建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金
2011 年年度报告
2011 年 12 月 31 日
基金管理人:建信基金管理有限责任公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一二年三月三十日
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董
事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2012 年 3 月 28 日复核了本报告中的
财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料经审计,普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的
审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自 2011 年 5 月 6 日起至 12 月 31 日止。
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 1
§2 基金简介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况.................................................................................................. 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................ 8
4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................... 10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................... 11
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ............................................................... 11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 14
§5 托管人报告 ...................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 14
§6 审计报告 .......................................................................................................................... 14
6.1 管理层对财务报表的责任............................................................................................... 15
6.2 注册会计师的责任 .......................................................................................................... 15
6.3 审计意见 .......................................................................................................................... 15
§7 年度财务报表 .................................................................................................................. 16
7.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 16
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 17
7.3 所有者权益(基金净值)变动表................................................................................... 18
7.4 报表附注 .......................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 .................................................................................................................. 38
8.1 期末基金资产组合情况................................................................................................... 38
8.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................................................... 38
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 39
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................... 41
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................... 43
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 43
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....... 44
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 44
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8.9 投资组合报告附注 .......................................................................................................... 44
§9 基金份额持有人信息 ...................................................................................................... 44
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构....................................................................... 44
9.2 期末上市基金前十名持有人........................................................................................... 45
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............................................... 46
§10 开放式基金份额变动 ...................................................................................................... 46
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................. 46
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................... 46
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 46
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 47
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................... 47
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................... 47
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ........................................... 47
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况....................................................................... 47
11.8 其他重大事件 .................................................................................................................. 48
§12 备查文件目录 .................................................................................................................. 50
12.1 备查文件目录 .................................................................................................................. 50
12.2 存放地点 .......................................................................................................................... 50
12.3 查阅方式 .......................................................................................................................... 50
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 建信双利策略主题分级股票型证券投资基金
基金简称 建信双利分级股票
基金主代码 165310
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011 年 5 月 6 日
基金管理人 建信基金管理有限责任公司
基金托管人 招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,004,356,497.05 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交 深圳证券交易所
易所
上市日期 2011 年 6 月 8 日
下属分级基金的基金简 建信双利 建信稳健 建信进取
称
下属分级基金的交易代 165310 150036 150037
码
报告期末下属分级基金 1,972,591,505.05 份 12,705,996.00 份 19,058,996.00 份
的份额总额
2.2 基金产品说明
本基金采用主题策略筛选和个股精选相结合的方法筛选上市公司,在有效
投资目标 控制风险的前提下,追求基金资产的稳健增值,力争在中长期为投资者创
造高于业绩比较基准的投资回报。
本基金将通过自上而下的方式,通过对经济发展过程中制度性、结构性或
周期性趋势的研究和分析,深入挖掘上述趋势得以产生和持续的内在驱动
投资策略 因素以及潜在的投资主题,在前述主题筛选和主题配置的基础上,本基金
综合运用建信股票研究分析方法和其他投资分析工具,采用自下而上方式
精选具有投资潜力的股票构建股票投资组合。
本基金的业绩比较基准为:95%×沪深 300 指数收益率+5%×商业银行活期
业绩比较基准
存款利率。
本基金属于采用高仓位操作的股票型基金,其风险和预期收益水平高于货
币市场基金、债券型基金、混合型基金和普通股票型基金,为证券投资基
金中的较高风险、较高预期收益的品种。
风险收益特征
从本基金所分离的两类基金份额来看,建信稳健份额将表现出低风险、收
益稳定的明显特征,其风险和预期收益要低于普通的股票型基金份额;建
信进取份额则表现出高风险、高预期收益的显著特征,其风险和预期收益
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要高于普通的股票型基金份额。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 建信基金管理有限责任公司 招商银行股份有限公司
姓名 路彩营 张燕
信息披露
联系电话 010-66228888 0755—83199084
负责人
电子邮箱 xinxipilu@ccbfund.cn yan_zhang@cmbchina.com
客户服务电话 400-81-95533,010-66228000 95555
传真 010-66228001 0755—83195201
北京市西城区金融大街7号英蓝国际 深圳市深南大道7088号招商银行大
注册地址
金融中心16层 厦
北京市西城区金融大街7号英蓝国际 深圳市深南大道7088号招商银行大
办公地址
金融中心16层 厦
邮政编码 100033 518040
法定代表人 江先周 傅育宁
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.ccbfund.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司
