财通资管中证 500 指数增强型证券投资基金（LOF）
2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人:财通证券资产管理有限公司

基金托管人:中国银行股份有限公司

送出日期:2020 年 03 月 27 日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年 度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2020年03月23日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告期自2019年06月27日起至2019年12月31日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ...... 2

1.1 重要提示 ...... 2

1.2 目录 ...... 3

§2 基金简介 ...... 5

2.1 基金基本情况 ...... 5

2.2 基金产品说明 ...... 5

2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 6

2.4 信息披露方式 ...... 6

2.5 其他相关资料 ...... 7

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ...... 7

3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 7

3.2 基金净值表现 ...... 8

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ......11
§4 管理人报告 ......11

4.1 基金管理人及基金经理情况 ......11

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......12

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......13

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......14

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......14

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ......14

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......15

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......16

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......16
§5 托管人报告 ......16

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......16

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......16

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......16
§6 审计报告 ......16

6.1 审计报告基本信息 ......16

6.2 审计报告的基本内容 ...... 17

§7 年度财务报表 ......19

7.1 资产负债表 ......19

7.2 利润表 ......21

7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ......22

7.4 报表附注 ......23
§8 投资组合报告 ......50

8.1 期末基金资产组合情况 ...... 51

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 51

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 53

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......60

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 62

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 62

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 62

8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......63

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......63

8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ......63


8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ......63

8.12 投资组合报告附注 ......63
§9 基金份额持有人信息 ......65

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......65

9.2 期末上市基金前十名持有人 ......65

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......66

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......66
§10 开放式基金份额变动 ......66
§11 重大事件揭示 ...... 67

11.1 基金份额持有人大会决议 ...... 67

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 67

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 67

11.4 基金投资策略的改变 ...... 67

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 67

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 67

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ......68

11.8 其他重大事件 ......69
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 73

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ...... 73

12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 74

§13 备查文件目录 ...... 74

13.1 备查文件目录 ...... 74

13.2 存放地点 ......75

13.3 查阅方式 ......75

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 财通资管中证500指数增强型证券投资基金（L
OF）

基金简称 财通资管中证500指数增强（LOF)

场内简称 财通500

基金主代码 169301

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2019年06月27日

基金管理人 财通证券资产管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 43,700,352.51份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2019-07-31

下属分级基金的基金简称 财通500 财通500C

下属分级基金场内简称 财通500 -

下属分级基金的交易代码 169301 169302

报告期末下属分级基金的份额总额 29,343,227.22份 14,357,125.29份

2.2 基金产品说明

本基金为中证500指数增强型股票基金，通过数量
化的投资方法与严格的投资纪律约束，力争控制本基
金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度
投资目标 的绝对值不超过0.5%，年化跟踪误差不超过7.75%，同
时力求实现超越标的指数的业绩表现，谋求基金资产
的长期增值。

本基金为中证500指数增强型股票基金，中证500
指数由中证指数有限公司编制并发布。该指数样本选
投资策略 自沪深两个证券市场，其成份股包含了500只沪深300
指数成份股之外的A股市场中流动性好、代表性强的小
市值股票，综合反映了沪深证券市场内小市值公司的


整体情况。本基金通过数量化的投资方法与严格的投
资纪律约束，力争控制本基金净值增长率与业绩比较
基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%，年
化跟踪误差不超过7.75%，同时力求实现超越标的指数
的业绩表现，谋求基金资产的长期增值。

中证500指数收益率×95%＋银行人民币活期存款
业绩比较基准 利率（税后）×5%

本基金为股票型基金，理论上其预期收益及预期
风险收益特征 风险水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基
金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 财通证券资产管理有限公司 中国银行股份有限公司

信息披 姓名 刘泉 许俊

露负责 联系电话 021-20568203 010-66594319

人 电子邮箱 lq@ctzg.com fcid@bankofchina.com

客户服务电话 95336 95566

传真 021-68753502 010-66594942

注册地址 浙江省杭州市上城区白云路2 北京市西城区复兴门内大街1
6号143室 号

办公地址 上海市浦东新区福山路500号 北京市西城区复兴门内大街1
城建国际大厦28楼 号

邮政编码 200122 100818

法定代表人 马晓立 刘连舸

2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披 《证券时报》
露报纸名称
登载基金年度报告正
文的管理人互联网网 www.ctzg.com
址
基金年度报告备置地 基金管理人及基金托管人住所

点
2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 普华永道中天会计师事务所 上海市湖滨路202号普华永道中心11
(特殊普通合伙） 楼

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任 北京市西城区太平桥大街17楼

公司

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

本期2019年06月27日（基金合同生效日）- 2019年12月3
3.1.1 期间数据和指标 1日

财通500 财通500C

本期已实现收益 949,977.07 625,517.07

本期利润 2,305,532.78 1,118,050.90

加权平均基金份额本期利 0.0596 0.0169
润

本期加权平均净值利润率 5.92% 1.69%

本期基金份额净值增长率 6.16% 5.85%

3.1.2 期末数据和指标 2019年末

期末可供分配利润 974,919.11 433,124.93

期末可供分配基金份额利 0.0332 0.0302
润

期末基金资产净值 31,150,755.15 15,196,722.41

期末基金份额净值 1.0616 1.0585

3.1.3 累计期末指标 2019年末

基金份额累计净值增长率 6.16% 5.85%

注：1、本基金合同于2019年6月27日生效，截止报告期末本基金合同生效未满一年。2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。4、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
财通500

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去三个月 7.33% 0.88% 6.29% 0.88% 1.04% 0.00%

过去六个月 6.15% 0.75% 6.12% 1.03% 0.03% -0.28%

自基金合同 6.16% 0.74% 5.88% 1.02% 0.28% -0.28%
生效起至今
财通500C

份额净值 业绩比较 业绩比较

阶段 份额净值 增长率标 基准收益 基准收益 ①-③ ②-④
增长率① 准差② 率③ 率标准差

④

过去三个月 7.26% 0.88% 6.29% 0.88% 0.97% 0.00%

过去六个月 5.84% 0.75% 6.12% 1.03% -0.28% -0.28%

自基金合同 5.85% 0.74% 5.88% 1.02% -0.03% -0.28%
生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较


注：1、本基金合同于 2019 年 6 月 27 日生效，截止报告期末本基金合同生效未满一年。
2、本基金建仓期为自基金合同生效日起的 6 个月，本基金已建仓完毕。截至建仓期结束，各项资产配置比例符合本基金基金合同约定。
3、自基金合同生效至报告期末，财通 500 基金份额净值增长率为 6.16%，同期业绩比较
基准收益率为 5.88%；财通 500C 基金份额净值增长率为 5.85%，同期业绩比较基准收益率为 5.88%。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金合同于2019年6月27日生效，本基金自成立以来未进行利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

财通证券资产管理有限公司系财通证券股份有限公司的全资子公司，注册资本2亿元人民币。2015年12月，公司获准开展公开募集证券投资基金管理业务。截至2019年12月31日，公司共管理17只基金，分别为财通资管积极收益债券型发起式证券投资基金、财通资管鑫管家货币市场基金、财通资管鑫逸回报混合型证券投资基金、财通资管鑫锐回报混合型证券投资基金、财通资管鸿达纯债债券型证券投资基金、财通资管睿智6个月定期开放债券型发起式证券投资基金、财通资管消费精选灵活配置混合型证券投资基金、财通资管鑫盛6个月定期开放混合型证券投资基金、财通资管瑞享12个月定期开放混合型证券投资基金、财通资管鸿睿12个月定期开放债券型证券投资基金、财通资管鸿益中短债债券型证券投资基金、财通资管鸿利中短债债券型证券投资基金、财通资管鸿运中短债债券型证券投资基金、财通资管价值成长混合型证券投资基金、财通资管中证
500指数增强型证券投资基金（LOF）、财通资管鸿福短债债券型证券投资基金和财通资管丰和两年定期开放债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基 证

金经理（助理） 券

姓名 职务 期限 从 说明

业

任职 离任 年

日期 日期 限

浙江大学数学学士、硕士，
美国德州大学达拉斯分校
计算机科学博士。曾任职
2019- 于浙商证券有限责任公

王钟 本基金基金经理。 06-27 - 8 司、浙商期货有限公司资
产管理部。2015年3月加入
财通证券资产管理有限公
司，担任指数和策略投资
部总经理。

浙江大学统计学学士，复
旦大学金融工程硕士，历
任光大证券资产管理有限
公司量化研究员，2017年4
袁琳 本基金基金经理助理。 2019- - 4 月加入财通证券资产管理
琳 06-27 有限公司，历任指数和策
略投资部量化研究员，擅
长多因子选股、基本面量
化、风险模型、组合优化
及事件研究。

注：1、上述任职日期为根据公司确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的涵义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


在本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及《财通资管中证500指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》、《财通资管中证500指数增强型证券投资基金（LOF）招募说明书》的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产。本报告期内，基金运作合法合规，没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了《财通证券资产管理有限公司公平交易管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。

