相对较小,因此未以基金与业绩基准之间的相关性进
行市场价格风险的敏感性分析。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 190,986,282.17 85.28
其中:股票 190,986,282.17 85.28
2 固定收益投资 6,014,800.00 2.69
其中:债券 6,014,800.00 2.69
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 13,233,653.91 5.91
6 其他各项资产 13,716,855.86 6.12
7 合计 223,951,591.94 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 4,575,000.00 2.17
B 采掘业 23,062,203.52 10.92
C 制造业 44,052,025.00 20.85
C0 食品、饮料 8,997,600.00 4.26
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 5,872,500.00 2.78
44
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 12,471,500.00 5.90
C7 机械、设备、仪表 4,565,600.00 2.16
C8 医药、生物制品 12,144,825.00 5.75
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 交通运输、仓储业 6,060,000.00 2.87
G 信息技术业 10,403,942.08 4.92
H 批发和零售贸易 13,819,206.25 6.54
I 金融、保险业 55,782,900.00 26.41
J 房地产业 20,767,972.68 9.83
K 社会服务业 8,602,032.64 4.07
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 3,861,000.00 1.83
合计 190,986,282.17 90.41
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 002024 苏宁电器 500,000 10,390,000.00 4.92
2 601628 中国人寿 320,000 10,140,800.00 4.80
3 000402 金 融 街 800,000 9,704,000.00 4.59
4 000069 华侨城A 500,992 8,602,032.64 4.07
5 002142 宁波银行 480,000 8,395,200.00 3.97
6 600837 海通证券 430,000 8,251,700.00 3.91
7 601998 中信银行 1,000,000 8,230,000.00 3.90
8 000933 神火股份 199,954 7,374,303.52 3.49
9 000858 五 粮 液 210,000 6,648,600.00 3.15
10 000612 焦作万方 230,000 6,440,000.00 3.05
11 000983 西山煤电 160,000 6,382,400.00 3.02
12 600016 民生银行 780,000 6,169,800.00 2.92
13 600029 南方航空 1,000,000 6,060,000.00 2.87
14 600362 江西铜业 150,000 6,031,500.00 2.86
15 600446 金证股份 400,927 6,029,942.08 2.85
16 600426 华鲁恒升 250,000 5,872,500.00 2.78
17 600048 保利地产 250,000 5,600,000.00 2.65
18 600239 云南城投 199,999 5,463,972.68 2.59
19 600030 中信证券 160,000 5,083,200.00 2.41
20 600028 中国石化 350,000 4,931,500.00 2.33
45
21 601166 兴业银行 120,000 4,837,200.00 2.29
22 600713 南京医药 500,000 4,830,000.00 2.29
23 601328 交通银行 500,000 4,675,000.00 2.21
24 600598 北大荒 300,000 4,575,000.00 2.17
25 000425 徐工机械 130,000 4,565,600.00 2.16
26 600050 中国联通 600,000 4,374,000.00 2.07
27 600123 兰花科创 100,000 4,374,000.00 2.07
28 600895 张江高科 300,000 3,861,000.00 1.83
29 000963 华东医药 200,000 3,680,000.00 1.74
30 600557 康缘药业 173,500 3,634,825.00 1.72
31 000987 广州友谊 123,575 3,429,206.25 1.62
32 000911 南宁糖业 100,000 2,349,000.00 1.11
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期初基金资产净值
比例(%)
1 000009 中国宝安 49,366,270.95 11.13
2 600030 中信证券 48,164,702.29 10.86
3 600000 浦发银行 46,194,962.31 10.42
4 600048 保利地产 44,145,587.43 9.95
5 600016 民生银行 42,425,379.89 9.57
