中银持续增长股票型证券投资基金
2011 年年度报告
2011 年 12 月 31 日
基金管理人:中银基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一二年三月二十六日
中银持续增长股票型证券投资基金 2011 年年度报告
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董
事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2012 年 3 月 20 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金
的招募说明书及其更新。
本报告期自 2011 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
1
1.2 目录
§1 重要提示及目录 ................................................................................................................ 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................................ 1
§2 基金简介 ............................................................................................................................ 4
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................... 4
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................... 4
2.3 基金管理人和基金托管人................................................................................................. 4
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................... 5
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................... 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况............................................................. 5
3.1 主要会计数据和财务指标................................................................................................. 5
3.2 基金净值表现 .................................................................................................................... 6
3.3 过去三年基金的利润分配情况......................................................................................... 8
§4 管理人报告 ........................................................................................................................ 8
4.1 基金管理人及基金经理情况............................................................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明..................................................... 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明............................................................... 10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................................... 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................................... 12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况............................................................... 12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明........................................................... 13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明............................................................... 14
§5 托管人报告 ...................................................................................................................... 14
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明................................................................... 14
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 14
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 14
§6 审计报告 .......................................................................................................................... 15
6.1 管理层对财务报表的责任............................................................................................... 15
6.2 注册会计师的责任 .......................................................................................................... 15
6.3 审计意见 .......................................................................................................................... 15
§7 年度财务报表 .................................................................................................................. 16
7.1 资产负债表 ...................................................................................................................... 16
7.2 利润表 .............................................................................................................................. 17
7.3 所有者权益(基金净值)变动表................................................................................... 18
7.4 报表附注 .......................................................................................................................... 19
§8 投资组合报告 .................................................................................................................. 39
8.1 期末基金资产组合情况 .................................................................................................. 39
8.2 期末按行业分类的股票投资组合................................................................................... 39
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 40
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动............................................................................... 42
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合........................................................................... 43
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 44
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....... 44
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 44
2
8.9 投资组合报告附注 .......................................................................................................... 44
§9 基金份额持有人信息 ...................................................................................................... 45
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构....................................................................... 45
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况............................................... 45
