南方天元封闭 2010 年年度报告
天元证券投资基金 2010 年年度报告
2010 年 12 月 31 日
基金管理人:南方基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
报告送出日期:2011 年 3 月 29 日
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南方天元封闭 2010 年年度报告
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2011 年 3 月 25 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则
管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2010 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 1
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 1
1.2 目录.............................................................................................................................................. 2
§2 基金简介............................................................................................................................................... 4
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 4
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 4
2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 5
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 5
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 8
§4 管理人报告........................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................................................................... 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 13
§5 托管人报告......................................................................................................................................... 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 13
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 13
§6 审计报告............................................................................................................................................. 13
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 13
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 14
§7 年度财务报表..................................................................................................................................... 15
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................. 15
7.2 利润表........................................................................................................................................ 16
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 17
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 18
§8 投资组合报告..................................................................................................................................... 40
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 40
8.2 期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................ 40
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 41
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 43
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 45
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 45
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 45
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 45
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8.9 投资组合报告附注 .................................................................................................................... 46
§9 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 46
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 46
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 47
§10 重大事件揭示................................................................................................................................... 47
10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 47
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 47
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 47
10.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 48
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 48
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 48
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................... 48
10.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 50
§11 备查文件目录 ................................................................................................................................... 50
11.1 备查文件目录 ........................................................................................................................... 50
11.2 存放地点 ................................................................................................................................... 50
11.3 查阅方式 ................................................................................................................................... 50
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 天元证券投资基金
基金简称 南方天元封闭
基金主代码 184698
基金运作方式 契约型封闭式
基金合同生效日 1999 年 8 月 25 日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 3,000,000,000.00 份
基金合同存续期 1999 年 08 月 25 日至 2014 年 08 月 25 日
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 1999 年 09 月 20 日
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金属于成长收入型基金,主要投资于两个市场股
票中的指标股。本基金所称指标股是按照行业代表性、
流通性、资本增值潜力、分红状况的标准从两市股票
中挑选出来的绩优成长型上市公司。本基金的投资目
标是在减少和分散投资风险的前提下,以稳健的投资
原则,确保基金资产安全并谋求基金长期稳定的投资
收益。
投资策略 根据契约要求,本基金通过深入的研究,选取具有行
业代表性、股票流通性较好、资本增值潜力较大、分
红稳定等特征的指标型上市公司,进行中长期投资。
以稳健的投资原则,力求确保基金资产安全并谋求基
金长期稳定的投资收益。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 鲍文革 赵会军
联系电话 0755-82763888 010-66105799
信息披露负责人
电子邮箱 manager@southernfund.co custody@icbc.com.cn
m
客户服务电话 400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-66105798
注册地址 深圳市福田中心区福华一 北京市西城区复兴门内大街 55
路六号免税商务大厦塔楼 号
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31、32、33 层整层
办公地址 深圳市福田中心区福华一 北京市西城区复兴门内大街 55
路六号免税商务大厦塔楼 号
31、32、33 层整层
邮政编码 518048 100140
法定代表人 吴万善 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网 http://www.nffund.com
址
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公 上海市湖滨路 202 号普华永道中心
司 11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2010 年 2009 年 2008 年
本期已实现收益 133,506,069.48 650,190,225.08 -17,964,279.01
本期利润 -118,483,814.04 1,773,623,351.34 -3,534,066,855.42
加权平均基金份额本期利润 -0.0395 0.5912 -1.1780
本期加权平均净值利润率 -3.40% 43.65% -70.11%
本期基金份额净值增长率 -2.62% 60.29% -47.62%
3.1.2 期末数据和指标 2010 年 2009 年 2008 年
期末可供分配利润 268,721,252.70 1,050,215,183.22 9,563,573.13
期末可供分配基金份额利润 0.0896 0.3501 0.0032
期末基金资产净值 3,419,703,110.43 4,453,186,924.47 3,009,563,573.13
期末基金份额净值 1.1399 1.4844 1.0032
