工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金

2017 年半年度报告

2017年6月30日

基金管理人：工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

送出日期：二〇一七年八月二十五日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年8月23日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2017年01月01日起至06月30日止。

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1.2 目录

§1重要提示及目录......2

1.1重要提示......2

1.2目录......3

§2基金简介......6

2.1基金基本情况......6

2.2基金产品说明......6

2.3基金管理人和基金托管人......7

2.4信息披露方式......7

2.5其他相关资料......7

§3主要财务指标和基金净值表现......8

3.1主要会计数据和财务指标......8

3.2基金净值表现......8

3.3其他指标......9

§4管理人报告......10

4.1基金管理人及基金经理情况......10

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......11

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......11

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......12

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......12

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......12

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......13

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......13

§5托管人报告......14

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......14

5.3托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......14

§6半年度财务会计报告（未经审计）......15

6.1资产负债表......15

6.2利润表......16

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6.3所有者权益（基金净值）变动表......17

6.4报表附注......18

§7投资组合报告......38

7.1期末基金资产组合情况......38

7.2期末按行业分类的股票投资组合......38

7.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细......39

7.4报告期内股票投资组合的重大变动......40

7.5期末按债券品种分类的债券投资组合......42

7.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......42

7.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......42

7.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......42

7.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细......42

7.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明......42

7.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......43

7.12投资组合报告附注......43

§8基金份额持有人信息......45

8.1期末基金份额持有人户数及持有人结构......45

8.2期末上市基金前十名持有人......45

8.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......46

8.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......46

§9开放式基金份额变动......47

§10重大事件揭示......48

10.1基金份额持有人大会决议......48

10.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......48

10.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......48

10.4基金投资策略的改变......48

10.5为基金进行审计的会计师事务所情况......48

10.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......48

10.7基金租用证券公司交易单元的有关情况......49

10.8其他重大事件......50

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§11影响投资者决策的其他重要信息......52

11.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......52

11.2影响投资者决策的其他重要信息......52

§12备查文件目录......53

12.1备查文件目录......53

12.2存放地点......53

12.3查阅方式......53

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§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金

基金简称 工银中证高铁产业指数分级

场内简称 高铁母基

基金主代码 164820

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2015年7月23日

基金管理人 工银瑞信基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 80,213,019.68份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易 深圳证券交易所

所

上市日期 2015年8月5日

下属分级基金的基金简称 高铁A端 高铁B端 高铁母基

下属分级基金的交易代码 150325 150326 164820

报告期末下属分级基金份 12,493,655.00份 12,493,655.00份 55,225,709.68份

额总额

2.2 基金产品说明

采用指数化投资，通过控制基金投资组合相对于标的指数的偏离度，

投资目标 实现对标的指数的有效跟踪。通过产品分级设置，为不同份额投资

者提供具有差异化收益和风险特征的投资工具。

本基金采取完全复制策略，即按照标的指数的成份股构成及其权重

构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进

行相应调整。但因特殊情况（如市场流动性不足、成分股被限制投

投资策略 资等）导致基金无法获得足够数量的股票时，基金管理人将运用其

他合理的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能贴近目

标指数的表现。本基金对标的指数的跟踪目标是：力争使得基金日

收益率与业绩比较基准日收益率偏离度的年度平均值不超过

0.35%，偏离度年化标准差不超过4%。

业绩比较基准 中证高铁产业指数收益率×95%＋金融机构人民币活期存款基准利

率（税后）×5%。

本基金属于股票型基金，其预期风险与预期收益高于混合型基金、

风险收益特征 债券型基金与货币市场基金。此外，本基金作为指数型基金，采用

完全复制策略，跟踪标的指数表现，目标为获取指数的平均收益，

是股票基金中处于中等风险水平的基金产品。本基金的分级设定则

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决定了不同份额具有不同的风险和收益特征。工银高铁A份额具有

低风险、低预期收益的特征；工银高铁B份额具有高风险、高预期

收益的特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 工银瑞信基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

信息披露负责 姓名 朱碧艳 王永民

人 联系电话 400-811-9999 010-66594896

电子邮箱 customerservice@icbccs.com.cn fcid@bankofchina.com

客户服务电话 400-811-9999 95566

传真 010-66583158 010-66594942

北京市西城区金融大街5号、甲

注册地址 5号6层甲5号601、甲5号7层 北京市西城区复兴门内大街1

甲5号701、甲5号8层甲5号 号

801、甲5号9层甲5号901

办公地址 北京市西城区金融大街5号新盛 北京市西城区复兴门内大街1

大厦A座6-9层 号

邮政编码 100033 100818

法定代表人 郭特华 田国立

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、证券时报、上海证券报

登载基金半年度报告正文的管理人互联网 www.icbccs.com.cn

网址

基金半年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号

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§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标 报告期(2017年1月1日-2017年6月30日)

本期已实现收益 -427,959.01

本期利润 -5,334,873.00

加权平均基金份额本期利润 -0.0790

本期加权平均净值利润率 -7.54%

本期基金份额净值增长率 -7.76%

3.1.2期末数据和指标 报告期末(2017年6月30日)

期末可供分配利润 -54,025,823.73

期末可供分配基金份额利润 -0.6735

期末基金资产净值 79,060,824.45

期末基金份额净值 0.9856

3.1.3累计期末指标 报告期末(2017年6月30日)

基金份额累计净值增长率 -38.16%

注：1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、所列数据截止到报告期最后一日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。

4、本基金基金合同生效日为2015年7月23日。

3.2 基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 增长率① 增长率标 基准收益 准收益率标 ①－③ ②－④

准差② 率③ 准差④

过去一个月 1.50% 0.65% 1.58% 0.65% -0.08% 0.00%

过去三个月 -7.96% 1.01% -7.90% 1.00% -0.06% 0.01%

过去六个月 -7.76% 0.88% -7.51% 0.88% -0.25% 0.00%

过去一年 0.69% 1.05% 0.99% 1.06% -0.30% -0.01%

自基金合同 -38.16% 1.67% -34.56% 2.07% -3.60% -0.40%

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生效以来

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收

益率变动的比较

注：1、本基金基金合同于2015年7月23日生效。

2、按基金合同规定，本基金建仓期为6个月。截至报告期末，本基金的各项投资比例符合基金

合同关于投资范围及投资限制的规定：股票资产投资比例不低于基金资产的90%，其中投资于中

证高铁产业指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的80%，任何交易日日终在扣

除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。股指期货、权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。

3.3 其他指标

无。

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§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，成立于2005年6月，是我国第一家由银行直