6 600050 中国联通 40,263,515.96 9.08
7 600031 三一重工 32,524,980.35 7.33
8 601186 中国铁建 32,284,702.06 7.28
9 601939 建设银行 31,572,072.91 7.12
10 601988 中国银行 28,151,309.48 6.35
11 600895 张江高科 27,568,191.33 6.22
12 600872 中炬高新 26,417,155.88 5.96
13 601166 兴业银行 26,238,713.49 5.92
14 600312 平高电气 24,573,608.03 5.54
15 601899 紫金矿业 23,954,072.10 5.40
16 601766 中国南车 23,874,337.10 5.38
17 000002 万 科A 23,321,827.96 5.26
18 002024 苏宁电器 22,887,158.11 5.16
19 000792 盐湖钾肥 22,884,125.24 5.16
20 000060 中金岭南 22,685,389.89 5.12
21 000823 超声电子 22,006,806.63 4.96
22 601318 中国平安 21,674,974.44 4.89
23 600519 贵州茅台 21,349,119.90 4.81
46
24 000338 潍柴动力 21,333,814.72 4.81
25 601857 中国石油 20,994,487.51 4.73
26 600028 中国石化 19,743,114.11 4.45
27 000063 中兴通讯 19,330,938.94 4.36
28 600058 五矿发展 19,259,760.59 4.34
29 600177 雅戈尔 19,048,072.56 4.29
30 600583 海油工程 18,431,940.02 4.16
31 601919 中国远洋 18,423,948.23 4.15
32 601628 中国人寿 18,153,310.55 4.09
33 601333 广深铁路 17,573,952.13 3.96
34 600170 上海建工 17,398,542.49 3.92
35 600418 江淮汽车 17,193,153.46 3.88
36 000402 金 融 街 16,824,666.39 3.79
37 000651 格力电器 16,575,806.56 3.74
38 600029 南方航空 16,563,771.38 3.73
39 600299 蓝星新材 16,405,173.18 3.70
40 000858 五 粮 液 16,023,123.44 3.61
41 601390 中国中铁 15,702,486.81 3.54
42 000911 南宁糖业 15,650,936.82 3.53
43 601088 中国神华 15,126,454.87 3.41
44 601169 北京银行 14,924,254.06 3.37
45 600557 康缘药业 14,869,953.66 3.35
46 601600 中国铝业 14,570,958.88 3.29
47 600379 宝光股份 14,394,157.83 3.25
48 600649 城投控股 14,227,683.08 3.21
49 600973 宝胜股份 14,027,487.60 3.16
50 600741 华域汽车 14,027,415.90 3.16
51 600586 金晶科技 13,654,261.86 3.08
52 000543 皖能电力 13,328,511.26 3.01
53 600236 桂冠电力 13,203,685.18 2.98
54 000425 徐工机械 13,132,483.84 2.96
55 600348 国阳新能 12,866,187.91 2.90
56 600268 国电南自 12,419,980.14 2.80
57 600362 江西铜业 12,392,707.21 2.79
58 600739 辽宁成大 12,105,524.24 2.73
59 600585 海螺水泥 12,074,925.30 2.72
60 600737 中粮屯河 11,935,432.70 2.69
61 000024 招商地产 11,910,861.33 2.69
62 000898 鞍钢股份 11,908,622.26 2.69
63 601328 交通银行 11,826,480.39 2.67
64 600309 烟台万华 11,811,071.70 2.66
47
65 600563 法拉电子 11,702,606.69 2.64
66 600066 宇通客车 11,509,567.33 2.60
67 600415 小商品城 11,417,231.00 2.57
68 600694 大商股份 11,271,289.20 2.54
69 000625 长安汽车 10,841,708.10 2.44
70 600900 长江电力 10,747,825.58 2.42
71 002154 报 喜 鸟 10,627,877.83 2.40
72 600639 浦东金桥 10,387,013.30 2.34
73 000069 华侨城A 10,174,399.35 2.29
74 000895 双汇发展 10,074,252.34 2.27
75 600383 金地集团 9,730,458.74 2.19
76 600820 隧道股份 9,545,307.40 2.15
77 600713 南京医药 9,409,494.81 2.12
78 000937 金牛能源 9,174,421.97 2.07
79 600426 华鲁恒升 9,110,054.31 2.05
80 600547 山东黄金 9,104,482.00 2.05
81 600178 东安动力 8,997,525.26 2.03