3.1.3 累计期末指标 2010 年 2009 年 2008 年
基金份额累计净值增长率 458.77% 473.81% 257.98%
注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除
相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。2.期末可供分配利
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润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是
当期发生数)。
3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
增长率①
准差② 率③ 准差④
过去三个月 4.65% 2.09% - - 4.65% 2.09%
过去六个月 20.73% 2.01% - - 20.73% 2.01%
过去一年 -2.62% 2.12% - - -2.62% 2.12%
过去三年 -18.24% 3.32% - - -18.24% 3.32%
过去五年 287.29% 6.72% - - 287.29% 6.72%
自基金合同
458.77% 7.16% - - 458.77% 7.16%
生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
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3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
每10份基金份 再投资形式
年度 现金形式发放总额 年度利润分配合计 备注
额分红数 发放总额
2010 3.0500 915,000,000.00 - 915,000,000.00
2009 1.1000 330,000,000.00 - 330,000,000.00
2008 10.7100 3,213,000,000.00 - 3,213,000,000.00
合计 14.8600 4,458,000,000.00 - 4,458,000,000.00
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
南方基金管理有限公司是经中国证监会证监基字[1998]4 号文批准,由南方证券有限公司、
厦门国际信托投资公司、广西信托投资公司共同发起设立。2000 年,经中国证监会证监基金字
[2000]78 号文批准进行了增资扩股,注册资本达到 1 亿元人民币。2005 年,经中国证监会证监基
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金字[2005]201 号文批准进行增资扩股,注册资本达 1.5 亿元人民币。2010 年,经证监许可
[2010]1073 号文核准深圳市机场(集团)有限公司将其持有的 30%股权转让给深圳市投资控股有
限公司。目前股权结构:华泰证券股份有限公司 45%、深圳市投资控股有限公司 30%、厦门国际信
托有限公司 15%及兴业证券股份有限公司 10%。
截至报告期末,公司管理资产规模达 1,800 多亿元,管理 2 只封闭式基金——基金开元、基
金天元;24 只开放式基金——南方稳健成长基金、南方宝元债券型基金、南方避险增值基金、南
方现金增利基金、南方积极配置基金、南方高增长基金、南方多利增强债券型基金、南方稳健成
长贰号基金、南方绩优成长基金、南方成份精选基金、南方隆元产业主题基金、南方全球精选配
置基金(QDII 基金)、南方盛元红利股票型基金、南方优选价值股票型基金、南方恒元保本混合
型基金、南方沪深 300 指数基金、南方中证 500 指数基金、深证成份交易型开放式指数基金、南
方深证成份交易型开放式指数基金联接基金、南方策略优化股票型基金、中证南方小康产业交易
型开放式指数基金、中证南方小康产业交易型开放式指数基金联接基金、南方广利回报债券型基
金和南方金砖四国指数基金(QDII 基金);以及多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的
基金经理(助
理)期限 证券
姓
职务 离 从业 说明
名
任职日 任 年限
期 日
期
蒋 本基 2010 年 - 6 北大生物化学硕士、美国哥伦比亚大学金融工程学硕士,具有
朋 金的 12 月 2 基金从业资格。曾担任鹏华基金公司基金管理部分析师,2005
宸 基金 日 年加入南方基金,2008 年 4 月至 2010 年 12 月,任南方盛元基
经理 金经理;2008 年 4 月至今,任南方隆元基金经理;2009 年 2
月至今,任南方宝元债券基金经理;2010 年 12 月至今,任基
金天元基金经理。
陈 本基 2006 年 - 10 硕士学历,具有基金从业资格。2000 年加入南方基金,历任行
键 金的 3 月 16 业研究员、基金经理助理,2009 年 12 月至今,担任投资部执
基金 日 行总监,主持工作。 2003 年 11 月-2005 年 6 月,任南方宝元
经理 基金经理;2004 年 3 月-2005 年 3 月,任南方现金基金经理;
2005 年 3 月-2006 年 3 月,任南方积配基金经理;2008 年 2
月至 2010 年 10 月,任南方盛元基金经理;2006 年 3 月至今,
任天元基金经理;2010 年 10 月至今,任南方成份基金经理
注:1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运
作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律
法规及各项实施准则、《天元证券投资基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤
勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本
报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投
资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善
相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗
下管理的所有基金和投资组合。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
注:本基金管理人没有管理与本基金投资风格相似的其他投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2010 年,在农产品价格上涨和海外宽松货币政策预期背景下,虽然期间美元出现了反
弹,大宗商品价格却依然上涨,通胀预期继续抬头,11 月 CPI 超过 5%,成为影响资本市场的重要
因素。政策调整信号逐步显现,房地产调控、经济转型呼声和货币政策的从紧,导致市场对宏观
经济缺乏信心,权益类品种价格回落,债券价格上升。我们认为改变经济发展模式、调整经济结
构将为我国经济长期健康发展夯实基础,但也给经济带来一定的调整。由于 09 年和 10 年的货币
投放量较大,政府在未来的调控过程中不得不面对在模式转变过程中的经济逐步放缓和货币投放
量必须收紧的两难局面,我们预计 2011 年的经济增速将有所放缓,但由于“十二五”各地方政府
投资冲动仍然强烈,增速大幅下滑的可能性也不大。政府给出的十二五经济增速为 7%,我们认为
会超过这个数字,但短期内经济增长速度减缓已经难以避免。
由于对宏观经济的担心,市场经历了三个季度盘整,在银行地产的带动下,四季度大盘
蓝筹股进行了估值修正,在资金面的推动下走出了一轮结构性牛市行情,但随后银行仍受制于资
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产风险、利率市场化等担忧而下跌,而一些电子股走势较好。在此过程中,我们坚持了对低价大
盘股的持有,并买入了一些政策扶持的节能环保类股票。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期南方天元基金净值增长率为-2.62%,超过沪深 300 指数的增长率。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
因我们认为整体资金供给面并不是很乐观,故判断下一阶段整个市场的收益将有限。由于部
分大盘蓝筹股维持在低估值,我们仍将继续发掘和持有价值类个股和符合国内产业趋势的节能环
保和新能源类个股。市场总是在超涨超跌中波动,我们认为在资金面紧和估值低的共同作用下,
未来波动区间有趋窄的趋势,我们将秉承一贯风格,寻找其中有价值的股票进行合理操作,以求
给投资者带来长期稳定的收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,本基金管理人坚持一切从规范运作、防范风险、保护基金持有人利益出发,依
照公司内部控制的整体要求,继续致力于内控机制的完善,加强内部风险的控制与防范,确保各
项法规和管理制度的落实,保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部门按照规定的权限和程
序,通过实时监控、现场检查、重点抽查和人员询问等方法,独立地开展基金运作和公司管理的
合规性稽核,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改,同时定期向董事会和公司管
理层出具监察稽核报告。
本报告期内,本基金管理人内部监察稽核主要工作如下:
(1)进一步完善公司各项内部管理制度
本年度监察稽核部加强公司各项内部管理制度的制订、修订工作,对公司各业务部门的
内部控制制度提出修改意见和建议,并关注制度的健全性和有效性,进一步完善了公司内控制度,
达到更好地防范风险的目的。
(2)内部审计和开展 SAS70 国际专项认证工作
按照证监会的要求对公司投资、研究、交易、信息技术、基金会计、注册登记、人力资
源、基金销售等主要业务进行定期稽核工作。同时,对投资研究、信息技术、基金直销、后台运
营等相关业务开展了专项稽核工作,检查业务开展的合规性和制度执行的有效性等。 本年度,本
公司聘请普华永道会计师事务所,对公司的内控建设进行 SAS70 国际专项认证工作。
(3)采取事前防范、事中控制和事后监督等三阶段工作,加强了对日常投资运作的管理
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和监控,保证投资遵循既定的投资决策程序与业务流程,基金投资组合及个股投资符合比例控制
的要求,严格执行分级授权制度,保证基金投资独立、公平。
(4)继续做好反商业贿赂工作,从源头上控制销售风险
本年度,我公司积极开展反商业贿赂工作,对公司旗下基金的代销、直销业务进行自查,此
项工作有利于更好地控制销售风险。
(5)对各业务部门进行了相关法律法规培训和职业道德培训
本年度,我公司采取外聘专家和内部专业人士相结合的方式,对各业务部门进行了相关法
律法规培训和职业道德培训,进一步提高了我司从业人员的合规素质和职业道德修养。
(6)全面参与新产品设计、新业务拓展工作,负责日常合同审查,监督客户投诉处理。
积极参与证监会新规定出台前的讨论并提出修改建议。
(7)信息披露和投资者关系管理工作
完成各基金及公司的各项信息披露工作,保证所披露信息的真实性、准确性和完整性;重
视媒体监督和投资者关系管理工作。
通过以上工作的开展,在本报告期内本基金运作过程中未发生禁止性关联交易、内幕交易,
也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易,基金运作整体合法合规。在今后的工
作中,本基金管理人承诺将坚持诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高内部
监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,为基金持有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内,本基金管理人严格执行《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》
及证监会发布的有关证券投资基金估值业务的各项规定,建立《基金估值管理制度》,规范基金估
值控制流程,成立了公司估值委员会和估值业务小组,成员均由业内专家、CFA、CPA 等专业人士
组成。估值委员会负责审议确定公司估值政策和程序,建立健全估值决策体系,根据基金投资策
略定期审阅估值原则和程序,及时调整,确保其持续适用性。估值业务小组负责提出公司估值政
策、程序、及各类具体投资品种的估值方法,并在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性
的情况后及时修订,在采用新投资策略或投资新品种时,评价现有估值方法的适用性,对不存在
活跃市场的投资品种,讨论确定适用的估值技术,并在必要时讨论确定该估值技术所采用的估值
模型、假设、参数及其验证机制,处理估值工作中的突发事件等。运作保障部负责公司管理基金
的日常估值工作,并与托管银行核对一致。在基金估值控制流程中,把基金经理参与或决定估值
程度降至最低,确保参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
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南方天元封闭 2010 年年度报告
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金合同约定,本基金的收益分配原则为:基金收益分配采取现金方式,每年至少一次;
基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的 90%;基金当年收益应先弥补上一年度亏
损后,才可进行当年收益分配;基金投资当年亏损,则不进行收益分配;每一基金份额享有同等
