华宝兴业中证 100 指数证券投资基金
2009 年年度报告
2009 年 12 月 31 日
基金管理人:华宝兴业基金管理有限公司 基金托管人:中国建设银行股份有限公司 报告送出日期:二〇一〇年三月二十九日
华宝兴业中证 100 指数证券投资基金 2009 年年度报告
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以 上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2010 年 3 月 28 日复核了本 报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核 内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计。
本报告期自 2009 年 9 月 29 日起至 2009 年 12 月 31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录............................................................................................................................ 1
§2 基金简介........................................................................................................................................ 4
2.1 基金基本情况.......................................................................................................................4
2.2 基金产品说明.......................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人...................................................................................................4
2.4 信息披露方式.......................................................................................................................5
2.5 其他相关资料.......................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标...................................................................................................5
3.2 基金净值表现.......................................................................................................................6
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况 .......................................................................7
§4 管理人报告.................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况...............................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 .......................................................8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................................................8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...................................................9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...................................................9
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 .................................................................10
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................. 11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................. 11
§5 托管人报告.................................................................................................................................. 11
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ..................................................................... 11
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......... 11
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ..................... 11
§6 审计报告...................................................................................................................................... 12
6.1 管理层对财务报表的责任.................................................................................................12
6.2 注册会计师的责任.............................................................................................................12
6.3 审计意见.............................................................................................................................12
§7 年度财务报表.............................................................................................................................. 13
7.1 资产负债表.........................................................................................................................13
7.2 利润表.................................................................................................................................14
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.....................................................................................15
7.4 报表附注.............................................................................................................................15
§8 投资组合报告.............................................................................................................................. 31
8.1 期末基金资产组合情况.....................................................................................................31
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.....................................................................................32
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合 ..................................................................32
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合 ..................................................................32
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .........................33
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.................................................................................35
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................................................37
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 .....................37
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 .........37
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 .....................37
8.9 投资组合报告附注.............................................................................................................37