接发起设立并控股的合资基金管理公司。公司目前在北京、上海、深圳设有分公司，在香港和上海设有全资子公司——工银瑞信资产管理（国际）有限公司、工银瑞信投资管理有限公司。

公司（含子公司）拥有公募基金、特定资产管理、企业年金基金投资管理、全国社会保障基金境内外投资管理、基本养老保险基金证券投资管理、保险资产管理、企业年金养老金产品投资管理、QDII、QFII、RQFII等多项业务资格。

截至2017年6月30日，公司旗下管理工银瑞信核心价值混合型证券投资基金、工银瑞信货

币市场基金、工银瑞信7天理财债券型证券投资基金、工银瑞信增强收益债券型证券投资基金、

工银瑞信金融地产股票型证券投资基金、工银瑞信医疗保健行业股票型证券投资基金、工银瑞信沪港深股票型证券投资基金、工银瑞信中国机会全球配置股票型证券投资基金、工银瑞信沪深300指数证券投资基金、深证红利交易型开放式指数证券投资基金、上证中央企业50交易型开放式指数证券投资基金等110只公募基金。

公司始终坚持“以稳健的投资管理，为客户提供卓越的理财服务”为使命，依托强大的股东背景、稳健的经营理念、科学的投研体系、严密的风控机制和资深的管理团队，立足市场化、专业化、规范化和国际化，坚持“稳健投资、价值投资、长期投资”，致力于为广大投资者提供一流的投资管理服务。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助理）

姓名 职务 期限 证券从业年 说明

任职日期 离任日期 限

中国人民大学金融工

本基金的 2015年7月 程博士；2010年加入

刘伟琳 基金经理 23日 - 7 工银瑞信，历任金融

工程分析师、投资经

理助理、投资经理，

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现任指数投资部基金

经理。2014年10月

17日至今，担任工银

深证100指数分级基

金基金经理；2014年

10月17日至今，担任

工银沪深300指数基

金基金经理；2014年

10月17日至今，担任

工银中证500指数分

级基金基金经理；

2015年5月21日至今，

担任工银瑞信中证传

媒指数分级基金基金

经理；2015年7月23

日至今，担任工银中

证高铁产业指数分级

基金基金经理。

注：1、任职日期为基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任职日期；离职日期为本基金管理人对外披露的离职日期。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

为了公平对待各类投资人，保护各类投资人利益，避免出现不正当关联交易、利益输送等违法违规行为，公司根据《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》、《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部规章，拟定了《公平交易管理办法》、《异常交易管理办法》，对公司管理的各类资产的公平对待做了明确具体的规定，并规定对买卖股票、债券时候的价格和市场价格差距较大，可能存在操纵股价、利益输送等违法违规情况进行监控。本报告期，按照时间优先、价格优先的原则，本公司对满足限价条件且对同 第11页共53页

一证券有相同交易需求的基金等投资组合，均采用了系统中的公平交易模块进行操作，实现了公平交易；且本基金及本基金与本基金管理人管理的其他投资组合之间未发生法律法规禁止的反向交易及交叉交易。

4.3.2异常交易行为的专项说明

本基金本报告期内未出现异常交易的情况。本报告期内，本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况有2次。投资组合经理因投资组合的投资策略而发生同日反向交易，未导致不公平交易和利益输送。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

本报告期内，本基金跟踪误差产生的主要来源是：1）申购赎回的影响；2）成分股票的停牌；3）指数成分股调整等。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

报告期内，本基金净值增长率为-7.76%，业绩比较基准收益率为-7.51%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

本基金为指数型基金，基金管理人将继续按照基金合同的要求，坚持指数化投资策略，通过运用定量分析等技术，分析和应对导致基金跟踪误差的因素，继续努力将基金的跟踪误差控制在较低水平。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

4.6.1参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历

4.6.1.1职责分工

（1）参与估值小组成员为4人，分别是公司运作部负责人、研究部负责人、风险管理部负

责人、法律合规部负责人，组长由运作部负责人担任。

（2）各部门负责人也可推荐代表各部门参与估值小组的成员，如需更换，由相应部门负责人提出。小组成员需经运作部主管副总批准同意。

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4.6.1.2专业胜任能力及相关工作经历

小组由具有多年从事估值运作、证券行业研究、风险管理及熟悉业内法律法规的专家型人员组成。

4.6.2基金经理参与或决定估值的程度

本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。

4.6.3参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突

参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

4.6.4已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度

尚无已签约的任何定价服务。本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本报告期内，本基金未实施利润分配，符合相关法规及基金合同的规定。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金在报告期内没有触及2014年8月8日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》

第四十一条规定的条件。

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§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

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§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表

会计主体：工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金

报告截止日：2017年6月30日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

资产：

银行存款 6.4.7.1 7,652,344.47 4,226,153.04

结算备付金 - -

存出保证金 2,080.51 11,621.62

交易性金融资产 6.4.7.2 72,696,279.73 67,832,869.33

其中：股票投资 72,696,279.73 67,832,869.33

基金投资 - -

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

应收证券清算款 - 647,633.69

应收利息 6.4.7.5 1,454.97 762.53

应收股利 - -

应收申购款 426,344.23 131,221.90

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.6 - -

资产总计 80,778,503.91 72,850,262.11

负债和所有者权益 附注号 本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 648,332.48 -

应付赎回款 830,238.05 188,330.08

应付管理人报酬 56,688.44 62,412.27

应付托管费 11,337.68 12,482.44

应付销售服务费 - -

应付交易费用 6.4.7.7 24,903.23 31,622.44

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应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.8 146,179.58 150,987.29