§10 开放式基金份额变动 ...................................................................................................... 46
§11 重大事件揭示 .................................................................................................................. 46
11.1 基金份额持有人大会决议............................................................................................... 46
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动............................... 46
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼................................................... 47
11.4 基金投资策略的改变 ...................................................................................................... 47
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况........................................................................... 47
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况........................................... 47
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况....................................................................... 47
11.8 其他重大事件 .................................................................................................................. 49
§12 影响投资者决策的其他重要信息................................................................................... 52
§13 备查文件目录 .................................................................................................................. 54
13.1 备查文件目录 .................................................................................................................. 54
13.2 存放地点 .......................................................................................................................... 54
13.3 查阅方式 .......................................................................................................................... 54
3
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中银持续增长股票型证券投资基金
基金简称 中银增长股票
基金主代码 163803
交易代码 163803
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2006 年 3 月 17 日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 11,463,892,958.61 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
着重考虑具有可持续增长性的上市公司,努力为投资者实现中、长
投资目标
期资本增值的目标。
本基金采取自上而下与自下而上相结合的主动投资管理策略,将定
投资策略 性与定量分析贯穿于公司价值评估、投资组合构建以及组合风险管
理的全过程之中。
本基金的整体业绩基准=MSCI 中国 A 股指数×85% +上证国债指数
业绩比较基准
×15%
风险收益特征 本基金是主动型的股票基金,属于证券投资基金中风险偏上的品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 程明 赵会军
信息披露
联系电话 021-38834999 010-66105799
负责人
电子邮箱 clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 021-38834788 400-888-5566 95588
传真 021-68873488 010-66105798
注册地址 上海市银城中路200号中银大厦45层 北京市西城区复兴门内大街55号
上海市银城中路200号中银大厦26层
办公地址 北京市西城区复兴门内大街55号
及45层
邮政编码 200120 100140
法定代表人 谭炯 姜建清
4
2.4 信息披露方式
《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
本基金选定的信息披露报纸名称
《证券日报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.bocim.com
基金年度报告备置地点 上海市银城中路200号中银大厦45层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所有限公司
银行大厦6楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2011 年 2010 年 2009 年
本期已实现收益 -691,760,840.32 226,135,153.66 -377,170,327.74
本期利润 -2,356,077,205.44 206,082,372.18 5,438,975,859.19
加权平均基金份额本期利
-0.1994 0.0158 0.3946
润
本期加权平均净值利润率 -28.15% 1.98% 46.42%
本期基金份额净值增长率 -25.37% 2.45% 62.42%
3.1.2 期末数据和指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末
期末可供分配利润 -197,939,276.34 1,471,845,824.82 1,443,130,905.19
期末可供分配基金份额利
-0.0173 0.1238 0.1034
润
期末基金资产净值 6,759,496,127.29 10,373,686,029.50 11,878,596,640.95
期末基金份额净值 0.5896 0.8723 0.8514
3.1.3 累计期末指标 2011 年末 2010 年末 2009 年末
基金份额累计净值增长率 159.84% 248.16% 239.82%
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
5
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配收益,采用
期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额),即如果期末未分配
利润(报表数,下同)的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现
部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已
实现部分扣除未实现部分)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值增 业绩比较基准
份额净值 业绩比较基
阶段 长率标准差 收益率标准差 ①-③ ②-④
增长率① 准收益率③
② ④
过去三个月 -6.43% 1.15% -8.54% 1.23% 2.11% -0.08%
过去六个月 -17.43% 1.08% -20.56% 1.18% 3.13% -0.10%
过去一年 -25.37% 1.12% -22.94% 1.12% -2.43% 0.00%
过去三年 24.20% 1.45% 30.37% 1.42% -6.17% 0.03%
过去五年 59.86% 1.71% 25.87% 1.81% 33.99% -0.10%
自基金合同
159.84% 1.67% 132.68% 1.75% 27.16% -0.08%
生效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比
较
中银持续增长股票型证券投资基金
份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2006 年 3 月 17 日至 2011 年 12 月 31 日)
6
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中银持续增长股票型证券投资基金
过去五年净值增长率图
7
3.3 过去三年基金的利润分配情况
金额单位:人民币元
每10份基金
年度 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 年度利润分配合计 备注
份额分红数
2011 0.800 457,030,801.26 491,485,764.55 948,516,565.81 -
2010 - - - - -
2009 1.500 969,434,147.43 925,071,325.29 1,894,505,472.72 -
合计 2.300 1,426,464,948.69 1,416,557,089.84 2,843,022,038.53 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司,于 2004 年 8 月 12 日正式成立,由中
银国际和美林投资管理合资组建(2006 年 9 月 29 日美林投资管理有限公司与贝莱德投资管理有限公司
合并,合并后新公司名称为“贝莱德投资管理有限公司”)。2007 年 12 月 25 日,经中国证券监督管理
委员会批复,同意中国银行股份有限公司直接控股中银基金。公司注册地为中国上海市,注册资本为
一亿元人民币,其中中国银行拥有 83.5%的股权,贝莱德投资管理拥有 16.5%的股权。截至 2011 年 12
月 31 日,本管理人共管理十五只开放式证券投资基金:中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中
银货币市场证券投资基金、中银持续增长股票型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金、中银
动态策略股票型证券投资基金、中银稳健增利债券型证券投资基金、中银行业优选灵活配置混合型证
券投资基金、中银中证 100 指数增强型证券投资基金、中银蓝筹精选灵活配置混合型证券投资基金、
中银价值精选灵活配置混合型证券投资基金、中银稳健双利债券型证券投资基金、中银全球策略证券
投资基金(FOF)、上证国有企业 100 交易型开放式指数证券投资基金、中银转债增强债券型证券投资
基金及中银中小盘成长股票型证券投资基金,同时管理着多个特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理(助
证券从业
姓名 职务 理)期限 说明
年限