2号楼普华永道中心11楼
中国北京西城区金融大街27号投资广场2
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司
2-23层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
2011 年 5 月 6 日(基金合同生效日)至 2011
3.1.1 期间数据和指标
年 12 月 31 日
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本期已实现收益 -153,257,508.86
本期利润 -324,864,788.80
加权平均基金份额本期利润 -0.1384
本期加权平均净值利润率 -14.40%
本期基金份额净值增长率 -15.50%
3.1.2 期末数据和指标 2011 年末
期末可供分配利润 -310,860,468.10
期末可供分配基金份额利润 -0.1551
期末基金资产净值 1,693,496,028.95
期末基金份额净值 0.845
3.1.3 累计期末指标 2011 年末
基金份额累计净值增长率 -15.50%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣
除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润的计算方法:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利
润的金额为期末未分配利润的已实现部分;如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分
配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分)。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
4、本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至 2011 年 12 月 31 日未满一年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增 业绩比较基准
份额净值 业绩比较基
阶段 长率标准差 收益率标准差 ①-③ ②-④
增长率① 准收益率③
② ④
过去三个月 -5.27% 1.28% -8.66% 1.34% 3.39% -0.06%
过去六个月 -15.67% 1.05% -21.88% 1.29% 6.21% -0.24%
自基金合同
-15.50% 0.92% -23.81% 1.24% 8.31% -0.32%
生效起至今
注:1、本基金基金合同于 2011 年 5 月 6 日生效,截至报告日未满一年。
2、本基金投资业绩比较基准为:95%×沪深 300 指数收益率+5%×商业银行活期存款利率。其中:
沪深 300 指数收益率作为衡量股票投资部分的业绩基准,商业银行活期存款利率作为衡量基金债券投
资部分的业绩基准。沪深 300 指数是由上海和深圳证券市场中选取 300 只 A 股作为样本编制而成的成
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份股指数,它是反映沪深两个市场整体走势的“晴雨表”。指数样本选自沪深两个证券市场,覆盖了大
部分流通市值。成份股为市场中市场代表性好,流动性高,交易活跃的主流投资股票,能够反映市场
主流投资的收益情况。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2011 年 5 月 6 日至 2011 年 12 月 31 日)
注:1、本基金基金合同于 2011 年 5 月 6 日生效,截至报告日未满一年。
2、本基金为股票型基金,基金的投资组合比例为:股票投资比例范围为基金资产的 90%-95%,权证
投资比例范围为基金资产净值的 0-3%;固定收益类证券和现金投资比例范围为基金资产的 5%-10%,其
中现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。
3、本报告期,本基金的投资组合比例符合基金合同的要求。
3.2.3 合同生效日以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金
合同生效日以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
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注:本基金基金合同于 2011 年 5 月 6 日生效,截至报告日未满一年,2011 年净值增长率以实际存续
期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
根据本基金基金合同的相关规定,本基金不进行收益分配,也不单独对建信稳健份额与建信进取
份额进行收益分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2005]158 号文批准,建信基金管理有限责任公司成立于 2005 年 9 月 19
日,注册资本 2 亿元。目前公司的股东为中国建设银行股份有限公司、信安金融服务公司、中国华电
集团资本控股有限公司,其中中国建设银行股份有限公司出资额占注册资本的 65%,信安金融服务公
司出资额占注册资本的 25%,中国华电集团资本控股有限公司出资额占注册资本的 10%。
公司下设综合管理部、投资管理部、专户投资部、海外投资部、交易部、研究部、创新发展部、
市场营销部、专户理财部、市场推广部、人力资源管理部、基金运营部、信息技术部、风险管理部和
监察稽核部,以及深圳、成都、上海、北京四家分公司。自成立以来,公司秉持“诚信、专业、规范、
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创新”的核心价值观,恪守“持有人利益重于泰山”的原则,以“建设财富生活”为崇高使命,坚持
规范运作,致力成为“最可信赖、持续领先的资产管理公司”。
截至 2011 年 12 月 31 日,公司旗下有建信恒久价值股票型证券投资基金、建信货币市场基金、建
信优选成长股票型证券投资基金、建信优化配置混合型证券投资基金、建信稳定增利债券型证券投资
基金、建信核心精选股票型证券投资基金、建信收益增强债券型证券投资基金、建信沪深 300 指数证
券投资基金、上证社会责任交易型开放式证券投资指数基金(ETF)及其联接基金、建信全球机遇股票
型证券投资基金、建信内生动力股票型证券投资基金、建信保本混合型证券投资基金、建信双利策略
主题分级股票型证券投资基金、建信新兴市场优选股票型证券投资基金、深证基本面 60 交易型开放式
指数证券投资基金(ETF)及其联接基金、建信恒稳价值混合型证券投资基金、建信双息红利债券型证
券投资基金 19 只开放式基金和建信优势动力股票型证券投资基金、建信信用增强债券型证券投资基金
2 只封闭式基金,管理的基金资产规模共计为 486.93 亿元。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
(助理)期限 证券从业
姓名 职务 说明
离任日 年限
任职日期
期
硕士。曾就职于西安创新互联网
孵化器有限公司、北方证券有限
责任公司、大成基金管理有限公
司、摩根士丹利华鑫基金管理有
限公司(原巨田基金管理有限公
司)、银华基金管理有限公司。
2008 年 10 月 23 日至 2009 年 11
研究部
月 11 日任银华领先策略基金基
执行总
金经理,2009 年 6 月 1 日至 2010
万志勇先生 监,本 2011-05-06 - 11
年 6 月 19 日任银华和谐主题基金
基金基
基金经理。2010 年 7 月加入建信
金经理
基金管理有限责任公司,2010 年
11 月起任研究部执行总监。2010
年 11 月 17 日起任建信内生动力
股票型证券投资基金基金经理;
2011 年 7 月 11 日起任建信优势
动力股票型证券投资基金基金经
理。
博士,曾就职于东北证券公司、
本基金
北京高汇投资管理有限公司、北
马志强先生 基金经 2011-08-02 - 8
京蓝巢投资有限公司,2004 年 11
理
月起就职于天弘基金管理公司,
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
2008 年 12 月 2 日至 2011 年 3 月
23 日任天弘永定价值成长股票
型证券投资基金基金经理。2011
年 3 月加入本公司,2011 年 8 月
2 日起任建信双利策略主题分级
股票型证券投资基金基金经理。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券
投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》、基金合同和其他法律法规、部门规章,
依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为
基金持有人谋求最大利益,没有发生违反法律法规的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
为了公平对待投资人,保护投资人利益,避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为,
公司根据《证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司内部控制指导意见》、《证券投资基金公司公平
交易制度指导意见》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》等法律法规和公司内部制度,
制定和修订了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》、《公司防范内幕交易管理办法》、《利益冲
突管理办法》等风险管控制度。公司使用的交易系统中设置了公平交易模块,一旦出现不同基金同时
买卖同一证券时,系统自动切换至公平交易模块进行操作,确保在投资管理活动中公平对待不同投资
组合,严禁直接或通过第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本报告期内,本基金管理人不存在与本基金投资风格相似的投资组合。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期,未发现本基金存在异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金于 2011 年 5 月 6 日成立。运作期内,A 股出现大幅调整,除银行、高端白酒等少数行业相
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
对抗跌,其余品种均大幅下跌。建仓初期由于对 A 股市场判断较为悲观,基金没有急于买入股票,而
是以固定收益投资为主。从 7 月开始建立股票仓位,逐步买入金融、食品饮料、纺织服装和医药等盈
利增长确定的品种。4 季度市场略有反弹时,组合对文化传媒和水利建设等主题品种进行了波段操作,
给业绩带来一定贡献。本基金于 11 月初完成建仓。按照基金合同约定,建仓期结束后股票仓位保持在
90-95%之间的水平,因此 2011 年最后两个月的市场大幅下跌给基金净值带来一定损失。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
2011 年本基金净值增长率为-15.50%,波动率为 0.92%,业绩比较基准收益率为-23.81%,波动率为
1.24%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2012 年是本轮全球经济危机的第 5 个年头,从主要经济体的恢复状况来看,美国最乐观一些,欧
洲仍陷在欧债问题的窠臼中,新兴市场则在承受着前期宽松政策的后遗症。与危机初期的同仇敌忾相
比,如今主要经济体之间彼此博弈的气氛更为浓厚。国内经济仍处于调整恢复期,这既是对 2008 年以
来宽松政策带来后遗症的恢复,也是对原有经济增长模式发展到瓶颈的调整。但从长期来看,我们对
经济并不悲观,也反对那种把长期问题短期化的市场视角。
对于 2012 年的证券市场,虽然不确定的因素依然很多,但我们相信相当多的悲观因素已经在过去
两年的市场大幅下跌中有所体现。而且相比于前两年,不论是价值股还是成长股的估值都已经大幅下
滑,有些品种已经具备了长期投资的吸引力。货币政策和财政政策放松的基调已经基本确定,但我们
对处于政府换届年度的政策弹性不抱过高预期。此外,2012 年的国际环境也不平稳,谨防各种黑天鹅
事件的降落。
本基金属于高仓位运作、主动投资的股票型基金,将会通过吸收投研团队的研究成果,优化组合
配置并精选个股,来力争给持有人带来利益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2011 年,本基金管理人的内部监察稽核工作以保障基金合规运作和基金份额持有人合法权益为出
发点,坚持独立、客观、公正的原则,在督察长的指导下,公司监察稽核部牵头组织继续完善了风险
管控制度和业务流程。报告期内,公司实施了不同形式的检查,对发现的潜在合规风险,及时与有关
业务部门沟通并向管理层报告,采取相应措施防范风险。依照有关规定,定期向公司董事会、总经理
和监管部门报送监察稽核报告,并根据不定期检查结果,形成专项审计报告,促进了内控体系的不断
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
完善和薄弱环节的持续改进。
在本报告期,本基金管理人在自身经营和基金合法合规运作及内部风险控制中采取了以下措施:
1、根据法律法规以及监管部门的最新规定和公司业务的发展情况,在对公司各业务线管理制度和
业务流程重新进行梳理后,制定和完善了一系列管理制度和业务操作流程,使公司基金投资管理运作
有章可循。
2、将公司监察稽核工作重心放在事前审查上,把事前审查作为内部风险控制的最主要安全阀门。
报告期内,在公司自身经营和受托资产管理过程中,为化解和控制合规风险,事前制定了明确的合规
风险控制指标,并相应地将其嵌入系统,实现系统自动管控,减少人工干预环节;对潜在合规风险事
项,加强事前审查,以便有效预防和控制公司运营中的潜在合规性风险。
3、要求业务部门进行风险自查工作,以将自查和稽查有效结合。监察稽核工作是在业务部门自身
风险控制的基础上所进行的再监督,业务部门作为合规性风险防范的第一道防线,需经常开展合规性