负债合计 1,717,679.46 445,834.52

所有者权益：

实收基金 6.4.7.9 127,843,527.25 107,991,023.97

未分配利润 6.4.7.10 -48,782,702.80 -35,586,596.38

所有者权益合计 79,060,824.45 72,404,427.59

负债和所有者权益总计 80,778,503.91 72,850,262.11

注：1、本基金基金合同生效日为2015年7月23日。

2、报告截止日2017年6月30日，基金份额总额80,213,019.68份。其中，高铁母基份额净值

0.9856元，基金份额为55,225,709.68份； 高铁A端份额净值1.0268元，基金份额为

12,493,655.00份； 高铁B端份额净值0.9444元，基金份额为12,493,655.00份。

6.2 利润表

会计主体：工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2017年1月1日至 2016年1月1日至

2017年6月30日 2016年6月30日

一、收入 -4,682,705.41 -54,493,061.46

1.利息收入 18,250.10 111,529.21

其中：存款利息收入 6.4.7.11 18,250.10 111,529.21

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） 171,752.00 -56,232,759.50

其中：股票投资收益 6.4.7.12 102,121.15 -56,334,430.76

基金投资收益 - -

债券投资收益 6.4.7.13 - -

资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -

贵金属投资收益 6.4.7.14 - -

衍生工具收益 6.4.7.15 - -

股利收益 6.4.7.16 69,630.85 101,671.26

第16页共53页

3.公允价值变动收益（损失以 6.4.7.17 -4,906,913.99 1,288,761.92

“-”号填列）

4.汇兑收益（损失以“-”号填 - -

列）

5.其他收入（损失以“-”号填 6.4.7.18 34,206.48 339,406.91

列）

减：二、费用 652,167.59 1,993,083.97

1．管理人报酬 6.4.10.2.1 350,224.74 602,996.48

2．托管费 6.4.10.2.2 70,044.91 120,599.29

3．销售服务费 - -

4．交易费用 6.4.7.19 35,938.95 957,092.74

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．其他费用 6.4.7.20 195,958.99 312,395.46

三、利润总额（亏损总额以 -5,334,873.00 -56,486,145.43

“-”号填列）

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-” -5,334,873.00 -56,486,145.43

号填列）

注：本基金基金合同生效日为2015年7月23日。

6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金

本报告期：2017年1月1日至2017年6月30日

单位：人民币元

本期

2017年1月1日至2017年6月30日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 107,991,023.97 -35,586,596.38 72,404,427.59

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - -5,334,873.00 -5,334,873.00

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 19,852,503.28 -7,861,233.42 11,991,269.86

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 52,679,435.82 -18,833,610.83 33,845,824.99

2.基金赎回款 -32,826,932.54 10,972,377.41 -21,854,555.13

四、本期向基金份额持有 - - -

第17页共53页

人分配利润产生的基金净

值变动（净值减少以“-

”号填列）

五、期末所有者权益（基 127,843,527.25 -48,782,702.80 79,060,824.45

金净值）

上年度可比期间

2016年1月1日至2016年6月30日

项目

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益（基 412,978,394.12 -100,559,872.01 312,418,522.11

金净值）

二、本期经营活动产生的

基金净值变动数（本期利 - -56,486,145.43 -56,486,145.43

润）

三、本期基金份额交易产

生的基金净值变动数 -293,545,333.11 110,966,339.26 -182,578,993.85

（净值减少以“-”号填

列）

其中：1.基金申购款 17,474,447.22 -6,111,734.76 11,362,712.46

2.基金赎回款 -311,019,780.33 117,078,074.02 -193,941,706.31

四、本期向基金份额持有

人分配利润产生的基金净 - - -

值变动（净值减少以“-

”号填列）

五、期末所有者权益（基 119,433,061.01 -46,079,678.18 73,353,382.83

金净值）

注：本基金基金合同生效日为2015年7月23日。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：

______郭特华______ ______郝炜______ ____朱辉毅____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1基金基本情况

工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]1105号文《关于准予工银瑞信中证高铁产 第18页共53页

业指数分级证券投资基金注册的批复》的注册，由工银瑞信基金管理有限公司于2015年6月15

日至2015年7月17日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）

验证并出具（2015）验字第60802052_A17号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。基

金合同于2015年7月23日正式生效，本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金设立时募

集扣除认购费用后的有效净认购金额为人民币241,247,089.10元，折合241,247,089.10份基金

份额；有效认购资金在募集期间产生的利息为人民币115,055.39元，折合115,055.39份基金份

额；以上收到的实收基金共计人民币241,362,144.49元，折合241,362,144.49份基金份额。本

基金的基金管理人为工银瑞信基金管理有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。

本基金的基金份额包括工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金之基础份额（简称“工银高铁份额”）、工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金之A份额（简称“工银高铁A份额”）与工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金之B份额（简称“工银高铁B份额”）。其中，工银高铁A份额与工银高铁B份额的基金份额配比始终保持1:1的比率不变。本基金通过场外、场内两种方式公开发售。基金发售结束后，场外认购的全部份额将确认为工银高铁份额；场内认购的全部份额将按1:1的比例自动分离为工银高铁A份额与工银高铁B份额。基金合同生效后，工银高铁份额可办理场外与场内申购和赎回；工银高铁A份额、工银高铁B份额只上市交易，不可单独申购和赎回。基金管理人将根据基金合同的约定办理场内工银高铁份额与工银高铁A份额、工银高铁B份额之间的份额配对转换业务。基金管理人按照基金合同规定在基金份额折算日对基金份额进行折算。折算后基金运作方式及工银高铁A份额与工银高铁B份额配比不变。

本基金在存续期内的每个会计年度（除基金合同生效日所在会计年度外）1月份的第一个工

作日为基金份额定期折算基准日，本基金将对登记在册的工银高铁份额、工银高铁A份额进行基

金的定期份额折算。但基金合同生效日至第1个定期份额折算基准日不足6个月的，则该年度可

不进行定期份额折算；定期份额折算基准日前1个月内发生过不定期份额折算的，则该年度可不

进行定期份额折算。

工银高铁A份额和工银高铁B份额按照基金合同规定的参考净值计算规则进行计算，对工银

高铁A份额的应得收益进行定期份额折算，每2份工银高铁份额将按1份工银高铁A份额获得约

定应得收益的新增折算份额。在基金份额折算前与折算后，工银高铁A份额和工银高铁B份额的

份额配比保持1:1的比例。对于工银高铁A份额的约定年化应得收益，即除基金合同另有约定外，

工银高铁A 份额每个基金份额定期折算基准日份额参考净值超过人民币1.0000元的部分，将折

算为场内工银高铁份额分配给工银高铁A份额持有人。工银高铁份额持有人持有的每2份工银高

第19页共53页

铁份额将按1份工银高铁A份额获得新增工银高铁份额的分配。持有场外工银高铁份额的基金份

额持有人将按前述折算方式获得新增场外工银高铁份额的分配；持有场内工银高铁份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内工银高铁份额的分配。经过上述份额折算，工银高铁A份额和工银高铁份额的基金份额（参考）净值将相应调整。