任职日期 离任日期
本基金 中银基金管理有限公司副总经
的基金 理,经济学硕士。曾任嘉实基金
俞岱曦 2008-04-03 2011-09-26 13
经理, 管理有限公司全国社保基金
中银优 106 组合基金经理、基金丰和基
8
选基金 金经理助理,鹏华基金管理有限
经理, 公司基金普润基金经理助理、行
公司副 业分析师。2007 年加入中银基
总经理 金管理有限公司,2008 年 4 月
(已离 至 2011 年 9 月任中银增长基金
职) 经理,2009 年 4 月至 2011 年 9
月任中银优选基金经理。具有
13 年证券从业年限。具备基金
从业资格。
中银基金管理有限公司投资管
理部权益投资总监,副总裁
本基金
(VP),管理学硕士。曾任长盛基
的基金
金管理有限公司全国社保组合
经理,
债券基金经理、基金经理助理、
中银中
债券研究员,联合证券股份有限
国基金
公司债券研究员。2006 年加入
经理,
中银基金管理有限公司,2006
中银蓝
孙庆瑞 2011-09-26 - 10 年 7 月至 2010 年 5 月任中银货
筹基金
币基金经理,2006 年 10 月至
经理、
2008 年 4 月任中银收益基金经
公司投
理,2007 年 8 月至今任中银中
资管理
国基金经理,2010 年 2 月至今
部权益
任中银蓝筹基金经理,2011 年 9
投资总
月至今任中银增长基金经理。具
监
有 10 年证券从业年限。具备基
金从业资格。
中银基金管理有限公司副总裁
(VP),经济学硕士。2005 年加
本基金
入中银基金管理有限公司,先后
的基金
担任研究员、中银增长基金经理
经理、
张琦 2010-07-08 - 6 助理等职。2010 年 7 月至今任
中银优
中银增长基金经理,2011 年 9
选基金
月至今任中银优选基金经理。具
经理
有 6 年证券从业年限。具备基金
从业资格。
注:1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日,非首任基金经理的“任职日期”为根据
公司决定确定的聘任日期,基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期;
2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的有关规则和其他有关法律
9
法规的规定,严格遵循本基金基金合同,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严
格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内,本基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定和《中银基金管理公司公平交易
管理制度》,确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投
资管理活动和环节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易,本报
告期内未发生异常交易行为。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
阶段 基金名称 净值增长率
2011 年 1 月 1 日至 本基金 -25.37%
2011 年 12 月 31 日 中银策略基金 -25.14%
4.3.3 异常交易行为的专项说明
无。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
1.宏观经济分析
2011 年是中国宏观经济政策紧缩之年,在货币政策从紧以及房地产调控的背景下宏观经济平稳地
实现了软着陆。GDP 增速逐季下降,通胀最后得以控制。
在货币政策方面,央行两次加息,上调 1 年期存款基准利率至 3.5%,连续 6 次上调存款准备金率
至 21.5%,创历史新高。全年新增贷款 7.47 万亿,基本实现了央行年初设定的目标。至年底,M1 和
M2 分别降至 7.9%和 13.6%。银行票据直贴利率和民间借贷利率屡创新高,全年流动性偏紧。地产调控
政策继续从严,一方面加大限购城市范围,另一方面逐渐取消房贷优惠利率。在从紧的货币政策和房
地产政策调控下,GDP 增速呈现逐季下滑态势,但下降比较缓慢,尤其在四季度,企业补库存令经济
出现了一定程度的复苏。固定资产投资和房地产投资增速逐渐下降,并在 12 月份出现明显的调整。紧
10
缩的货币政策使通胀压力终于在年底开始缓解。经济结构调整以及人口红利逐渐消失导致 2011 年通胀
屡超预期。经济下滑的速度慢于通胀下降的速度,使整体经济呈现类滞涨特征,前三个季度尤甚。
相对中国经济,2011 年世界经济形势显得要复杂严峻一些。尽管美国以及德国实体经济增速以及
失业率好于预期,但是主权债务危机却波澜起伏并且到目前为止还没有明确的解决办法。2011 年以来,
欧洲主权债务危机不断升级,欧元区国家平均债务占这些国家国内生产总值的近 90%,其中希腊、意
大利、西班牙、爱尔兰和葡萄牙均接近或超过 100%,并可能引发新一轮金融危机。截至 2012 年 1 月,
美国债务占国内生产总值(GDP)的比重已达到 100%。标准普尔也历史性的将美国长期主权信用评级从
“AAA”级下调至“AA+”级。
2.基金运作分析
2011 年,中银增长遵循自上而下的投资策略,不断优化结构,并精选可持续成长的个股。在经济
下行的周期中,中银增长在配置上回避周期性行业,并控制一定的仓位,一定程度上抵御了市场的下
跌。行业配置上,中银增长依然将大消费和消费服务业作为中长期配置的重心,以获取长期稳定的投
资回报。
3.2011 年行情回顾
股票指数 2011 年呈现先扬后抑走势,并且后期的跌幅远大于之前的涨幅,上证综指最终下跌近
22%。从风格来看,上证 50 下跌 18.19%,而中证 500 下跌 33.83%,可见 2011 年以金融股为代表的大
盘股有较强的超额收益 。从行业来看,所有行业均下跌,银行跌幅最小,仅下跌 1.93%,TMT 和有色
行业则有近 40%的下跌幅度。
一季度尽管宏观经济环比增速下降,但是降幅非常缓慢,以至于同比数据还处在 9.7%的高位。同
时春节过后流动性有所改善,一季度后期市场出现了一轮以上证 50 大股票为代表的反弹,高点触及 3067
点。但是从紧的货币政策和房地产政策对经济增速的影响在二季度开始体现,经济环比在二季度明显
下滑,市场开始回调。上证指数在 6 月下旬跌至 2620 点附近。由于经济增速下降很快,市场又预期财
政政策会放松,尤其在保障房领域。放松的预期使市场在 6 月下旬开始反弹,到 7 月中旬反弹至 2800
多点。“7.23”动车事件的发生则改变了市场对财政政策放松的预期,同时居高不下的通胀也进一步抑
制了政策放松的可能,市场又开始新一轮回调。经济数据变差使企业盈利不断被下调,通胀屡超预期,
流动性越来越紧,推升市场利率,股票估值被压制,12 月份的新股发行制度改革成为中小板估值下降
的又一大推手,中小板在 12 月份再度大幅下跌。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2011 年 12 月 31 日为止,本基金的单位净值为 0.5896 元,本基金的累计单位净值为 2.5142
11
元。年内本基金净值增长率为-25.37 %,同期业绩比较基准增长率为 -22.94 % 。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
整体来看,2012 年经济将面临出口与房地产投资继续下滑的风险,居民消费的增长有赖于分配收
入改革等相关政策的刺激与大力落实。从食品价格周期、母猪存栏量数据以及国外大宗商品价格走势
来看,上半年通胀水平下降趋势基本确定。去年 12 月召开的中央经济工作会议将经济工作的总基调由
“控通胀”向“稳中求进”转向。2012 年将实施积极的财政政策与稳健的货币政策,我们预计财政政
策一方面将继续完善结构性减税政策,另一方面将加大对农业及民生领域的投资力度;而货币政策名
为稳健,实则中性偏宽松,但不会出现类似 08 年的全面宽松。在经济下滑趋势得以企稳之前,我们认
为货币政策将以准备金率与公开市场操作为主,尽力保证市场流动性的稳定与信贷规模的合理增长,
以稳定经济下滑趋势。随着经济下滑趋势企稳、通胀水平逐步见底,货币政策放松力度将有所减小,
经济工作将更加重视通过积极的财政政策促进经济结构调整。
鉴于上述判断,目前经济增长将会继续环比下滑并寻底,通货膨胀回落明显。归结到资本市场上,
股市去年的大幅下跌已部分反映了企业盈利下滑的风险,在流动性逐步变好的背景下市场逐步震荡寻
底。在投资策略上,2012 年我们将继续坚持自上而下,精选行业和个股的策略,逐步配置早周期行业,
同时继续逢低配置消费行业及优质成长股获取中长期的稳定收益。
作为基金管理者,我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧,为投资人创造应有的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2011 年度,本基金管理人坚持一切从防范风险、保护基金份额持有人利益出发,致力于内控机制
的完善,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和制度的落实,保证基金合同得到严格履行。公
司法律合规与稽核部按照制度,通过基金运作监控和内部审计等方法,独立地开展工作,发现问题及
时提出改进建议并督促业务部门进行整改。
本报告期内,本基金的监察稽核主要工作情况如下:
(1)全面开展基金运作稽核工作,防范内幕交易,确保基金投资的独立性、公平性及合规性
主要措施有:严格执行集中交易制度,确保投资研究、决策和交易风险隔离;严格检查基金的投
资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序。通过以上措施,保证了投资遵循既定的投资决策
程序与业务流程,保证了基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求。
(2)修订内部管理制度,完善投资业务流程
12
根据监管机关的规定,定期更新公司内部投资管理制度,不断加强内部流程控制,动态作出各项
合规提示,防范投资风险。
通过以上工作的开展,在本报告期内,本基金运作过程中未发生违规关联交易、内幕交易,也不
存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易,基金运作整体合法合规。本基金管理人承诺将
一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提高合规与稽核工作的科学性
和有效性,努力防范各种风险,为基金份额持有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会的相关规定,本公司为建立健全有效的估值政策和程序,经公司执行委员会批准,公
司成立估值委员会,明确参与估值流程各方的人员分工和职责,由投资管理部、风险管理部、基金运
营部、法律合规与稽核部和信息披露相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专
业胜任能力和独立性,分工明确,在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、
估值政策、估值流程和程序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法
合规性审核和监督等各个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤
勉尽责地讨论和决策估值事项。日常估值项目由基金运营部严格按照新会计准则、证监会相关规定和
基金合同关于估值的约定执行。当经济环境和证券市场发生重大变化时,针对特殊估值工作,按照以
下工作流程进行:由公司估值委员会依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场经济环
境相适应的估值模型并征求托管行、会计师事务所的相关意见,由投资部中央交易室做出提示,风险
管理部相关人员负责估值相关数值的处理和计算,待运营部人员复核后,将估值结果反馈基金经理,
并提交公司估值委员会。基金运营部将收到的公司估值委员会确认的公允价值数据传至托管银行,并
提示托管银行认真核查,并通知会计事务所审核。公司按上述规定原则进行估值时,导致基金资产净
值的变化在 0.25%以上的,各方确认无误后,基金运营部可使用上述公允价值进行证券投资基金净值