风险的自查工作。在准备季度监察稽核报告之前,皆要求业务部门进行风险自查,由监察稽核部门对
业务部门的自查结果进行事先告知或不告知的现场抽查,以检查落实相关法律法规的遵守以及公司有
关管理制度、业务操作流程的执行情况。
4、把事中、事后检查视为监察稽核工作的重要组成部分。根据公司 2011 年度监察稽核工作计划,
实施了涵盖公司各业务线的稽核检查项目,重点检查了投资、销售、运营等关键业务环节,尤其加强
了对容易触发“三条底线”违规事件的防控检查,对检查中发现的问题均及时要求相关部门予以整改,
并对整改情况进行跟踪检查,促进了公司各项业务的持续健康发展。
5、大力推动监控系统的建设,充分发挥了系统自动监控的作用,尽量减少人工干预可能诱发的合
规风险,提高了内控监督检查的效率。
6、通过对新业务、新产品风险识别、评价和预防的培训以及基金行业重大事件的通报,加强了风
险管理的宣传,强化了员工的遵规守法意识。
7、在公司内控管理方面,注重借鉴外部审计机构的专业知识、经验以及监管部门现场检查的意见
反馈,重视他们对公司内控管理所作的评价以及提出的建议和意见,并按部门一一沟通,认真进行整
改、落实。
8、高度重视与外方股东信安金融集团就内部风险控制业务所进行的广泛交流,以吸取其在内控管
理方面的成功经验。
9、依据相关法规要求,认真做好本基金的信息披露工作,确保披露信息的真实、准确、完整和及
时。
本基金管理人承诺将秉承“持有人利益重于泰山”的核心价值观,树立并坚持诚信、规范、专业、
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
创新的经营理念,不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,以充分保障基金份额持有人的合法
权益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内,本管理人根据中国证监会[2008]38 号文《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指
导意见》等相关规定,继续加强和完善对基金估值的内部控制程序。
公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构,负责制定公司所管理基金的基本估值政
策;对公司旗下基金已采用的估值政策、方法、流程的执行情况进行审核监督;对因经营环境或市场
变化等导致需调整已实施的估值政策、方法和流程的,负责审查批准基金估值政策、方法和流程的变
更。估值委员会由公司分管估值业务的副总经理、督察长、投资总监、研究总监、风险管理总监、运
营总监及监察稽核总监组成。
公司基金估值委员会下设基金估值工作小组,由具备丰富专业知识、两年以上基金行业相关领域
工作经历、熟悉基金投资品种定价及基金估值法律法规、具备较强专业胜任能力的基金经理、数量研
究员、风险管理人员、监察稽核人员及基金运营人员组成(具体人员由相关部门根据专业胜任能力和
相关工作经历进行指定)。估值工作小组负责日常追踪可能对公司旗下基金持有的证券的发行人、所属
行业、相关市场等产生影响的各类事件,发现估值问题;提议基金估值调整的相关方案并进行校验;
根据需要提出估值政策调整的建议以及提议和校验不适用于现有的估值政策的新的投资品种的估值方
案,报基金估值委员会审议批准。
基金运营部根据估值委员会的决定进行相关具体的估值调整或处理,并负责与托管行进行估值结
果的核对。涉及模型定价的,由估值工作小组向基金运营部提供模型定价的结果,基金运营部业务人
员复核后使用。
基金经理作为估值工作小组的成员之一,在基金估值定价过程中,充分表达对相关问题及定价方
案的意见或建议,参与估值方案提议的制定,但对估值政策和估值方案不具备最终表决权。本公司参
与估值流程的各方之间不存在任何的重大利益冲突。
公司与中央国债登记结算有限责任公司签署了《中债收益率曲线和中债估值最终用户服务协议》,
并依据其提供的中债收益率曲线及估值价格对公司旗下基金持有的银行间固定收益品种进行估值(适
用非货币基金)或影子定价(适用货币基金)。
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及本基金合同中关于收益分配条款的规定,本基金不进行收益分配,也不单独
对建信稳健份额与建信进取份额进行收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明,在本报告期内,基金托管人——招商银行股份有限公司不存在任何损害基金份额持
有人利益的行为,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同,
完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、利润分配、基金份额申购赎回价格的
计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,严格遵守了《中华人民
共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、利润分配、投资组合报告等内容真实、准确
和完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
招商银行股份有限公司
二○一二年三月二十八日
§6 审计报告
普华永道中天审字(2012)第 20615 号
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的建信双利策略主题分级股票型证券投资基金(以下简称“建信双利分级股票基
金”)的财务报表,包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表、2011 年 5 月 6 日(基金合同生效日)至 2011
年 12 月 31 日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是建信双利分级股票基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司管理
层的责任。这种责任包括:
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许
的基金行业实务操作编制财务报表,并使其实现公允反映;
(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,
计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为,上述建信双利分级股票基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报
表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了建信双利
分级股票基金 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年 5 月 6 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31
日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 薛竞 张鸿
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼
2012 年 3 月 21 日
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:建信双利策略主题分级股票型证券投资基金
报告截止日:2011 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末
资 产 附注号
2011年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 58,281,756.05
结算备付金 4,071,451.43
存出保证金 1,114,823.86
交易性金融资产 7.4.7.2 1,612,405,741.99
其中:股票投资 1,564,035,741.99
基金投资 -
债券投资 48,370,000.00
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款 24,436,083.29
应收利息 7.4.7.5 1,166,712.23
应收股利 -
应收申购款 7,094.08
递延所得税资产 -
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计 1,701,483,662.93
本期末
负债和所有者权益 附注号
2011年12月31日
负 债:
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 1,393,411.06
应付赎回款 1,663,878.27
应付管理人报酬 2,244,338.78
应付托管费 374,056.45
应付销售服务费 -
应付交易费用 7.4.7.7 1,258,960.17
应交税费 -
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 7.4.7.8 1,052,989.25
负债合计 7,987,633.98
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 2,004,356,497.05
未分配利润 7.4.7.10 -310,860,468.10
所有者权益合计 1,693,496,028.95
负债和所有者权益总计 1,701,483,662.93
注:1.报告截止日 2011 年 12 月 31 日,建信双利策略主题分级股票型证券投资基金之基础份额(简
称“建信双利基金份额”)份额净值 0.845 元,建信双利策略主题分级股票型证券投资基金之稳健收益
类份额(简称“建信稳健份额”)份额净值 1.041 元,建信双利策略主题分级股票型证券投资基金之积极
收益类份额(简称“建信进取份额”)份额净值 0.714 元。基金份额总额为 2,004,356,497.05 份,其中建信
双利基金份额 1,972,591,505.05 份,建信稳健份额 12,705,996.00 份,建信进取份额 19,058,996.00 份。
2. 本财务报表的实际编制期间为 2011 年 5 月 6 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日。
7.2 利润表
会计主体:建信双利策略主题分级股票型证券投资基金
本报告期:2011 年 5 月 6 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项 目 附注号 2011年5月6日(基金合同生效日)至20
11年12月31日
一、收入 -293,816,609.39
1.利息收入 23,267,305.61
其中:存款利息收入 7.4.7.11 2,097,108.11
债券利息收入 712,568.31
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 20,457,629.19
其他利息收入 -
2.投资收益(损失以“-”填列) -147,145,332.09
其中:股票投资收益 7.4.7.12 -147,681,091.38
基金投资收益 -
债券投资收益 7.4.7.13 -
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 7.4.7.14 -
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
股利收益 7.4.7.15 535,759.29
7.4.7.16
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -171,607,279.94
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) -
7.4.7.17
5.其他收入(损失以“-”号填列) 1,668,697.03
减:二、费用 31,048,179.41
1.管理人报酬 22,088,203.30
2.托管费 3,681,367.16
3.销售服务费 -
4.交易费用 7.4.7.18 4,886,682.15
5.利息支出 -
其中:卖出回购金融资产支出 -
6.其他费用 7.4.7.19 391,926.80
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -324,864,788.80
减:所得税费用 -
四、净利润(净亏损以“-”号填列 -324,864,788.80
注:本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:建信双利策略主题分级股票型证券投资基金
本报告期:2011 年 5 月 6 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目 2011年5月6日(基金合同生效日)至2011年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 2,974,508,248.97 - 2,974,508,248.97
二、本期经营活动产生的基金净值变 - -324,864,788.80 -324,864,788.80
动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净 -970,151,751.92 14,004,320.70 -956,147,431.22
值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 85,814,487.20 -244,244.76 85,570,242.44
2.基金赎回款 -1,055,966,239.12 14,248,565.46 -1,041,717,673.66
四、本期向基金份额持有人分配利润 - - -
产生的基金净值变动(净值减少以“-”
号填列)
五、期末所有者权益(基金净值) 2,004,356,497.05 -310,860,468.10 1,693,496,028.95
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
注:本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至 2011 年 12 月 31 日未满一年。