本基金在存续期内，本基金将在每个工作日对工银高铁基金份额净值、工银高铁A份额和工

银高铁B份额参考净值分别计算，如工银高铁份额的基金净值达到人民币1.5000元或工银高铁

B 份额的基金份额参考净值达到人民币0.2500元时进行份额折算。当工银高铁份额的基金份额

净值达到人民币1.5000元时，本基金即可确定折算基准日，并按照以下规则进行份额折算。在

折算基准日，本基金将对登记在册的工银高铁份额和工银高铁B份额分别进行折算。份额折算后

本基金将确保工银高铁A份额和工银高铁B份额的比例为1:1；份额折算后工银高铁份额的基金

份额净值、工银高铁B份额的参考净值均调整为与折算前工银高铁A份额的参考净值相等。当工

银高铁B份额的参考净值达到人民币0.2500元时，本基金即可确定折算基准日，并按照以下规

则进行份额折算。在折算基准日，对基金份额折算基准日登记在册的工银高铁份额、工银高铁A

份额和工银高铁B份额进行分别折算。份额折算后工银高铁份额基金份额净值、工银高铁A和工

银高铁B份额的基金份额参考净值均调整为人民币1.0000元；折算后将保持工银高铁A和工银

高铁B份额的比例为1:1。

工银高铁份额的场外份额经折算后的份额数采用四舍五入的方式保留到小数点后两位，由此产生的误差计入基金财产；工银高铁份额的场内份额经折算后的份额数取整计算（最小单位为1份），余额计入基金财产。工银高铁A（或工银高铁B）的新增工银高铁场内份额取整计算（最小单位为1份），余额计入基金财产。

本基金资产投资于具有良好流动性的金融工具，包括中证高铁产业指数的成份股及其备选成份股、债券（包括但不限于国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、短期融资券（含超短期融资券）、资产支持证券、债券回购、股指期货、权证以及经中国证监会允许基金投资的其它金融工具，但需符合中国证监会的规定。法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金的股票资产投资比例不低于基金资产的90%，其中投资于中证高铁产业指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的80%，任何交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。股指期货、权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基金投资组合的业绩比较基准为：中证高铁产业指数收益率×95%+金融机构人民币活期存款基准利率（税后）×5%。

第20页共53页

6.4.2会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相关规定。本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2017年6月30日的财

务状况以及2017年上半年度的经营成果和净值变动情况。

6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计政策变更。

6.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期无需要说明的会计估计变更。

6.4.5.3差错更正的说明

本基金本报告期无需要说明的差错更正事项。

第21页共53页

6.4.6税项

1.印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）

交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按

证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题

的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

2.营业税、增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管

理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》

的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，

金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融

业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补

充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服

务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的

规定，自2018年1月1日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以

下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税，资管产品

第22页共53页

管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

3.企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规

定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管

理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题

的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规

定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

4.个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题

的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息

所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征

收个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利

差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开

发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得

全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所

得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征

个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别

化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行

和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

第23页共53页

6.4.7重要财务报表项目的说明

6.4.7.1银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

活期存款 7,652,344.47

定期存款 -

其中：存款期限1-3个月 -

其他存款 -

合计： 7,652,344.47

6.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2017年6月30日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 77,882,127.89 72,696,279.73 -5,185,848.16

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

债券 交易所市场 - - -

银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 - - -

其他 - - -

合计 77,882,127.89 72,696,279.73 -5,185,848.16

6.4.7.3衍生金融资产/负债

本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。

6.4.7.4买入返售金融资产

6.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。

第24页共53页

6.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末无买断式逆回购交易，也无在买断式逆回购交易中取得的债券。

6.4.7.5应收利息

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应收活期存款利息 1,453.97

应收定期存款利息 -

应收其他存款利息 -

应收结算备付金利息 -

应收债券利息 -

应收买入返售证券利息 -

应收申购款利息 -

应收黄金合约拆借孳息 -

其他 1.00

合计 1,454.97

注：“其他”为应收结算保证金利息。

6.4.7.6其他资产

本基金本报告期末未持有其他资产。

6.4.7.7应付交易费用

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

交易所市场应付交易费用 24,903.23

银行间市场应付交易费用 -

合计 24,903.23

6.4.7.8其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2017年6月30日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 1,961.84

预提信息披露费 44,629.17

预提上市费 29,752.78

预提审计费 19,835.79

第25页共53页

指数使用费 50,000.00

合计 146,179.58

6.4.7.9实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2017年1月1日至2017年6月30日

基金份额（份） 账面金额

上年度末 66,174,289.17 107,991,023.97

本期申购 33,937.96 55,383.63

本期赎回(以"-"号填列) -72,673.29 -118,596.13

2017年1月3日 基金拆分/份 66,135,553.84 107,927,811.47

额折算前

基金拆分/份额折算变动份额 1,581,955.53 -

本期申购 33,017,645.79 52,624,052.19

本期赎回(以"-"号填列) -20,522,135.48 -32,708,336.41

本期末 80,213,019.68 127,843,527.25

注：“本期申购”中包含红利再投、转入份额及金额，“本期赎回”中包含转出份额及金额。

6.4.7.10未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -45,228,579.96 9,641,983.58 -35,586,596.38

本期利润 -427,959.01 -4,906,913.99 -5,334,873.00

本期基金份额交易 -8,369,284.76 508,051.34 -7,861,233.42

产生的变动数

其中：基金申购款 -22,165,272.93 3,331,662.10 -18,833,610.83

基金赎回款 13,795,988.17 -2,823,610.76 10,972,377.41

本期已分配利润 - - -

本期末 -54,025,823.73 5,243,120.93 -48,782,702.80

6.4.7.11存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

活期存款利息收入 17,886.86

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

第26页共53页

结算备付金利息收入 165.56

其他 197.68

合计 18,250.10

注：“其他”为结算保证金利息收入和申购款利息收入。

6.4.7.12股票投资收益——买卖股票差价收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

卖出股票成交总额 8,644,205.28

减：卖出股票成本总额 8,542,084.13

买卖股票差价收入 102,121.15

6.4.7.13债券投资收益

6.4.7.13.1债券投资收益项目构成

本基金本报告期间无债券投资收益。

6.4.7.13.2资产支持证券投资收益

本基金本报告期间无资产支持证券投资收益。

6.4.7.14贵金属投资收益

6.4.7.14.1贵金属投资收益项目构成

本基金本报告期间无贵金属投资收益。

6.4.7.15衍生工具收益

6.4.7.15.1衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期无买卖权证差价收入。

6.4.7.15.2衍生工具收益 ——其他投资收益

本基金本报告期无其他衍生工具投资收益。

6.4.7.16股利收益

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

股票投资产生的股利收益 69,630.85

基金投资产生的股利收益 -

第27页共53页

合计 69,630.85

6.4.7.17公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

1.交易性金融资产 -4,906,913.99

——股票投资 -4,906,913.99

——债券投资 -

——资产支持证券投资 -

——贵金属投资 -

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

合计 -4,906,913.99

6.4.7.18其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

基金赎回费收入 34,206.48

合计 34,206.48

6.4.7.19交易费用

单位：人民币元

项目 本期

2017年1月1日至2017年6月30日

交易所市场交易费用 35,938.95

银行间市场交易费用 -

合计 35,938.95

6.4.7.20其他费用

单位：人民币元

项目 本期

第28页共53页

2017年1月1日至2017年6月30日

审计费用 19,835.79

信息披露费 44,629.17

指数使用费 100,000.00

上市年费 29,752.78

银行费用 1,741.25

其他 -

合计 195,958.99

6.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

6.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。

6.4.8.2资产负债表日后事项

截至财务报表批准日，本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。

6.4.9关联方关系

6.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期，与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