82 600331 宏达股份 8,989,363.65 2.03
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期初基金资产净值
比例(%)
1 000009 中国宝安 62,083,660.50 14.00
2 600000 浦发银行 48,243,420.28 10.88
3 600030 中信证券 45,356,480.88 10.23
4 600016 民生银行 38,329,050.07 8.64
5 600050 中国联通 35,465,477.68 8.00
6 600048 保利地产 35,175,966.35 7.93
7 601939 建设银行 34,172,058.68 7.71
8 600031 三一重工 33,900,625.19 7.64
9 601186 中国铁建 31,128,360.89 7.02
10 600872 中炬高新 27,554,691.38 6.21
11 601988 中国银行 27,200,770.84 6.13
12 000002 万 科A 26,753,096.93 6.03
13 000823 超声电子 25,496,235.08 5.75
14 600312 平高电气 24,920,624.72 5.62
15 600519 贵州茅台 24,912,982.12 5.62
16 000792 盐湖钾肥 24,210,356.51 5.46
17 601766 中国南车 23,949,700.29 5.40
18 600557 康缘药业 23,466,638.78 5.29
48
19 600895 张江高科 23,360,860.27 5.27
20 601166 兴业银行 23,199,108.20 5.23
21 000338 潍柴动力 23,111,149.89 5.21
22 601899 紫金矿业 22,899,793.71 5.16
23 000060 中金岭南 22,658,906.53 5.11
24 000063 中兴通讯 22,097,510.26 4.98
25 600058 五矿发展 22,059,619.42 4.97
26 601857 中国石油 21,029,690.97 4.74
27 600177 雅戈尔 21,027,289.59 4.74
28 601318 中国平安 20,688,188.48 4.66
29 000651 格力电器 19,114,546.32 4.31
30 600418 江淮汽车 18,871,471.02 4.26
31 601919 中国远洋 18,871,156.84 4.26
32 600583 海油工程 18,432,353.25 4.16
33 600170 上海建工 18,245,880.94 4.11
34 601333 广深铁路 18,117,317.20 4.09
35 600379 宝光股份 17,572,006.34 3.96
36 000911 南宁糖业 17,008,593.75 3.84
37 600299 蓝星新材 16,963,507.46 3.82
38 601088 中国神华 16,398,457.62 3.70
39 601600 中国铝业 16,013,502.12 3.61
40 601169 北京银行 15,845,994.52 3.57
41 002024 苏宁电器 15,620,045.03 3.52
42 002154 报 喜 鸟 15,583,595.87 3.51
43 600973 宝胜股份 15,042,761.17 3.39
44 600028 中国石化 14,896,138.64 3.36
45 601390 中国中铁 14,661,417.75 3.31
46 600586 金晶科技 14,603,557.74 3.29
47 600741 华域汽车 14,422,502.96 3.25
48 000543 皖能电力 14,347,808.20 3.24
49 600268 国电南自 14,081,543.27 3.18
50 600649 城投控股 13,959,798.34 3.15
51 600066 宇通客车 13,925,214.89 3.14
52 600739 辽宁成大 13,362,957.27 3.01
53 600585 海螺水泥 13,168,980.08 2.97
54 000895 双汇发展 12,929,089.43 2.92
55 600236 桂冠电力 12,781,041.53 2.88
56 000898 鞍钢股份 12,769,608.93 2.88
57 600737 中粮屯河 12,708,145.13 2.87
58 600563 法拉电子 12,566,659.80 2.83
59 000024 招商地产 12,512,731.43 2.82
49
60 600309 烟台万华 12,435,562.40 2.80
61 000858 五 粮 液 12,333,523.36 2.78
62 600348 国阳新能 12,284,669.22 2.77
63 600694 大商股份 12,038,201.73 2.71
64 600029 南方航空 11,867,587.01 2.68
65 600415 小商品城 11,654,619.86 2.63
66 000625 长安汽车 11,564,189.45 2.61
67 002215 诺 普 信 10,660,383.31 2.40
68 600331 宏达股份 10,570,323.35 2.38
69 600900 长江电力 10,565,843.86 2.38
70 600748 上实发展 10,362,755.30 2.34
71 600639 浦东金桥 10,306,835.05 2.32
72 601601 中国太保 10,166,248.79 2.29
73 000937 金牛能源 10,130,248.92 2.28