报告附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人:孙志晨,主管会计工作负责人:何斌,会计机构负责人:秦绪华
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以
下简称“中国证监会”)证监许可[2011]第 355 号《关于核准建信双利策略主题分级股票型证券投资基
金募集的批复》核准,由建信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《建
信双利策略主题分级股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金募集期限自 2011 年 4 月 1
日至 2011 年 4 月 29 日止。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利
息共募集 2,973,543,800.59 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第 161
号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金基金合同》
于 2011 年 5 月 6 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 2,974,508,248.97 份基金份额,其中
认购资金利息折合 964,448.38 份基金份额。本基金的基金管理人为建信基金管理有限责任公司,基金
托管人为招商银行股份有限公司。
根据《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金基金合同》和《建信双利策略主题分级股票型
证券投资基金招募说明书》并报中国证监会备案,本基金份额包括建信双利策略主题分级股票型证券
投资基金之基础份额(简称“建信双利基金份额”)、建信双利策略主题分级股票型证券投资基金之稳健
收益类份额(简称“建信稳健份额”)与建信双利策略主题分级股票型证券投资基金之积极收益类份额(简
称“建信进取份额”)。其中,建信稳健份额、建信进取份额的基金份额配比始终保持 4:6 的比例不变。
建信双利基金份额只接受场外与场内申购和赎回,不上市交易;建信稳健份额、建信进取份额只
上市交易,不接受申购和赎回。场内建信双利基金份额可按照 4:6 的比例分拆成预期收益与风险不同的
两类基金份额,即建信稳健份额与建信进取份额,而建信稳健份额与建信进取份额也可按照 4:6 的比例
合并成场内建信双利基金份额。
本基金定期进行基金份额折算。在建信稳健份额、建信双利基金份额存续期内的每个会计年度(除
基金合同生效日所在会计年度外)第一个工作日,本基金将进行基金的定期份额折算。基金份额折算对
象为基金份额折算基准日登记在册的建信稳健份额、建信双利基金份额。
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
本基金还不定期进行基金份额折算。不定期折算情形一:当建信双利基金份额的基金份额净值达
到 2.000 元,基金管理人即可确定折算基准日;本基金将按照相关规则进行份额折算。基金份额折算
对象为基金份额折算基准日登记在册的建信稳健份额、建信进取份额和建信双利基金份额。不定期折
算情形二:当建信进取份额的基金份额净值达到 0.200 元,基金管理人即可确定折算基准日,本基金
将按照相关规则进行份额折算。基金份额折算对象为基金份额折算基准日登记在册的建信稳健份额、
建信进取份额、建信双利基金份额。
经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2011]第 168 号文审核同意,37,344,064.00 份建
信稳健份额、56,016,098.00 份建信进取份额于 2011 年 6 月 8 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金
份额托管在场外,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
建信稳健份额约定年基准收益率为“一年期同期银行定期存款利率+3.5%”,一年期同期银行定期
存款利率以当年 1 月 1 日中国人民银行公布的金融机构人民币一年期存款基准利率为准。在进行建信
稳健份额和建信进取份额各自的基金份额参考净值计算时,本基金净资产优先确保建信稳健份额的本
金及建信稳健份额累计约定日收益,之后的剩余净资产计为建信进取份额的净资产。基金管理人按照
基金合同约定的规则,定期及不定期的在基金份额折算日对本基金进行份额折算。折算后基金运作方
式及建信稳健份额与建信进取份额配比不变。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金基金合
同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包
含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券
以及法律法规和中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金的股票投资比例范围为基金资产的
90%-95%,权证投资比例范围为基金资产净值的 0-3%;固定收益类证券和现金投资比例范围为基金资
产的 5%-10%,其中现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。本基
金的业绩比较基准为: 沪深 300 指数收益率×95% +商业银行活期存款利率×5%。
本财务报表由本基金的基金管理人建信基金管理有限责任公司于 2012 年 3 月 21 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具
体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企
业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半
年度报告>》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《建信
双利策略主题分级股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注 7.4.4 所列示的
基金行业实务操作的有关规定编制。
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2011 年 5 月 6 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日止期间财务报表符合企业会计准则
的要求,真实、完整地反映了本基金 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年 5 月 6 日(基金合同生
效日)至 2011 年 12 月 31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编制期间为 2011 年 5 月
6 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能
力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,
以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项
等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负
债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有
的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内
确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;
对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,
单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收
21
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已
转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并进行估
值:
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交
易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的
市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类
似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可
靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且
交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和
赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购
或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购
或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平
准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投
资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣
代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变
动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变
动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直
线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
本基金不进行收益分配,也不单独对建信稳健份额与建信进取份额进行收益分配。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收
入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、
评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果
两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投
资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(a)对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,
根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收
益法等估值技术进行估值。
(b)在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基
金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基
金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结
算有限责任公司独立提供。
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期未发生会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财
税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关
政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1 号《关
于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人
所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、
红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税,暂不征收
企业所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2011 年 12 月 31 日
活期存款 58,281,756.05
定期存款 -
其他存款 -
合计 58,281,756.05
注:本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
本期末
项目 2011 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,735,742,271.93 1,564,035,741.99 -171,706,529.94
交易所市场 - - -
债券 银行间市场 48,270,750.00 48,370,000.00 99,250.00
合计 48,270,750.00 48,370,000.00 99,250.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 1,784,013,021.93 1,612,405,741.99 -171,607,279.94
注:1、债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结
果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债券于本会计
期间利润表中确认的公允价值变动收益为 99,250.00 元。
2、本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产或负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末无买断式逆回购余额,故未存在因此取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