计算处理,与托管行核对无误后产生当日估值结果,并将结果反馈至公司估值委员会,同时按流程对
外公布。
4.7.2 基金经理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论,对估值结果提出反馈意见,与估值委员会共同商定估值原则和
政策。
4.7.3 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
13
4.7.4 本公司现没有签订任何与估值相关的定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金基金合同第十五部分基金的收益与分配相关约定:基金投资当期出现净亏损,则不进行收
益分配;在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最少一次,最多为六次,每次
收 益 分 配 时 , 分 配 比 例 不 低 于 当 时 可 分 配 收 益 的 60% 。 本 基 金 本 报 告 期 期 末 可 供 分 配 利 润
-197,939,276.34 元,本年度无分配事项。2011 年 1 月 13 日本基金进行了利润分配,分红总金额为
948,516,565.81 元,该次分配以 2010 年 12 月 31 日为收益分配基准日,属于 2010 年度收益分配事项。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2011 年,本基金托管人在对中银持续增长股票型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投
资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完
全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2011 年,中银持续增长股票型证券投资基金的管理人——中银基金管理有限公司在中银持续增长
股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等
问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定
进行。本报告期内,中银持续增长股票型证券投资基金对基金份额持有人进行了一次利润分配,分配
金额为 948,516,565.81 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对中银基金管理有限公司编制和披露的中银持续增长股票型证券投资基金 2011 年年
度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以
上内容真实、准确和完整。
14
二〇一二年三月二十日
§6 审计报告
普华永道中天审字(2012)第 20466 号
中银持续增长股票型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的中银持续增长股票型证券投资基金(以下简称“中银持续增长基金”)的财务报
表,包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表、2011 年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财
务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是中银持续增长基金 的基金管理人 中银基金管理有限公司 管理层的
责任。这种责任包括:
(1) 按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允
许的基金行业实务操作编制财务报表,并使其实现公允反映;
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,
计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并
非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为,上述 中银持续增长基金 的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表
15
附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了 中银持续增
长基金 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度 的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 汪棣 徐振晨
上海市浦东新区陆家嘴环路 1318 号
星展银行大厦 6 楼
2012-03-22
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:中银持续增长股票型证券投资基金
报告截止日:2011 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2011年12月31日 2010年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 249,847,343.45 397,276,713.85
结算备付金 4,327,627.80 13,038,933.54
存出保证金 1,168,746.33 1,910,409.88
交易性金融资产 7.4.7.2 6,020,163,584.15 10,059,100,631.35
其中:股票投资 5,329,941,028.05 9,458,509,109.25
基金投资 - -
债券投资 690,222,556.10 600,591,522.10
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 570,701,496.05 -
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 10,217,259.39 5,499,248.26
应收股利 - -
应收申购款 26,760,850.66 1,103,277.80
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 6,883,186,907.83 10,477,929,214.68
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2011年12月31日 2010年12月31日
负 债:
短期借款 - -
16
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 80,322,136.57 74,945,570.20
应付赎回款 28,592,185.72 3,119,309.37
应付管理人报酬 8,919,724.32 13,333,380.60
应付托管费 1,486,620.73 2,222,230.11
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 2,662,800.86 8,902,033.54
应交税费 299,000.00 299,000.00
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 1,408,312.34 1,421,661.36
负债合计 123,690,780.54 104,243,185.18
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 4,504,103,882.85 4,672,550,189.90
未分配利润 7.4.7.10 2,255,392,244.44 5,701,135,839.60
所有者权益合计 6,759,496,127.29 10,373,686,029.50
负债和所有者权益总计 6,883,186,907.83 10,477,929,214.68
注:报告截止日 2011 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.5896 元,基金份额总额 11,463,892,958.61 份。
7.2 利润表
会计主体:中银持续增长股票型证券投资基金
本报告期:2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2011年1月1日至2011年12 2010年1月1日至2010年12
月31日 月31日
一、收入 -2,180,860,445.75 430,786,605.79
1.利息收入 28,589,338.48 30,890,983.12
其中:存款利息收入 7.4.7.11 3,026,996.77 5,288,156.08
债券利息收入 17,056,202.50 24,070,701.04
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 8,506,139.21 1,532,126.00
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -545,437,163.02 418,948,342.84
其中:股票投资收益 7.4.7.12 -614,310,577.34 363,516,682.15
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 4,981,460.62 -6,935,800.00
17
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 63,891,953.70 62,367,460.69
3.公允价值变动收益(损失以 7.4.7.16
-1,664,316,365.12 -20,052,781.48
“-”号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号
- -
填列)
5.其他收入(损失以“-”号填 7.4.7.17
303,743.91 1,000,061.31
列)
减:二、费用 175,216,759.69 224,704,233.61
1.管理人报酬 125,892,688.70 155,851,014.92
2.托管费 20,982,114.79 25,975,169.14
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 27,000,147.51 41,885,827.54
5.利息支出 714,216.48 352,132.78
其中:卖出回购金融资产支出 714,216.48 352,132.78
6.其他费用 7.4.7.19 627,592.21 640,089.23
三、利润总额(亏损总额以“-”
-2,356,077,205.44 206,082,372.18
号填列)
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号
-2,356,077,205.44 206,082,372.18
填列
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:中银持续增长股票型证券投资基金
本报告期:2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期
项目 2011年1月1日至2011年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 4,672,550,189.90 5,701,135,839.60 10,373,686,029.50
二、本期经营活动产生的基金净值变 - -2,356,077,205.44 -2,356,077,205.44
动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净 -168,446,307.05 -141,149,823.91 -309,596,130.96
值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 389,844,817.39 345,467,105.45 735,311,922.84