分配权。
根据上述收益分配原则,本基金本报告期按照基金合同约定比例计算的应分配金额为
120,155,462.53 元。截至 2010 年 12 月 31 日,本基金可供分配利润为 268,721,252.70,折合每
份基金份额 0.0896 元。本基金以 2010 年 12 月 31 日的可供分配利润为基准,于 2011 年 1 月 31
日向基金份额持有人每 10 份派 0.81 元。本基金 2010 年 4 月 13 日向基金份额持有人每 10 份派
3.05 元为以往年度的收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2010 年,本基金托管人在对天元证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》
及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职
尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2010 年,天元证券投资基金的管理人——南方基金管理有限公司在天元证券投资基金的投资
运作、基金资产净值计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,
在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,天元证券投资基金对基金份额
持有人进行了一次利润分配,分配金额为 915,000,000.00 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的天元证券投资基金 2010 年年度报告中
财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内
容真实、准确和完整。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
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南方天元封闭 2010 年年度报告
审计报告编号 普华永道中天审字(2011)第 20220 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 天元证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的天元证券投资基金(以下简称“基金天元”)
的财务报表,包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表、2010 年度
的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制财务报表是基金天元的基金管
理人南方基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,
以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2)
选择和运用恰当的会计政策; (3) 作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以
设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出
会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
普华永道中天审字(2011)第 20220 号
(第二页,共二页)
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表
附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制,在所有重大方面公允反映了基金
天元 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果
和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名 薛 竞
陈 熹
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所有限公司
会计师事务所的地址 中国 上海市
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南方天元封闭 2010 年年度报告
审计报告日期 2011 年 3 月 25 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:天元证券投资基金
报告截止日: 2010 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 245,551,671.74 50,369,493.48
结算备付金 4,082,172.91 5,928,392.11
存出保证金 1,981,598.79 1,554,453.07
交易性金融资产 7.4.7.2 3,198,015,654.87 4,435,186,665.15
其中:股票投资 2,418,323,436.93 3,500,326,997.65
基金投资 - -
债券投资 779,692,217.94 934,859,667.50
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - 10,026,524.91
应收利息 7.4.7.5 15,328,940.29 1,693,016.57
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 3,464,960,038.60 4,504,758,545.29
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 32,120,057.62 33,410,900.29
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 4,368,826.20 5,596,276.66
应付托管费 728,137.68 932,712.76
应付销售服务费 - -
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南方天元封闭 2010 年年度报告
应付交易费用 7.4.7.7 2,862,450.18 6,076,774.62
应交税费 2,227,956.49 2,055,456.49
应付利息 - -
应付利润 - 550,000.00
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 2,949,500.00 2,949,500.00
负债合计 45,256,928.17 51,571,620.82
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
未分配利润 7.4.7.10 419,703,110.43 1,453,186,924.47
所有者权益合计 3,419,703,110.43 4,453,186,924.47
负债和所有者权益总计 3,464,960,038.60 4,504,758,545.29
注:报告截止日 2010 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.1399 元,基金份额总额 3,000,000,000.00
份。
7.2 利润表
会计主体:天元证券投资基金
本报告期:2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 2009 年 1 月 1 日至 2009 年
12 月 31 日 12 月 31 日
一、收入 -35,250,106.86 1,866,201,850.53
1.利息收入 18,640,881.69 27,880,352.17
其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,750,050.90 1,298,957.32
债券利息收入 16,383,007.04 26,581,394.85
资产支持证券利 - -
息收入
买入返售金融资 507,823.75 -
产收入
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-” 198,096,765.44 714,888,372.10
填列)
其中:股票投资收益 7.4.7.12 179,141,494.77 673,152,450.64
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 -516,032.90 4,746,825.43
资产支持证券投 - -
资收益
衍生工具收益 7.4.7.14 - 2,624,497.96
股利收益 7.4.7.15 19,471,303.57 34,364,598.07
3.公允价值变动收益 7.4.7.16 -251,989,883.52 1,123,433,126.26
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南方天元封闭 2010 年年度报告
(损失以“-”号填列)
4. 汇兑收益(损失以" - -
-"号填列)
5.其他收入(损失以“-” 7.4.7.17 2,129.53 -
号填列)
减:二、费用 83,233,707.18 92,578,499.19
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 52,520,286.24 60,536,415.44
2.托管费 7.4.10.2.2 8,755,025.89 10,089,402.61
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 18,742,043.99 20,141,010.54
5.利息支出 - 342,083.43
其中:卖出回购金融资 - 342,083.43
产支出
6.其他费用 7.4.7.19 3,216,351.06 1,469,587.17
三、利润总额 -118,483,814.04 1,773,623,351.34
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以 -118,483,814.04 1,773,623,351.34
“-”号填列)
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:天元证券投资基金
本报告期:2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 3,000,000,000.00 1,453,186,924.47 4,453,186,924.47
金净值)
二、本期经营活动产生的 - -118,483,814.04 -118,483,814.04
基金净值变动数(本期利
润)
三、本期基金份额交易产 - - -
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有 - -915,000,000.00 -915,000,000.00
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
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南方天元封闭 2010 年年度报告
号填列)
五、期末所有者权益(基 3,000,000,000.00 419,703,110.43 3,419,703,110.43
金净值)
上年度可比期间
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 3,000,000,000.00 9,563,573.13 3,009,563,573.13
金净值)
二、本期经营活动产生的 - 1,773,623,351.34 1,773,623,351.34
基金净值变动数(本期利
润)
三、本期基金份额交易产 - - -
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有 - -330,000,000.00 -330,000,000.00
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-”
号填列)
五、期末所有者权益(基 3,000,000,000.00 1,453,186,924.47 4,453,186,924.47
金净值)
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 - 至 - 财务报表由下列负责人签署:
______高良玉_____ _____鲍文革_____ ___鲍文革___
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
天元证券投资基金(以下简称“本基金”)由南方基金管理有限公司、南方证券有限公司(后更
名为南方证券股份有限公司)、大鹏证券有限责任公司(以下简称“大鹏证券”)三家发起人依照
《证券投资基金管理暂行办法》及其他有关规定和《天元证券投资基金基金契约》(后更名为《天
元证券投资基金基金合同》)发起,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基
金字[1999]22 号文批准,于 1999 年 8 月 25 日募集成立。本基金为契约型封闭式,存续期 15 年,
发行规模为 30 亿份基金份额。
本基金的基金管理人为南方基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
本基金经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[1999]84 号文审核同意,于 1999 年 9