本期末
项目
2011年12月31日
应收活期存款利息 14,970.03
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 2,015.42
应收债券利息 1,149,726.78
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 1,166,712.23
注:本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末未持有其他资产。
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末
2011 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 1,258,960.17
银行间市场应付交易费用 -
合计 1,258,960.17
注:本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
本期末
项目
2011年12月31日
应付券商交易单元保证金 750,000.00
应付赎回费 6,270.85
预提费用 296,718.40
合计 1,052,989.25
注:本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2011年5月6日(基金合同生效日)至2011年12月31日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 2,974,508,248.97 2,974,508,248.97
本期申购 85,814,487.20 85,814,487.20
本期赎回(以“-”号填列) -1,055,966,239.12 -1,055,966,239.12
本期末 2,004,356,497.05 2,004,356,497.05
注:1. 本基金自 2011 年 4 月 1 日至 2011 年 4 月 29 日止期间公开发售,共募集有效净认购资金
2,973,543,800.59 元。根据《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金招募说明书》的规定,本基
金设立募集期内认购资金产生的利息收入 964,448.38 元在本基金成立后,折算为 964,448.38 份基金
份额,划入基金份额持有人账户。本基金于基金合同生效日的基金份额总额为 2,974,508,248.97 份,
其中,建信双利基金份额为 2,881,148,086.97 份,建信稳健份额为 37,344,064.00 份,建信进取份额
为 56,016,098.00 份。
2. 根据《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金招募说明书》的相关规定,本基金于 2011
年 5 月 6 日(基金合同生效日)至 2011 年 6 月 7 日止期间暂不向投资人开放基金交易。申购和赎回业务
自 2011 年 6 月 8 日起开始办理。投资者可申购、赎回建信双利分级基金份额,建信稳健份额和建信进
取份额只可在深圳证券交易所上市交易。
7.4.7.10 未分配利润
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 -153,257,508.86 -171,607,279.94 -324,864,788.80
本期基金份额交易产生
2,618,443.34 11,385,877.36 14,004,320.70
的变动数
其中:基金申购款 76,189.01 -320,433.77 -244,244.76
基金赎回款 2,542,254.33 11,706,311.13 14,248,565.46
本期已分配利润 - - -
本期末 -150,639,065.52 -160,221,402.58 -310,860,468.10
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
本期
项目
2011年5月6日(基金合同生效日)至2011年12月31日
活期存款利息收入 1,834,054.67
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 263,053.14
其他 0.30
合计 2,097,108.11
注:本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.7.12 股票投资收益
单位:人民币元
本期
项目 2011年5月6日(基金合同生效日)至
2011年12月31日
卖出股票成交总额 1,020,497,392.51
减:卖出股票成本总额 1,168,178,483.89
买卖股票差价收入 -147,681,091.38
注:本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.7.13 债券投资收益
本基金本报告期无债券投资收益。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期无衍生工具收益。
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
本期
项目 2011年5月6日(基金合同生效日)至2011年12月31日
股票投资产生的股利收益 535,759.29
基金投资产生的股利收益 -
合计 535,759.29
注:本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
本期
项目名称 2011年5月6日(基金合同生效日)至
2011年12月31日
1.交易性金融资产 -171,607,279.94
——股票投资 -171,706,529.94
——债券投资 99,250.00
——资产支持证券投资 -
——基金投资 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 -171,607,279.94
注:本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
本期
项目 2011年5月6日(基金合同生效日)至2011年12月
31日
基金赎回费收入 1,302,164.15
其他 366,532.88
合计 1,668,697.03
注:1、本基金的场外份额赎回费率按持有期间递减,场内份额赎回费率为赎回金额的 0.5%,赎回
费总额的 25%归入基金资产。
2、本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.7.18 交易费用
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
单位:人民币元
本期
项目
2011年5月6日(基金合同生效日)至2011年12月31日
交易所市场交易费用 4,886,407.15
银行间市场交易费用 275.00
合计 4,886,682.15
注:本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
本期
项目 2011年5月6日(基金合同生效日)至
2011年12月31日
审计费用 100,000.00
信息披露费 196,718.40
上市年费 65,000.00
银行划款手续费 23,308.40
债券托管账户维护费 6,000.00
其他 900.00
合计 391,926.80
注:本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日本基金未存在或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
根据基金合同规定的本基金份额折算办法,本基金向截至 2012 年 1 月 4 日止登记在册的建信稳健
份额和建信双利基金份额持有人进行定期份额折算。份额折算方式为建信稳健份额和建信进取份额按
照基金合同规定的净值计算规则进行净值计算,对建信稳健份额的应得收益进行定期份额折算,每 10
份建信双利基金份额将按 4 份建信稳健份额获得约定应得收益的新增折算份额。折算完成后,建信稳
健份额和建信双利基金份额的基金份额净值将相应调整。
2012 年 1 月 4 日,建信双利基金份额的场外份额经折算后的份额数按截位法保留到小数点后两位,
舍去部分计入基金财产;建信双利基金份额的场内份额、建信稳健份额经折算后的份额数取整计算(最
小单位为 1 份),舍去部分计入基金财产。份额折算比例按截位法精确到小数点后第 9 位,如下表所示:
基金份额 折算前基金份额总额 基金份额折 折算后基金份额 折算后基金份 折算后基金份
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
名称 算比例 总额 额净值 额累计净值
建信双利 1,966,261,981.81 0.020272399 2,006,122,829.24 0.811 0.827
场外份额
建信双利 5,579,904.00 0.020272399 6,337,136.00 0.811 0.827
场内份额
建信稳健 12,709,196.00 0.050680998 12,709,196.00 1.001 1.042
份额
注:建信双利场外份额经份额折算后产生新增的建信双利场外份额;建信双利场内份额经份额折
算后产生新增的建信双利场内份额;建信稳健份额经份额折算后产生新增的建信双利场内份额。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
建信基金管理有限责任公司 基金管理人、基金销售机构
中国招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金代销机构
中国建设银行股份有限公司(“中国建设银行”) 基金管理人的股东、基金代销机构
美国信安金融服务公司 基金管理人的股东
中国华电集团公司 基金管理人的原股东(2011 年 6 月 2 日前)
中国华电集团资本控股有限公司 基金管理人的股东(2011 年 6 月 2 日起 )
注:1. 根据建信基金管理有限责任公司 2010 年度第二次临时股东会决议以及中国证监会证监许可
[2011]648 号文批准,中国华电集团公司将所持有的建信基金管理有限责任公司 10%的股权全部转让给
中国华电集团资本控股有限公司。建信基金管理有限责任公司于 2011 年 6 月 2 日完成了工商登记变更
手续。上述股权变更情况已于 2011 年 6 月 9 日在指定媒体和公司网站进行公告。
2. 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期内未发生通过关联方交易单元进行的交易。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期
项目 2011年5月6日(基金合同生效日)至
2011年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 22,088,203.30
30
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
其中:支付销售机构的客户维护费 12,136,122.80
注:1、支付基金管理人建信基金管理有限责任公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的
年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。
2、客户维护费是指基金管理人与基金销售机构约定的用以向基金销售机构支付客户服务及销售活
动中产生的相关费用,该费用从基金管理人收取的基金管理费中列支,不属于从基金资产中列支的费
用项目。
3、本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期
项目 2011年5月6日(基金合同生效日)至
2011年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 3,681,367.16
注:1、支付基金托管人招商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计
至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
2、本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未发生与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期未发生管理人运用固有资金投资本基金的情况。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未投资本基金。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
关联方名称 2011 年 5 月 6 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
招商银行 58,281,756.05 1,834,054.67
注:1、本基金的银行存由基金托管人招商银行保管,按银行同业利率计息。
2、本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本报告期本基金未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本报告期本基金未发生其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未实施利润分配。
7.4.12 期末(2011 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
期末 复牌 期末
股票代 停牌 停牌原 数量 期末 备
股票名称 估值单 复牌日期 开盘 估值总额
码 日期 因 (股) 成本总额 注
价 单价
筹划重
2011-
300026 红日药业 大资产 25.00 2012-02-29 27.50 891,034 26,335,386.07 22,275,850.00 -
12-27
重组