2.基金赎回款 -558,291,124.44 -486,616,929.36 -1,044,908,053.80
四、本期向基金份额持有人分配利润 - -948,516,565.81 -948,516,565.81
产生的基金净值变动(净值减少以“-”
号填列)
18
五、期末所有者权益(基金净值) 4,504,103,882.85 2,255,392,244.44 6,759,496,127.29
上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 5,481,858,831.09 6,396,737,809.86 11,878,596,640.95
二、本期经营活动产生的基金净值变 - 206,082,372.18 206,082,372.18
动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净 -809,308,641.19 -901,684,342.44 -1,710,992,983.63
值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 231,628,171.57 254,109,651.32 485,737,822.89
2.基金赎回款 -1,040,936,812.76 -1,155,793,993.76 -2,196,730,806.52
四、本期向基金份额持有人分配利润 - - -
产生的基金净值变动(净值减少以“-”
号填列)
五、期末所有者权益(基金净值) 4,672,550,189.90 5,701,135,839.60 10,373,686,029.50
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人:谭炯,主管会计工作负责人:陈儒,会计机构负责人:乐妮
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中银持续增长股票型证券投资基金(原名为中银国际持续增长股票型证券投资基金,以下简称“本
基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]第 197 号《关于同意中
银国际持续增长股票型证券投资基金募集的批复》核准,由中银基金管理有限公司(原名为中银国际基
金管理有限公司)依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银国际持续增长股票型证券投资基金
基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利
息共募集人民币 2,457,954,759.56 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2006)
第 17 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《中银国际持续增长股票型证券投资基金基金合同》
于 2006 年 3 月 17 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 2,458,895,662.35 份基金份额,其中
认购资金利息折合 940,902.79 份基金份额。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司,基金托管
人为中国工商银行股份有限公司。
根据《中银持续增长股票型证券投资基金招募说明书》和《中银国际持续增长股票型证券投资基
金开展基金份额拆分及持续销售活动的公告》的有关规定,本基金于 2007 年 7 月 27 日进行了基金份
额拆分,拆分比例为 1: 2.545214074,并于 2007 年 7 月 27 日进行了变更登记。
19
根据本基金的基金管理人于 2008 年 2 月 27 日发布的《中银基金管理有限公司关于变更旗下基金
名称的公告》的有关规定,本基金正式更名为中银持续增长股票型证券投资基金,其基金合同相应更
名为《中银持续增长股票型证券投资基金基金合同》,本次变更不影响本基金已签署的全部法律文件的
效力及其履行。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银持续增长股票型证券投资基金基金合同》的有
关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法公开发行、上市的股票、债
券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。主要投资对象为有增长前景且具备可持续性潜力的股
票。投资组合中股票资产投资比例不低于基金净资产的 60%;现金类资产、债券资产及回购比例符合
法律法规的有关规定。本基金的业绩比较基准为:MSCI 中国 A 股指数×85% +上证国债指数×15%。
本财务报表由本基金的基金管理人中银基金管理有限公司于 2012 年 3 月 22 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具
体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企
业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半
年度报告>》、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中银
持续增长股票型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定
及允许的基金行业实务操作编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2011 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2011 年 12 月 31
日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、
可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能
力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
20
本基金目前持有的股票投资和债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款项
等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负
债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有
的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内
确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;
对于支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,
单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收
款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已
转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和债券投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交
易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的
市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类
似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可
靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且
21
交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份
额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认
列。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和
赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购
或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购
或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平
准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投
资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下由债券发
行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变
动损益;于处置时,其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变
动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直
线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则
按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人可选择现金红利
或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未
实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期
末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,
则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。
22
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定
报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收
入、发生费用;(2)本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、
评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果
两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投
资和债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
(a) 对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)
等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,
根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收
益法、市盈率法估值技术进行估值。
(b) 对于在锁定期内的非公开发行股票,根据中国证监会基金部通知[2006]37 号《关于进一步加强
基金投资非公开发行股票风险控制有关问题的通知》,若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘
价低于非公开发行股票的初始投资成本,按估值日证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价估值;
若在证券交易所挂牌的同一股票的市场交易收盘价高于非公开发行股票的初始投资成本,按锁定期内
已经过交易天数占锁定期内总交易天数的比例将两者之间差价的一部分确认为估值增值。
(c) 在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关于证券投资基