§9 基金份额持有人信息.................................................................................................................. 38
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................................................38
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 .................................................38
§10 开放式基金份额变动................................................................................................................ 38
§11 重大事件揭示............................................................................................................................ 38
11.1 基金份额持有人大会决议 ...............................................................................................38
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...............................38
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...................................................39
11.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................39
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...........................................................................39
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...........................................39
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................................................................39
§12 影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................ 42
§13 备查文件目录............................................................................................................................ 42
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 华宝兴业中证 100 指数证券投资基金
基金简称 华宝兴业中证 100 指数
基金主代码 240014
交易代码 240014(前端) 240015(后端)
基金运作方式 契约开放式
基金合同生效日 2009 年 9 月 29 日
基金管理人 华宝兴业基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,026,102,862.55 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金通过指数化投资,力争控制本基金的净值增长率与业绩比
较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%、年跟踪误 差不超过 4%,实现对中证 100 指数的有效跟踪,谋求基金资产 的长期增值。
投资策略 本基金采用完全复制法进行指数化投资,按照成份股在中证 100
指数中的基准权重构建指数化投资组合。当预期成份股发生调整 和成份股发生配股、增发、分红等行为时,以及因基金的申购和 赎回对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时,基金管理人 会对投资组合进行适当调整,以便实现对跟踪误差的有效控制。
业绩比较基准 中证 100 指数收益率×95%+银行同业存款收益率×5%。
风险收益特征 本基金具有较高风险、较高预期收益的特征。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华宝兴业基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人 姓名 刘月华 尹东
联系电话 021-38505888 010—67595003
电子邮箱 xxpl@fsfund.com
yindong.zh@ccb.cn
客户服务电话 400-700-5588、021-38924558 010—67595096
传真 021-38505777 010—66275853
注册地址 上海浦东世纪大道88号金茂大 北京市西城区金融大街25号
厦48F
办公地址 上海浦东世纪大道88号金茂大
厦48F 北京市西城区闹市口大街一号
院一号楼
邮政编码 200121 100033
法定代表人 郑安国 郭树清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.fsfund.com
基金年度报告备置地点 本基金年报置备地点包括基金管理人办公场所
和基金托管人办公场所。
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限责任
公司 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
注册登记机构 基金管理人 上海市世纪大道88号金茂大厦48层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 9 月 29 日至 2009 年 12 月 31 日
本期已实现收益 16,827,711.51
本期利润 73,813,730.38
加权平均基金份额本期利润 0.0558
本期加权平均净值利润率 5.46%
本期基金份额净值增长率 4.86%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末
期末可供分配利润 15,702,000.82
期末可供分配基金份额利润 0.0153
期末基金资产净值 1,075,972,855.98
期末基金份额净值 1.0486
3.1.3 累计期末指标 2009 年末
基金份额累计净值增长率 4.86%
注: 1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益
水平要低于所列数字。
2、净值相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自然日(如非交 易日)。
3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收
益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
4、期末可供分配利润采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低 数。
5、本基金生效于 2009 年 9 月 29 日,本报告期不完整且没有过往可比期间。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值 增长率① 份额净值增
长率标准差
②
业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准
收益率标准差
④
①-③
②-④
过去三个月 4.86% 1.41% 16.13% 1.66% -11.27% -0.25%
自基金成立
起至今
4.86%
1.39%
17.65%
1.63%
-12.79%
-0.24%
注:1、净值以及比较基准相关数据计算中涉及天数的,包括所有交易日以及季末最后一自
然日(如非交易日)。
2、本基金业绩比较基准为:中证 100 指数收益率×95%+银行同业存款收益率×5%。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的 比较
华宝兴业中证 100 指数证券投资基金 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2009 年 9 月 29 日至 2009 年 12 月 31 日)
注:1、本基金基金合同生效于 2009 年 9 月 29 日,截止报告日本基金基金合同生效未满一年。
2、基金依法应自成立日期起 6 个月内达到基金合同约定的资产组合,截至 2009 年 11 月
6 日,本基金已达到合同规定的资产配置比例。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 华宝兴业中证 100 指数证券投资基金 合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图
3.3 自基金合同生效以来基金的利润分配情况
本基金成立于 2009 年 9 月 29 日,截至本报告期末,本基金未进行过利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人是 2003 年 3 月 7 日正式成立的合资基金管理公司,截至本报告期末(2009 年 12
月 31 日),所管理的开放式证券投资基金包括宝康系列基金、多策略基金、现金宝货币市场基金、 动力组合基金、收益增长基金、先进成长基金、行业精选基金、海外中国成长基金、大盘精选基
金、增强收益基金以及中证 100 基金,所管理的开放式证券投资基金资产净值合计
61,954,458,087.07 元。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
姓名
职务 任本基金的基金经理期
限
证券从业 年限
说明
任职日期 离任日
期
徐林明
本基金 基金经 理、金 融工程 部副总 经理
2009-09-29
-
7 年 复旦大学经济学硕士,FRM,证券
从业经历 7 年,曾在兴业证券、 凯龙财经(上海)有限公司、中 原证券从事金融工程研究工作。
2005 年 8 月加入华宝兴业基金管 理有限公司,任金融工程部数量 分析师,2008 年 2 月起任金融工 程部副总经理,2009 年 9 月至今 兼任华宝兴业中证 100 指数证券 投资基金基金经理。
注:1、任职日期以及离任日期均以基金公告为准。
2、证券从业含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内,本基金管理人遵守《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金
法》及其各项实施细则、《华宝兴业中证 100 指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规 的规定、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制投 资风险的基础上,为基金份额持有人谋取最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,基金管理人通过交易决策与交易执行相分离、交易部相对投资部门独立、每日 交易日结报告等机制,确保所管理的各基金在交易中被公平对待。