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南方天元封闭 2010 年年度报告
月 20 日在深交所挂牌交易。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《天元证券投资基金基金合同》的有关规定,本
基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证监会批准的允许基金投资的其
他金融工具。本基金的股票投资部分将主要投资于深沪两市具有指标特性的指标股。指标股是指
具有行业代表性、股票流通性较好、资本增值潜力较大、分红稳定等特征的深沪成份指数样本股
及其他具有以上指标特征的成长型上市公司。深沪两市的成份指数分别为深证成指和上海 30 指
数。基金资产中 50%投资于成份指数中的指标股,30%投资于成份指数之外的指标股,其余 20%投
资于债券。
本财务报表由本基金的基金管理人南方基金管理有限公司于 2010 年 3 月 25 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<
年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算
业务指引》、《天元证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证券监督管理
委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2010 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2010 年 12
月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计-
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
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南方天元封闭 2010 年年度报告
和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列
示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产
列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收
款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入
当期损益;对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购
买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金
额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于
应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并
进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
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南方天元封闭 2010 年年度报告
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。
7.4.4.8 损益平准金
不适用。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认
为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行
企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公
允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配。若期末未分配利润中的未实现
部分(包括基金经营活动产生的未实现损益)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利
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南方天元封闭 2010 年年度报告
润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末
未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础
确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产
生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其
配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有
关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一
个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
(1) 重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股
票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(a) 对于特殊事项停牌股票,根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基
金估值业务的指导意见》,本基金采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参
考方法》提供的指数收益法对重大影响基金资产净值的特殊事项停牌股票估值,通过停牌股票所
处行业的行业指数变动以大致反映市场因素在停牌期间对于停牌股票公允价值的影响。上述指数
收益法的关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,
停牌股票的发行者在停牌期间的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。本基金采用的
行业指数为中证协(SAC)基金行业股票估值指数。
(b) 对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会基金部通知[2006]37 号《关于进一
步加强基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市
场交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场
交易收盘价估值;若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始
投资成本,按锁定期内已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确
认为估值增值。
(c) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券
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南方天元封闭 2010 年年度报告
投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允
价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由
中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[1998]55 号《关于证券投资基金税收问题的通知》、财税
[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税
有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税
[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项
列示如下:
(a) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(b) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(c) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%
的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基
金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所
得税,暂不征收企业所得税。
(d) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
活期存款 245,551,671.74 50,369,493.48
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南方天元封闭 2010 年年度报告
定期存款 - -
其中:存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计: 245,551,671.74 50,369,493.48
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2010 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 2,262,721,440.14 2,418,323,436.93 155,601,996.79
交易所市场 51,467,777.00 56,737,217.94 5,269,440.94
债券
银行间市场 732,844,580.00 722,955,000.00 -9,889,580.00
合计 784,312,357.00 779,692,217.94 -4,620,139.06
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 3,047,033,797.14 3,198,015,654.87 150,981,857.73
上年度末
项目 2009 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 3,097,263,754.00 3,500,326,997.65 403,063,243.65
交易所市场 27,065,726.13 27,474,667.50 408,941.37
债券 银行间市场 907,885,443.77 907,385,000.00 -500,443.77
- - - -
合计 934,951,169.90 934,859,667.50 -91,502.40
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 4,032,214,923.90 4,435,186,665.15 402,971,741.25
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
注:无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额注:无余额。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:无余额。
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7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 37,639.06 52,056.45
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,428.80 2,074.90
应收债券利息 15,289,837.83 1,638,850.62
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 34.60 34.60
合计 15,328,940.29 1,693,016.57
7.4.7.6 其他资产
注:无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 2,861,630.68 6,075,949.62
银行间市场应付交易费用 819.50 825.00
合计 2,862,450.18 6,076,774.62
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 2,750,000.00 2,750,000.00
应付赎回费 - -
其他 - -
预提费用 199,500.00 199,500.00
合计 2,949,500.00 2,949,500.00
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
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本期
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
_年_月_日基金拆分/份额折算 - -
前
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
注:
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
基金份额总额 实收基金 基金份额总额 实收基金