金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基
金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结
算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。
23
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财
税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于股息红利个人所得税有关
政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税 [2008]1 号《关
于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2)基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴 20%的个人
所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派发股息、
红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即 20%代扣代缴个人所得税,暂不征收
企业所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
活期存款 249,847,343.45 397,276,713.85
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 249,847,343.45 397,276,713.85
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2011 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 5,617,342,423.10 5,329,941,028.05 -287,401,395.05
交易所市场 48,069,000.00 49,205,556.10 1,136,556.10
债券 银行间市场 636,015,200.00 641,017,000.00 5,001,800.00
合计 684,084,200.00 690,222,556.10 6,138,356.10
资产支持证券 - - -
基金 - - -
24
其他 - - -
合计 6,301,426,623.10 6,020,163,584.15 -281,263,038.95
上年度末
项目 2010 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 8,078,172,005.18 9,458,509,109.25 1,380,337,104.07
交易所市场 3,549,000.00 6,461,522.10 2,912,522.10
债券 银行间市场 594,326,300.00 594,130,000.00 -196,300.00
合计 597,875,300.00 600,591,522.10 2,716,222.10
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 8,676,047,305.18 10,059,100,631.35 1,383,053,326.17
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
本期末
项目 2011年12月31日
账面余额 其中;买断式逆回购
银行间市场 570,701,496.05 -
交易所市场 - -
合计 570,701,496.05 -
上年度末
项目 2010年12月31日
账面余额 其中;买断式逆回购
合计 - -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2011年12月31日 2010年12月31日
应收活期存款利息 92,359.54 66,308.21
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 1,947.40 4,563.60
应收债券利息 9,587,180.82 5,428,376.45
25
应收买入返售证券利息 535,771.63 -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 10,217,259.39 5,499,248.26
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 2,660,630.21 8,898,135.32
银行间市场应付交易费用 2,170.65 3,898.22
合计 2,662,800.86 8,902,033.54
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2011年12月31日 2010年12月31日
应付券商交易单元保证金 1,250,000.00 1,250,000.00
应付赎回费 1,252.49 1,601.51
预提费用 157,000.00 170,000.00
其他应付款 59.85 59.85
合计 1,408,312.34 1,421,661.36
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2011年1月1日至2011年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 11,892,598,264.25 4,672,550,189.90
本期申购 992,263,139.39 389,844,817.39
本期赎回(以“-”号填列) -1,420,968,445.03 -558,291,124.44
本期末 11,463,892,958.61 4,504,103,882.85
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 1,471,845,824.82 4,229,290,014.78 5,701,135,839.60
本期利润 -691,760,840.32 -1,664,316,365.12 -2,356,077,205.44
26
本期基金份额交易产生
-29,507,695.03 -111,642,128.88 -141,149,823.91
的变动数
其中:基金申购款 45,190,534.27 300,276,571.18 345,467,105.45
基金赎回款 -74,698,229.30 -411,918,700.06 -486,616,929.36
本期已分配利润 -948,516,565.81 - -948,516,565.81
本期末 -197,939,276.34 2,453,331,520.78 2,255,392,244.44
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
本期
上年度可比期间
项目 2011年1月1日至2011年12月31日
2010年1月1日至2010年12月31日
活期存款利息收入 2,832,890.05 5,107,664.08
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 193,348.04 160,576.67
其他 758.68 19,915.33
合计 3,026,996.77 5,288,156.08
7.4.7.12 股票投资收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
卖出股票成交总额 9,509,692,113.04 13,981,673,859.87
减:卖出股票成本总额 10,124,002,690.38 13,618,157,177.72
买卖股票差价收入 -614,310,577.34 363,516,682.15
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
卖出债券(债转股及债券到期兑付)
1,176,874,403.12 1,020,448,720.56
成交总额
减:卖出债券(债转股及债券到期兑
1,156,260,234.25 1,005,120,000.00
付)成本总额
减:应收利息总额 15,632,708.25 22,264,520.56
债券投资收益 4,981,460.62 -6,935,800.00
7.4.7.14 衍生工具收益
无。
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
27
本期 上年度可比期间
项目
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
股票投资产生的股利收益 63,891,953.70 62,367,460.69
基金投资产生的股利收益 - -
合计 63,891,953.70 62,367,460.69
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目名称
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
1.交易性金融资产 -1,664,316,365.12 -20,052,781.48
——股票投资 -1,667,738,499.12 -23,309,003.58
——债券投资 3,422,134.00 3,256,222.10
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -1,664,316,365.12 -20,052,781.48
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
基金赎回费收入 298,196.95 963,564.56
基金转换费收入 5,546.96 24,364.65
印花税手续费返还 - 12,132.10
合计 303,743.91 1,000,061.31
注:1. 本基金场内的赎回费率为 0.5%,场外的赎回费率按持有期间递减,赎回费总额的 25%归入
基金资产。
2. 2010 年 3 月 15 日前,本基金的转换费总额的 25%归入转出基金的基金资产。根据《中银基金管
理有限公司关于调整旗下基金转换业务规则的公告》,自 2010 年 3 月 15 日起,本基金的转换费由转出
基金的赎回费和申购费补差两部分构成,其中赎回费部分的 25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
交易所市场交易费用 26,996,272.51 41,879,627.54
银行间市场交易费用 3,875.00 6,200.00
合计 27,000,147.51 41,885,827.54
28
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
审计费用 157,000.00 170,000.00
信息披露费 440,000.00 440,000.00
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
银行划款手续费 12,592.21 12,089.23
合计 627,592.21 640,089.23
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
无。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金管理人的股东、基金代销机构
中银国际证券有限责任公司(“中银证券”) 受中国银行重大影响、基金代销机构
贝莱德投资管理(英国)有限公司 基金管理人的股东
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期 上年度可比期间
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
关联方名称 占当期股票
占当期股票成
成交金额 成交总额的 成交金额
交总额的比例
比例
中银证券 1,828,663,658.04 10.77% 4,137,300,113.84 15.25%