本报告期内,基金管理人严格实施公平交易制度;加强了对所管理的不同投资组合同向交易 价差的分析;分析结果没有发现交易价差异常。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本报告期内,基金管理人管理的其他基金没有与本基金的投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内,本基金没有发现异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
面对百年一遇的金融危机,超预期是 2009 年度市场的关键词。全球政府刺激政策的超预期、 市场流动性的超预期、经济复苏进程的超预期,导致全球股市表现的超预期;全球经济的再平衡, 给金砖四国为代表的新兴经济体带来了更多的机会,新兴经济体股市有更亮丽的表现;在党中央、 国务院及时果断地采取的应对金融危机的一揽子政策和措施下,中国经济再次体现了强大的内生 增长潜力,在全球经济体中率先复苏,而股市发挥了经济晴雨表的作用。
本基金成立于 2009 年 9 月 29 日,本报告期是本基金的建仓期,基于对四季度市场震荡上行 的判断,我们制定了稳步建仓的策略,并且基于本基金的契约,我们采用完全复制法建仓。10 月 初市场超预期的上涨给本基金建仓带来了不利的条件,但在宏观经济超预期明确的背景下,我们 及时加快了建仓的节奏,本基金于 10 月 22 日打开日常申购赎回,并于 11 月初基本完成建仓, 股票仓位和跟踪偏离度开始符合基金合同的要求。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末,本基金单位净值为 1.0486 元,累积净值增长率为 4.86%,而同期比较基准 的累积收益率为 17.65%。本基金成立之初市场快速上涨、风险和收益的平衡影响了建仓的效果。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2010 年,正常化将是宏观政策、流动性和经济的演变趋势,调整结构、转变经济发展 方式成为经济工作的重点,而通货膨胀是需要关注的重要变量。宽松政策的退出是市场面临的较 大变数,但投资者更需关注在经济复苏中后阶段政策、流动性和经济基本面的动态辩证关系。
在 2009 年市场大幅上涨的背景下,2010 年是投资者需要降低投资回报预期的一年,但仍是 可以期待的一年。在后宽松流动性背景下,行情性质将由流动性推动向业绩驱动转变,经济和上
市公司业绩将成为主要矛盾。近期宏观调控时间和力度的超预期引发了市场的调整,但加快了行
情性质向业绩驱动的转变。 在市场给与中小盘股越来越高的期望和越来越高的估值溢价的背景下,以中证 100 指数为代
表的大盘蓝筹股的估值吸引力也在加大。2010 年中国资产市场的大事无疑将是股指期货的推出, 虽然股指期货的推出并不会改变现货市场的中长期趋势,但可以关注股指期货推出给大盘蓝筹股 带来的估值提升机会。
作为指数基金的管理人,我们将继续严格遵守基金合同,坚持既定的指数化投资策略,积极 应对成分股调整和基金申购赎回,优化成分股替代方法,严格控制基金相对目标指数的跟踪误差, 实现对中证 100 指数的有效跟踪。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
公司自 2003 年 3 月成立以来始终注重合规性和业务风险控制。加强对基金运作的内部操作 风险控制、保障基金份额持有人的利益始终是公司制定各项内部制度、流程的指导思想。公司监 察稽核部门对公司遵守各项法规和管理制度及公司所管理的各基金履行合同义务的情况进行核 查,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向监管部门、公司管理层及 上级公司出具相关报告。
本报告期内,基金管理人内部监察稽核主要工作如下:
(一)规范员工行为操守,加强职业道德教育和风险教育。公司通过对新员工集中组织岗前 培训、签署《个人声明书》等形式,明确员工的行为准则,防范道德风险。
(二)完善公司制度体系。公司一方面坚持制度的刚性,不轻易改变、简化已确立的流程。 要求从一般员工、部门经理到业务总监,每个人都必须清楚自己的权力和职责,承担相应责任。 另一方面,伴随市场变革和产品创新,公司的业务和管理方式也发生着变化。在长期的业务实践 中,公司借鉴和吸收海外股东、国内同行经验,在符合公司基本制度的前提下,根据业务的发展 不时调整。允许各级员工在职责范围内设计和调整自己的业务流程,涉及其它部门或领域的,由 相应级别的负责人在符合公司已有制度的基础上协调和批准。公司根据业务情况调整和细化了市 场、营运、投资研究各方面的分工和业务规则,并根据内部控制委员会和监察稽核部门提出的意 见、建议调整或改善了前、中、后台的业务流程。
(三)全面开展内部审计工作。2009 年,监察稽核部门按计划对公司营运、投资、市场部门 进行了业务审计,并与相关部门进行沟通,形成后续跟踪和业务上相互促进的良性循环,不断提 高工作质量。
在今后的工作中,本基金管理人将继续坚持一贯的内部控制理念,完善内控制度,提高工作
水平,努力防范和控制各种风险,保障基金份额持有人的合法权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 基金管理人在报告期内对旗下基金估值中,各部门参与如下:
(一)基金会计:根据《基金会计核算业务指引》对基金日常交易进行记账核算,并对基金 投资品种进行估值。
(二)金融工程部:对特殊品种或由于特殊原因导致投资品种不存在活跃市场的情况下,为 估值提供相关模型。
(三)估值委员会:定期评价现行估值政策和程序,在发生了影响估值政策和程序的有效性 及适用性的情况后及时修订估值方法。基金在采用新投资策略或投资新品种时,评价现有估值政 策和程序的适用性。
(四)必要时基金经理参与制定估值政策制定、估值模型及估值方法的确定工作。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期末可供分配基金份额利润为人民币 0.0153 元,本报告期内本基金未进行利润 分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金
法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职 尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的
基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监 督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资
组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
华宝兴业中证 100 指数证券投资基金全体基金份额持有人:
普华永道中天审字(2010)第 20319 号
我们审计了后附的华宝兴业中证 100 指数证券投资基金(以下简称“华宝兴业中证 100 指数基 金”)的财务报表,包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、2009 年 9 月 29 日(基金合同生效日)
至 2009 年 12 月 31 日止期间的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财
务报表是华宝兴业中证 100 指数基金的基金管理人华宝兴业基金管理有限公司管理层的责任。这 种责任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
6.2 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报
表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了华宝兴业中证
100 指数基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年 9 月 29 日(基金合同生效日)至 2009 年
12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限责任公司 注册会计师 马颖旎 张鸿 上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼
2010-03-24
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:华宝兴业中证 100 指数证券投资基金 报告截止日:2009 年 12 月 31 日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2009年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 37,749,241.60
结算备付金 1,073,527.69
存出保证金 -
交易性金融资产 7.4.7.2 1,046,128,946.63
其中:股票投资 1,020,890,642.63
基金投资 -
债券投资 25,238,304.00
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 7.4.7.3 -
应收证券清算款 7,660,423.37
应收利息 7.4.7.4 447,110.42
应收股利 -
应收申购款 488,701.96
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 1,093,547,951.67
负债和所有者权益 附注号 本期末
2009年12月31日
负 债:
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 15,471,723.50
应付管理人报酬 447,341.65
应付托管费 134,202.50
应付销售服务费 -
应付交易费用 7.4.7.5 1,324,807.81
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 7.4.7.6 197,020.23
负债合计 17,575,095.69
所有者权益:
实收基金 7.4.7.7 1,026,102,862.55
未分配利润 7.4.7.8 49,869,993.43
所有者权益合计 1,075,972,855.98
负债和所有者权益总计 1,093,547,951.67
注: 1. 报告截止日 2009 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.0486 元,基金份额总额
1,026,102,862.55 份。
2. 本基金成立于 2009 年 9 月 29 日,本报告期不完整且没有过往可比期间,下同。
7.2 利润表
会计主体:华宝兴业中证 100 指数证券投资基金 本报告期:2009 年 9 月 29 日至 2009 年 12 月 31 日
单位:人民币元
项 目 附注号 本期
2009年9月29日至2009年12月31日
一、收入 78,334,925.69
1.利息收入 1,500,048.12
其中:存款利息收入 7.4.7.9 1,405,230.68
债券利息收入 63,398.82
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 31,418.62
其他利息收入 -
2.投资收益(损失以“-”填列) 18,387,323.69
其中:股票投资收益 7.4.7.10 18,387,323.69
基金投资收益 -
债券投资收益 7.4.7.11 -
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 7.4.7.12 -
股利收益 7.4.7.13 -
3.公允价值变动收益(损失以“-”
号填列) 7.4.7.14
56,986,018.87
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.15 1,461,535.01
减:二、费用 4,521,195.31
1.管理人报酬 1,776,417.09
2.托管费 532,925.13
3.销售服务费 -
4.交易费用 7.4.7.16 1,935,446.73
5.利息支出 635.42