发起人持有基金份额
- 非流通部分 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
发起人持有基金份额
- 可流通部分 39,335,529.00 39,335,529.00 10,000,000.00 10,000,000.00
社会公众持有基金份
额 2,945,664,471.00 2,945,664,471.00 2,975,000,000.00 2,975,000,000.00
3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
按照《天元证券投资基金基金合同》的规定,在本基金存续期间,发起人持有的基金份额不得低
于其初始认购份额的 50%。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,050,215,183.22 402,971,741.25 1,453,186,924.47
本期利润 133,506,069.48 -251,989,883.52 -118,483,814.04
本期基金份额交易 - - -
产生的变动数
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -915,000,000.00 - -915,000,000.00
本期末 268,721,252.70 150,981,857.73 419,703,110.43
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31
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31 日 日
活期存款利息收入 1,691,849.60 1,226,911.60
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 56,939.38 70,778.87
其他 1,261.92 1,266.85
合计 1,750,050.90 1,298,957.32
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 2009 年 1 月 1 日至 2009
年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
卖出股票成交总额 6,536,191,845.94 6,675,519,009.49
卖出股票成本总额 6,357,050,351.17 6,002,366,558.85
买卖股票差价收入 179,141,494.77 673,152,450.64
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年 2009年1月1日至2009年12月
12月31日 31日
卖出债券(、债转股及债券 1,969,867,108.02 2,029,989,109.15
到期兑付)成交总额
减:卖出债券(、债转股及 1,958,415,002.90 1,969,536,377.84
债券到期兑付)成本总额
减:应收利息总额 11,968,138.02 55,705,905.88
债券投资收益 -516,032.90 4,746,825.43
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31
31 日 日
卖出权证成交总额 - 15,712,080.39
卖出权证成本总额 - 13,087,582.43
买卖权证差价收入 - 2,624,497.96
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7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月
月 31 日 31 日
股票投资产生的股利收益 19,471,303.57 34,364,598.07
基金投资产生的股利收益 - -
合计 19,471,303.57 34,364,598.07
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称 2010 年 1 月 1 日至 2010 2009 年 1 月 1 日至 2009 年
年 12 月 31 日 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -251,989,883.52 1,123,667,727.63
——股票投资 -247,461,246.86 1,138,682,528.30
——债券投资 -4,528,636.66 -15,014,800.67
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -234,601.37
——权证投资 - -234,601.37
3.其他 - -
合计 -251,989,883.52 1,123,433,126.26
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31
月 31 日 日
基金赎回费收入 - -
其他 2,129.53 -
合计 2,129.53 -
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月
月 31 日 31 日
交易所市场交易费用 18,735,393.99 20,134,785.54
银行间市场交易费用 6,650.00 6,225.00
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南方天元封闭 2010 年年度报告
合计 18,742,043.99 20,141,010.54
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12
12 月 31 日 月 31 日
审计费用 95,000.00 95,000.00
信息披露费 300,000.00 300,000.00
国债维护费 18,000.00 18,000.00
其他 2,731,275.00 985,050.00
上市年费 60,000.00 60,000.00
银行汇划费 12,076.06 11,537.17
合计 3,216,351.06 1,469,587.17
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
1、本基金的基金管理人于 2011 年 1 月 25 日宣告分红,向截至 2011 年 1 月 28 日止在中国证
券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本基金全体基金份额持有人,按每 10 份基金份额
派发红利 0.81 元。
2、根据中国证券监督管理委员会基金部函[2008]326 号《关于南方证券公司持有的开元、天元、
天华基金份额转让事宜的复函》和广东省深圳市中级人民法院[2006]深中法民七字第 26-214 号民
事裁定书,南方证券股份有限公司依法拍卖其持有的 5,000,000.00 份基金份额,相关过户登记手
续于 2011 年度完成。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南 方 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 南 方 基 金 公 基金管理人、基金发起人
司”)
中国工商银行股份有限公司(“中国工商 基金托管人
银行”)
南 方 证 券 股 份 有 限 公 司 (“ 南 方 证 基金发起人
券”)(i)
大 鹏 证 券 有 限 责 任 公 司 (“ 大 鹏 证 基金发起人
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南方天元封闭 2010 年年度报告
券”)(ii)
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东
兴业证券股份有限公司(“兴业证券”) 基金管理人的股东
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司(iii) 基金管理人的股东(2010 年 9 月 10 日起)
深圳市机场(集团)有限公司(iii) 基金管理人的原股东(2010 年 9 月 10 日前)
注:(i) 深圳市中级人民法院于 2006 年 8 月 16 日裁定南方证券破产,南方证券作为本基金发起
人的权利义务及持有的基金份额的继承机构尚未明确。
(ii) 深圳市中级人民法院于 2005 年 1 月 24 日裁定大鹏证券破产,大鹏证券作为本基金发起人的
权利义务及持有的基金份额的继承机构尚待明确。
(iii) 根据基金管理人南方基金公司 2009 年第一次临时股东会会议决议以及中国证监会证监许
可[2010]1073 号《关于核准南方基金管理有限公司变更股权的批复》核准,深圳市投资控股有限
公司受让深圳市机场(集团)有限公司持有的南方基金公司 30%的股权,南方基金公司于 2010 年 9
月 10 日完成了工商登记变更手续。
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称 占当期股票 占当期股票
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比
比例(%) 例(%)
华泰证券 274,134,439.18 2.30 536,565,273.23 4.09
兴业证券 689,394,518.76 5.79 805,615,886.81 6.14
7.4.10.1.2 权证交易
注:无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
关联方名称
2010年1月1日至2010年12月31日
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南方天元封闭 2010 年年度报告
占当期佣金 占期末应付佣
当期
总量的比例 期末应付佣金余额 金总额的比例
佣金
(%) (%)
华泰证券 233,013.33 2.34 120,305.22 4.20
兴业证券 560,136.76 5.62 432,253.93 15.11
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
关联方名称 占当期佣金 占期末应付佣
当期
总量的比例 期末应付佣金余额 金总额的比例
佣金
(%) (%)
华泰证券 446,750.75 4.07 345,015.04 5.68
兴业证券 654,572.01 5.96 83,208.49 1.37
注:1. 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经
手费后的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31
月 31 日 日
当期发生的基金应支付 52,520,286.24 60,536,415.44
的管理费
其中:支付给销售机构的 - -
客户维护费
注:支付基金管理人南方基金公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.5%的年费率计提,逐日
累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.5% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31
月 31 日 日
当期发生的基金应支付 8,755,025.89 10,089,402.61
的托管费
注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累
计至每月月底,按月支付。
第 31 页
南方天元封闭 2010 年年度报告
其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
本期 上年度可比期间
项目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月
月 31 日 31 日
基金合同生效日( 1999 年 - -
8 月 25 日 )持有的基金份
额
期初持有的基金份额 10,000,000.00 10,000,000.00
期间申购/买入总份额 34,335,529.00 -
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 44,335,529.00 10,000,000.00
期末持有的基金份额 1.48% 0.33%
占基金总份额比例
注:基金管理人南方基金公司在本年度买入本基金的交易委托华泰证券办理,适用手续费为
15,036.83 元。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
本期末 上年度末
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
关联 持有的基
持有的基金
方名 金份额
持有的 持有的 份额
称 占基金总
基金份额 基金份额 占基金总份
份额的比
额的比例
例
华泰证 - - 20,547,100.00 0.68%
券
南方证 5,000,000.00 0.17 10,000,000.00 0.33%
券
大鹏证 5,000,000.00 0.17 5,000,000.00 0.17%
券
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南方天元封闭 2010 年年度报告
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
名称 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 245,551,671.74 1,691,849.60 50,369,493.48 1,226,911.60