74 002214 大立科技 9,925,319.05 2.24
75 000159 国际实业 9,786,217.80 2.21
76 002243 通产丽星 9,751,266.05 2.20
77 600820 隧道股份 9,660,022.78 2.18
78 600547 山东黄金 9,477,856.54 2.14
79 002152 广电运通 9,382,816.35 2.12
80 600535 天士力 8,915,944.87 2.01
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 2,107,732,839.46
卖出股票的收入(成交)总额 2,093,057,627.13
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 6,014,800.00 2.85
7 其他 - -
8 合计 6,014,800.00 2.85
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
50
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产净
值比例(%)
1 125960 锡业转债 40,000 6,014,800.00 2.85
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金本期投资的前十名证券中,无报告期内发行主体被监管部门立案调查的,或在
报告编制日前一年内受到证监会、证券交易所公开谴责、处罚的证券。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 750,000.00
2 应收证券清算款 12,897,878.84
3 应收股利 -
4 应收利息 68,400.40
5 应收申购款 493.78
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 82.84
9 合计 13,716,855.86
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 125960 锡业转债 6,014,800.00 2.85
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数 户均持有的基金持有人结构
51
(户) 份额 机构投资者 个人投资者
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
1,551 102,991.42 111,997,214.58 70.11% 47,742,471.07 29.89%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放
式基金
2,123,782.00 1.33%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2008 年10 月22 日)基金份额总额 729,757,551.04
本报告期期初基金份额总额 439,045,326.34
本报告期期间基金总申购份额 360,943,355.04
减:本报告期期间基金总赎回份额 640,248,995.73
本报告期期间基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 159,739,685.65
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、2009 年1 月10 日,基金管理人发布公告,增聘吴鹏为本基金的基金经理。
2、2009 年3 月4 日,基金管理人发布高级管理人员任职的公告。经公司董事会审议通
过,并报经中国证券监督管理委员会审核批准,聘任王峰先生、周泉恭先生为公司副总经理。
3、2009 年3 月21 日,基金管理人发布关于变更董事的公告。经公司股东会审议批准,
Bruce Kho 先生辞去公司董事职务,任命George Alan McKay 先生为公司董事。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内未发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内未发生基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所的情况。本基金报告年度支付给毕马
52
威华振会计师事务所有限公司的报酬为6.5 万元人民币,目前该事务所已向本基金提供连续
2 年的审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本报告期内,基金管理人、托管人及其高级管理人员未有受监管部门稽查或处罚的情形
发生。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称 交易单元数量
成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
国泰君安证券
股份有限公司
2 2,876,147,401.35 68.50% 2,417,406.55 68.62%
-
中国国际金融
有限公司
2 951,061,527.61 22.65% 803,836.01 22.82%
-
海通证券股份
有限公司
1 371,331,092.63 8.84% 301,709.44 8.56%
本交
易单
元为
本报
告期
新增
注:专用交易单元的选择标准和程序
(1)选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的选择标准
基金管理人负责选择证券经营机构,选用其专用交易单元供本基金买卖证券专用,选用标准