其中:卖出回购金融资产支出 635.42
6.其他费用 7.4.7.17 275,770.94
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
73,813,730.38
减:所得税费用 -
四、净利润(净亏损以“-”号填
列
73,813,730.38
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:华宝兴业中证 100 指数证券投资基金 本报告期:2009 年 9 月 29 日至 2009 年 12 月 31 日
单位:人民币元
项目 本期
2009年9月29日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 2,008,751,627.96 - 2,008,751,627.96
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数(本期利润)
-
73,813,730.38
73,813,730.38
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数(净值减少以“-”号填列)
-982,648,765.41
-23,943,736.95
-1,006,592,502.36
其中:1.基金申购款 158,036,612.24 4,763,249.20 162,799,861.44
2.基金赎回款 -1,140,685,377.65 -28,706,986.15 -1,169,392,363.80
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动(净值减少以“-” 号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基金净值) 1,026,102,862.55 49,869,993.43 1,075,972,855.98
报告附注为财务报表的组成部分
本报告附注从 7.1 至 7.4 的财务报表由下列负责人签署; 基金管理公司负责人:裴长江,主管会计工作负责人:黄小薏,会计机构负责人:向辉
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华宝兴业中证 100 指数证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)证监许可 2009]第 754 号《关于核准华宝兴业中证 100 指数证券投资基金 募集的批复》核准,由华宝兴业基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华 宝兴业中证 100 指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限 不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 2,008,465,719.05 元,业经普华永道中天会计师 事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第 184 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《华 宝兴业中证 100 指数证券投资基金基金合同》于 2009 年 9 月 29 日正式生效,基金合同生效日的 基金份额总额为 2,008,751,627.96 份基金份额,其中认购资金利息折合 285,908.91 份基金份额。 本基金的基金管理人为华宝兴业基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司(以 下简称“中国建设银行”)。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华宝兴业中证 100 指数证券投资基金基金合同》 的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括中证 100 指数的成份股及其备 选成份股、新股(首次公开发行或增发)、债券,以及经中国证监会批准的允许本基金投资的其它 金融工具。本基金采用完全复制法进行指数化投资,股票资产跟踪的标的指数为中证 100 指数, 投资于股票资产占基金资产的比例为 90%-95%,投资于中证 100 指数成份股和备选成份股的资产 不低于股票资产的 90%。现金、债券资产及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产 比例为 5%-10%(其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%)。本基金的 业绩比较基准为:中证 100 指数收益率×95%+银行同业存款收益率×5%。
根据《华宝兴业中证 100 指数证券投资基金基金合同》的规定,本基金的投资组合应在基金 合同生效日起 6 个月内符合基金合同规定的比例限制。截至 2009 年 11 月 6 日止,本基金已达到 规定的比例限制。
本财务报表由本基金的基金管理人华宝兴业基金管理有限公司于 2010 年 3 月 24 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下 合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号
<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核 算业务指引》、《华宝兴业中证 100 指数证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表 附注 7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2009 年 9 月 29 日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企业会
计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年 9 月 29
日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2009
年 9 月 29 日(基金合同生效日)至 2009 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列 示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产 列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收 款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入 当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日 止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金 额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收款项和
其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结 转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并
进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但 最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最 近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化, 参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证 具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的 市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期 权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的 参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分 别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金 指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的 金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确
认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发 行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允 价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允 价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也 可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量 本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。 其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策 每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利 润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金 等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的 未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后 的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产 生收入、发生费用;(2) 本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资 源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计 信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营 分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史 成本计量。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通 知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红利个 人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、 财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税 项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20% 的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基 金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人 所得税,暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年 12 月 31 日
活期存款 37,749,241.60
定期存款 -
其中:存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计 37,749,241.60