工银瑞信基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

中国银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构

中国工商银行股份有限公司 基金管理人股东

注：1、本报告期本基金关联方未发生变化。

2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。

第29页共53页

6.4.10.2关联方报酬

6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年6 2016年1月1日至2016年6月30

月30日 日

当期发生的基金应支付 350,224.74 602,996.48

的管理费

其中：支付销售机构的 70,280.77 68,083.72

客户维护费

注：基金管理人的基金管理费按基金资产净值的1.0%年费率计提。

在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的1.0%年费率计提。

计算方法如下：H＝E×1.0%÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。

6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2017年1月1日至2017年6 2016年1月1日至2016年6月30

月30日 日

当期发生的基金应支付 70,044.91 120,599.29

的托管费

注：基金托管人的基金托管费按基金资产净值的0.2%年费率计提。

在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.2%年费率计提。

计算方法如下：H=E×0.2%÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。

6.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期与上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

第30页共53页

6.4.10.4各关联方投资本基金的情况

6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金的管理人在本报告期内与上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。

6.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金除基金管理人之外的其他关联方在本报告期末与上年度末均未持有本基金。

6.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方 本期 上年度可比期间

名称 2017年1月1日至2017年6月30日 2016年1月1日至2016年6月30日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行股份有 7,652,344.47 17,886.86 4,786,291.76 104,958.66

限公司

6.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金在本报告期和上年度可比期间内均未在承销期内参与关联方承销证券。

6.4.10.7其他关联交易事项的说明

无。

6.4.11 利润分配情况

本基金本报告期未进行利润分配。

6.4.12 期末（2017年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

6.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

股 停 期末 复牌

股票代票 停牌牌 估值单 复牌 开盘单 数量（股） 期末 期末估值总额备注

码名 日期原价 日期价 成本总额

称 因

002122天2017重 9.662017 11.15 152,515 1,128,567.681,473,294.90 指数

马年4大 年7 法估

第31页共53页

股月24事 月24 值

份日项 日

运2017重

300440达年2大 13.12 - - 58,600 873,596.85 768,832.00 -

科月20事

技日项

注：本基金因重大事项停牌的股票中包含按指数收益法确定公允价值的长期停牌股票，该类股票估值采用中国证券业协会基金估值小组提供的估值方法，并于2017年6月30日对资产净值和本期净利润的影响均为人民币-97,609.60元。

6.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.12.3.1银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

6.4.12.3.2交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

6.4.13 金融工具风险及管理

6.4.13.1风险管理政策和组织架构

本基金为进行被动化指数投资的股票型证券投资基金，其预期风险与预期收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。本基金作为指数型基金，采用完全复制策略，跟踪标的指数市场表现，目标为获取市场平均收益，是股票基金中处于中等风险水平的基金产品。本基金的分级设定则决定了不同份额具有不同的风险和收益特征。A 份额具有低风险、低预期收益的特征；B份额具有高风险、高预期收益的特征。本基金投资的金融工具主要包括股票投资等。本基金以标的指数成份股、备选成份股为主要投资对象。本基金采用完全复制法，跟踪标的指数，以完全按照标的指数成份股组成及其权重构建基金股票投资组合为原则，进行被动式指数化投资。股票在投资组合中的权重原则上根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况(如流动性不足等)导致无法获得足够数量的股票时，基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替代，力求与标的指数的跟踪偏离度与跟踪误差的最小化。

本基金的基金管理人实行全面、系统的风险管理，风险管理覆盖公司所有战略环节、业务环节和操作环节。同时制定了系统化的风险管理程序，对风险管理的整个流程进行评估和改进。公司构建了分工明确、相互协作、彼此牵制的风险管理组织结构，形成了由四大防线共同筑成的风险管理体系：第一道防线由各个业务部门构成，各业务部门总监作为风险责任人，负责制订本部门的作业流程以及风险控制措施；第二道监控防线由公司专属风险管理部门法律合规部和风险管 第32页共53页

理部构成，法律合规部负责对公司业务的法律合规风险进行监控管理，风险管理部负责对公司投资管理风险和运作风险进行监控管理；第三道防线是由公司经营管理层和风险管理委员会构成，公司管理层通过执行委员会下的风险管理委员会对风险状况进行全面监督并及时制定相应的对策和实施监控措施；在上述这三道风险监控防线中，公司督察长和监察稽核人员对风险控制措施和合规风险情况进行全面检查、监督，并视所发生问题情节轻重及时反馈给各部门经理、公司总经理、公司治理与风险控制委员会、董事会、监管机构。督察长独立于公司其他业务部门和公司管理层，对内部控制制度的执行情况实行严格检查和及时反馈，并独立报告；第四道监控防线由董事会和公司治理与风险控制委员会构成，公司治理与风险控制委员会通过督察长和监察稽核人员的工作，掌握整体风险状况并进行决策。公司治理与风险控制委员会负责检查公司业务的内控制度的实施情况，监督公司对相关法律法规和公司制度的执行。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。

6.4.13.2信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。 本基金在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人中国银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。 本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

6.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级的债券投资。

6.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级的债券投资。

第33页共53页

6.4.13.3流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。 针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。 本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

6.4.13.3.1金融资产和金融负债的到期期限分析

无。

6.4.13.4市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

6.4.13.4.1利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。 本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经 第34页共53页

营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款及结算备付金。

6.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末 1个月以内1-3个月3个月-1 1-5年 5年以上 不计息 合计