事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制、银行间市场交易价格的公允性评估等。1、将投资组合的同日反向交易列为限制行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；2、对于同日同向交易，通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理，确保公平对待所有投资组合。

事后评估及反馈表现为对各基金投资组合公平交易进行事后分析，于每季度对公司管理的不同基金投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《财通证券资产管理有限公司公平交易管理办法》等规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

报告期内未发现本基金存在异常交易行为。报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况，本基金
与本公司管理的其他基金在不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差未出现异常。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

本基金于三季度末完成了基本建仓，随后保持了较高的仓位以维持较低的跟踪误差。具体交易上，我们严控各类风格因子的暴露。建仓以来以流动性驱动的市场风格切换较快且热点集中度较高，分散化投资的量化模型持续受到一定的挑战，超额收益低于预期但我们依然坚信长期规律的回归。我们会继续按照已有的量化模型，坚持对股票从价值，质量，成长等维度进行评估，在控制跟踪误差的基础之上追求长期稳健的超额收益。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末财通500基金份额净值为1.0616元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为6.16%，同期业绩比较基准收益率为5.88%；截至报告期末财通500C基金份额净值为1.0585元，本报告期内，该类基金份额净值增长率为5.85%，同期业绩比较基准收益率为5.88%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

外部的宏观形势依然复杂，预计国内外的不确定因素对股市的影响越来越强烈。从经济周期角度和市场估值水平来看，我们依然坚定的看好 2020 年的 A 股市场，但预计此过程中结构性的变化会更为突出和剧烈。我们将会继续按照已有的量化模型，坚持对股票从价值，质量，成长等长期有效的维度进行评估，在控制跟踪误差的基础之上追求长期稳健的超额收益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

2019年，合规负责人和合规稽核部持续完善合规管理制度体系，扎实推进合规文化建设，全面有效地开展合规审查与稽核检查工作，进而提升合规与稽核管理工作的质量和实效，确保公司各项业务和日常经营合规、平稳和高效运行。

（一）持续完善合规管理制度体系

根据法律法规的新变化、结合行业发展的新动态、围绕业务开展的新需要，适时组织更新合规稽核管理制度，落实合规管理全流程要求，着力重新梳理并进一步完善公司合规管理体系，不断优化内控环节，持续创新操作流程，使得合规管理制度体系进一步完善。

（二）扎实推进合规文化建设

2019年度，合规稽核部通过组织外部律师或内部合规人员开展合规培训、全员合规考试、合规理念传导、重要法规政策解读、合规学习材料编写、监管会议精神传达等多种方式，确保常态化的合规文化建设机制正常运行，使得公司员工守法合规和诚实守信
的意识得到提高，强化"全员合规、合规从管理层做起、合规创造价值、合规是公司生存基础"企业合规文化理念，为公司业务的规范和健康发展提供良好的文化土壤。

（三）全面有效开展日常合规管理

1、合规法务审查

依照法律法规、监管要求及公司制度规定，从法律合规角度向公司各大业务板块和职能部门提供全面支持和服务保障，并对新业务、新产品、重大决策事项从管理程序、潜在风险和防控措施等方面提出法律合规审查意见，确保公司各项的业务能够合法合规开展。

2、合规咨询与建议

在日常业务开展以及公司经营管理过程中，通过邮件、口头等方式提供合规咨询与建议服务，与公司各部门积极沟通并协调解决业务办理过程中遇到的各类难题，全程提供合规支持。

3、员工执业与投资行为管理

在员工执业行为管理方面，重新梳理并修订了员工申报管理制度。对投资管理人员通讯工具集中管理予以督促并定期检查，定期对监控摄像、电子邮件、电话录音和即时通讯工具聊天记录执行合规检查。通过常态化的员工执业和投资行为合规管理机制，促使员工执业和投资行为持续符合监管要求。

4、反洗钱合规管理

2019年度除了日常开展可疑交易监控排查、监控黑名单更新、协助开展客户风险等级划分等相关工作外，完成《2018年度反洗钱工作报告》，开展了2018年度反洗钱金融机构分类评级自评。

（四）加强合规检查与专项审计

按照法律法规以及监管机构的要求，定期对公司各业务部门执行制度的情况进行合规检查和专项审计，查漏补缺、排查隐患、防范潜在风险。并就专项审计发现问题与相关部门制定整改方案；同时加大整改跟踪力度和调整跟进方法。专项审计和合规检查工作促进了公司内部控制管理的完善，防范了合规风险的进一步发生。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，对基金所持有的投资品种进行估值，本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。

本基金管理人设有估值工作小组，估值工作小组成员由公司分管高管、研究及投资部门、合规稽核部、风险管理部、运营保障部等人员组成。估值小组成员具有多年的证
券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期内无利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在财通资管中证500指数增强型证券投资基金（LOF）（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息


财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 普华永道中天审字(2020)第 20657 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 财通资管中证500指数增强型证券投资基金(LO
F)全体基金份额持有人

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照
企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中
国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监
会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中
审计意见 国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金
行业实务操作编制，公允反映了财通资管中证
500 指数增强(LOF)2019 年 12 月 31 日的财务状
况以及 2019 年 6 月 27 日(基金合同生效日)至
2019年12月31日止期间的经营成果和基金净值
变动情况。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行
了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准
形成审计意见的基础 则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是
充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于
财通资管中证 500 指数增强(LOF)，并履行了职
业道德方面的其他责任。

强调事项 无

其他事项 无

其他信息 无

财通资管中证 500 指数增强(LOF)的基金管理人
财通证券资产管理有限公司(以下简称“基金管
理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证
监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的
管理层和治理层对财务报表的责任 基金行业实务操作编制财务报表，使其实现公允
反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大
错报。

在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估


财通资管中证 500 指数增强(LOF)的持续经营能
力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运
用持续经营假设，除非基金管理人管理层计划清
算财通资管中证 500 指数增强(LOF)、终止运营
或别无其他现实的选择。

基金管理人治理层负责监督财通资管中证500指
数增强(LOF)的财务报告过程。

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平
的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计
在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于
舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总
起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作
出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运
用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
行以下工作：

(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这
些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发
表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪
造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于
注册会计师对财务报表审计的责任 未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。

(三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰
当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的
恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，
就可能导致对财通资管中证 500 指数增强(LOF)
持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否
存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相
关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保
留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得
的信息。然而，未来的事项或情况可能导致财通
资管中证 500 指数增强(LOF)不能持续经营。

(五) 评价财务报表的总体列报(包括披露)、结


构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交
易和事项。

我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时
间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟
通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制
缺陷。

会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙）

注册会计师的姓名 薛竞 叶尔甸

会计师事务所的地址 上海市湖滨路202号普华永道中心11楼

审计报告日期 2020-03-26

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表
会计主体：财通资管中证500指数增强型证券投资基金（LOF）
报告截止日：2019年12月31日

单位：人民币元

本期末

资 产 附注号

2019年12月31日

资 产：

银行存款 7.4.7.1 5,412,122.55

结算备付金 825,313.96

存出保证金 282,250.09

交易性金融资产 7.4.7.2 39,821,306.74

其中：股票投资 39,821,306.74

基金投资 -

债券投资 -

资产支持证券投资 -

贵金属投资 -

衍生金融资产 7.4.7.3 -

买入返售金融资产 7.4.7.4 -

应收证券清算款 2,001,007.46

应收利息 7.4.7.5 994.60


应收股利 -

应收申购款 104,048.85

递延所得税资产 -

其他资产 7.4.7.6 -

资产总计 48,447,044.25

本期末

负债和所有者权益 附注号

2019年12月31日

负 债：

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 7.4.7.3 -

卖出回购金融资产款 -

应付证券清算款 -

应付赎回款 1,727,732.86

应付管理人报酬 43,770.68

应付托管费 6,565.59

应付销售服务费 5,412.40

应付交易费用 7.4.7.7 54,476.11

应交税费 3,527.11

应付利息 -

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 7.4.7.8 258,081.94

负债合计 2,099,566.69

所有者权益：

实收基金 7.4.7.9 43,700,352.51

未分配利润 7.4.7.10 2,647,125.05

所有者权益合计 46,347,477.56

负债和所有者权益总计 48,447,044.25

注：1、本基金合同生效日为2019年6月27日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本财务报表的实际编制期间为2019年6月27日(基金合同生效日)至2019年12月31日止期
间,本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。
2、报告截止日2019年12月31日，财通500基金份额净值1.0616元，财通500C基金份额净值1.0585元；基金份额总额43,700,352.51份，下属分级基金的份额总额分别为：财通500基金份额总额29,343,227.22份，财通500C基金份额总额14,357,125.29份。
7.2 利润表
会计主体：财通资管中证500指数增强型证券投资基金（LOF）
本报告期：2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月31日