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 963,870,555.36 1,020,890,642.63 57,020,087.27
债券 交易所市场 25,272,372.40 25,238,304.00 -34,068.40
银行间市场 - - -
合计 25,272,372.40 25,238,304.00 -34,068.40
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 989,142,927.76 1,046,128,946.63 56,986,018.87
7.4.7.3 买入返售金融资产
7.4.7.3.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.3.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.4 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
应收活期存款利息 7,667.72
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 413.38
应收债券利息 439,029.32
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 447,110.42
7.4.7.5 应付交易费用
单位:人民币元
本期末
项目
2009 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 1,324,807.81
银行间市场应付交易费用 -
合计 1,324,807.81
7.4.7.6 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2009年12月31日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 75,963.55
审计费 50,000.00
应付指数使用费 71,056.68
合计 197,020.23
7.4.7.7 实收基金
金额单位:人民币元
项目 本期
2009年9月29日(基金合同生效日)至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 2,008,751,627.96 2,008,751,627.96
本期申购 158,036,612.24 158,036,612.24
本期赎回(以“-”号填列) -1,140,685,377.65 -1,140,685,377.65
本期末 1,026,102,862.55 1,026,102,862.55
注:1. 申购含转换入份额;赎回含转换出份额。
2. 本基金自 2009 年 8 月 26 日至 2009 年 9 月 25 日止期间公开发售,共募集有效净认购 资金 2,008,465,719.05 元。根据《华宝兴业中证 100 指数证券投资基金基金合同》的规定,本基 金设立募集期内认购资金产生的利息收入 285,908.91 元在本基金成立后,折算为 285,908.91 份基 金份额,划入基金份额持有人账户。
3. 根据《华宝兴业中证 100 指数证券投资基金基金合同》的相关规定,本基金于 2009
年 9 月 29 日(基金合同生效日)至 2009 年 10 月 21 日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购和 赎回业务自 2009 年 10 月 22 日起开始办理,转换业务自 2009 年 10 月 28 日起开始办理。
7.4.7.8 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 16,827,711.51 56,986,018.87 73,813,730.38
本期基金份额交易产生
的变动数
-1,125,710.69
-22,818,026.26
-23,943,736.95
其中:基金申购款 1,842,872.57 2,920,376.63 4,763,249.20
基金赎回款 -2,968,583.26 -25,738,402.89 -28,706,986.15
本期已分配利润 - - -
本期末 15,702,000.82 34,167,992.61 49,869,993.43
7.4.7.9 存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年9月29日至2009年12月31日
活期存款利息收入 756,005.54
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 649,156.21
其他 68.93
合计 1,405,230.68
7.4.7.10 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年9月29日至2009年12月31日
卖出股票成交总额 314,613,859.25
减:卖出股票成本总额 296,226,535.56
买卖股票差价收入 18,387,323.69
7.4.7.11 债券投资收益
本基金本报告期内未产生债券投资收益。
7.4.7.12 衍生工具收益——买卖权证差价收入 本基金本报告期内未产生权证投资收益。
7.4.7.13 股利收益 本基金本报告期内未产生股利收益。
7.4.7.14 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期
2009年9月29日至2009年12月31日
1. 交易性金融资产 56,986,018.87
——股票投资 57,020,087.27
——债券投资 -34,068.40
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2. 衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 56,986,018.87
7.4.7.15 其他收入
单位:人民币元
项目 本期
2009年9月29日至2009年12月31日
基金赎回费收入 1,453,895.15
转出费收入 7,619.09
其他 20.77
合计 1,461,535.01
注:1. 本基金的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的 25%归入基金资产。
2. 本基金的转换费由赎回费和申购费补差两部分构成,其中赎回费部分的 25%归入转出 基金的基金资产。
7.4.7.16 交易费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年9月29日至2009年12月31日
交易所市场交易费用 1,935,446.73
银行间市场交易费用 -
合计 1,935,446.73
7.4.7.17 其他费用
单位:人民币元
项目 本期
2009年9月29日至2009年12月31日
审计费用 50,000.00
信息披露费 150,000.00
银行汇划费用 3,814.26
指数使用费 71,056.68
其他 900.00
合计 275,770.94
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项 本基金本报告期内无特别或有事项的说明。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金本报告期内无特别资产负债表日后事项的说明。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华宝兴业基金管理有限公司("华宝兴业") 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司("中国建设银行") 基金托管人、基金代销机构
华宝信托有限责任公司("华宝信托") 基金管理人的股东
法 国 兴 业 资 产 管 理 有 限 公 司 (Société Générale
Asset Management SA) 基金管理人的股东
上海宝钢集团公司("宝钢集团") 基金管理人的最终控制方
华宝证券经纪有限责任公司(“华宝证券”) 受基金管理人的控股股东控制的公司
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年9月29日至2009年12月31日
成交金额 占当期股
票成交总 额的比例
华宝证券 205,029,448.47 13.03%
7.4.10.1.2 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
关联方名称 本期
2009年9月29日(基金合同生效日)至2009年12月31日
当期
佣金 占当期佣金总
量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金
总额的比例
华宝证券 174,273.48 13.15% 174,273.48 13.15%
注:1. 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、
经手费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市 场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期
项目
2009年9月29日至2009年12月31日
当期发生的基金应支
付的管理费
1,776,417.09
其中:支付销售机构
的客户维护费
279,533.31
注:支付基金管理人华宝兴业的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.5%的年费率计提,逐日
累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.5% / 当 年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 本期
2009年9月29日至2009年12月31日
当期发生的基金应
支付的托管费
532,925.13
注:支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提,逐
日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年 天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本报告期内本基金未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目 本期
2009 年 9 月 29 日至 2009 年 12 月 31 日
基金合同生效日(2009 年 9 月 29 日)持有的基金份额 160,089.60
期初持有的基金份额 -
期间申购/买入总份额 -
期间因拆分变动份额 -
减:期间赎回/卖出总份额 -
期末持有的基金份额 160,089.60
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.02%
注:基金管理人华宝兴业在本报告期间按市场公开费率以后端收费方式认购本基金的交易委
托国泰君安证券股份有限公司办理。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
关联方名称 本期末
2009 年 12 月 31 日
持有的 基金份额 持有的基金份
额占基金总份 额的比例
华宝信托 30,007,400.00 2.92%
注:除基金管理人之外的其它关联方投资本基金采用市场公开的费率。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
关联方名称 本期
2009 年 9 月 29 日至 2009 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入
中国建设银行 37,749,241.60 756,005.54