为:
A 实力雄厚,信誉良好,注册资本不少于3 亿元人民币。
B 财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。
C 经营行为规范,近一年未发生重大违规行为而受到证监会处罚。
D 内部管理规范、严格,具备健全的内部控制制度,并能满足基金运作高度保密的要求。
E 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设备符合代理本基金进行证券交易的
要求,并能为本基金提供全面的信息服务。
F 研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及时为本基金提供周到的咨询服
务。
(2)选择使用基金专用交易单元的证券经营机构的程序
基金管理人根据上述标准考察证券经营机构后,与被选中的证券经营机构签订交易单元使用
协议,通知基金托管人协同办理相关交易单元租用手续。之后,基金管理人将根据各证券经
营机构的研究报告、信息服务质量等情况,根据如下选择标准细化的评价体系进行评比排名:
A 提供的研究报告质量和数量;
B 研究报告被基金采纳的情况;
53
C 因采纳其报告而为基金运作带来的直接效益和间接效益;
D 因采纳其报告而为基金运作避免或减少的损失;
E 由基金管理人提出课题,证券经营机构提供的研究论文质量;
F 证券经营机构协助我公司研究员调研情况;
G 与证券经营机构研究员交流和共享研究资料情况;
H 其他可评价的量化标准。
基金管理人不但对已使用交易单元的证券经营机构进行排名,同时亦关注并接受其他证券经
营机构的研究报告和信息资讯。对于达到有关标准的证券经营机构将继续保留,并对排名靠
前的证券经营机构在交易量的分配上采取适当的倾斜政策。对于不能达到有关标准的证券经
营机构则将退出基金管理人的选择名单,基金管理人将重新选择其它经营稳健、研究能力强、
信息服务质量高的证券经营机构,租用其交易单元。若证券经营机构所提供的研究报告及其
他信息服务不符合要求,基金管理人有权提前中止租用其交易单元。
11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
国泰君安证券
股份有限公司
277,553,939.73 100.00% - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
关于开通农业银行卡网上直销定期定额业
务的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-01-15
2
关于本基金参加工商银行基金定投优惠活
动的公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-01-16
3
关于本基金增加中信银行为代销机构的公
告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-02-02
4
关于提请投资者及时更新已过期身份证件
或者身份证明文件的公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-02-21
5
关于本基金参加工商银行推出的“基智定
投”业务的公告。自2009 年2 月26 日起,
投资人通过工商银行“基智定投”业务进
行本基金的“基智定投”申购均享有申购
费率八折优惠,即:原申购费率(含分级费
率)高于0.6%的,基智定投申购费率按8 折
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-02-26
54
优惠( 即实收申购费率= 原申购费率
×0.8),但优惠后费率不低于0.6%;原申购
费率(含分级费率)等于和低于0.6%的,则
按原费率执行。
6
关于网上直销“农业银行卡”定期定额投资
优惠活动的公告。从2009 年3 月5 日起,
对于投资人通过本公司网上交易系统设定
的农业银行卡支付的定期定额投资计划,其
相应的定期定额申购将在计划存续期内持
续享有前端申购费率四折优惠(最低申购费
率不低于0.6%)。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-03-05
7
关于旗下基金增加银泰证券、齐鲁证券为代
销机构的公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-03-19
8
关于调整中国建设银行借记卡基金网上直
销业务交易费率的公告。自2009 年4 月1
日起个人投资者通过建设银行借记卡在本
公司网上交易平台申购本基金的,享受申购
手续费率优惠,原申购费率高于0.6%的,申
购费率按8 折优惠,但优惠后的实际执行费
率不得低于0.6%;原申购费率低于0.6%(含
0.6%)或是固定费用的,则按原费率执行。
原费率详见相关基金的招募说明书。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-03-27
9
关于在联合证券推出基金定期定额投资计
划的公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-03-30
10
关于旗下基金参加银泰证券开放式基金网
上交易费率优惠活动的公告。自2009 年4
月1 日起投资者通过银泰证券网上交易系统
申购本基金,原申购费率高于0.6%的,最低
优惠至0.6%,且不低于原费率的四折;原手
续费费率低于0.6%的,则按原费率执行。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-04-01
11
关于旗下基金增加爱建证券为代销机构的
公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-04-03
12
关于在银泰证券推出基金定期定额投资计