单位：人民币元

本期2019年06月27日 （基
项 目 附注号 金合同生效日）至2019年1
2月31日

一、收入 4,851,785.69

1.利息收入 867,393.48

其中：存款利息收入 7.4.7.11 761,527.08

债券利息收入 99,323.24

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 6,543.16

证券出借利息收入 -

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） 2,084,355.84

其中：股票投资收益 7.4.7.12 1,973,870.40

基金投资收益 -

债券投资收益 7.4.7.13 -35,452.62

资产支持证券投资收益 -

贵金属投资收益 -

衍生工具收益 7.4.7.14 91,378.64

股利收益 7.4.7.15 54,559.42

3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.16 1,848,089.54
填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 51,946.83


减：二、费用 1,428,202.01

1．管理人报酬 7.4.10.2.1 516,810.29

2．托管费 7.4.10.2.2 77,521.57

3．销售服务费 7.4.10.2.3 127,532.03

4．交易费用 7.4.7.18 388,709.69

5．利息支出 -

其中：卖出回购金融资产支出 -

6．税金及附加 328.96

7．其他费用 7.4.7.19 317,299.47

三、利润总额（亏损总额以“-”号填 3,423,583.68
列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,423,583.68

注：本基金合同生效日为2019年6月27日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：财通资管中证500指数增强型证券投资基金（LOF）
本报告期：2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月31日

单位：人民币元

本期

项 目 2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月31日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权 271,867,958.45 - 271,867,958.45
益(基金净值)
二、本期经营活动

产生的基金净值 - 3,423,583.68 3,423,583.68
变动数(本期利
润)
三、本期基金份额

交易产生的基金 -228,167,605.94 -776,458.63 -228,944,064.57
净值变动数（净值

减少以“-”号填
列）

其中：1.基金申购 19,894,777.08 368,933.21 20,263,710.29
款

2.基金赎 -248,062,383.02 -1,145,391.84 -249,207,774.86
回款

四、本期向基金份
额持有人分配利

润产生的基金净 - - -
值变动（净值减少
以“-”号填列）

五、期末所有者权 43,700,352.51 2,647,125.05 46,347,477.56
益（基金净值）
注：本基金合同生效日为2019年6月27日，截至报告期末本基金合同生效未满一年，本报告期的财务报表及报表附注均无同期对比数据。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1至7.4财务报表由下列负责人签署:

马晓立 刘博 刘博

————————— ————————— —————————

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况

财通资管中证500指数增强型证券投资基金(LOF)(以下简称"本基金")经中国证券监督管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2018]2234号《关于准予财通资管深证100低波动率指数证券投资基金(LOF)变更注册的批复》核准，由财通证券资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《财通资管中证500指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民271,815,259.89元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2019)第0360号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《财通资管中证500指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》于2019年6月27日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为271,867,958.45份基金份额，其中认购资金利息折合52,698.56份基金份额。本基金的基金管理人为财通证券资产管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。


经深圳证券交易所(以下简称"深交所")深证上[2019]428号核准，本基金
31,368,170.00份A类基金份额于2019年7月31日在深交所挂牌交易。未上市交易的A类基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。

根据《财通资管中证500指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》和《财通资管中证500指数增强型证券投资基金(LOF)招募说明书》的规定，本基金根据认购/申购费用与销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购/申购、赎回基金时收取认购/申购费、赎回费，而不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为A类基金份额；在投资人认购/申购基金时不收取认购/申购费，在赎回时收取赎回费，且从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为C类基金份额。本基金A类和C类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将分别计算并公告基金份额净值。投资者可自行选择认购、申购的基金份额类别。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《财通资管中证500指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括：中证500指数的成份股、备选成份股、其他股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券、可交换债券等)、债券回购、资产支持证券、同业存单、银行存款、股指期货、国债期货、权证，以及经法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金的股票投资不低于基金资产的80%，其中投资于中证500指数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现金基金资产的80%，每个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：中证500指数收益率×95%＋银行人民币活期存款利率(税后)×5%。

本财务报表由本基金的基金管理人财通证券资产管理有限公司于2020年3月26日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称"企业会计准则")、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称"中国基金业协会")颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 财通资管中证500指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》和在财务报表附注7.4.4
所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2019年6月27日(基金合同生效日)至2019年12月31日止期间的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2019年12月31日的财务状况以及2019年6月27日(基金合同生效日)至2019年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2019年6月27日(基金合同生效日)至2019年12月31日。
7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

(1)金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

(2)金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。


(3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调整并确定公允价值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵
销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资收益部分扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金确定以下类别股票投资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

(1)对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况，本基金根据中国证监会公告[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》，根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

(2) 对于在锁定期内的非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股
份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等流通受限股票，根据中国基金业协会中基协
发[2017]6号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》之附件《证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)》(以下简称“指引”)，按估值日在证券交易所上市交易的同一股票的公允价值扣除中证指数有限公司根据指引所独立提供的该流通受限股票剩余限售期对应的流动性折扣后的价值进行估值。

(3)对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告
[2017]13号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券、资产支持证券和私募债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。

本基金确定资产支持证券的公允价值时采用估值技术。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税
[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税
[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2)对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

(3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在1个月以内(含1个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

(4)基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

(5)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

本期末

项目

2019年12月31日

活期存款 5,412,122.55

定期存款 -

其中：存款期限1个月以内 -

存款期限1-3个月 -

存款期限3个月以上 -

其他存款 -

合计 5,412,122.55

注：定期存款的存款期限指定期存款的票面存期。
7.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末2019年12月31日

项目

成本 公允价值 公允价值变动

股票 38,018,877.47 39,821,306.74 1,802,429.27

贵金属投资-金交所黄 - - -
金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 38,018,877.47 39,821,306.74 1,802,429.27

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

单位：人民币元

本期末2019年12月31日

项目 公允价值

合同/名义金额 备注

资产 负债

利率衍生工具 - - - -

货币衍生工具 - - - -

权益衍生工具 2,045,440.00 - - -

--股指期货 2,045,440.00 - - -

其他衍生工具 - - - -

合计 2,045,440.00 - - -

注：衍生金融资产项下的权益衍生工具为股指期货投资，净额为 0。在当日无负债结算制度下，结算准备金已包括所持股指期货合约产生的持仓损益，则衍生金融资产项下的股指期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。于
2019 年 12 月 31 日，本基金持有 2 手 IC2003 多头持仓，合约市值 2,092,640.00 元，
公允价值变动 47,200.00 元；抵销相关期货暂收款 47,200.00 元后的净额为 0。

7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息

单位：人民币元

本期末

项目

2019年12月31日

应收活期存款利息 877.45

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 101.75

应收债券利息 -

应收资产支持证券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

应收出借证券利息 -

其他 15.40

合计 994.60

注：其他为应收存出保证金利息。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末


2019年12月31日

交易所市场应付交易费用 54,476.11

银行间市场应付交易费用 -

合计 54,476.11

7.4.7.8 其他负债

单位：人民币元

本期末

项目

2019年12月31日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 5,884.14

应付证券出借违约金 -

预提费用 150,000.00

其他应付款 102,197.80

合计 258,081.94

注:其他应付款包括应付指数使用费。
7.4.7.9 实收基金
7.4.7.9.1 财通500

金额单位：人民币元

本期2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12
项目 月31日

(财通500)

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 48,891,566.87 48,891,566.87

本期申购 10,850,585.71 10,850,585.71

本期赎回（以“-”号填列） -30,398,925.36 -30,398,925.36

本期末 29,343,227.22 29,343,227.22

7.4.7.9.2 财通500C

金额单位：人民币元

项目 本期2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12
月31日


(财通500C) 基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 222,976,391.58 222,976,391.58

本期申购 9,044,191.37 9,044,191.37

本期赎回（以“-”号填列） -217,663,457.66 -217,663,457.66

本期末 14,357,125.29 14,357,125.29

注：1、本基金自2019年5月28日至2019年6月19日止期间公开发售，共募集有效净认购资金人民币271,815,259.89元，折合为271,815,259.89份基金份额(其中A类基金份额48,885,040.78份，C类基金份额222,930,219.11份)。根据《财通资管中证500指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币52,698.56，在本基金成立后，折合为52,698.56份基金份额(其中A类基金份额6,526.09份，C类基金份额46,172.47份)，划入基金份额持有人账户。
2、根据《财通资管中证500指数增强型证券投资基金(LOF)基金合同》、《财通资管中证500指数增强型证券投资基金(LOF)招募说明书》及《财通资管中证500指数增强型证券投资基金(LOF)开放日常申购、赎回业务公告》的相关规定，本基金于2019年6月27日(基金合同生效日)至2019年8月4日止期间暂不向投资人开放，基金交易申购业务自2019年8月5日起开始办理，赎回业务自2019年8月5日起开始办理。
3、截至2019年12月31日止，本基金于深交所上市的基金份额为16,251,591.00份，全部为A类基金份额，托管在场外未上市交易的基金份额为27,448,761.51份（其中A类基金份额13,091,636.22份，C类基金份额14,357,125.29份）。上市的基金份额登记在证券登记结算系统，可选择按市价流通或按基金份额净值申购或赎回；未上市的基金份额登记在注册登记系统，按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。
7.4.7.10 未分配利润
7.4.7.10.1 财通500