注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.11 利润分配情况 本基金本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末(2009 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票代码
股票名称
停牌日期
停牌原 因 期末
估值单 价
复牌日期 复牌
开盘 单价
数量(股)
期末 成本总额 期末
估值总额
备注
000709
唐钢股份
2009-12-16 合并重 组
7.09
2010-01-25
6.60
1,313,300
8,839,511.69
9,311,297.00 复牌后更名为 河北钢铁
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购 本基金本报告期末无银行间市场债券正回购,因此没有在债券正回购交易中作为抵押的债
券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购 本基金本报告期末无交易所市场债券正回购,因此没有在债券正回购交易中作为抵押的债
券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为指数型基金,采用完全复制策略,跟踪中证 100 指数。本基金在日常经营活动中面 临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理 人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之 间取得最佳的平衡以实现与跟踪指数相同的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,公司内部监督和反馈系统包括督察长、 内部控制委员会、副总经理、内控审计风险管理部、各部门负责人和风险控制联络人、各业务岗 位。副总经理总管公司的内控事务。督察长向董事会负责,独立地就内控制度的执行情况履行检 查、评价、报告和建议职能。内控审计风险管理部在副总经理指导下对公司内部控制运行情况进 行监控,主要针对公司内部控制制度的总体构架和内部控制的目标进行评估并提出改进意见;对 各部门和岗位的内部控制执行情况进行监督和核查,同时对内控的失控点进行查漏并责令改正。 本基金的基金管理人根据自身经营特点设立顺序递进、权责统一、严密有效的四层监控防线。 第一层监控防线为一线岗位自控与互控;第二层防线为大业务板块内部各部门和部门之间的自控 和互控;第三层监控防线为内部内控审计风险管理部对各岗位、各部门、各项业务全面实施的监 督反馈;最后是以副总经理领导的内部控制委员会为主体的第四层防线,实施对公司各类业务和
风险的总体监督、控制,并对内控审计风险管理部的工作予以直接指导。 本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法是通过结合定性分析和定量分析方法,估
测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现风险损失 的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具的特 征,通过特定的风险量化指标、模型、日常的量化报告,确定相应置信程度和风险损失的限度, 及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。 为了规避信用风险,本公司在交易前对交易对手的资信状况进行充分的评估。本基金的银行
存款存放在本基金的托管行中国建设银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易 所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风
险发生的可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发 行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于 2009 年 12 月 31 日,本基金未持有信 用类债券。
7.4.13.3 流动性风险 流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃 而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严 密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理 人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购 赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性 比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变 现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本 基金所持大部分证券在证券交易所上市,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限 制不能自由转让的情况外,其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回 购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价 值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额 净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变
动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面 临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的 久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量
在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金 及债券投资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009 年 12 月 31 日 6 个月
以内
6 个月-1 年
1-5 年
不计息
合计
资产
银行存款 37,749,241.60 - - - 37,749,241.60
结算备付金 1,073,527.69 - - - 1,073,527.69
交易性金融资产 25,238,304.00 - - 1,020,890,642.63 1,046,128,946.63
应收证券清算款 - - - 7,660,423.37 7,660,423.37
应收利息 - - - 447,110.42 447,110.42
应收申购款 136,081.22 - - 352,620.74 488,701.96
资产总计 64,197,154.51 - - 1,029,350,797.16 1,093,547,951.67
负债
应付赎回款 - - - 15,471,723.50 15,471,723.50
应付管理人报酬 - - - 447,341.65 447,341.65
应付托管费 - - - 134,202.50 134,202.50
应付交易费用 - - - 1,324,807.81 1,324,807.81
其他负债 - - - 197,020.23 197,020.23
负债总计 - - - 17,575,095.69 17,575,095.69
利率敏感度缺口 64,197,154.51 - - 1,011,775,701.47 1,075,972,855.98
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日
孰早予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2009 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
2.35%,因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基
金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率
以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市
场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项 的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏 观经济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及投资组合构建的策略;通过 对单个证券的定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的 基金管理人定期结合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主 动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于股票资产占基金资产的比例
为 90%-95%,投资于中证 100 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%。此外, 本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进 行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风 险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
项目 本期末
2009 年 12 月 31 日
公允价值 占基金资产
净值比例
(%)
交易性金融资产-股票投资 1,020,890,642.63 94.88
衍生金融资产-权证投资 - -
其他 - -
合计 1,020,890,642.63 94.88
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
于 2009 年 12 月 31 日,若本基金业绩比较基准上升(下降)且其他市场变量保持不变,本基金 资产净值将相应增加(减少)。但由于本基金运行期间不足一年,尚不存在足够的经验数据,因此 无法对本基金资产净值对于市场价格风险的敏感性作定量分析。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 1,020,890,642.63 93.36
其中:股票 1,020,890,642.63 93.36
2 固定收益投资 25,238,304.00 2.31
其中:债券 25,238,304.00 2.31
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 38,822,769.29 3.55
6 其他各项资产 8,596,235.75 0.79
7 合计 1,093,547,951.67 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 指数投资期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
)
8.2.2 积极投资期末按行业分类的股票投资组合
本基金本报告期末未持有积极投资。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 金额单位:人民币元
序号
股票代码
股票名称
数量(股)
公允价值 占基金资产净值
比例(%)
1 600036 招商银行 2,868,102 51,769,241.10 4.81
2 601318 中国平安 937,266 51,633,983.94 4.80
3 600016 民生银行 5,838,382 46,181,601.62 4.29