划的公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-04-08
13
关于基金转换业务的公告。自2009 年4 月
15 日起本基金可通过宁波银行股份有限公
司、上海浦东发展银行股份有限公司、国泰
君安证券股份有限公司、东方证券股份有限
公司、华泰证券股份有限公司、申银万国证
券股份有限公司、海通证券股份有限公司与
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-04-15
55
公司旗下其他基金进行转换。
14
关于旗下基金参加联合证券开放式基金定
期定额申购费率优惠活动的公告。自2009
年5 月4 日起投资者通过联合证券网上交易
系统定期定额申购本基金,原申购费率高于
0.6%的,优惠为原费率的四折,但最低不
低于0.6%;原申购费率低于0.6%的,仍
按原费率执行。投资者通过联合证券现场柜
台系统定期定额申购本基金,原申购费率高
于0.6%的,优惠为原费率的八折,但最低
不低于0.6%;原申购费率低于0.6%的,
仍按原费率执行。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-05-04
15
关于旗下基金参加银泰证券开放式基金定
期定额申购费率优惠活动的公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-05-08
16
关于在宁波银行推出基金定期定额投资计
划的公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-05-08
17 关于本基金分红的预告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-05-11
18 关于本基金分红的公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-05-14
19
关于旗下基金参加华泰证券开放式基金网
上交易费率优惠活动的公告。自2009 年5
月18 日起投资者通过华泰证券网上交易系
统申购本公司旗下的开放式基金,原申购费
率高于0.6%的,最低优惠至0.6%,且不低
于原费率的四折;原手续费费率低于0.6%
的,则按原费率执行。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-05-18
20
关于旗下基金增加华宝证券为代销机构的
公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-05-25
21
关于国联安网上直销基金转换申购补差费
率调整计算方法的公告。自2009 年5 月27
日起本公司旗下债券型基金通过国联安网
上直销平台转换为本基金时,按基金的标准
申购费率进行申购费补差修改为按基金的
优惠申购费率进行申购费补差。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-05-27
22
关于旗下基金参加中国建银投资证券开放
式基金网上交易申购费率优惠活动的公告。
自2009 年6 月1 日起投资者通过中国建银
投资证券网上交易系统网上申购上述基金,
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-06-01
56
原申购费率高于0.6%的,最低优惠至0.6%,
且不低于原费率的4 折;原申购费率低于
0.6%的,则按原费率执行。
23
关于旗下基金参加国泰君安证券开放式基
金网上交易费率优惠活动的公告。自2009
年6 月4 日起投资者通过国泰君安证券网上
交易系统申购本基金,原申购费率高于0.6%
的,最低优惠至0.6%,且不低于原费率的四
折;原手续费费率低于0.6%的,则按原费率
执行。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-06-04
24
关于旗下基金增加光大证券、恒泰证券为代
销机构的公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-06-08
25 关于在中信银行开通基金转换业务的公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-06-08
26
关于修改国联安德盛优势股票证券投资基
金和本基金托管协议的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-06-23
27
关于在齐鲁证券推出基金定期定额投资计
划的公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-06-26
28
关于本基金参加华宝证券开放式基金网上
交易费率优惠活动的公告。自2009 年8 月7
日起,投资者通过华宝证券网上交易系统申
购本基金,原申购费率高于0.6%的,则按
0.6%执行;原申购费率等于或低于0.6%
的,则按原费率执行。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-08-07
29
关于本基金增加平安银行为代销机构的公
告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-08-07
30
关于本基金增加信达证券为代销机构的公
告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-08-24
31 更正公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-08-29
32
关于本基金开通全国范围民生银行网上直
销业务的公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-09-03
33
关于旗下基金参与创业板投资及相关风险