注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位:人民币元
本期
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量(单位:份) 总金额
华泰证券 601288 农业银行 首次公开 13,009,643 34,865,843.24
发行
上年度可比期间
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量(单位:份) 总金额
兴业证券 600491 龙元建设 定向增发 580,000 4,176,000.00
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
单位:人民币元
每 10 份 本期利润分
权益 除息日 现金形式 再投资形式
序号 基金份额分红 配 备注
登记日 发放总额 发放总额
场内 场外 数 合计
1 2010 年 4 月 2010 年 4 月 2010 年 4 月 3.0500 915,000,000.00 - 915,000,000.0
13 日 13 日 13 日 0
合计 - - 3.0500 915,000,000.00 - 915,000,000.0
0
注:本基金的基金管理人于资产负债表日后,报告批准报出日前宣告的利润分配情况,请参见附
注 7.4.8.2 资产负债表日后事项。
7.4.12 期末( 2010 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券
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南方天元封闭 2010 年年度报告
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券 证券 成功 可流通 流通受限 认购 期末估值 数量 期末 期末估
备注
代码 名称 认购日 日 类型 价格 单价 (单位:股) 成本总额 值总额
2011 年 非公开发
宏图高 2010 年 6 月 38,550,00
600122 6 月 21 行流通受 11.56 12.85 3,000,000 34,680,000.00 -
科 21 日 0.00
日 限
海南橡 2010 年 12 2011 年 新股流通 1,844,237
601118 5.99 5.99 307,886 1,844,237.14 -
胶 月 30 日 4 月 7 日 受限 .14
注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基
金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股
上市后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配
日至新股上市日之间不能自由转让。此外,基金还可作为特定投资者,认购由中国证监会《上市
公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票,所认购的股票自发行结束之日起 12 个月内不得
转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票 股票 停牌日 停牌 期末 复牌日 复牌 期末 期末估值
数量(股) 备注
代码 名称 期 原因 估值单价 期 开盘单价 成本总额 总额
2010 年
康美药 临时 2011 年 113,746,0
600518 12 月 28 19.71 17.29 5,770,983 119,726,016.79 -
业 停牌 1月6日 74.93
日
2010 年 2011 年
哈药股 临时 51,403,22
600664 12 月 29 22.57 2 月 16 24.83 2,277,502 48,267,945.59 -
份 停牌 0.14
日 日
注:本基金截至 2010 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金投资的金融工具主要包括股票投资、债券投资及权证投资等。本基金在日常经营活动
中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金
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管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收
益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制委员会为核心的、由
督察长、风险控制委员会、监察稽核部、风险管理部和相关业务部门构成的四级风险管理架构体
系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议
通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程
中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协
调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部和风险管理
部对公司总经理负责。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款
存放在本基金的托管行中国工商银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进
行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可
能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制
以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险。信用等级评估以内部信用评级为主,外部信用评级为辅。内部债券信用评级主
要考察发行人的经营风险、财务风险和流动性风险,以及信用产品的条款和担保人的情况等。此
外,本基金的基金管理人根据信用产品的内部评级,通过单只信用产品投资占基金资产净值的比
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例及占发行量的比例进行控制,通过分散化投资以分散信用风险。于 2010 年 12 月 31 日,本基金
持有的信用类债券占基金资产净值的比例为 1.15% (2009 年 12 月 31 日:本基金未持有信用类债
券)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险来自于投资品种所
处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理
的价格变现。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管
理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证
券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资
产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外,本基
金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债
券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,因此账面余额即
为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投资等。本基金的基金管理人
定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风
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险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2010 年 12 月 31 日
资产
银行存款 245,551,671.74 - - - 245,551,671.74
结算备付金 4,082,172.91 - - - 4,082,172.91
存出保证金 98,780.49 - - 1,882,818.30 1,981,598.79
交易性金融资产 525,529,085.60 222,993,653.14 31,169,479.20 2,418,323,436.93 3,198,015,654.87
应收利息 - - - 15,328,940.29 15,328,940.29
资产总计 775,261,710.74 222,993,653.14 31,169,479.20 2,435,535,195.52 3,464,960,038.60
负债
应付证券清算款 - - - 32,120,057.62 32,120,057.62
应付管理人报酬 - - - 4,368,826.20 4,368,826.20
应付托管费 - - - 728,137.68 728,137.68
应付交易费用 - - - 2,862,450.18 2,862,450.18
其他负债 - - - 5,177,456.49 5,177,456.49
负债总计 - - - 45,256,928.17 45,256,928.17
利率敏感度缺口 775,261,710.74 222,993,653.14 31,169,479.20 2,390,278,267.35 3,419,703,110.43
上年度末
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2009 年 12 月 31 日
资产
银行存款 50,369,493.48 - - - 50,369,493.48
结算备付金 5,928,392.11 - - - 5,928,392.11
存出保证金 98,780.49 - - 1,455,672.58 1,554,453.07
交易性金融资产 857,193,656.00 77,666,011.50 - 3,500,326,997.65 4,435,186,665.15
应收证券清算款 - - - 10,026,524.91 10,026,524.91
应收利息 - - - 1,693,016.57 1,693,016.57
其他资产 - - - - -
资产总计 913,590,322.08 77,666,011.50 - 3,513,502,211.71 4,504,758,545.29
负债
应付证券清算款 - - - 33,410,900.29 33,410,900.29
应付管理人报酬 - - - 5,596,276.66 5,596,276.66
应付托管费 - - - 932,712.76 932,712.76
应付交易费用 - - - 6,076,774.62 6,076,774.62
应付利润 - - - 550,000.00 550,000.00
其他负债 - - - 5,004,956.49 5,004,956.49
负债总计 - - - 51,571,620.82 51,571,620.82
利率敏感度缺口 913,590,322.08 77,666,011.50 - 3,461,930,590.89 4,453,186,924.47
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
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者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
相关风险变量的变动
上年度末( 2009 年 12 月 31
本期末( 2010 年 12 月 31 日 )
日 )
分析
市场利率下降 25 个 增加约 220 增加约 76
基点
市场利率上升 25 个 减少约 218 减少约 76
基点
7.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,通过对宏观经济情况及政策的分析,
结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的定性分析及定量分
析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结合宏观及微观
环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于股票、债券的比例不低于基
金资产总值的 80%,投资于国家债券的比例不低于基金资产净值的 20%。此外,本基金的基金管理
人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括
VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控
制。
7.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
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占基金
占基金资
资产净
公允价值 公允价值 产净值比
值比例
例(%)
(%)
交易性金融资产-股票投资 2,418,323,436.93 70.72 3,500,326,997.65 78.60
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-债券投资 - - - -
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 2,418,323,436.93 70.72 3,500,326,997.65 78.60