4 601328 交通银行 4,739,938 44,318,420.30 4.12
5 600030 中信证券 1,214,257 38,576,944.89 3.59
6 601166 兴业银行 922,111 37,170,294.41 3.45
7 600000 浦发银行 1,704,884 36,978,933.96 3.44
8 601088 中国神华 860,878 29,975,771.96 2.79
9 000002 万 科A 2,532,736 27,378,876.16 2.54
10 601628 中国人寿 718,184 22,759,250.96 2.12
11 601169 北京银行 1,139,396 22,035,918.64 2.05
12 601398 工商银行 3,832,300 20,847,712.00 1.94
13 600837 海通证券 1,077,819 20,683,346.61 1.92
14 000001 深发展A 811,888 19,785,710.56 1.84
15 600519 贵州茅台 98,564 16,738,138.48 1.56
16 600050 中国联通 2,214,400 16,142,976.00 1.50
17 000858 五 粮 液 496,568 15,721,342.88 1.46
18 600900 长江电力 1,151,191 15,379,911.76 1.43
19 600028 中国石化 1,086,347 15,306,629.23 1.42
20 002024 苏宁电器 702,746 14,603,061.88 1.36
21 601857 中国石油 979,680 13,539,177.60 1.26
22 601899 紫金矿业 1,398,600 13,482,504.00 1.25
23 600005 武钢股份 1,557,389 12,895,180.92 1.20
24 000983 西山煤电 317,298 12,657,017.22 1.18
25 000063 中兴通讯 242,323 10,873,033.01 1.01
26 601006 大秦铁路 1,019,002 10,495,720.60 0.98
27 600048 保利地产 445,439 9,977,833.60 0.93
28 000651 格力电器 344,689 9,975,299.66 0.93
29 600015 华夏银行 786,710 9,770,938.20 0.91
30 000709 唐钢股份 1,313,300 9,311,297.00 0.87
31 600089 特变电工 377,222 8,977,883.60 0.83
32 600104 上海汽车 343,239 8,968,835.07 0.83
33 601390 中国中铁 1,338,509 8,432,606.70 0.78
34 601919 中国远洋 598,600 8,320,540.00 0.77
35 000898 鞍钢股份 482,437 7,718,992.00 0.72
36 000527 美的电器 325,884 7,560,508.80 0.70
37 601668 中国建筑 1,590,900 7,509,048.00 0.70
38 601186 中国铁建 804,568 7,353,751.52 0.68
39 601988 中国银行 1,695,247 7,340,419.51 0.68
40 601600 中国铝业 503,198 7,281,275.06 0.68
41 000568 泸州老窖 181,584 7,089,039.36 0.66
42 000825 太钢不锈 742,750 7,085,835.00 0.66
43 000069 华侨城A 408,854 7,020,023.18 0.65
44 600585 海螺水泥 138,777 6,919,421.22 0.64
45 000792 盐湖钾肥 121,084 6,900,577.16 0.64
46 000783 长江证券 340,395 6,566,219.55 0.61
47 601009 南京银行 337,601 6,532,579.35 0.61
48 601898 中煤能源 476,252 6,467,502.16 0.60
49 601168 西部矿业 434,790 6,391,413.00 0.59
50 600018 上港集团 1,096,303 6,358,557.40 0.59
51 000402 金 融 街 519,009 6,295,579.17 0.59
52 002202 金风科技 218,275 6,255,761.50 0.58
53 601699 潞安环能 119,607 6,193,250.46 0.58
54 000157 中联重科 227,299 5,912,046.99 0.55
55 601666 平煤股份 182,601 5,843,232.00 0.54
56 601766 中国南车 1,026,900 5,843,061.00 0.54
57 600547 山东黄金 71,951 5,777,665.30 0.54
58 600031 三一重工 156,172 5,748,691.32 0.53
59 002142 宁波银行 326,557 5,711,481.93 0.53
60 600011 华能国际 706,980 5,662,909.80 0.53
61 600489 中金黄金 95,500 5,565,740.00 0.52
62 600795 国电电力 714,400 5,272,272.00 0.49
63 600362 江西铜业 129,932 5,224,565.72 0.49
64 600309 烟台万华 217,290 5,217,132.90 0.48
65 000878 云南铜业 167,500 5,127,175.00 0.48
66 601998 中信银行 599,300 4,932,239.00 0.46
67 600550 天威保变 154,030 4,864,267.40 0.45
68 601958 金钼股份 252,778 4,817,948.68 0.45
69 600320 振华重工 460,900 4,765,706.00 0.44
70 600832 东方明珠 415,165 4,716,274.40 0.44
71 000024 招商地产 173,800 4,628,294.00 0.43
72 601618 中国中冶 849,400 4,603,748.00 0.43
73 600642 申能股份 383,629 4,365,698.02 0.41
74 600009 上海机场 249,547 4,347,108.74 0.40
75 000728 国元证券 203,941 4,345,982.71 0.40
76 600177 雅戈尔 293,475 4,258,322.25 0.40
77 601111 中国国航 407,467 3,956,504.57 0.37
78 600875 东方电气 87,130 3,928,691.70 0.37
79 600583 海油工程 341,306 3,890,888.40 0.36
80 600649 城投控股 300,231 3,791,917.53 0.35
81 000562 宏源证券 152,199 3,622,336.20 0.34
82 600188 兖州煤业 154,300 3,555,072.00 0.33
83 601333 广深铁路 737,604 3,518,371.08 0.33
84 600808 马钢股份 622,800 3,145,140.00 0.29
85 600010 包钢股份 672,400 3,119,936.00 0.29
86 601866 中海集运 621,900 2,879,397.00 0.27
87 600688 S 上石化 253,300 2,778,701.00 0.26
88 600663 陆家嘴 107,002 2,705,010.56 0.25
89 600150 中国船舶 34,490 2,684,701.60 0.25
90 600029 南方航空 431,400 2,614,284.00 0.24
91 600208 新湖中宝 262,199 2,603,636.07 0.24
92 601808 中海油服 154,300 2,508,918.00 0.23
93 000027 深圳能源 177,000 2,400,120.00 0.22
94 600026 中海发展 164,200 2,356,270.00 0.22
95 000046 泛海建设 120,155 1,721,821.15 0.16
96 601727 上海电气 161,862 1,557,112.44 0.14
97 601991 大唐发电 165,145 1,494,562.25 0.14
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
本基金本报告期末未持有积极投资。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
)
11 601169 北京银行 27,036,226.76 2.51
12 601398 工商银行 25,316,667.05 2.35
13 000001 深发展A 23,238,462.54 2.16
14 600519 贵州茅台 20,245,793.48 1.88
15 600837 海通证券 19,996,521.61 1.86
16 600900 长江电力 19,595,762.53 1.82
17 600050 中国联通 18,652,166.53 1.73
18 601857 中国石油 17,064,352.52 1.59
19 600028 中国石化 16,801,400.74 1.56
20 000983 西山煤电 15,328,267.84 1.42
注:买入金额不包括相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
)
注:卖出金额不包括相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 1,260,097,090.92
卖出股票的收入(成交)总额 314,613,859.25
注:买入股票成本、卖出股票收入均不包括相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 25,238,304.00 2.35
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 25,238,304.00 2.35
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净
值比例(%)
1 010004 20 国债⑷ 250,380 25,238,304.00 2.35
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金管理人没有发现本基金投资的前十名证券的发行主体在报告期内被监管部门立案调查, 也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚,无证券投资决策程序需特别说明。
8.9.2 基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 7,660,423.37
3 应收股利 -
4 应收利息 447,110.42
5 应收申购款 488,701.96
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 8,596,235.75
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末未持有积极投资。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人户数 (户)
户均持有的基金 份额 持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有份额 占总份额 比例
持有份额 占总份额比 例