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
29
金额单位:人民币元
本期
2011年1月1日至2011年12月31日
关联方名称
当期 占当期佣金总 占期末应付佣金
期末应付佣金余额
佣金 量的比例 总额的比例
中银证券 1,526,547.52 10.70% 512,752.18 19.27%
上年度可比期间
2010年1月1日至2010年12月31日
关联方名称
当期 占当期佣金总 占期末应付佣金
期末应付佣金余额
佣金 量的比例 总额的比例
中银证券 3,440,344.63 15.09% 2,152,513.63 24.19%
注:1. 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经
手费的净额列示。
2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务
等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 125,892,688.70 155,851,014.92
其中:支付销售机构的客户维护费 20,607,619.87 25,108,530.63
注:支付基金管理人中银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计
提,逐日累计至每月月底,按月支付。
其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目
2011年1月1日至2011年12月31日 2010年1月1日至2010年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 20,982,114.79 25,975,169.14
注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计
至每月月底,按月支付。
其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
30
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
无。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 249,847,343.45 2,832,890.05 397,276,713.85 5,107,664.08
注:本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
单位:人民币元
权益 每 10 份基金 现金形式 再投资形式 利润分配
序号 除息日 备注
登记日 份额分红数 发放总额 发放总额 合计
1 2011-01-13 2011-01-13 0.800 457,030,801.26 491,485,764.55 948,516,565.81 -
合计 - - 0.800 457,030,801.26 491,485,764.55 948,516,565.81 -
7.4.12 期末(2011 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末 备
证券名称
代码 认购日 通日 限类型 价格 值单价 (单位:股 ) 成本总额 估值总额 注
网下新
601928 凤凰传媒 2011-11-24 2012-02-29 8.80 8.36 797,840 7,020,992.00 6,669,942.40 -
股申购
注:基金可使用以基金名义开设的股票账户,选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基
金作为一般法人或战略投资者认购的新股,根据基金与上市公司所签订申购协议的规定,在新股上市
后的约定期限内不能自由转让;基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股,从新股获配日至新股
31
上市日之间不能自由转让。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
期末 复牌 期末
停牌 期末
股票代码 股票名称 停牌日期 估值单 复牌日期 开盘 数量(股) 估值总额 备注
原因 成本总额
价 单价
重大
事项
600315 上海家化 2011-12-30 34.09 2012-01-04 34.75 13,000,000 268,839,382.14 443,170,000.00 -
未公
告
重大
002051 中工国际 2011-12-08 资产 25.17 2012-03-19 30.00 2,405,116 43,739,357.84 60,536,769.72 -
重组
注:本基金截至 2011 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌
的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中面临的相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金
的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将相对风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和
收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了包括风险管理委员会、风险控制委员
会、督察长、风险管理部、法律合规与稽核部和相关业务部门构成的多级风险管理架构体系。本基金
的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的
总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措
施;在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以
及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部对公司执行总裁负责,并由督察长分管。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测
各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的
32
频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特
定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各
种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现
违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放
在本基金的托管行 中国工商银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易
均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在
银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用
风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人
的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2011 年 12 月 31 日 ,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资
产净值的比例为 0.73%(2010 年 12 月 31 日:0.06%)。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额
持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的
变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监
控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金
合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来
的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例
要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的
综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一
家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基
金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,
其余亦可在银行间同业市场交易,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由
转让的情况外,其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式
33
借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值
(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发
生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付
息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期
等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很
大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金及债券投
资等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
2011 年 12 月 31 日
资产
-
银行存款 249,847,343.45 - - 249,847,343.45
-
结算备付金 4,327,627.80 - - 4,327,627.80
1,168,746.33
存出保证金 - - - 1,168,746.33
5,329,941,028.05
交易性金融资产 436,632,000.00 50,605,000.00 202,985,556.10 6,020,163,584.15
-
买入返售金融资产 570,701,496.05 - - 570,701,496.05
-
应收证券清算款 - - - -
34
10,217,259.39
应收利息 - - - 10,217,259.39
-
应收股利 - - - -
161,850.66
应收申购款 26,599,000.00 - - 26,760,850.66
5,341,488,884.43
资产总计 1,288,107,467.30 50,605,000.00 202,985,556.10 6,883,186,907.83
负债
80,322,136.57
应付证券清算款 - - - 80,322,136.57
28,592,185.72
应付赎回款 - - - 28,592,185.72
8,919,724.32
应付管理人报酬 - - - 8,919,724.32
1,486,620.73
应付托管费 - - - 1,486,620.73
2,662,800.86
应付交易费用 - - - 2,662,800.86
299,000.00
应交税费 - - - 299,000.00
1,408,312.34
其他负债 - - - 1,408,312.34
123,690,780.54
负债总计 - - - 123,690,780.54
5,217,798,103.89
利率敏感度缺口 1,288,107,467.30 50,605,000.00 202,985,556.10 6,759,496,127.29
上年度末
1年以内 1-5年 5年以上 不计息 合计