注:本基金截至 2011 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末无银行间市场债券正回购交易余额,故未存在作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本报告期末无交易所市场债券正回购交易余额,故未存在作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为进行主动投资的股票型证券投资基金,属于中高风险品种。本基金投资的金融工具主要
包括股票投资和债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信
用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是在有效控制风险的
32
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
前提下,追求基金资产的稳健增值,力争在中长期为投资者创造高于业绩比较基准的投资回报。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立审计与风险控制委员会,根
据公司总体战略负责拟订公司风险战略和风险管理政策,并对其实施情况及效果进行监督和评价,指
导公司的风险管理和内控制度建设;对公司经营管理和基金业务运作的合法性、合规性和风险状况进
行检查和评估;监督公司的财务状况,审计公司的财务报表,评估公司的财务表现,保证公司的财务
运作符合法律的要求和通行的会计标准;在管理层层面设立风险管理委员会,主要负责制定公司经营
管理中的风险控制政策,组织制定公司经营管理中的内部风险控制制度;对公司管理层在投资、市场、
信用、操作等方面的风险控制情况进行监督,管理层应如实向风险管理委员会汇报有关风险控制情况;
以及对公司经营管理过程中的风险状况进行定期或不定期评估。在业务操作层面,风险管理部负责公
司旗下基金及其它受托资产投资中的风险识别、评估和控制;监察稽核部承担其他风险的管理职责,
负责在各业务部门一线风险控制的基础上实施风险再控制。
本基金的基金管理人建立了以审计与风险控制委员会为核心的、由风险管理委员会、督察长、监
察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测
各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的
频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特
定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各
种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现
违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放
在本基金的托管人招商银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以
中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行
间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风
险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人
的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于 2011 年 12 月 31 日,本基金持有的除国债、央行
票据和政策性金融债以外的债券公允价值占基金资产净值的比例为 0.00%。
7.4.13.3 流动性风险
33
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额
持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的
变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监
控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金
合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来
的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过风险管理委员会设定流动性比例要求,
独立的风险管理部门对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间
内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人
管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。除附注 7.4.12 中列示的部分基
金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过
卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允
价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值
(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发
生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付
息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期
等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很
大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
34
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
本期末 1-5 5 年以
1 年以内 不计息 合计
2011 年 12 月 31 日 年 上
资产
银行存款 58,281,756.05 - - - 58,281,756.05
结算备付金 4,071,451.43 - - - 4,071,451.43
存出保证金 - - - 1,114,823.86 1,114,823.86
交易性金融资产 48,370,000.00 - - 1,564,035,741.99 1,612,405,741.99
衍生金融资产 - - - - -
买入返售金融资产 - - - - -
应收证券清算款 - - - 24,436,083.29 24,436,083.29
应收利息 - - - 1,166,712.23 1,166,712.23
应收股利 - - - - -
应收申购款 - - - 7,094.08 7,094.08
其他资产 - - - - -
资产总计 110,723,207.48 - - 1,590,760,455.45 1,701,483,662.93
负债
短期借款 - - - - -
交易性金融负债 - - - - -
衍生金融负债 - - - - -
卖出回购金融资产
- - - - -
款
应付证券清算款 - - - 1,393,411.06 1,393,411.06
应付赎回款 - - - 1,663,878.27 1,663,878.27
应付管理人报酬 - - - 2,244,338.78 2,244,338.78
应付托管费 - - - 374,056.45 374,056.45
应付销售服务费 - - - - -
应付交易费用 - - - 1,258,960.17 1,258,960.17
应付税费 - - - - -
应付利息 - - - - -
应付利润 - - - - -
其他负债 - - - 1,052,989.25 1,052,989.25
负债总计 - - - 7,987,633.98 7,987,633.98
利率敏感度缺口 110,723,207.48 - - 1,582,772,821.47 1,693,496,028.95
35
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
注:1、表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
2、本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至报告截止日 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2011 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为 2.86%(2010
年 12 月 31 日:3.61%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2010 年 12 月 31 日:同)。
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的
所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的
市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票、基金和衍生工具,
所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券
市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经
济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的
定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结
合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场
价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金的股票投资比例范围为基金资产的
90%-95%,权证投资比例范围为基金资产净值的 0-3%;固定收益类证券和现金投资比例范围为基金资
产的 5%-10%,其中现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5%。此外,
本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风
险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末
2011 年 12 月 31 日
项目
占基金资产净值
公允价值
比例(%)
交易性金融资产-股票投资 1,564,035,741.99 92.36
36
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
衍生金融资产-权证投资 - -
其他 - -
合计 1,564,035,741.99 92.36
注:本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至报告截止日 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
相关风险变量的变动 本期末
2011 年 12 月 31 日
分析
业绩比较基准(附注
7.4.1)上升 5% 增加约 68,547,363.57
业绩比较基准(附注
减少约 68,547,363.57
7.4.1)下降 5%
注:本基金合同自 2011 年 5 月 6 日起生效,至报告截止日 2011 年 12 月 31 日未满一年。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值
相差很小。
(b) 以公允价值计量的金融工具
(i) 金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报
价以外的资产或负债的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
(ii) 各层次金融工具公允价值
于 2011 年 12 月 31 日 , 本 基 金 持 有 的 以 公 允 价 值 计 量 的 金 融 工 具 中 属 于 第 一 层 级 的 余 额 为
1,541,759,891.99元,属于第二层级的余额为70,645,850.00元,无属于第三层级的余额。
(iii) 公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或
37
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不
将相关股票的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响
程度,确定相关股票公允价值应属第二层级或第三层级。
(iv) 第三层次公允价值余额和本期变动金额
无。
(2) 除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的比
序号 项目 金额
例(%)
1 权益投资 1,564,035,741.99 91.92
其中:股票 1,564,035,741.99 91.92
2 固定收益投资 48,370,000.00 2.84
其中:债券 48,370,000.00 2.84
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 62,353,207.48 3.66
6 其他各项资产 26,724,713.46 1.57
7 合计 1,701,483,662.93 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值比
代码 行业类别 公允价值
例(%)
A 农、林、牧、渔业 31,544,639.93 1.86
B 采掘业 126,940,179.64 7.50
C 制造业 584,467,420.93 34.51
C0 食品、饮料 157,057,722.65 9.27
C1 纺织、服装、皮毛 50,254,534.74 2.97
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
38
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