单位：人民币元

项目

已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
(财通500)

基金合同生效日 - - -

本期利润 949,977.07 1,355,555.71 2,305,532.78

本期基金份额交易产 24,942.04 -522,946.89 -498,004.85
生的变动数


其中：基金申购款 247,906.95 36,517.07 284,424.02

基金赎回款 -222,964.91 -559,463.96 -782,428.87

本期已分配利润 - - -

本期末 974,919.11 832,608.82 1,807,527.93

7.4.7.10.2 财通500C

单位：人民币元

项目

已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
(财通500C)

基金合同生效日 - - -

本期利润 625,517.07 492,533.83 1,118,050.90

本期基金份额交易产 -192,392.14 -86,061.64 -278,453.78
生的变动数

其中：基金申购款 122,434.40 -37,925.21 84,509.19

基金赎回款 -314,826.54 -48,136.43 -362,962.97

本期已分配利润 - - -

本期末 433,124.93 406,472.19 839,597.12

7.4.7.11 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12
月31日

活期存款利息收入 46,462.62

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 714,535.88

其他 528.58

合计 761,527.08

注：其他包括存出保证金和应收申购款利息收入。
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入


单位：人民币元

本期

项目 2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月31
日

卖出股票成交总额 208,557,607.16

减：卖出股票成本总额 206,583,736.76

买卖股票差价收入 1,973,870.40

7.4.7.13 债券投资收益
7.4.7.13.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期

项目 2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月31
日

债券投资收益——买卖债券

（、债转股及债券到期兑付） -35,452.62
差价收入

债券投资收益——赎回差价 -
收入

债券投资收益——申购差价 -
收入

合计 -35,452.62

7.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期

项目

2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月31日

卖出债券（、债转

股及债券到期兑 14,899,749.07
付）成交总额
减：卖出债券（、

债转股及债券到期 14,719,646.26
兑付）成本总额


减：应收利息总额 215,555.43

买卖债券差价收入 -35,452.62

7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期内无买卖权证差价收入。
7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益

单位：人民币元

本期收益金额

项目 2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月31
日

股指期货投资收益 91,378.64

7.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

本期

项目 2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月31
日

股票投资产生的股利收益 54,559.42

其中：证券出借权益补偿收入 -

基金投资产生的股利收益 -

合计 54,559.42

7.4.7.16 公允价值变动收益

单位：人民币元

本期

项目名称

2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月31日

1.交易性金融资产 1,802,429.27

——股票投资 1,802,429.27

——债券投资 -

——资产支持证券投资 -

——基金投资 -


——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 47,200.00

——权证投资 -

——期货投资 47,200.00

3.其他 -

减：应税金融商品公允

价值变动产生的预估增 1,539.73
值税

合计 1,848,089.54

7.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

本期

项目 2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月31
日

基金赎回费收入 51,946.83

合计 51,946.83

注：1、本基金A类基金的场内赎回费率和场外赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的25%归入基金财产。
2、本基金C类基金仅开通场外份额，不开通场内份额，赎回费率按持有的期间递减，赎回费用全额归入基金财产。
7.4.7.18 交易费用

单位：人民币元

本期

项目 2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月31
日

交易所市场交易费用 388,130.66

银行间市场交易费用 -

期货市场交易费用 579.03

合计 388,709.69

7.4.7.19 其他费用

单位：人民币元

本期

项目 2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月31
日

审计费用 50,000.00

信息披露费 100,000.00

证券出借违约金 -

汇划手续费 4,701.67

指数使用费 102,197.80

上市费用 60,000.00

其他 400.00

合计 317,299.47

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系

本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

关联方名称 与本基金的关系

财通证券资产管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构

财通证券股份有限公司 基金管理人的控股股东、基金销售机构

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易


金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月31日

成交金额 占当期股票成交总额的比例

财通证券股份有限公司 452,966,523.13 100.00%

注：本基金合同生效日为 2019 年 6 月 27 日，因此无上年度可比期间数据。

7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内未有通过关联方交易单元进行的权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月31日

成交金额 占当期债券成交总额的比例

财通证券股份有限公司 29,735,627.52 100.00%

注：本基金合同生效日为 2019 年 6 月 27 日，因此无上年度可比期间数据。

7.4.10.1.4 债券回购交易

金额单位：人民币元

本期

关联方名称 2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月31日

成交金额 占当期债券回购成交总额的比例

财通证券股份有限公司 40,000,000.00 100.00%

注：本基金合同生效日为 2019 年 6 月 27 日，因此无上年度可比期间数据。

7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

本期

2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月31日

关联方名称

当期佣金 占当期佣金 期末应付佣金余额 占期末应付佣
总量的比例 金总额的比例

财通证券股份 138,864.19 100.00% 54,476.11 100.00%
有限公司


注：1、本基金合同生效日为 2019 年 6 月 27 日，因此无上年度可比期间数据。

2、上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费后的净额列示。
3、该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期

项目 2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12
月31日

当期发生的基金应支付的管理费 516,810.29

其中：支付销售机构的客户维护费 107,806.71

注：基金管理费按基金前一日的资产净值乘以 1.00%的管理费年费率来计算，具体计算方法如下：每日应计提基金管理费=前一日该基金资产净值×年管理费率÷当年天数。基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期

项目 2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月
31日

当期发生的基金应支付的托管费 77,521.57

注：基金托管费按基金前一日的资产净值乘以 0.15%的托管费年费率来计算，具体计算方法如下：每日应计提基金托管费=前一日该基金资产净值×年托管费率÷当年天数。基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

获得销售 本期

服务费的 2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月31日

各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费

名称 财通500 财通500C 合计

中国银行 - 722.74 722.74

股份有限
公司
财通证券

股份有限 - 60,327.82 60,327.82
公司
财通证券

资产管理 - 63,493.54 63,493.54
有限公司

合计 - 124,544.10 124,544.10

注：1、本基金合同生效日为 2019 年 6 月 27 日，因此无上年度可比期间数据。

2、本基金 A 类基金份额不收取销售服务费；C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基
金份额的基金资产净值的 0.40%的年费率计提，具体计算方法如下：每日 C 类基金份额应计提的基金销售服务费＝前一日 C 类基金份额的基金资产净值×年费率÷当年天数，基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
本基金本报告期内转融通证券出借业务未发生重大关联交易事项。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金本报告期末，除基金管理人之外的其他关联方无投资本基金的情况。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期

关联方名称 2019年06月27日（基金合同生效日）至2019年12月31日

期末余额 当期利息收入

中国银行股份有限公司 5,412,122.55 46,462.62

注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内无利润分配。
7.4.12 期末（2019年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

7.4.12.1.1 受限证券类别：股票

期

认 末 数量 期末 期末

证券 证券 成功认 可流通 流通受 购 估 （单 成本 估值 备
代码 名称 购日 日 限类型 价 值 位： 总额 总额 注
格 单 股）

价

0029 侨银 2019-1 2020-0 新发流 5.7 5.7 1,146 6,57 6,57 -
73 环保 2-27 1-06 通受限 4 4 8.04 8.04

注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
本基金本报告期末无参与转融通证券出借业务的证券。

7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为股票型基金，属于较高预期风险和预期收益的证券投资基金品种，其预期收益及预期风险水平高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了相应政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理的理念，建立规范科学有效的内部风险管理体系结构。董事会是公司风险管理的最高决策机构，授权公司经营管理层建立责任明确、程序清晰的组织结构，制定公司风险管理的具体规章制度，组织实施各类风险的识别与评估工作；在业务操作层面，一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控，风险管理部负责拟定公司的风险管理政策、风险管理流程和具体制度，并具体实施，确保公司整体风险得到有效的识别、监控和管理，确保公司各项内部管理制度得到有效执行。基金管理业务合规负责人对董事会负责并报告工作，负责监督检查公募基金业务的合法合规性并对内部控制制度的执行情况进行监察、稽核。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的活期银行存款存放在本基金的托管行中国银行股份有限公司。对于定期银行存款，本基金通过选择具备适当信用水平的银行作为交易对手、平衡信用风险与投资收益率、综合参考内外部信用评级信息评价及调整投资限额，管理相关信用风险并定期评估减值损失。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于2019年12月31日，本基金未持有信用类债券。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末未持有按短期信用评级列示的债券。
7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。
7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末未持有按短期信用评级列示的同业存单。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
本基金本报告期末未持有按长期信用评级列示的债券。
7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
本基金本报告期末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券。
7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
本基金本报告期末未持有按长期信用评级列示的同业存单。
7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
于2019年12月31日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》(自2017年10月1日起施
行)等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。