2017年6月30日 年

资产

银行存款 7,652,344.47 - - - - -7,652,344.47

存出保证金 2,080.51 - - - - - 2,080.51

交易性金融资产 - - - - -72,696,279.7372,696,279.73

应收利息 - - - - - 1,454.97 1,454.97

应收申购款 - - - - - 426,344.23 426,344.23

其他资产 - - - - - - -

资产总计 7,654,424.98 - - - -73,124,078.9380,778,503.91

负债

应付证券清算款 - - - - - 648,332.48 648,332.48

应付赎回款 - - - - - 830,238.05 830,238.05

应付管理人报酬 - - - - - 56,688.44 56,688.44

应付托管费 - - - - - 11,337.68 11,337.68

应付交易费用 - - - - - 24,903.23 24,903.23

其他负债 - - - - - 146,179.58 146,179.58

负债总计 - - - - -1,717,679.461,717,679.46

利率敏感度缺口 7,654,424.98 - - - -71,406,399.4779,060,824.45

上年度末 3个月-1

1个月以内1-3个月年 1-5年 5年以上 不计息 合计

2016年12月31日

资产

银行存款 4,226,153.04 - - - - -4,226,153.04

存出保证金 11,621.62 - - - - - 11,621.62

交易性金融资产 - - - - -67,832,869.3367,832,869.33

应收证券清算款 - - - - - 647,633.69 647,633.69

应收利息 - - - - - 762.53 762.53

应收申购款 - - - - - 131,221.90 131,221.90

资产总计 4,237,774.66 - - - -68,612,487.4572,850,262.11

负债

应付赎回款 - - - - - 188,330.08 188,330.08

应付管理人报酬 - - - - - 62,412.27 62,412.27

应付托管费 - - - - - 12,482.44 12,482.44

应付交易费用 - - - - - 31,622.44 31,622.44

其他负债 - - - - - 150,987.29 150,987.29

负债总计 - - - - - 445,834.52 445,834.52

第35页共53页

利率敏感度缺口 4,237,774.66 - - - -68,166,652.9372,404,427.59

注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行分类。

6.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

本基金本报告期末及上年度末未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。

6.4.13.4.2外汇风险

无。

6.4.13.4.3其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金采取通过对宏观经济运行周期、财政及货币政策、资金供需情况、证券市场估值水平等方面问题的深入研究，分析股票市场、债券市场、货币市场三大类资产的预期风险和收益，并应用量化模型进行优化计算，根据计算结果和风险的评估、建议适时、动态地调整基金资产在股票、债券、现金三大类资产的配置比例。 本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于标的指数成份股票及其备选成份股票的资产比例不低于基金资产净值的90%；任何交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多种定量方法对基金进行风险度量，包括VaR(ValueatRisk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，及时可靠地对风险进行跟踪和控制。

6.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2017年6月30日 2016年12月31日

项目 占基金 占基金资

公允价值 资产净 公允价值 产净值比

值比例 例（%）

（%）

交易性金融资产-股票投资 72,696,279.73 91.95 67,832,869.33 93.69

第36页共53页

交易性金融资产－基金投资 - - - -

交易性金融资产－债券投资 - - - -

交易性金融资产－贵金属投 - - - -

资

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 72,696,279.73 91.95 67,832,869.33 93.69

注：本基金的股票资产投资比例不低于基金资产的90%，其中投资于中证高铁产业指数成份股和

备选成份股的资产不低于非现金基金资产的80%，任何交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的

交易保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。股指期货、

权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。

6.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

假定本基金的业绩比较基准变化5%，其他变量不变；

假设 用期末时点比较基准浮动5%基金资产净值相应变化来估测组合市场价格风险；

Beta系数是根据组合的净值数据和基准指数数据回归得出，反映了基金和基准的

相关性。

对资产负债表日基金资产净值的

相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）

分析 本期末（2017年6月 上年度末（2016年12

30日） 月31日）

业绩比较基准增加5% 3,939,596.86 3,011,887.55

业绩比较基准减少5% -3,939,596.86 -3,011,887.55

6.4.13.4.4 采用风险价值法管理风险

无。

6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

第37页共53页

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的

比例（%）

1 权益投资 72,696,279.73 89.99

其中：股票 72,696,279.73 89.99

2 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

3 贵金属投资 - -

4 金融衍生品投资 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -

6 银行存款和结算备付金合计 7,652,344.47 9.47

7 其他各项资产 429,879.71 0.53

8 合计 80,778,503.91 100.00

注：由于四舍五入的原因金额占基金总资产的比例分项之和与合计可能有尾差。

7.2 期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%)