揭示的公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-09-23
34 关于在国信证券推出基金定期定额投资计中国证券报、上海证2009-11-20
57
划的公告 券报、证券时报和公
司网站
35
关于旗下基金开通招商银行网上直销业务
的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-11-25
36
关于旗下基金增加广发华福证券为代销机
构的公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-11-27
37
关于旗下基金参加建行网上等渠道申购费
率优惠活动的公告。自2009 年12 月8 日起,
投资者通过建行网上银行、电话银行、手机
银行等电子渠道申购本基金,其申购费率
(仅限前端收费模式)在各基金原费率(各
基金原费率详见各基金相关法律文件及本
公司发布的最新业务公告)基础上享有7 折
优惠。若享受折扣后费率低于0.6%,则按
0.6%执行;若基金合同条款中规定申购费
等于或低于0.6%,则该基金按原合同条款
中费率规定执行,不再享有费率折扣。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-12-09
39
关于本基金增加华龙证券为代销机构的公
告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-12-09
40
关于旗下基金参加银泰证券费率优惠活动
的公告。自2009 年12 月16 日起,1、 投
资者通过银泰证券网上交易系统,日常申购
及定期定额申购本基金(场外前端模式),
原手续费率高于0.6%的,最低优惠至0.6%,
且不能低于原费率的四折;原手续费低于
0.6%的,则按原费率执行(原费率详见本公
司发布的招募说明书等公开法律文件);投
资者通过银泰证券柜台系统,定期定额申购
本基金(场外前端模式),原申购费率高于
0.6%的,最低优惠至0.6%, 不低于原费率
的八折;原申购费率低于0.6%的,则按原费
率执行(原费率详见本公司发布的招募说明
书等公开法律文件)。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-12-16
41
关于在银泰证券推出基金定期定额投资计
划的公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-12-16
42
关于在建设银行推出基金定期定额投资计
划并参加定投费率优惠活动的公告。自2009
年12 月21 日起,在基金定投费率优惠活动
期间,投资者通过建设银行办理本基金(仅
限前端收费模式)的定投业务,定投申购费
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-12-21
58
率享受8 折优惠。若享受优惠折扣后费率低
于0.6%,则按0.6%执行;若基金合同条
款中规定申购费等于或低于0.6%,则该基
金按原合同条款中费率规定执行,不再享有
费率折扣。
43
关于在爱建证券推出基金定期定额投资计
划的公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-12-25
44 关于本基金分红的公告。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-12-26
45
关于本基金参加工商银行2010 倾心回馈基
金定投优惠活动的公告。2010 年1 月1 日至
2010 年12 月31 日全部法定基金交易日,投
资人通过工商银行基金定投业务进行本基
金定投申购(仅限前端收费模式)均享有申
购费率八折优惠。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-12-30
46
关于旗下基金参加中信建投证券延长基金
定期定额申购费率优惠活动的公告。自2010
年1 月1 日至2012 年12 月31 日,投资者
通过中信建投证券网上交易系统委托定期
定额申购本基金的(仅限前端收费模式),
原申购费率高于0.6%的,享受费率4 折优惠,
若优惠折扣后费率低于0.6%的,则按0.6%
执行;原申购费率等于或低于0.6%的,则按
原费率执行;投资者通过中信建投证券柜台
系统现场委托定期定额申购本基金的(仅限
前端收费模式),原申购费率高于0.6%的,
享受费率8 折优惠,若优惠折扣后费率低于
0.6%的,则按0.6%执行;原申购费率等于或
低于0.6%的,则按原费率执行。
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-12-30
47
关于旗下基金增加东海证券为代销机构的
公告
中国证券报、上海证
券报、证券时报和公
司网站
2009-12-31
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准国联安德盛红利股票证券投资基金发行及募集的文件
2、国联安基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程
3、《国联安德盛红利股票证券投资基金基金合同》
4、《国联安德盛红利股票证券投资基金托管协议》
5、国联安德盛红利股票证券投资基金审计报告正本、财务报表及报表附注
59
6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告
7、中国证监会要求的其他文件
12.2 存放地点
上海市浦东新区世纪大道 88 号金茂大厦 46 楼
12.3 查阅方式
网址:www.gtja-allianz.com或www.vip-funds.com
国联安基金管理有限公司
二〇一〇年三月二十九日
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