本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注7.4.12。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中7个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过7个工作日可变现资产的可变现价值。

同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。


本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投
资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。

本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营
活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要
为银行存款、结算备付金和存出保证金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末2

019年12 1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计

月31日

资产
银行存

款 5,412,122.55 - - - 5,412,122.55

结算备 205,689.79 - - 619,624.17 825,313.96
付金

存出保 31,133.29 - - 251,116.80 282,250.09
证金
交易性

金融资 - - - 39,821,306.74 39,821,306.74
产
应收证

券清算 - - - 2,001,007.46 2,001,007.46
款

应收利 - - - 994.60 994.60
息

应收申 - - - 104,048.85 104,048.85
购款

资产总 5,648,945.63 - - 42,798,098.62 48,447,044.25
计

负债

应付赎 - - - 1,727,732.86 1,727,732.86
回款
应付管

理人报 - - - 43,770.68 43,770.68
酬

应付托 - - - 6,565.59 6,565.59
管费

应付销

售服务 - - - 5,412.40 5,412.40
费

应付交 - - - 54,476.11 54,476.11
易费用

应交税 - - - 3,527.11 3,527.11
费

其他负 - - - 258,081.94 258,081.94
债

负债总 - - - 2,099,566.69 2,099,566.69
计
利率敏

感度缺 5,648,945.63 - - 40,698,531.93 46,347,477.56
口
注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2019年12月31日，本基金未持有债券资产，因此市场利率的变动对于本基金资产净值
无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的
风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和
外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上
市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主
体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金为中证500指数增强型股票基金，中证500指数由中证指数有限公司编制并发
布。该指数样本选自沪深两个证券市场，其成份股包含了500只沪深300指数成份股之外
的A股市场中流动性好、代表性强的小市值股票，综合反映了沪深证券市场内小市值公
司的整体情况。本基金通过数量化的投资方法与严格的投资纪律约束，力争控制本基金
净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%，年化跟踪误差
不超过7.75%，同时力求实现超越标的指数的业绩表现，谋求基金资产的长期增值。


本基金的股票投资不低于基金资产的80%，其中投资于中证500指数成份股和备选成份股的资产比例不低于非现金基金资产的80%，每个交易日日终在扣除股指期货和国债期货合约需缴纳的保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末

2019年12月31日

项目

公允价值 占基金资产净
值比例(%)

交易性金融资产－股票投 39,821,306.74 85.92

资

交易性金融资产－基金投 - -

资

交易性金融资产－贵金属 - -

投资

衍生金融资产－权证投资 - -

其他 - -

合计 39,821,306.74 85.92

注：其他包含在期货交易所交易的期货投资(附注 7.4.7.3)。在当日无负债结算制度下，期货投资与相关的期货暂收款(结算所得的持仓损益)之间按抵销后的净额为 0。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

假设 除“上证综指、中小板指、创业板指”指数以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：
人民币元）

相关风险变量的变动

本期末

分析

2019年12月31日

1.上证综指、中小板指、 2,226,943.84
创业板指指数均上升5%


2.上证综指、中小板指、 -2,226,943.84
创业板指指数均下降5%

7.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险
无。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)公允价值

(a)金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(b)持续的以公允价值计量的金融工具

(i)各层次金融工具公允价值于2019年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额39,814,728.70元，属于第二层次的余额为6,578.04元，无属于第三层次的余额。

(ii)公允价值所属层次间的重大变动

本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。

对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况，本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次还是第三层次。

(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

无。

(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

于2019年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产。

(d)不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

(2)除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比
例(%)

1 权益投资 39,821,306.74 82.20

其中：股票 39,821,306.74 82.20

2 基金投资 - -

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金 - -
融资产

7 银行存款和结算备付金合计 6,237,436.51 12.87

8 其他各项资产 2,388,301.00 4.93

9 合计 48,447,044.25 100.00

注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 报告期末（指数投资）按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例
(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 1,872,355.00 4.04

C 制造业 17,672,973.00 38.13

D 电力、热力、燃气及水生 1,502,520.00 3.24
产和供应业

E 建筑业 667,297.00 1.44

F 批发和零售业 2,310,486.00 4.99


G 交通运输、仓储和邮政业 989,013.00 2.13

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技 2,570,931.00 5.55
术服务业

J 金融业 1,388,810.00 3.00

K 房地产业 1,895,836.00 4.09

L 租赁和商务服务业 824,416.00 1.78

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管 - -
理业

O 居民服务、修理和其他服 - -
务业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 281,710.00 0.61

R 文化、体育和娱乐业 1,749,887.00 3.78

S 综合 48,282.00 0.10

合计 33,774,516.00 72.87

8.2.2 报告期末（积极投资）按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例
(%)

A 农、林、牧、渔业 100,800.00 0.22

B 采矿业 - -

C 制造业 3,850,624.70 8.31

D 电力、热力、燃气及水生 197,082.00 0.43
产和供应业

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 556,243.00 1.20

G 交通运输、仓储和邮政业 298,415.00 0.64

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技 614,360.00 1.33
术服务业


J 金融业 - -

K 房地产业 131,593.00 0.28

L 租赁和商务服务业 94,928.00 0.20

M 科学研究和技术服务业 97,359.00 0.21

N 水利、环境和公共设施管 6,578.04 0.01
理业

O 居民服务、修理和其他服 - -
务业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 98,808.00 0.21

S 综合 - -

合计 6,046,790.74 13.05

8.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通股票。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

占基
金资
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 产净
值比
例(%)