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 44,981,742.08 56.90

D 电力、热力、燃气及水生产 - -

和供应业

E 建筑业 26,945,705.65 34.08

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 - -

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术 768,832.00 0.97

服务业

J 金融业 - -

K 房地产业 - -

第38页共53页

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理 - -

业

O 居民服务、修理和其他服务 - -

业

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 72,696,279.73 91.95

注：由于四舍五入的原因公允价值占基金资产净值的比例分项之和与合计可能有尾差。

7.2.2期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合

无。

7.2.3报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

无。

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

7.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净

值比例（%）

1 601766 中国中车 1,072,678 10,855,501.36 13.73

2 601186 中国铁建 894,159 10,756,732.77 13.61

3 601390 中国中铁 1,215,054 10,534,518.18 13.32

4 600820 隧道股份 559,847 5,654,454.70 7.15

5 000008 神州高铁 500,152 3,641,106.56 4.61

6 600967 内蒙一机 200,590 2,734,041.70 3.46

7 300001 特锐德 147,974 2,480,044.24 3.14

8 002501 利源精制 216,282 2,459,126.34 3.11

9 600169 太原重工 532,705 2,056,241.30 2.60

10 600562 国睿科技 71,050 1,956,717.00 2.47

11 600495 晋西车轴 250,944 1,769,155.20 2.24

第39页共53页

12 000976 春晖股份 189,400 1,638,310.00 2.07

13 600458 时代新材 142,963 1,636,926.35 2.07

14 603111 康尼机电 131,500 1,604,300.00 2.03

15 300011 鼎汉技术 94,560 1,512,960.00 1.91

16 002122 天马股份 152,515 1,473,294.90 1.86

17 600580 卧龙电气 191,248 1,304,311.36 1.65

18 002161 远望谷 153,649 1,244,556.90 1.57

19 601002 晋亿实业 141,160 1,221,034.00 1.54

20 000925 众合科技 57,100 1,185,967.00 1.50

21 002480 新筑股份 134,061 1,063,103.73 1.34

22 002296 辉煌科技 89,413 963,872.14 1.22

23 300351 永贵电器 45,700 833,111.00 1.05

24 300440 运达科技 58,600 768,832.00 0.97

25 300213 佳讯飞鸿 85,300 766,847.00 0.97

26 600268 国电南自 94,200 581,214.00 0.74

7.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

无。

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净

值比例（％）

1 601766 中国中车 2,324,120.00 3.21

2 000008 神州高铁 2,201,558.00 3.04

3 600562 国睿科技 1,881,564.00 2.60

4 601186 中国铁建 1,845,460.00 2.55

5 601390 中国中铁 1,802,155.00 2.49

6 000976 春晖股份 1,576,930.00 2.18

7 600820 隧道股份 1,049,398.00 1.45

8 300001 特锐德 853,753.00 1.18

9 600458 时代新材 526,926.43 0.73

第40页共53页

10 600967 内蒙一机 516,534.62 0.71

11 002501 利源精制 461,496.00 0.64

12 600169 太原重工 389,186.00 0.54

13 600495 晋西车轴 335,606.00 0.46

14 300213 佳讯飞鸿 303,095.00 0.42

15 300011 鼎汉技术 291,681.00 0.40

16 600580 卧龙电气 254,343.00 0.35

17 002161 远望谷 246,376.00 0.34

18 000925 众合科技 231,860.47 0.32

19 601002 晋亿实业 227,525.00 0.31

20 002480 新筑股份 209,596.00 0.29

注：1、买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票；2、买入金额按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.2累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净

值比例（％）

1 601766 中国中车 1,422,473.00 1.96

2 601390 中国中铁 1,313,751.89 1.81

3 601186 中国铁建 1,147,974.00 1.59

4 002282 博深工具 915,895.84 1.26

5 300150 世纪瑞尔 707,964.00 0.98

6 600820 隧道股份 517,719.00 0.72

7 002501 利源精制 327,745.00 0.45

8 600967 内蒙一机 190,165.00 0.26

9 600495 晋西车轴 175,312.00 0.24

10 000008 神州高铁 175,046.00 0.24

11 300001 特锐德 162,951.00 0.23

12 002122 天马股份 157,253.00 0.22

13 300011 鼎汉技术 151,920.55 0.21

14 600458 时代新材 146,451.00 0.20

15 600580 卧龙电气 135,304.00 0.19

16 002161 远望谷 132,866.00 0.18

17 600169 太原重工 131,833.00 0.18

第41页共53页

18 601002 晋亿实业 118,110.00 0.16

19 002480 新筑股份 113,993.00 0.16

20 002296 辉煌科技 111,118.00 0.15

注：1、卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票；2、卖出金额按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票成本（成交）总额 18,312,408.52

卖出股票收入（成交）总额 8,644,205.28

注：买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属投资。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

第42页共53页

7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有股指期货投资，也无期间损益。

7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本报告期内，本基金未运用股指期货进行投资。

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.11.1 本期国债期货投资政策

本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。

7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期末未持有国债期货投资，也无期间损益。

7.11.3 本期国债期货投资评价

本报告期内，本基金未运用国债期货进行投资。

7.12 投资组合报告附注

7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在

报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.12.2 基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

7.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 2,080.51

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 1,454.97

5 应收申购款 426,344.23

第43页共53页

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 429,879.71

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有可转换债券。

7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

7.12.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

无。

7.12.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

无。

7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

无。

第44页共53页

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

份额级别 持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者

数(户) 基金份额 占总份 占总份额

持有份额 额比例 持有份额 比例

高铁A端 132 94,648.90 7,646,331.00 61.20% 4,847,324.00 38.80%

高铁B端 1,022 12,224.71 1,496,482.00 11.98% 10,997,173.00 88.02%

高铁母基 7,269 7,597.43 14,646,188.90 26.52% 40,579,520.78 73.48%

合计 8,423 9,523.09 23,789,001.90 29.66% 56,424,017.78 70.34%

8.2 期末上市基金前十名持有人

高铁A端

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额

比例

1 工银瑞信基金－农业银行－中油财 3,195,871.00 25.58%

务有限责任公司

2 中意人寿保险有限公司 1,621,424.00 12.98%

3 海通资管－民生－海通年年升集合 1,137,340.00 9.10%

资产管理计划

4 李德芳 899,603.00 7.20%

5 张文江 869,850.00 6.96%

6 海通资管－上海银行－海通赢家系 848,334.00 6.79%

列－月月赢集合资产管理计划

7 海通资管－上海银行－海通赢家系 627,560.00 5.02%

列－年年鑫集合资产管理计划

8 马爱新 330,741.00 2.65%

9 黄昱成 226,665.00 1.81%

10 罗杰 215,200.00 1.72%

高铁B端

序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额

比例

1 林新民 3,319,141.00 26.57%

2 工银瑞信基金－农业银行－中油财 980,570.00 7.85%

务有限责任公司

第45页共53页

3 叶小娥 690,641.00 5.53%

4 李路琪 540,097.00 4.32%

5 陈美龄 512,126.00 4.10%

6 蔡韬 429,800.00 3.44%

7 海通资管－上海银行－海通赢家系 414,660.00 3.32%

列－年年鑫集合资产管理计划

8 林先民 280,500.00 2.25%

9 兰焱卿 205,634.00 1.65%

10 林毅华 198,019.00 1.58%

注：以上数据由中国证券登记结算有限公司提供,持有人为场内持有人。

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额

比例

高铁A端 0.00 0.00%

基金管理人所有从业人员 高铁B端 0.00 0.00%

持有本基金 高铁母基 6,846.57 0.05%

合计 6,846.57 0.01%

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

高铁A端 0

本公司高级管理人员、基 高铁B端 0

金投资和研究部门负责人 高铁母基 0

持有本开放式基金 合计

0

高铁A端 0

本基金基金经理持有本开 高铁B端 0

放式基金 高铁母基 0

合计 0

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§9 开放式基金份额变动

单位：份

项目 高铁A端 高铁B端 高铁母基

基金合同生效日（2015年7月23日） 63,986,752.00 63,986,752.00 113,388,640.49

基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 10,895,928.00 10,895,928.00 44,382,433.17

本报告期基金总申购份额 - - 33,051,583.75

减:本报告期基金总赎回份额 - - 20,594,808.77

本报告期基金拆分变动份额（份额减 1,597,727.00 1,597,727.00 -1,613,498.47

少以"-"填列）

本报告期期末基金份额总额 12,493,655.00 12,493,655.00 55,225,709.68

注：1.拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换份额及定期折算调整份额，报告期末基金份额总额为三级份额之和；