7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除沪深 300 指数以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
相关风险变量的变动
本期末( 2010 年 12 月 上年度末( 2009 年 12 月
分析
31 日 ) 31 日 )
1. 沪深 300 指数上升 5% 123,110,000.00 162,300,000.00
2. 沪深 300 指数下降 5% 123,110,000.00 162,300,000.00
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允
价值相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的
市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输
入值)。
于 2010 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
2,271,361,359.80 元,属于第二层级的余额为 926,654,295.07 元,无属于第三层级的余额(2009
年 12 月 31 日:第一层级 3,351,863,077.84 元,第二层级 1,083,323,587.31 元,无第三层级)。
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南方天元封闭 2010 年年度报告
对于持有的重大事项停牌股票,本基金将相关股票公允价值所属层级于停牌期间从第一层级
转入第二层级,并于复牌后从第二层级转回第一层级(2009 年度:同)。对于持有的非公开发行股
票,本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层级列入第二层级,并于限售期满后从第二层级
转入第一层级(2009 年度:同)。
(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的比例
序号 项目 金额
(%)
1 权益投资 2,418,323,436.93 69.79
其中:股票 2,418,323,436.93 69.79
2 固定收益投资 779,692,217.94 22.50
其中:债券 779,692,217.94 22.50
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 249,633,844.65 7.20
N-1 其他各项资产 17,310,539.08 0.50
N 合计 3,464,960,038.60 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 1,844,237.14 0.05
B 采掘业 133,677,358.17 3.91
C 制造业 1,421,483,511.45 41.57
C0 食品、饮料 284,083,187.12 8.31
C1 纺织、服装、皮毛 29,920,948.72 0.87
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5 电子 67,205,305.75 1.97
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南方天元封闭 2010 年年度报告
C6 金属、非金属 214,493,512.16 6.27
C7 机械、设备、仪表 610,564,135.35 17.85
C8 医药、生物制品 215,216,422.35 6.29
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 87,021,488.37 2.54
F 交通运输、仓储业 16,180,979.78 0.47
G 信息技术业 91,683,265.00 2.68
H 批发和零售贸易 118,974,726.24 3.48
I 金融、保险业 325,144,459.70 9.51
J 房地产业 61,650,841.28 1.80
K 社会服务业 98,511,629.66 2.88
L 传播与文化产业 62,150,940.14 1.82
M 综合类 - -
合计 2,418,323,436.93 70.72
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
比例(%)
1 000425 徐工机械 3,150,335 180,199,162.00 5.27
2 600518 康美药业 5,770,983 113,746,074.93 3.33
3 600016 民生银行 17,670,379 88,705,302.58 2.59
4 600362 江西铜业 1,799,910 81,301,934.70 2.38
5 000651 格力电器 4,261,572 77,262,300.36 2.26
6 601369 陕鼓动力 3,086,581 73,460,627.80 2.15
7 000598 兴蓉投资 3,094,806 63,845,847.78 1.87
8 000876 新 希 望 3,018,303 63,233,447.85 1.85
9 601166 兴业银行 2,562,951 61,638,971.55 1.80
10 601808 中海油服 2,199,162 56,166,597.48 1.64
11 000895 双汇发展 596,275 51,875,925.00 1.52
12 600664 哈药股份 2,277,502 51,403,220.14 1.50
13 000800 一汽轿车 3,022,923 48,517,914.15 1.42
14 600068 葛洲坝 4,123,500 47,832,600.00 1.40
15 601989 中国重工 4,048,936 47,736,955.44 1.40
16 600519 贵州茅台 259,287 47,688,065.04 1.39
17 600739 辽宁成大 1,575,519 47,454,632.28 1.39
18 600585 海螺水泥 1,596,107 47,372,455.76 1.39
19 000729 燕京啤酒 2,448,499 46,496,996.01 1.36
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南方天元封闭 2010 年年度报告
20 600036 招商银行 3,552,419 45,506,487.39 1.33
21 601628 中国人寿 2,105,855 44,854,711.50 1.31
22 000568 泸州老窖 1,055,171 43,156,493.90 1.26
23 000630 铜陵有色 1,139,870 39,952,443.50 1.17
24 601168 西部矿业 2,082,136 39,227,442.24 1.15
25 600122 宏图高科 3,000,000 38,550,000.00 1.13
26 600050 中国联通 7,000,000 37,450,000.00 1.10
27 002238 天威视讯 1,368,003 37,209,681.60 1.09
28 000961 中南建设 3,177,859 36,322,928.37 1.06
29 600298 安琪酵母 714,369 31,632,259.32 0.93
30 000001 深发展A 1,849,900 29,209,921.00 0.85
31 002049 晶源电子 999,910 27,097,561.00 0.79
32 000400 许继电气 800,000 26,624,000.00 0.78
33 600267 海正药业 664,905 25,585,544.40 0.75
34 601939 建设银行 5,565,052 25,543,588.68 0.75
35 000501 鄂武商A 1,380,146 25,380,884.94 0.74
36 600880 博瑞传播 1,273,813 24,941,258.54 0.73
37 000987 广州友谊 942,059 24,710,207.57 0.72
38 600690 青岛海尔 873,095 24,630,009.95 0.72
39 000522 白云山A 1,429,999 24,481,582.88 0.72
40 000925 众合机电 999,955 24,368,903.35 0.71
41 002121 科陆电子 784,938 23,901,362.10 0.70
42 600139 西部资源 649,851 23,362,143.45 0.68
43 600660 福耀玻璃 2,165,200 22,214,952.00 0.65
44 601288 农业银行 8,009,643 21,465,843.24 0.63
45 600741 华域汽车 2,080,656 21,243,497.76 0.62
46 002202 金风科技 919,996 20,515,910.80 0.60
47 600312 平高电气 1,431,618 19,512,953.34 0.57
48 600383 金地集团 3,000,000 18,540,000.00 0.54
49 000581 威孚高科 485,096 18,021,316.40 0.53
50 000046 泛海建设 2,000,000 17,960,000.00 0.53
51 000826 桑德环境 500,000 16,685,000.00 0.49
52 000002 万 科A 2,000,000 16,440,000.00 0.48
53 300154 瑞凌股份 398,681 16,206,382.65 0.47
54 601006 大秦铁路 2,069,179 16,180,979.78 0.47
55 002308 威创股份 788,500 15,683,265.00 0.46
56 601766 中国南车 2,000,000 15,100,000.00 0.44
57 601666 平煤股份 707,500 14,921,175.00 0.44
58 002485 希努尔 500,000 13,800,000.00 0.40
第 42 页
南方天元封闭 2010 年年度报告
59 000778 新兴铸管 1,500,000 13,395,000.00 0.39
60 600511 国药股份 499,922 12,398,065.60 0.36
61 601888 中国国旅 391,404 12,121,781.88 0.35
62 300021 大禹节水 489,800 10,947,030.00 0.32
63 002271 东方雨虹 260,323 10,256,726.20 0.30
64 002251 步 步 高 346,677 9,030,935.85 0.26
65 002154 报 喜 鸟 275,000 8,745,000.00 0.26
66 600223 鲁商置业 1,170,812 8,710,841.28 0.25
67 601318 中国平安 146,361 8,219,633.76 0.24
68 002029 七 匹 狼 223,243 7,375,948.72 0.22
69 002051 中工国际 150,000 5,859,000.00 0.17
70 601668 中国建筑 838,000 2,865,960.00 0.08
71 002483 润邦股份 80,920 2,423,554.00 0.07
72 601118 海南橡胶 307,886 1,844,237.14 0.05
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
比例(%)
1 000425 徐工机械 149,988,411.18 3.37
2 000729 燕京啤酒 132,595,249.16 2.98
3 600518 康美药业 119,726,016.79 2.69
4 000651 格力电器 116,292,602.82 2.61
5 600068 葛洲坝 94,110,595.21 2.11
6 000829 天音控股 92,266,228.69 2.07
7 600062 双鹤药业 91,954,809.15 2.06
8 600664 哈药股份 89,283,072.09 2.00
9 600580 卧龙电气 87,825,431.37 1.97
10 601939 建设银行 83,505,559.10 1.88
11 600030 中信证券 77,655,779.30 1.74
12 600362 江西铜业 75,882,257.65 1.70
13 601168 西部矿业 75,353,048.87 1.69
14 600216 浙江医药 73,746,037.61 1.66
15 000501 鄂武商A 73,571,973.55 1.65
16 000522 白云山A 73,192,385.45 1.64
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南方天元封闭 2010 年年度报告
17 000598 兴蓉投资 70,476,922.42 1.58
18 600508 上海能源 69,732,079.44 1.57
19 601369 陕鼓动力 67,219,797.63 1.51
20 601166 兴业银行 66,914,804.80 1.50
注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,卖出
金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
比例(%)
1 600030 中信证券 143,382,474.01 3.22
2 600016 民生银行 137,111,572.85 3.08