1 600745 闻泰科技 6,000 555,000.00 1.20

2 002384 东山精密 19,200 444,480.00 0.96

3 300207 欣旺达 20,200 394,304.00 0.85

4 002065 东华软件 36,400 375,648.00 0.81

5 000401 冀东水泥 21,400 364,014.00 0.79

6 002273 水晶光电 22,100 357,136.00 0.77

7 002078 太阳纸业 36,200 356,208.00 0.77


8 601168 西部矿业 52,600 348,212.00 0.75

9 002152 广电运通 34,100 327,701.00 0.71

10 600143 金发科技 44,700 325,416.00 0.70

11 601799 星宇股份 3,400 322,932.00 0.70

12 600909 华安证券 43,700 319,010.00 0.69

13 600704 物产中大 60,600 318,150.00 0.69

14 600079 人福医药 23,500 317,485.00 0.69

15 600728 佳都科技 33,700 316,106.00 0.68

16 601231 环旭电子 16,300 313,449.00 0.68

17 600132 重庆啤酒 5,900 306,564.00 0.66

18 300058 蓝色光标 54,100 305,665.00 0.66

19 603858 步长制药 14,800 305,176.00 0.66

20 000997 新 大 陆 19,100 303,308.00 0.65

21 601966 玲珑轮胎 13,200 302,676.00 0.65

22 600260 凯乐科技 22,300 302,611.00 0.65

23 000060 中金岭南 70,300 302,290.00 0.65

24 600466 蓝光发展 40,900 301,433.00 0.65

25 600820 隧道股份 49,900 301,396.00 0.65

26 000581 威孚高科 15,800 300,990.00 0.65

27 300166 东方国信 22,800 296,400.00 0.64

28 600380 健康元 28,600 296,010.00 0.64

29 000983 西山煤电 47,900 293,627.00 0.63

30 600060 海信视像 27,000 292,950.00 0.63

31 002191 劲嘉股份 25,400 289,814.00 0.63

32 002690 美亚光电 7,400 289,340.00 0.62

33 600718 东软集团 25,200 286,020.00 0.62

34 300251 光线传媒 24,200 285,560.00 0.62

35 600643 爱建集团 29,700 285,120.00 0.62

36 000825 太钢不锈 69,700 285,073.00 0.62

37 600282 南钢股份 82,600 284,970.00 0.61

38 000402 金 融 街 35,000 284,200.00 0.61


39 000877 天山股份 23,800 282,030.00 0.61

40 601958 金钼股份 35,200 281,952.00 0.61

41 600373 中文传媒 20,700 281,727.00 0.61

42 600737 中粮糖业 33,300 281,718.00 0.61

43 603882 金域医学 5,500 281,710.00 0.61

44 600779 水井坊 5,400 279,450.00 0.60

44 600266 城建发展 34,500 279,450.00 0.60

46 600064 南京高科 28,300 275,925.00 0.60

47 002221 东华能源 35,200 273,152.00 0.59

48 000528 柳 工 39,300 272,742.00 0.59

49 601098 中南传媒 22,700 271,038.00 0.58

50 300115 长盈精密 15,200 270,408.00 0.58

51 000807 云铝股份 52,600 270,364.00 0.58

52 002004 华邦健康 54,600 269,724.00 0.58

53 000488 晨鸣纸业 52,700 268,243.00 0.58

54 000883 湖北能源 64,100 267,297.00 0.58

55 600862 中航高科 24,200 266,684.00 0.58

56 601000 唐山港 102,500 266,500.00 0.58

57 600729 重庆百货 8,900 265,665.00 0.57

58 600056 中国医药 20,300 264,915.00 0.57

59 000685 中山公用 32,100 264,504.00 0.57

60 601179 中国西电 72,500 263,900.00 0.57

61 000501 鄂武商Ａ 19,800 262,944.00 0.57

62 002244 滨江集团 53,400 262,728.00 0.57

63 000027 深圳能源 42,300 262,683.00 0.57

64 600062 华润双鹤 20,100 262,305.00 0.57

65 601717 郑煤机 40,400 261,388.00 0.56

66 600120 浙江东方 29,900 261,027.00 0.56

67 600338 西藏珠峰 20,800 260,000.00 0.56

68 000028 国药一致 5,700 258,552.00 0.56

69 600717 天津港 40,800 256,224.00 0.55


70 002002 鸿达兴业 61,300 255,008.00 0.55

71 600901 江苏租赁 40,100 253,432.00 0.55

72 002183 怡 亚 通 60,100 253,021.00 0.55

73 000301 东方盛虹 48,800 252,784.00 0.55

74 002444 巨星科技 23,500 252,390.00 0.54

75 600664 哈药股份 66,500 252,035.00 0.54

76 600765 中航重机 24,600 251,658.00 0.54

77 002925 盈趣科技 5,700 250,515.00 0.54

78 000718 苏宁环球 65,400 249,828.00 0.54

79 600557 康缘药业 16,900 249,106.00 0.54

80 002249 大洋电机 64,400 248,584.00 0.54

81 002128 露天煤业 28,700 248,542.00 0.54

82 601611 中国核建 34,700 247,411.00 0.53

83 002302 西部建设 21,900 247,251.00 0.53

84 000761 本钢板材 62,700 247,038.00 0.53

85 600582 天地科技 77,400 246,906.00 0.53

86 601678 滨化股份 48,300 246,813.00 0.53

87 002390 信邦制药 46,900 246,225.00 0.53

88 002544 杰赛科技 17,900 243,798.00 0.53

89 002745 木林森 17,900 243,619.00 0.53

90 002280 联络互动 62,800 243,036.00 0.52

91 000543 皖能电力 52,300 242,672.00 0.52

92 000006 深振业Ａ 45,200 242,272.00 0.52

93 000848 承德露露 30,700 241,609.00 0.52

94 002503 搜于特 101,000 241,390.00 0.52

95 603198 迎驾贡酒 12,100 241,032.00 0.52

95 600694 大商股份 8,800 241,032.00 0.52

97 601139 深圳燃气 30,600 239,598.00 0.52

98 601326 秦港股份 74,600 237,974.00 0.51

99 600751 海航科技 81,000 237,330.00 0.51

100 300159 新研股份 60,100 235,592.00 0.51


101 601019 山东出版 33,800 234,910.00 0.51

102 600757 长江传媒 37,900 233,464.00 0.50

103 600985 淮北矿业 23,200 231,768.00 0.50

104 603556 海兴电力 14,200 231,460.00 0.50

105 000062 深圳华强 16,200 230,688.00 0.50

106 002093 国脉科技 28,600 230,516.00 0.50

107 002818 富森美 18,100 228,965.00 0.49

108 600350 山东高速 46,500 228,315.00 0.49

109 601801 皖新传媒 41,400 226,872.00 0.49

110 600874 创业环保 31,400 225,766.00 0.49

111 002242 九阳股份 8,900 223,924.00 0.48

112 002416 爱施德 29,300 222,973.00 0.48

113 002653 海思科 10,800 219,888.00 0.47

114 601811 新华文轩 16,400 216,316.00 0.47

115 603225 新凤鸣 16,900 208,715.00 0.45

116 000937 冀中能源 56,900 208,254.00 0.45

117 600633 浙数文化 22,600 206,790.00 0.45

118 000513 丽珠集团 5,900 198,830.00 0.43

119 603355 莱克电气 8,000 189,360.00 0.41

120 600499 科达洁能 41,600 180,128.00 0.39

121 600597 光明乳业 12,700 161,163.00 0.35

122 601233 桐昆股份 9,500 142,405.00 0.31

123 600908 无锡银行 24,900 138,195.00 0.30

124 600970 中材国际 17,000 118,490.00 0.26

125 300088 长信科技 8,100 83,187.00 0.18

126 600291 西水股份 7,700 69,223.00 0.15

127 000066 中国长城 4,300 66,908.00 0.14

128 002463 沪电股份 2,800 62,188.00 0.13

129 000158 常山北明 7,700 52,514.00 0.11

130 000009 中国宝安 7,800 48,282.00 0.10

131 002075 沙钢股份 7,000 43,610.00 0.09


132 600584 长电科技 1,700 37,366.00 0.08

133 600415 小商品城 9,500 36,765.00 0.08

134 601099 太平洋 9,600 36,384.00 0.08

135 601128 常熟银行 2,900 26,419.00 0.06

136 002465 海格通信 2,200 23,826.00 0.05

137 300383 光环新网 500 10,035.00 0.02

138 002439 启明星辰 200 6,760.00 0.01

8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净
值比例（%）

1 601636 旗滨集团 20,900 114,741.00 0.25

2 002105 信隆健康 19,100 112,690.00 0.24

3 000555 神州信息 7,600 112,556.00 0.24

4 300231 银信科技 12,900 107,715.00 0.23

5 002014 永新股份 10,800 104,976.00 0.23

6 600449 宁夏建材 9,400 104,904.00 0.23

7 600713 南京医药 22,000 102,960.00 0.22

8 601677 明泰铝业 8,900 102,617.00 0.22

9 002651 利君股份 21,100 102,335.00 0.22

10 601567 三星医疗 13,800 102,120.00 0.22

11 603303 得邦照明 9,900 102,069.00 0.22

12 002788 鹭燕医药 12,500 101,875.00 0.22

13 601633 长城汽车 11,500 101,775.00 0.22

14 002531 天顺风能 16,100 101,752.00 0.22

15 300286 安科瑞 8,800 101,728.00 0.22

16 300440 运达科技 12,600 101,682.00 0.22

17 601222 林洋能源 20,900 101,574.00 0.22

18 603006 联明股份 9,200 101,200.00 0.22

19 000885 城发环境 9,200 101,108.00 0.22


20 000042 中洲控股 9,300 100,998.00 0.22

21 603368 柳药股份 3,000 100,920.00 0.22

22 300498 温氏股份 3,000 100,800.00 0.22

23 002328 新朋股份 25,300 100,694.00 0.22

24 000059 华锦股份 16,500 100,485.00 0.22

25 002534 杭锅股份 13,000 100,360.00 0.22

26 300129 泰胜风能 20,600 100,116.00 0.22

27 002111 威海广泰 6,400 100,096.00 0.22

28 002197 证通电子 12,500 100,000.00 0.22

29 002158 汉钟精机 11,200 99,904.00 0.22

30 300209 天泽信息 7,000 99,890.00 0.22

31 002361 神剑股份 22,800 99,636.00 0.21

32 600020 中原高速 22,600 99,440.00 0.21

33 600483 福能股份 10,800 99,360.00 0.21

34 000913 钱江摩托 9,000 99,090.00 0.21

35 000719 中原传媒 13,800 98,808.00 0.21

36 002303 美盈森 18,600 98,766.00 0.21

37 002101 广东鸿图 13,800 98,532.00 0.21

38 603699 纽威股份 7,100 98,122.00 0.21

39 600035 楚天高速 28,700 97,867.00 0.21

40 000419 通程控股 21,400 97,798.00 0.21

41 000591 太阳能 26,700 97,722.00 0.21

42 002636 金安国纪 11,400 97,698.00 0.21

43 300205 天喻信息 8,900 97,544.00 0.21

44 603458 勘设股份 5,100 97,359.00 0.21

45 603609 禾丰牧业 8,200 97,006.00 0.21

46 002238 天威视讯 12,300 96,309.00 0.21

47 002609 捷顺科技 11,200 96,208.00 0.21

48 603456 九洲药业 6,900 96,186.00 0.21

49 601058 赛轮轮胎 21,500 96,105.00 0.21

50 600293 三峡新材 30,600 96,084.00 0.21


51 600261 阳光照明 20,200 95,950.00 0.21

52 002724 海洋王 13,400 95,676.00 0.21

53 603118 共进股份 8,500 95,540.00 0.21

54 300433 蓝思科技 6,900 95,358.00 0.21

55 002632 道明光学 12,900 95,331.00 0.21

56 002518 科士达 8,900 94,963.00 0.20

57 600093 易见股份 6,800 94,928.00 0.20

58 000700 模塑科技 24,100 94,713.00 0.20

59 300219 鸿利智汇 13,700 92,886.00 0.20

60 600829 人民同泰 8,300 56,606.00 0.12

61 000961 中南建设 2,900 30,595.00 0.07

62 002972 科安达 1,075 21,532.25 0.05

63 300625 三雄极光 1,000 16,320.00 0.04

64 603109 N神驰 435 11,514.45 0.02

65 002973 侨银环保 1,146 6,578.04 0.01

66 002286 保龄宝 1,000 6,020.00 0.01

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值比
例(%)