2.报告期期间基金总申购份额含红利再投、转换入份额；

3.报告期期间基金总赎回份额含转换出份额；

4.本基金于2017年1月3日进行了定期折算。

第47页共53页

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、基金管理人：

基金管理人于2017年2月8日发布《工银瑞信基金管理有限公司董事长变更公告》，经基

金管理人第六十一次股东会和第四届董事会第二十六次会议审议通过，沈立强先生辞去公司董事长职务，董事长变更为尚军先生。

基金管理人于2017年4月25日发布《工银瑞信基金管理有限公司关于副总经理变更的公

告》，郝炜先生自2017年4月19日起担任工银瑞信基金管理有限公司副总经理。

2、基金托管人托管部门：

本报告期内，基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，无涉及基金管理业务、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

10.4 基金投资策略的改变

本报告期内基金投资策略未有改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金的审计机构为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），该审计机构自基金合同生效日起向本基金提供审计服务，无改聘情况。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

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10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 交易单元 占当期股票 占当期佣金

数量 成交金额 成交总额的比 佣金 总量的比例 备注

例

国泰君安 1 16,881,550.94 62.62% 15,721.80 63.13% -

招商证券 1 10,075,062.86 37.38% 9,181.43 36.87% -

第一创业 1 - - - - -

长江证券 1 - - - - -

中信证券 1 - - - - -

申万宏源 1 - - - - -

中银国际 1 - - - - -

海通证券 1 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

中泰证券 1 - - - - -

注：1.券商的选择标准和程序

（1）选择标准：注重综合服务能力

a)券商财务状况良好、经营行为规范、风险管理先进、投资风格与工银瑞信有互补性、在最近一年内无重大违规行为。

b)券商具有较强的综合研究能力：能及时、全面、定期提供高质量的关于宏观、行业、资本市场、个股分析的报告及其他丰富全面的信息咨询服务；有很强的分析能力，能根据工银瑞信所管理基金的特定要求，提供专门研究报告；具有开发量化投资组合模型的能力以及其他综合服务能力。

c)与其他券商相比，该券商能够提供最佳交易执行和优惠合理的佣金率。

（2）选择程序

a)新增券商的选定：根据以上标准对券商进行考察、选择和确定。在合作之前，券商需提供至少两个季度的服务，并与其他已合作券商一起参与投资研究部门（权益投资部，固定收益部，专户投资部，研究部和中央交易室）两个季度对券商的研究服务评估。公司投委会根据对券商研究服务评估结果决定是否作为新增合作券商。

b)签订委托协议：与被选择的券商签订委托代理协议，明确签定协议双方的公司名称、委托代理期限、佣金率、双方的权利义务等，经签章有效。

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2.券商的评估，保留和更换程序

（1）席位的租用期限暂定为一年，合同到期15天内，投资研究部门将根据各券商研究在服务期

间的综合证券服务质量等情况，进行评估。

（2）对于符合标准的券商，工银瑞信将与其续约；对于不能达到标准的券商，不与其续约，并根据券商选择标准和程序，重新选择其它经营稳健、研究能力强、综合服务质量高的证券经营机构，租用其交易席位。

（3）若券商提供的综合证券服务不符合要求，工银瑞信有权按照委托协议规定，提前中止租用其交易席位。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

无。

10.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

关于工银瑞信中证高铁产业指数

1 分级证券投资基金办理定期份额 中国证监会指定的 2017年1月4日

折算业务期间高铁A份额份额停 媒介

牌的公告

关于工银瑞信中证高铁产业指数 中国证监会指定的

2 分级证券投资基金之A份额2017 媒介 2017年1月4日

年度约定年基准收益率的公告

关于工银瑞信中证高铁产业指数 中国证监会指定的

3 分级证券投资基金定期份额折算 媒介 2017年1月5日

结果及恢复交易的公告

4 关于高铁A端定期份额折算后次 中国证监会指定的 2017年1月5日

日前收盘价调整的公告 媒介

关于增加大同证券有限责任公司 中国证监会指定的

5 为工银瑞信基金管理有限公司旗 媒介 2017年1月26日

下部分基金销售机构的公告

6 工银瑞信基金管理有限公司董事 中国证监会指定的 2017年2月8日

长变更公告 媒介

工银瑞信基金管理有限公司关于 中国证监会指定的

7 泛华普益基金销售有限公司基金 媒介 2017年3月10日

销售费率调整的公告

工银瑞信基金管理有限公司关于 中国证监会指定的

8 增加上海基煜基金销售有限公司 媒介 2017年3月21日

为旗下部分基金销售机构的公告

9 关于增加江海证券有限公司为工 中国证监会指定的 2017年3月23日

第50页共53页

银瑞信基金管理有限公司旗下部 媒介

分基金销售机构的公告

关于增加北京肯特瑞财富投资管 中国证监会指定的

10 理有限公司为旗下基金销售机构 媒介 2017年4月20日

并进行费率调整的公告

11 工银瑞信基金管理有限公司关于 中国证监会指定的 2017年4月25日

副总经理变更的公告 媒介

12 《深圳证券交易所分级基金业务 中国证监会指定的 2017年4月25日

管理指引》实施风险提示公告 媒介

13 《深圳证券交易所分级基金业务 中国证监会指定的 2017年4月26日

管理指引》实施风险提示公告 媒介

14 《深圳证券交易所分级基金业务 中国证监会指定的 2017年4月27日

管理指引》实施风险提示公告 媒介

15 《深圳证券交易所分级基金业务 中国证监会指定的 2017年4月28日

管理指引》实施风险提示公告 媒介

16 《深圳证券交易所分级基金业务 中国证监会指定的 2017年4月29日

管理指引》实施风险提示公告 媒介

工银瑞信基金管理有限公司关于

17 一路财富（北京）信息科技股份 中国证监会指定的 2017年5月15日

有限公司基金销售费率调整的公 媒介

告

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§11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

无。

11.2 影响投资者决策的其他重要信息

根据《工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金基金合同》的规定，基金定期份额折算基准日为每个会计年度第一个工作日。工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金在2017年1月3日办理定期份额折算业务，详见基金管理人于2017年1月5日发布的《关于工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金定期份额折算结果及恢复交易的公告》。

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§12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1、中国证监会准予工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金募集申请的注册文件；

2、《工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金基金合同》；

3、《工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金托管协议》；

4、《工银瑞信中证高铁产业指数分级证券投资基金招募说明书》；

5、基金管理人业务资格批件、营业执照；

6、基金托管人业务资格批件、营业执照；

7、报告期内基金管理人在指定报刊上披露的各项公告。

12.2 存放地点

基金管理人或基金托管人的住所。

12.3 查阅方式

投资者可于营业时间免费查阅，或登录基金管理人网站查阅。也可在支付工本费后，在合理时间内取得上述文件的复印件。

投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人——工银瑞信基金管理有限公司。

客户服务中心电话：400-811-9999

网址：www.icbccs.com.cn

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