3 601939 建设银行 134,204,948.98 3.01
4 601328 交通银行 127,883,776.38 2.87
5 600519 贵州茅台 121,589,887.97 2.73
6 600036 招商银行 115,560,578.84 2.60
7 600694 大商股份 114,372,496.72 2.57
8 601006 大秦铁路 108,745,827.15 2.44
9 000425 徐工机械 105,784,142.75 2.38
10 000402 金 融 街 101,493,185.50 2.28
11 000501 鄂武商A 96,185,222.74 2.16
12 600062 双鹤药业 92,090,848.90 2.07
13 600547 山东黄金 88,883,947.86 2.00
14 000829 天音控股 87,336,346.60 1.96
15 600580 卧龙电气 85,515,539.85 1.92
16 600123 兰花科创 84,153,964.71 1.89
17 600805 悦达投资 82,646,428.27 1.86
18 000729 燕京啤酒 77,124,587.65 1.73
19 600216 浙江医药 76,110,332.07 1.71
20 600031 三一重工 73,552,459.38 1.65
注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,卖出
金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 5,523,150,258.11
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南方天元封闭 2010 年年度报告
卖出股票收入(成交)总额 6,357,050,351.17
注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相
关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 37,302,085.60 1.09
2 央行票据 663,671,000.00 19.41
3 金融债券 39,480,000.00 1.15
其中:政策性金融债 39,480,000.00 1.15
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 39,239,132.34 1.15
7 其他 - -
8 合计 779,692,217.94 22.80
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
比例(%)
1 1001074 10 央票 74 2,000,000 195,120,000.00 5.71
2 1001011 10 央票 11 1,300,000 127,296,000.00 3.72
3 0801035 08 央行票据 1,200,000 120,348,000.00 3.52
35
4 0801053 08 央行票据 700,000 70,301,000.00 2.06
53
5 0801062 08 央行票据 600,000 60,288,000.00 1.76
62
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期内未持有资产支持证券
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
注:本基金本报告期内未持有权证
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南方天元封闭 2010 年年度报告
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金本期投资的前十名证券中没有发行主体被监管部门立案调查的,或在报告编制日前
一年内受到公开谴责、处罚的证券。
8.9.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,981,598.79
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 15,328,940.29
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 17,310,539.08
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 公允价值
比例(%)
1 113001 中行转债 31,169,479.20 0.91
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
流通受限部分的公允 占基金资产净值比
序号 股票代码 股票名称 流通受限情况说明
价值 例(%)
1 600518 康美药业 113,746,074.93 3.33 临时停牌
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
-
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
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南方天元封闭 2010 年年度报告
持有人结构
持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者
(户) 基金份额 占总份 占总份
持有份额 持有份额
额比例 额比例
56,359 53,230.19 1,623,072,950.00 54.10% 1,376,927,050.00 45.90%
9.2 期末上市基金前十名持有人
占上市总份额
序号 持有人名称 持有份额(份)
比例
1 中国人寿保险(集团)公司 269,695,244.00 8.99%
2 中国人寿保险股份有限公司 261,704,731.00 8.72%
3 中国太平洋人寿保险股份有 214,120,909.00 7.14%
限公司-传统-普通保险产
品
4 阳光人寿保险股份有限公司 103,010,753.00 3.43%
-分红保险产品
5 中国太平洋财产保险-传统 73,210,769.00 2.44%
- 普 通 保 险 产 品
-013C-CT001 深
6 中国太平洋人寿保险股份有 72,844,572.00 2.43%
限公司-分红-个人分红
7 兵器财务有限责任公司 51,802,454.00 1.73%
8 南方基金管理有限公司 44,335,529.00 1.48%
9 宝钢集团有限公司 40,980,000.00 1.37%
10 新华人寿保险股份有限公司 38,274,504.00 1.28%
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
基金天元于 2010 年 12 月 2 日新增一位基金经理,蒋朋宸。至此,基金天元的基金经理共计
两位。本报告期内,经证监会审批,晏秋生任本基金托管人资产托管部副总经理。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
2009 年 6 月 18 日,中国国际经济贸易仲裁委员会向我公司送达通知,南方稳健成长贰号证
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南方天元封闭 2010 年年度报告
券投资基金的基金份额持有人袁近秋就该基金 2007 年度的基金分红问题,对我公司提出了仲裁申
请,要求本公司赔偿其红利损失及相应利息共计 66586.52 元,退还管理费 2041.49 元,争议标的
总额为人民币 68628.01 元。
2010 年 3 月 26 日,中国国际经济贸易仲裁委员会向我公司送达(2010)中国贸仲京裁字第
0152 号《裁决书》,驳回申请人袁近秋的赔偿请求,具体裁决如下:(一)被申请人应向南方稳健
成长贰号证券投资基金退还管理费计人民币 702.71 元。(二)本案仲裁费为人民币 5011 元,由
申请人承担人民币 1002.20 元,由被申请人承担人民币 4008.80 元。(三)驳回申请人的其他仲裁
请求。
2010 年 10 月 28 日,北京市第一中级人民法院向我公司送达通知,袁近秋向该院申请撤销中
国国际经济贸易仲裁委员会于 2010 年 3 月 25 日作出的(2010)中国贸仲京裁字第 0152 号仲裁裁
决。
2010 年 12 月 7 日,经审理,北京市第一中级人民法院向我公司送达(2010)一中民特字第
16746 号《民事裁定书》,具体裁定如下:
驳回袁近秋提出的撤销中国国际经济贸易仲裁委员会作出的(2010)中国贸仲京裁字第 0152
号仲裁裁决的申请。
案件受理费四百元,由袁近秋负担。
本裁定为终审裁定。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未更换会计师事务所,本年度支付给普华永道中天会计师事务所有限公司
审计费用 95,000.00 元,该审计机构已提供审计服务的连续年限为 8 年。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
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南方天元封闭 2010 年年度报告
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元数
券商名称 占当期股票 占当期佣金 备注
量 成交金额 佣金
成交总额的比例 总量的比例
国信证券 2 3,143,226,997.24 26.38% 2,606,069.72 26.16% -
平安证券 2 1,405,723,453.54 11.80% 1,172,226.38 11.77% -
中银建投 1 1,387,681,402.96 11.65% 1,179,519.08 - 11.84%
光大证券 1 1,371,454,400.74 11.51% 1,165,731.14 - 11.70%
广发证券 1 907,020,197.02 7.61% 736,960.38 - 7.40%
中银证券 1 836,568,412.04 7.02% 711,078.15 - 7.14%
兴业证券 1 689,394,518.76 5.79% 560,136.76 - 5.62%
长江证券 1 655,429,473.18 5.50% 557,114.86 - 5.59%
申银万国 2 647,095,041.59 5.43% 543,605.34 5.46% -
湘财证券 1 297,164,250.88 2.49% 241,447.41 - 2.42%
华泰证券 1 274,134,439.18 2.30% 233,013.33 - 2.34%
方正证券 1 261,137,267.18 2.19% 221,965.77 - 2.23%
国泰君安 1 40,211,406.50 0.34% 34,179.62 - 0.34%
西南证券 1 - - - - -
浙商证券 1 - - - - -
注:1、为节约交易单元资源,我公司在交易所交易系统升级的基础上,对同一银行托管基金进行
了席位整合。2、交易单元的选择标准和程序根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制
度有关问题的通知》(证监基金字〔2007〕48 号)的有关规定,我公司制定了租用证券公司交易
单元的选择标准和程序: A:选择标准 a、公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好; b、
公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走
向、个股分析报告和专门研究报告; c、公司内部管理规范,能满足基金操作的保密要求; d、
建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。 B:选择流程 公司研究部门定期对券
商服务质量从以下几方面进行量化评比,并根据评比的结果选择席位: a、服务的主动性。主要
针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲
座; b、研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实,投资建议是否准确; c、
资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道
是否便利、提供的资讯是否充足全面。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
报告期内无租用证券公司交易单元进行其他证券投资的活动。
第 49 页
南方天元封闭 2010 年年度报告
10.8 其他重大事件
序
公告事项 法定披露方式 法定披露日期
号
关于公司旗下基金持有停牌股票 中国证券报、上海证券
1 恢复使用收盘价估值的提示性公 报、证券时报
告 2010 年 12 月 3 日
南方基金管理有限公司关于股权 中国证券报、上海证券
2
转让的公告 报、证券时报 2010 年 9 月 18 日
关于公司旗下基金调整停牌股票 中国证券报、上海证券
3
估值方法的提示性公告 报、证券时报 2010 年 5 月 21 日
§11 备查文件目录
11.1 备查文件目录
1、中国证监会批准设立天元证券投资基金的文件。
2、天元证券投资基金基金合同。
3、天元证券投资基金托管协议。
4、中国证监会批准设立南方基金管理有限公司的文件。
5、本年度内在选定报刊上披露的各项公告。
11.2 存放地点
深圳市福田中心区福华一路免税商务大厦 31 至 33 楼
11.3 查阅方式
网站:http://www.nffund.com
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