1 002078 太阳纸业 1,731,256.00 3.74

2 002465 海格通信 1,579,099.00 3.41

3 002299 圣农发展 1,525,417.35 3.29

4 300088 长信科技 1,501,612.00 3.24

5 002387 维信诺 1,436,177.35 3.10

6 002152 广电运通 1,404,244.00 3.03

7 600739 辽宁成大 1,294,390.00 2.79

8 600718 东软集团 1,252,977.98 2.70

9 601928 凤凰传媒 1,235,240.00 2.67


10 000951 中国重汽 1,216,145.00 2.62

11 000623 吉林敖东 1,190,120.39 2.57

12 002463 沪电股份 1,170,613.31 2.53

13 002701 奥瑞金 1,155,085.00 2.49

14 600260 凯乐科技 1,130,945.72 2.44

15 000581 威孚高科 1,110,554.00 2.40

16 600694 大商股份 1,083,854.00 2.34

17 002444 巨星科技 1,065,096.00 2.30

18 600511 国药股份 1,042,990.00 2.25

19 600486 扬农化工 1,034,869.00 2.23

20 600820 隧道股份 1,027,727.00 2.22

21 600056 中国医药 1,016,255.00 2.19

22 600062 华润双鹤 998,575.99 2.15

23 000685 中山公用 995,610.00 2.15

24 002603 以岭药业 988,760.99 2.13

25 600704 物产中大 981,220.00 2.12

26 000028 国药一致 980,952.00 2.12

27 002384 东山精密 977,743.00 2.11

28 300166 东方国信 975,091.00 2.10

29 600642 申能股份 968,996.00 2.09

30 601801 皖新传媒 968,386.00 2.09

31 000877 天山股份 949,034.00 2.05

注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期末基金资产净值比
例(%)

1 002465 海格通信 1,612,704.00 3.48

2 300088 长信科技 1,598,861.47 3.45

3 002299 圣农发展 1,541,952.12 3.33


4 002078 太阳纸业 1,460,989.00 3.15

5 002387 维信诺 1,361,086.20 2.94

6 600739 辽宁成大 1,346,911.00 2.91

7 000951 中国重汽 1,220,213.00 2.63

8 601928 凤凰传媒 1,206,231.00 2.60

9 000623 吉林敖东 1,202,448.00 2.59

10 002152 广电运通 1,146,178.00 2.47

11 002701 奥瑞金 1,113,088.00 2.40

12 600486 扬农化工 1,033,026.00 2.23

13 002463 沪电股份 1,028,332.00 2.22

14 600718 东软集团 1,000,895.00 2.16

15 002603 以岭药业 985,292.00 2.13

16 600642 申能股份 975,133.50 2.10

17 600511 国药股份 961,913.00 2.08

18 002056 横店东磁 948,517.00 2.05

19 600993 马应龙 931,112.00 2.01

20 600598 北大荒 908,488.00 1.96

注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 244,602,614.23

卖出股票收入（成交）总额 208,557,607.16

注："买入股票成本"或"卖出股票收入"均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
本基金本报告期末未持有贵金属。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
8.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

代码 名称 持仓量(买/卖) 合约市值 公允价值变动 风险说明

IC2003 IC2003 2 2,092,640.00 47,200.00 -

公允价值变动总额合计（元） 47,200.00

股指期货投资本期收益（元） 91,378.64

股指期货投资本期公允价值变动（元） 47,200.00

8.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资股指期货，将以套期保值为目的，在风险可控的前提下，本着谨慎原则，参与股指期货投资。本基金将根据对现货和期货市场的分析，发挥股指期货杠杆效应和流动性好的特点，使用多头持有策略获取一部分较为明确的超额收益，同时也可以通过剩余的现金应对产品的流动性需求。

本基金投资于股指期货，对基金总体风险的影响很小，并符合既定的投资政策和投资目标。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
本基金本报告期未交易国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 报告期内本基金投资的前十名证券中闻泰科技（证券代码：600745）、水晶光电（证券代码：002273）、西部矿业（证券代码：601168）、金发科技（证券代码：600143）的发行主体在本报告编制日前一年内受到公开谴责。报告期内本基金投资的前十名证券的其他发行主体未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日一年以内受到公开谴责、处罚的情形。

报告期内本基金投资的前十名证券之一闻泰科技（证券代码：600745）的发行主体闻泰科技股份有限公司因未及时披露公司重大事项于2019年8月16日收到上海证券交易所纪律处分决定书〔2019〕第62号；因未及时披露公司重大事项，未依法履行其他职责
于2019年1月9日收到上海证券交易所上市公司监管一部的监管关注（上证公监函〔2019〕第0097号）。

报告期内本基金投资的前十名证券之一水晶光电（证券代码：002273）的发行主体浙江水晶光电科技股份有限公司因未及时披露公司重大事项于2019年12月02日收到深圳证券交易所的监管函（中小板监管函〔2019〕第207号。

报告期内本基金投资的前十名证券之一西部矿业（证券代码：601168）的发行主体西部矿业股份有限公司因业绩预测结果不准确或不及时于2019年11月15日收到上海证券交易所纪律处分决定书〔2019〕第109号；因业绩预测结果不准确或不及时于2019年10月24日收到中国证券监督管理委员会青海监管局的警示函（青证监措施字〔2019〕第4号）。 报告期内本基金投资的前十名证券之一金发科技（证券代码：600143）的发行主体金发科技股份有限公司因未及时披露公司重大事项，未依法履行其他职责于2019年12月9日收到上海证券交易所上市公司监管一部的监管关注（上证公监函〔2019〕第0131号）。

本基金管理人对该证券投资决策程序的说明如下：本基金管理人对证券投资有严格的投资决策流程控制。本基金对该证券的投资也严格执行投资决策流程。在对该证券的选择上，严格执行公司个券审核流程。在对该证券的持有过程中研究员密切关注股票发行主体动向。在上述处罚发生时及时分析其对该投资决策的影响，经过分析认为此事件对股票发行主体财务状况、经营成果和现金流量未产生重大的实质性影响，所以不影响对该股票基本面和投资价值的判断。
8.12.2 本基金投资的前十名股票中，没有超出基金合同规定的备选股票库之外的股票。8.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 282,250.09

2 应收证券清算款 2,001,007.46

3 应收股利 -

4 应收利息 994.60

5 应收申购款 104,048.85

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -


9 合计 2,388,301.00

8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有 持有人结构

份额级 人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

别 数 基金份额 占总份 占总份
(户) 持有份额 额比例 持有份额 额比例

财通500 237 123,811.09 25,265,345.86 86.10% 4,077,881.36 13.90%

财通500 481 29,848.49 5,001,125.00 34.83% 9,356,000.29 65.17%
C

合计 718 60,864.00 30,266,470.86 69.26% 13,433,881.6 30.74%
5

注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.2 期末上市基金前十名持有人
财通500

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比
例(%)

1 财通证券资管财慧道100号定向资产 10,105,555.00 62.18
管理计划

2 光大兴陇信托有限责任公司 4,928,404.00 30.33

3 光大兴陇信托有限责任公司 500,000.00 3.08

4 霍晓棠 250,026.00 1.54


5 周光裕 166,000.00 1.02

6 徐善生 40,003.00 0.25

7 钱中明 30,300.00 0.19

8 王懂庆 28,002.00 0.17

9 戴慈明 17,800.00 0.11

10 李艳芬 15,000.00 0.09

注：持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数 占基金总份额比
（份） 例

财通500 533,010.63 1.82%
基金管理人所有从业人员持 财通500C 7,106.86 0.05%
有本基金

合计 540,117.49 1.24%

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区
间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资 财通500 0
和研究部门负责人持有本开放式 财通500C 0
基金 合计 0

财通500 50~100
本基金基金经理持有本开放式基 财通500C 0
金

合计 50~100

§10 开放式基金份额变动

单位：份

财通500 财通500C

基金合同生效日(2019年06月27 48,891,566.87 222,976,391.58
日)基金份额总额

基金合同生效日起至报告期期末 10,850,585.71 9,044,191.37
基金总申购份额


减：基金合同生效日起至报告期 30,398,925.36 217,663,457.66
期末基金总赎回份额

基金合同生效日起至报告期期末 - -
基金拆分变动份额

本报告期期末基金份额总额 29,343,227.22 14,357,125.29

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，2019年11月6日，钱慧同志因公司安排离任合规负责人兼首席风险官，基金管理人聘任刘泉同志为合规负责人兼首席风险官，聘任孔朱亮同志为首席信息官；2019年11月27日，李红芸同志因个人原因，离任公司副总经理、财务负责人、董事会秘书，基金管理人聘任刘泉同志为董事会秘书，由钱慧同志代任财务负责人。无基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。