C4 石油、化学、塑胶、塑料 13,937,494.90 0.82
C5 电子 26,417,469.80 1.56
C6 金属、非金属 18,737,534.28 1.11
C7 机械、设备、仪表 175,721,621.47 10.38
C8 医药、生物制品 142,341,043.09 8.41
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 75,386,913.56 4.45
E 建筑业 16,951,796.61 1.00
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 61,549,631.25 3.63
H 批发和零售贸易 58,364,532.23 3.45
I 金融、保险业 383,730,561.13 22.66
J 房地产业 142,898,158.26 8.44
K 社会服务业 63,790,985.46 3.77
L 传播与文化产业 18,410,922.99 1.09
M 综合类 - -
合计 1,564,035,741.99 92.36
注:以上行业分类以 2011 年 12 月 31 日的中国证监会行业分类标准为依据。
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
比例(%)
1 600016 民生银行 13,543,779 79,772,858.31 4.71
2 601601 中国太保 2,832,904 54,420,085.84 3.21
3 600000 浦发银行 5,842,492 49,602,757.08 2.93
4 600887 伊利股份 2,362,238 48,260,522.34 2.85
5 000024 招商地产 2,559,288 46,067,184.00 2.72
6 000002 万 科A 5,886,777 43,974,224.19 2.60
7 600015 华夏银行 3,813,674 42,827,559.02 2.53
8 000895 双汇发展 590,628 41,314,428.60 2.44
9 600048 保利地产 3,852,859 38,528,590.00 2.28
10 002430 杭氧股份 1,685,338 37,768,424.58 2.23
11 601898 中煤能源 3,167,689 28,540,877.89 1.69
12 601169 北京银行 3,039,472 28,206,300.16 1.67
13 000799 酒 鬼 酒 1,167,451 27,446,773.01 1.62
14 002344 海宁皮城 1,188,672 26,899,647.36 1.59
15 600030 中信证券 2,709,960 26,313,711.60 1.55
16 601398 工商银行 6,168,052 26,152,540.48 1.54
39
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
17 601088 中国神华 1,025,985 25,988,200.05 1.53
18 600021 上海电力 5,415,524 25,615,428.52 1.51
19 002041 登海种业 867,627 24,831,484.74 1.47
20 000999 华润三九 1,414,957 24,478,756.10 1.45
21 300026 红日药业 891,034 22,275,850.00 1.32
22 002029 七 匹 狼 626,400 22,111,920.00 1.31
23 601318 中国平安 637,750 21,964,110.00 1.30
24 600498 烽火通信 800,369 21,689,999.90 1.28
25 600422 昆明制药 1,440,418 21,390,207.30 1.26
26 600780 通宝能源 3,221,361 20,230,147.08 1.19
27 600267 海正药业 627,397 19,932,402.69 1.18
28 600261 阳光照明 1,156,747 19,930,750.81 1.18
29 601166 兴业银行 1,534,835 19,216,134.20 1.13
30 601628 中国人寿 1,076,838 18,995,422.32 1.12
31 601918 国投新集 1,593,716 17,738,059.08 1.05
32 600519 贵州茅台 90,915 17,573,869.50 1.04
33 601857 中国石油 1,801,822 17,549,746.28 1.04
34 300070 碧水源 420,800 17,454,784.00 1.03
35 002236 大华股份 350,038 17,361,884.80 1.03
36 300144 宋城股份 666,278 16,856,833.40 1.00
37 000650 仁和药业 1,310,238 15,735,958.38 0.93
38 000826 桑德环境 624,260 15,731,352.00 0.93
39 300021 大禹节水 1,329,394 15,367,794.64 0.91
40 600376 首开股份 1,494,073 14,328,160.07 0.85
41 002154 报 喜 鸟 1,204,029 14,255,703.36 0.84
42 600594 益佰制药 838,573 14,071,254.94 0.83
43 002177 御银股份 1,268,596 13,954,556.00 0.82
44 601566 九牧王 648,618 13,886,911.38 0.82
45 000858 五 粮 液 422,949 13,872,727.20 0.82
46 002063 远光软件 785,304 13,318,755.84 0.79
47 000937 冀中能源 783,081 13,202,745.66 0.78
48 000852 江钻股份 1,243,878 11,879,034.90 0.70
49 601633 长城汽车 974,085 11,659,797.45 0.69
50 300027 华谊兄弟 733,446 11,595,781.26 0.68
51 601139 深圳燃气 1,040,336 11,558,132.96 0.68
52 000417 合肥百货 805,999 11,388,765.87 0.67
53 002131 利欧股份 890,800 11,001,380.00 0.65
54 600557 康缘药业 745,600 10,967,776.00 0.65
55 600050 中国联通 2,088,547 10,943,986.28 0.65
56 002358 森源电气 530,955 10,725,291.00 0.63
57 600859 王府井 328,536 10,549,290.96 0.62
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建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
58 600138 中青旅 677,001 10,195,635.06 0.60
59 600028 中国石化 1,341,600 9,632,688.00 0.57
60 600863 内蒙华电 1,128,300 9,364,890.00 0.55
61 000800 一汽轿车 1,049,874 9,291,384.90 0.55
62 600637 百视通 601,700 9,055,585.00 0.53
63 000423 东阿阿胶 204,765 8,794,656.75 0.52
64 600502 安徽水利 652,827 8,767,466.61 0.52
65 600967 北方创业 520,682 8,742,250.78 0.52
66 600011 华能国际 1,610,900 8,618,315.00 0.51
67 002304 洋河股份 66,600 8,589,402.00 0.51
68 601009 南京银行 901,104 8,362,245.12 0.49
69 600031 三一重工 662,471 8,307,386.34 0.49
70 000401 冀东水泥 492,800 8,214,976.00 0.49
71 002325 洪涛股份 413,350 8,184,330.00 0.48
72 600837 海通证券 1,065,700 7,896,837.00 0.47
73 300159 新研股份 268,967 7,773,146.30 0.46
74 002353 杰瑞股份 107,645 7,535,150.00 0.44
75 300101 国腾电子 221,618 6,992,047.90 0.41
76 600551 时代出版 581,001 6,815,141.73 0.40
77 000758 中色股份 391,916 6,752,712.68 0.40
78 000960 锡业股份 377,988 6,731,966.28 0.40
79 600096 云天化 452,036 6,726,295.68 0.40
80 000998 隆平高科 260,099 6,713,155.19 0.40
81 002607 亚夏汽车 235,262 6,657,914.60 0.39
82 002308 威创股份 633,737 6,571,852.69 0.39
83 600104 上海汽车 456,700 6,457,738.00 0.38
84 000919 金陵药业 587,507 4,694,180.93 0.28
85 002054 德美化工 477,433 4,459,224.22 0.26
86 600331 宏达股份 455,600 3,790,592.00 0.22
87 300015 爱尔眼科 142,380 3,552,381.00 0.21
88 002262 恩华药业 151,314 2,868,913.44 0.17
89 600166 福田汽车 492,717 2,862,685.77 0.17
90 600426 华鲁恒升 364,500 2,751,975.00 0.16
91 300036 超图软件 102,832 2,032,988.64 0.12
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资产净值
41
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
比例(%)
1 600016 民生银行 80,464,179.52 4.75
2 601398 工商银行 75,425,294.52 4.45
3 601601 中国太保 57,713,999.80 3.41
4 600000 浦发银行 55,686,286.15 3.29
5 600887 伊利股份 50,386,115.18 2.98
6 000002 万 科A 49,575,932.94 2.93
7 000024 招商地产 48,557,685.58 2.87
8 600518 康美药业 43,228,104.02 2.55
9 000895 双汇发展 42,592,492.51 2.52
10 600015 华夏银行 42,074,956.25 2.48
11 000823 超声电子 42,039,824.08 2.48
12 600048 保利地产 41,205,908.78 2.43
13 000998 隆平高科 40,829,361.94 2.41
14 002430 杭氧股份 40,658,044.93 2.40
15 000001 深发展A 36,079,994.31 2.13
16 600118 中国卫星 34,999,556.25 2.07
17 601898 中煤能源 34,463,839.35 2.04
18 000650 仁和药业 34,313,352.93 2.03
19 600030 中信证券 33,434,684.05 1.97
20 600498 烽火通信 32,663,642.36 1.93
注:上述买入金额为买入成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期末基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
比例(%)
1 601398 工商银行 49,399,716.52 2.92
2 600518 康美药业 39,835,503.75 2.35
3 000998 隆平高科 34,452,032.42 2.03
4 600118 中国卫星 32,210,804.70 1.90
5 000001 深发展A 32,079,189.43 1.89
6 000823 超声电子 30,980,314.84 1.83
7 000623 吉林敖东 29,774,006.26 1.76
8 300115 长盈精密 27,056,546.78 1.60
9 600588 用友软件 26,249,770.03 1.55
10 000868 安凯客车 24,791,217.11 1.46
11 002081 金 螳 螂 23,866,007.13 1.41
12 600997 开滦股份 23,377,351.51 1.38
13 002526 山东矿机 23,230,617.64 1.37
14 002073 软控股份 21,358,182.64 1.26
42
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
15 000541 佛山照明 18,998,225.42 1.12
16 600328 兰太实业 18,495,483.40 1.09
17 600050 中国联通 17,277,807.70 1.02
18 600827 友谊股份 16,757,105.14 0.99
19 000888 峨眉山A 15,812,843.46 0.93
20 600702 沱牌舍得 15,357,159.00 0.91
注:上述卖出金额为卖出成交金额(成交单价乘以成交数量),不包括相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 2,903,920,755.82
卖出股票的收入(成交)总额 1,020,497,392.51
注:上述买入股票成本总额和卖出股票收入总额均为买卖成交金额(成交单价乘以成交数量),不