16,300 62,951.10 307,575,250.62 29.98% 718,527,611.93 70.02%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放
式基金
101,919.58
0.0099%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2009 年 12 月 31 日)基金份额总额 2,008,751,627.96
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 158,036,612.24
减:基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 1,140,685,377.65
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,026,102,862.55
注:总申购份额含红利再投、转换入份额;总赎回份额含转换出份额。
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议 报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、2009 年 6 月 30 日,经中国证券监督管理委员会核准,华宝兴业基金管理公司聘任任志强
先生、HUANG XIAOYI HELEN(黄小薏)女士为公司副总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 报告期内无涉及基金管理人、基金资产和基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变 本基金的投资策略在报告期内未发生变更。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 基金管理人为本基金聘任的会计师事务所在本报告期的审计报酬为 50,000 元人民币。目前该
会计师事务所向本基金提供的审计服务持续期限为:本基金合同生效之日(2009 年 9 月 29 日) 起至本报告期末。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期内管理人和托管人及其高级管理人员未有受到稽查或处罚的情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
券商名称
交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金 备注
成交金额 占当期
股票成 交总额 的比例
佣金 占当期
佣金总 量的比 例
中金公司 1 503,194,267.66 31.97% 427,714.60 32.29% -
兴业证券 1 92,693,788.36 5.89% 78,789.89 5.95% -
光大证券 1 37,461,709.68 2.38% 31,842.55 2.40% -
长城证券 1 95,125.00 0.01% 77.29 0.01% -
国泰君安 1 150,230.00 0.01% 127.70 0.01% -
安信证券 1 92,488,510.81 5.88% 78,615.10 5.93% -
齐鲁证券 1 53,459,384.88 3.40% 45,440.20 3.43% -
中信证券 1 342,657,813.50 21.77% 278,411.91 21.02% -
银河证券 1 33,811,242.48 2.15% 28,739.57 2.17% -
中银国际 1 2,390,511.50 0.15% 1,942.35 0.15% -
高华证券 1 69,094,722.20 4.39% 58,730.55 4.43% -
华宝证券 1 205,029,448.47 13.03% 174,273.48 13.15% -
海通证券 1 73,607,952.82 4.68% 62,566.95 4.72% -
瑞银证券 1 67,689,280.31 4.30% 57,535.67 4.34% -
注:基金管理人选择交易单元的标准和程序如下:
(1)选择标准: 资力雄厚,信誉良好,注册资本不少于 5 亿元人民币;财务状况良好,各项财务 指标显示公司经营状况稳定;经营行为规范,最近两年未因重大违规行为受到中国证监会和中国 人民银行处罚;内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求;
具备基金运作所需要的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要, 并能为本基金提供全面的信息服务;研究实力较强,有固定的研究机构和专门的研究人员,能及 时为本基金提供高质量的咨询服务,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告;适当的 地域分散化。
(2)选择程序:(a)服务评价;(b)拟定备选交易单元;(c)签约。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
券商名称 债券交易 回购交易 权证交易
成交金额 占当期
债券成 交总额 的比例
成交金额 占当期
回购成 交总额 的比例
成交金额
占当期权 证成交总 额的比例
中金公司 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
国泰君安 25,272,372.40 100.00% 664,200,000.00 100.00% - -
安信证券 - - - - - -
齐鲁证券 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
华宝证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
华宝兴业中证 100 指数证券投资基金增加国 元证券为代销机构的公告 《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证 券报》以及基金管理 人网站
2009-08-24
2
华宝兴业中证 100 指数证券投资基金增加中 国工商银行为代销机构的公告 《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证 券报》以及基金管理 人网站
2009-08-25
3
华宝兴业中证 100 指数证券投资基金增加中 信银行和深圳发展银行为代销机构公告 《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证 券报》以及基金管理 人网站
2009-08-25
4 华宝兴业中证 100 指数证券投资基金增加浦
发银行为代销机构的公告 《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证 2009-08-26
券报》以及基金管理
人网站
5
华宝兴业基金管理有限公司关于运用公司 固有资金投资中证 100 指数基金的公告 《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证 券报》以及基金管理 人网站
2009-08-26
6
华宝兴业中证 100 指数证券投资基金增加兴 业银行为代销机构的公告 《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证 券报》以及基金管理 人网站
2009-09-05
7
华宝兴业基金公司关于调整开放式基金业 务规则的公告 《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证 券报》以及基金管理 人网站
2009-09-12
8
华宝兴业中证 100 指数证券投资基金开放日 常申购赎回业务的公告 《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证 券报》以及基金管理 人网站
2009-10-20
9
华宝兴业基金管理有限公司关于华宝兴业 中证 100 指数基金开通基金转换和基金定期 定额投资业务的公告 《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证 券报》以及基金管理 人网站
2009-10-27
10
关于华宝兴业中证 100 指数基金在中国农业 银行开通基金定期定额投资业务的公告 《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证 券报》以及基金管理 人网站
2009-10-28
11
关于华宝兴业旗下基金在深圳发展银行开 通基金定期定额投资业务的公告 《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证 券报》以及基金管理 人网站
2009-12-01
12
关于华宝兴业基金管理有限公司全部基金 增加广发华福证券有限责任公司为代销机 构的公告 《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证 券报》以及基金管理 人网站
2009-12-02
13
华宝兴业基金管理有限公司关于旗下基金 定期定额投资业务开通情况的提示性公告 《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证 券报》以及基金管理 人网站
2009-12-08
14
关于华宝兴业基金管理有限公司全部基金 增加信达证券股份有限公司为代销机构的 公告 《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证 券报》以及基金管理 人网站
2009-12-22
15 华宝兴业基金管理有限公司关于调整基金
网上直销定期定额申购限额的公告 《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证 2009-12-25
券报》以及基金管理
人网站
16
关于华宝兴业基金管理有限公司旗下部分 基金参与中国农业银行定期定额申购费率 优惠活动的提示性公告 《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证 券报》以及基金管理 人网站
2009-12-30
§12 影响投资者决策的其他重要信息
1、2009 年 1 月 16 日,本基金托管人公告中国建设银行聘请胡哲一先生担任中国建设银行副 行长;
2、2009 年 5 月 14 日,美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书;
3、2009 年 5 月 26 日,中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权 变动报告书;
4、2009 年 5 月 26 日,中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公司股权 变动报告书;
5、2009 年 8 月 2 日,本基金托管人公告,自 2009 年 7 月 24 日起陈佐夫先生就任中国建设 银行执行董事。
6、2009 年 9 月 27 日,本基金托管人发布关于控股股东增持股份计划实施情况的公告。
7、2009 年 10 月 11 日,本基金托管人发布关于控股股东增持中国建设银行股份的公告。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录 中国证监会批准基金设立的文件;
华宝兴业中证 100 指数证券投资基金基金合同; 华宝兴业中证 100 指数证券投资基金招募说明书; 华宝兴业中证 100 指数证券投资基金托管协议; 基金管理人业务资格批件、营业执照和公司章程; 基金管理人报告期内在指定报刊上披露的各种公告; 基金托管人业务资格批件和营业执照。
13.2 存放地点 以上文件存于基金管理人及基金托管人办公场所备投资者查阅。
13.3 查阅方式
投资者可以通过基金管理人网站,查阅或下载基金合同、招募说明书、托管协议及基金的各 种定期和临时公告。
华宝兴业基金管理有限公司 二〇一〇年三月二十九日
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