2019年5月，陈四清先生因工作调动，辞去中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。

2019年6月，刘连舸先生任中国银行股份有限公司董事长职务。上述人事变动已按相关规定备案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，未涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变

本报告期内基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金本报告期应支付给普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）的报酬为50,000.00元人民币。该会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门的稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商 交易单 占当期股 占当期佣 备
名称 元数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的 注
额的比例 比例

海通 1 - - - - -
证券

华宝 1 - - - - -
证券

华泰 1 - - - - -
证券

天风 1 - - - - -
证券

兴业 1 - - - - -
证券

财通 2 452,966,523.13 100.00% 138,864.19 100.00% -
证券
注：此处的佣金指通过单一券商的交易单元进行股票、权证等交易而合计支付该券商的佣金合计，不单指股票交易佣金。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

占当期 占当期 成 成

券商名 债券成 债券回 交 占当期权 交 占当期基
称 成交金额 交总额 成交金额 购成交 金 证成交总 金 金成交总
的比例 总额的 额 额的比例 额 额的比例
比例

海通证 - - - - - - - -

券

华宝证 - - - - - - - -

券

华泰证 - - - - - - - -

券

天风证 - - - - - - - -

券

兴业证 - - - - - - - -

券

财通证 29,735,627.52 100.00% 40,000,000.00 100.00% - - - -

券
注：a.本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交易单元的选择标准如下：
1、经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3、具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服务和支持。
b.基金交易单元的选择程序如下：
1、本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2、基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
c.本基金本报告期内广发证券退租交易单元1个；国金证券退租交易单元1个；长江证券退租交易单元1个。
11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

关于财通证券资产管理有限

1 公司在直销渠道开展开放式 "证券时报、管理人网站(ww 2019-04-13

基金认申购费率优惠活动的 w. ctzg.com)"

公告

财通资管中证500指数增强

2 型证券投资基金（LOF）基金 同上 2019-05-24

份额发售公告

财通资管中证500指数增强

3 型证券投资基金（LOF）基金 同上 2019-05-24

合同

4 财通资管中证500指数增强 同上 2019-05-24


型证券投资基金（LOF）基金

合同摘要

财通资管中证500指数增强

5 型证券投资基金（LOF）托管 同上 2019-05-24
协议

财通资管中证500指数增强

6 型证券投资基金（LOF）招募 同上 2019-05-24
说明书

财通资管中证500指数增强

7 型证券投资基金（LOF）上网 同上 2019-05-27
发售提示性公告

关于财通证券资产管理有限

8 公司旗下部分基金增加东北 同上 2019-06-05
证券股份有限公司为销售机

构的公告

关于财通证券资产管理有限

9 公司旗下部分基金增加上海 同上 2019-06-10
利得基金销售有限公司为销

售机构的公告

关于财通证券资产管理有限

10 公司旗下部分基金增加蚂蚁 同上 2019-06-15
（杭州）基金销售有限公司

为销售机构的公告

关于财通资管中证500指数

11 增强型证券投资基金（LOF） 同上 2019-06-19
延长募集期限的公告

财通资管中证500指数增强

12 型证券投资基金（LOF）基金 同上 2019-06-28
合同生效公告

关于财通证券资产管理有限

13 公司旗下部分基金增加上海 同上 2019-07-15
陆金所基金销售有限公司为

销售机构的公告


财通证券资产管理有限公司

14 关于在网上直销交易平台开 同上 2019-07-22
通赎回转购业务及费率优惠

活动的公告

财通资管中证500指数增强

15 型证券投资基金(LOF)之A类 同上 2019-07-26
份额上市交易公告书

财通资管中证500指数增强

16 型证券投资基金（LOF）A类 同上 2019-07-30
份额开通跨系统转托管业务

的公告

财通资管中证500指数增强

17 型证券投资基金（LOF）之A 同上 2019-07-31
类份额上市交易提示性公告

财通资管中证500指数增强

18 型证券投资基金（LOF）开放 同上 2019-08-01
日常申购、赎回业务的公告

关于财通证券资产管理有限

19 公司旗下部分基金增加德邦 同上 2019-08-02
证券股份有限公司为销售机

构的公告

关于财通证券资产管理有限

20 公司旗下基金在财通证券股 同上 2019-08-20
份有限公司新增定期定额投

资业务的公告

关于财通证券资产管理有限

21 公司旗下部分基金在上海陆 同上 2019-08-23
金所基金销售有限公司等销

售机构开通定投业务的公告

财通证券资产管理有限公司

关于调整旗下部分基金单笔

22 申购最低金额限制和在网上 同上 2019-08-30
直销交易平台开通定投业务

的公告


关于财通证券资产管理有限 "证券时报、中国证监会基金

23 公司旗下部分基金增加深圳 电子披露 网站（ http://e 2019-09-09
信诚基金销售有限公司为销 id.csrc.gov.cn/fund）、管

售机构的公告 理人网站(www.ctzg.com)"

关于财通证券资产管理有限

24 公司旗下部分基金在德邦证 同上 2019-09-09
券股份有限公司开通定投业

务的公告

关于财通证券资产管理有限

25 公司旗下部分基金增加江苏 同上 2019-10-08
汇林保大基金销售有限公司

为销售机构的公告

关于财通证券资产管理有限

26 公司旗下部分基金在百度百 同上 2019-10-17
盈新增定期定额投资业务并

参加费率优惠的公告

财通证券资产管理有限公司

27 关于旗下公募基金参与科创 同上 2019-10-18
板投资及相关风险提示的公

告

关于财通证券资产管理有限

公司旗下部分基金在江苏汇

28 林保大基金销售有限公司等 同上 2019-10-18
销售机构开通定投业务的公

告

财通证券资产管理有限公司

29 关于高级管理人员变更的公 同上 2019-11-07
告

财通证券资产管理有限公司

30 关于高级管理人员变更的公 同上 2019-11-07
告(首席信息官）

关于财通证券资产管理有限

31 公司旗下部分基金在大连网 同上 2019-11-07
金新增定期定额投资业务并


参加费率优惠的公告

关于财通证券资产管理有限

32 公司旗下15只基金修改基金 同上 2019-11-22

合同、托管协议并更新招募

说明书的提示性公告

财通资管中证500指数增强

33 型证券投资基金（LOF）招募 同上 2019-11-22

说明书（更新）-2019年第1

号

财通资管中证500指数增强

34 型证券投资基金（LOF）基金 同上 2019-11-22

合同

财通资管中证500指数增强

35 型证券投资基金（LOF）托管 同上 2019-11-22

协议

财通资管中证500指数增强

36 型证券投资基金（LOF）招募 同上 2019-11-22

说明书（更新）-2019年第1

号

财通证券资产管理有限公司

37 2019年行业高级管理人员变 同上 2019-11-28

更公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投 持有基

资 金份额

者 序 比例达

类 号 到或者 期初份额 申购份额 赎回份额 持有份额 份额占比
别 超过2

0%的时

间区间


2019 年

06月27 50,009,000.0 50,009,000.0

1 日至 20 0 0.00 0 0.00 0.00%
19年06

月30日

2019 年

08月06 20,005,555.0 20,005,555.0

2 日至 20 0 0.00 0 0.00 0.00%
19年08

机 月07日

构 2019 年

08月08 20,005,555.0 10,105,55

3 日至 20 0.00 0 9,900,000.00 5.00 23.12%
19年12

月31日

2019 年

12月24 9,731,386.

4 日至 20 9,731,386.86 0.00 0.00 86 22.27%
19年12

月31日

产品特有风险

本基金本报告期出现单一投资者持有基金份额比例超过基金总份额 20%的情况。如该类投资
者集中赎回，可能会对本基金造成流动性风险，从而影响基金的投资运作和收益水平。管理人将 在基金运作中加强流动性管理，保持合适的流动性水平，对申购赎回进行合理的应对，防范流动 性风险，保障持有人利益。
注：申购份额含场内转让买入，赎回份额含场内转让卖出。
12.2 影响投资者决策的其他重要信息

无

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

1、财通资管中证500指数增强型证券投资基金（LOF）相关批准文件

2、财通证券资产管理有限公司营业执照、公司章程

3、财通资管中证500指数增强型证券投资基金（LOF）托管协议

4、财通资管中证500指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同

5、财通资管中证500指数增强型证券投资基金（LOF）招募说明书

6、本报告期内按照规定披露的各项公告

13.2 存放地点

上海市浦东新区福山路500号城建国际大厦28楼

浙江省杭州市上城区四宜路四宜大院B幢办公楼
13.3 查阅方式

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人财通证券资产管理有限公司。
咨询电话：95336

公司网址：www.ctzg.com

财通证券资产管理有限公司
二〇二〇年三月二十七日
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