包括相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值
比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 48,370,000.00 2.86
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 - -
8 其他 - -
9 合计 48,370,000.00 2.86
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
值比例(%)
11 央行票据
1 1101022 500,000 48,370,000.00 2.86
22
43
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一
年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,114,823.86
2 应收证券清算款 24,436,083.29
3 应收股利 -
4 应收利息 1,166,712.23
5 应收申购款 7,094.08
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 26,724,713.46
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
44
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
持有人结构
持有人 机构投资者 个人投资者
份额 户均持有的基
户数
级别 金份额 占总份额 占总份额
(户) 持有份额 持有份额
比例 比例
建信
34,006 58,007.16 58,578,546.00 2.97% 1,914,012,959.05 97.03%
双利
建信
688 18,468.02 915,198.00 7.20% 11,790,798.00 92.80%
稳健
建信
581 32,803.78 8,820,302.00 46.28% 10,238,694.00 53.72%
进取
合计 35,275 56,820.88 68,314,046.00 3.41% 1,936,042,451.05 96.59%
注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采
用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。
9.2 期末上市基金前十名持有人
建信稳健
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
1 兴业证券股份有限公司 712,727.00 5.61%
2 孙建明 600,000.00 4.72%
3 孙峻朝 438,705.00 3.45%
4 池畔 396,852.00 3.12%
5 郑志坤 214,902.00 1.69%
6 上海同规工程设计有限公司 202,464.00 1.59%
7 赵文忠 190,008.00 1.50%
8 刘建基 177,960.00 1.40%
9 王惠芝 170,900.00 1.35%
10 王永彬 165,412.00 1.30%
建信进取
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例
1 红塔证券股份有限公司 8,820,302.00 46.28%
2 邹旭光 296,460.00 1.56%
3 赵文忠 285,011.00 1.50%
4 刘建基 266,940.00 1.40%
5 褚力川 247,005.00 1.30%
6 卢琴兰 237,049.00 1.24%
7 李庚 180,007.00 0.94%
8 林婷 178,020.00 0.93%
9 龙忠莲 170,000.00 0.89%
45
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
10 李凤亭 150,023.00 0.79%
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
截至本报告期末,基金管理人的从业人员未持有本基金。
§10 开放式基金份额变动
单位:份
项目 建信双利 建信稳健 建信进取
基金合同生效日(2011 年 2,881,148,086.97 37,344,064.00 56,016,098.00
5 月 6 日)基金份额总额
基金合同生效日起至报告 85,814,487.20 - -
期期末基金总申购份额
减:基金合同生效日起至 1,055,966,239.12 - -
报告期期末基金总赎回份
额
基金合同生效日起至报告 61,595,170.00 -24,638,068.00 -36,957,102.00
期期末基金拆分变动份额
本报告期期末基金份额总 1,972,591,505.05 12,705,996.00 19,058,996.00
额
注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及基金折算变动份额。
§11重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内,本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内,经建信基金管理有限责任公司 2011 年度第一次临时股东会会议决议并备案中国证监
会,袁时奋先生当选为建信基金管理有限责任公司股东董事,欧阳伯权先生不再担任公司董事。
本报告期内,本基金托管人总行资产托管部原总经理夏博辉同志已调离招商银行,根据招商银行
招银发[2011]331 号文,夏博辉先生不再担任招商银行总行资产托管部总经理职务,招商银行已聘任吴
晓辉先生担任总行资产托管部负责人。
46
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金基金管理人、基金财产以及基金托管人基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金报告年度应支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币 100,000.00 元。该
会计师事务所自本基金基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期未发生公司和董事、监事和高级管理人员被中国证监会、证券业协会、证券交易所处罚
或公开谴责,以及被财政、外汇和审计等部门施以重大处罚的情况。
本报告期内,本基金托管人涉及托管业务的高级管理人员未受到监管部门的稽查和处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
占当期
占当期佣
券商名称 交易单元数量 股票成
成交金额 佣金 金总量的
交总额
比例
的比例
中投证券 1 1,831,251,615.60 47.13% 1,487,899.48 47.29% -
中信证券 1 854,619,021.48 22.00% 697,493.91 22.17% -
天源证券 1 697,921,198.65 17.96% 561,121.68 17.83% -
中航证券 1 501,601,300.60 12.91% 399,836.04 12.71% -
广发证券 1 - - - - -
国泰君安 1 - - - - -
中信建投 1 - - - - -
银河证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
47
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
注:1、本基金根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基
金字[2007]48 号)的规定及本基金管理人的《基金专用交易席位租用制度》,基金管理人制定了提供交
易单元的券商的选择标准,具体如下:
(1)财务状况良好、经营管理规范、内部管理制度健全、风险管理严格,能够满足基金运作高度
保密的要求,在最近一年内没有重大违规行为。
(2)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要。
(3)具备较强的研究能力,有固定的研究机构和专门的研究人员,能够对宏观经济、证券市场、
行业、个券等进行深入、全面的研究,能够积极、有效地将研究成果及时传递给基金管理人,能够根
据基金管理人所管理基金的特定要求进行专项研究服务。
(4)佣金费率合理。
2、根据以上标准进行考察后,基金管理人确定券商,与被选择的券商签订委托协议,并报中国证
监会备案及通知基金托管人。
3、本基金合同于 2011 年 5 月 6 日正式生效,本期新增中投证券、中信证券、天源证券、中航证
券、广发证券、国泰君安、中信建投、银河证券及招商证券各一个交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
占当期 占当期 占当期
券商名称 债券成 回购成 权证成
成交金额 成交金额 成交金额
交总额 交总额 交总额
的比例 的比例 的比例
中投证券 - - - - - -
中信证券 - - 33,845,900,000.00 100.00% - -
天源证券 - - - - - -
中航证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国泰君安 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
银河证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
关于旗下部分开放式基金通过中国工商银 指定 报刊和/ 或公司
1 2011-12-30
行开办基金定投业务暨参加基金定投优惠 网站
48
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
活动的公告
建信双利策略主题分级股票型证券投资基 指定 报刊和/ 或公司
2 2011-12-29
金办理定期份额折算业务的公告 网站
关于建信稳健定期份额折算后复牌首日前 指定 报刊和/ 或公司
3 2011-12-29
收盘价调整的提示性公告 网站
建信双利策略主题分级股票型证券投资基 指定 报刊和/ 或公司
4 2011-12-27
金办理定期份额折算业务的提示性公告 网站
关于华泰联合证券退出开放式基金申购赎 指定 报刊和/ 或公司
5 2011-12-24
回代理券商的公告 网站
关于开通浦发银行借记卡基金网上交易业 指定 报刊和/ 或公司
6 2011-12-15
务并实施费率优惠的公告 网站
关于旗下开放式基金通过中信万通开办基 指定 报刊和/ 或公司
7 2011-12-09
金定投业务的公告 网站
关于新增天源证券为旗下开放式基金代销 指定 报刊和/ 或公司
8 2011-12-09
机构的公告 网站
关于新增申银万国证券为旗下开放式基金 指定 报刊和/ 或公司
9 2011-08-24
代销机构的公告 网站
关于建信基金管理有限责任公司与中国建
指定 报刊和/ 或公司
10 设银行股份有限公司之间发生的关联交易 2011-08-23
网站
的公告
关于旗下部分开放式基金通过长江证券开 指定 报刊和/ 或公司
11 2011-08-05
办基金定投业务的公告 网站
关于旗下部分开放式基金参加长江证券网
指定 报刊和/ 或公司
12 上交易及手机证券交易系统基金申购(含定 2011-08-05
网站
投)费率优惠活动的公告
建信基金管理有限责任公司关于建信双利
指定 报刊和/ 或公司
13 策略主题分级股票型证券投资基金基金经 2011-08-04
网站
理变更的公告
关于开展建设银行借记卡网上直销申购费 指定 报刊和/ 或公司
14 2011-07-28
率优惠活动的公告 网站
关于开通汇付天下“天天盈”账户网上直销 指定 报刊和/ 或公司
15 2011-07-15
业务并实施费率优惠的公告 网站
关于旗下部分开放式基金参加交通银行网
指定 报刊和/ 或公司
16 上银行及手机银行基金申购费率优惠活动 2011-06-28
网站
的公告
关于开通建设银行借记卡基金网上交易业 指定 报刊和/ 或公司
17 2011-06-28
务并实施费率优惠的公告 网站
关于旗下部分开放式基金通过中国工商银
指定 报刊和/ 或公司
18 行开办基金定投业务暨参加基金定投优惠 2011-06-16
网站
活动的公告
建信双利策略主题分级股票型证券投资基
指定 报刊和/ 或公司
19 金之建信稳健与建信进取基金份额上市交 2011-06-08
网站
易提示性公告
49
建信双利策略主题分级股票型证券投资基金 2011 年年度报告
建信双利策略主题分级股票型证券投资基
指定 报刊和/ 或公司
20 金开放日常申购、赎回、定期定额投资业务 2011-06-02
网站
公告
建信双利策略主题分级股票型证券投资基
指定 报刊和/ 或公司
21 金之建信稳健与建信进取基金份额上市交 2011-06-02
网站
易公告书
关于建信双利策略主题分级股票型证券投
指定 报刊和/ 或公司
22 资基金开通系统内转托管和跨系统转托管 2011-05-31
网站
业务的公告
建信双利策略主题分级股票型证券投资基 指定 报刊和/ 或公司
23 2011-05-07
金基金合同生效公告 网站
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准建信双利策略主题分级股票型证券投资基金设立的文件;
2、《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金基金合同》;
3、《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金招募说明书》;
4、《建信双利策略主题分级股票型证券投资基金托管协议》;
5、基金管理人业务资格批件和营业执照;
6、基金托管人业务资格批件和营业执照;
7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。
12.2 存放地点
基金管理人或基金托管人处。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅。也可在支付工本费后,在合理时间内取得上述文件的复印件。
建信基金管理有限责任公司
二〇一二年三月三十日
50
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附件