2010年12月31日
资产
-
银行存款 397,276,713.85 - - 397,276,713.85
-
结算备付金 13,038,933.54 - - 13,038,933.54
35
1,910,409.88
存出保证金 - - - 1,910,409.88
9,458,509,109.25
交易性金融资产 594,130,000.00 2,053,623.60 4,407,898.50 10,059,100,631.35
5,499,248.26
应收利息 - - - 5,499,248.26
1,103,277.80
应收申购款 - - - 1,103,277.80
9,467,022,045.19
资产总计 1,004,445,647.39 2,053,623.60 4,407,898.50 10,477,929,214.68
负债
74,945,570.20
应付证券清算款 - - - 74,945,570.20
3,119,309.37
应付赎回款 - - - 3,119,309.37
13,333,380.60
应付管理人报酬 - - - 13,333,380.60
2,222,230.11
应付托管费 - - - 2,222,230.11
8,902,033.54
应付交易费用 - - - 8,902,033.54
299,000.00
应交税费 - - - 299,000.00
1,421,661.36
其他负债 - - - 1,421,661.36
104,243,185.18
负债总计 - - - 104,243,185.18
利率敏感度缺口 1,004,445,647.39 2,053,623.60 4,407,898.50 9,362,778,860.01 10,373,686,029.50
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早
者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于 2011 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为
10.21%(2010 年 12 月 31 日:5.79%),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2010 年 12
月 31 日:同)。
36
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的
所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的
市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股
票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能
来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”的策略,通过对宏观经
济情况及政策的分析,结合证券市场运行情况,做出资产配置及组合构建的决定;通过对单个证券的
定性分析及定量分析,选择符合基金合同约定范围的投资品种进行投资。本基金的基金管理人定期结
合宏观及微观环境的变化,对投资策略、资产配置、投资组合进行修正,来主动应对可能发生的市场
价格风险。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资组合中股票资产投资比例不低于基
金净资产的 60%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多
种定量方法对基金进行风险度量,通过特定指标测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险
进行跟踪和控制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末 上年度末
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
项目 占基金资产 占基金资产
公允价值 净值比例 公允价值 净值比例
(%) (%)
交易性金融资产-股票投资 5,329,941,028.05 78.85 9,458,509,109.25 91.18
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 5,329,941,028.05 78.85 9,458,509,109.25 91.18
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(附注 7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
分析
影响金额(单位:人民币万元)
相关风险变量的变动
本期末 上年度末
2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日
37
1. 业绩比较基准(附注
增加约 29,576 增加约 47,874
7.4.1)上升 5%
2. 业绩比较基准(附注
下降约 29,576 下降约 47,874
7.4.1)下降 5%
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值
相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报
价以外的资产或负债的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入
值)。
(ii)各层次金融工具公允价值
于 2011 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为
4,875,439,814.43 元,属于第二层级的余额为 1,144,723,769.72 元,无属于第三层级的余额(2010 年 12
月 31 日:第一层级 8,992,160,631.35 元,第二层级 1,066,940,000.00 元,无第三层级)。
(iii)公允价值所属层次间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活
跃)、或属于非公开发行等情况,本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售
期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公
允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层级或第三层级。
(iv)第三层次公允价值余额和本期变动金额
于本期末,本基金未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2010 年 12 月 31 日:同)。本基金本
期净转入/(转出)第三层级 0.00 元,计入损益的第三层级金融工具公允价值变动 0.00 元(2010 年度:无),
涉及河南双汇投资发展股份有限公司(“双汇发展”)发行的股票。
(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
38
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的比
序号 项目 金额
例(%)
1 权益投资 5,329,941,028.05 77.43
其中:股票 5,329,941,028.05 77.43
2 固定收益投资 690,222,556.10 10.03
其中:债券 690,222,556.10 10.03
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 570,701,496.05 8.29
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 254,174,971.25 3.69
6 其他各项资产 38,146,856.38 0.55
7 合计 6,883,186,907.83 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值比
代码 行业类别 公允价值
例(%)
A 农、林、牧、渔业 259,425,454.47 3.84
B 采掘业 70,752,138.50 1.05
C 制造业 2,877,508,702.80 42.57
C0 食品、饮料 971,739,019.41 14.38
C1 纺织、服装、皮毛 53,826,650.00 0.80
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 490,692,683.30 7.26
C5 电子 220,696,242.12 3.26
C6 金属、非金属 83,073,851.25 1.23
C7 机械、设备、仪表 612,853,928.57 9.07
C8 医药、生物制品 444,626,328.15 6.58
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
39
E 建筑业 285,428,124.70 4.22
F 交通运输、仓储业 43,152,000.00 0.64
G 信息技术业 721,327,444.79 10.67
H 批发和零售贸易 362,625,738.61 5.36
I 金融、保险业 232,973,410.49 3.45
J 房地产业 126,357,006.60 1.87
K 社会服务业 323,437,198.32 4.78
L 传播与文化产业 26,953,808.77 0.40
M 综合类 - -
合计 5,329,941,028.05 78.85
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
比例(%)
1 600315 上海家化 13,000,000 443,170,000.00 6.56
2 002065 东华软件 17,468,713 385,359,808.78 5.70
3 600690 青岛海尔 38,081,408 340,066,973.44 5.03
4 000869 张 裕A 2,896,424 312,524,149.60 4.62
5 600519 贵州茅台 1,536,462 296,998,104.60 4.39
6 600138 中青旅 9,571,096 144,140,705.76 2.13
7 000423 东阿阿胶 3,199,881 137,434,888.95 2.03
8 000998 隆平高科 4,433,947 114,440,172.07 1.69
9 600637 百视通 7,385,207 111,147,365.35 1.64
10 600050 中国联通 20,812,393 109,056,939.32 1.61
11 000783 长江证券 14,597,879 104,374,834.85 1.54
12 002376 新北洋 5,511,368 103,944,400.48 1.54
13 000858 五 粮 液 3,061,977 100,432,845.60 1.49
14 601668 中国建筑 34,161,259 99,409,263.69 1.47
15 600859 王府井 3,000,000 96,330,000.00 1.43
16 601888 中国国旅 3,501,498 91,844,292.54 1.36
17 600079 人福医药 4,424,789 85,265,684.03 1.26
18 600887 伊利股份 4,113,543 84,039,683.49 1.24
19 002325 洪涛股份 3,911,936 77,456,332.80 1.15
20 600809 山西汾酒 1,194,233 75,403,871.62 1.12
21 002041 登海种业 2,611,064 74,728,651.68 1.11
22 600276 恒瑞医药 2,522,026 74,248,445.44 1.10
23 000970 中科三环 3,697,343 73,909,886.57 1.09
24 002073 软控股份 4,800,000 72,624,000.00 1.07
40
25 600529 山东药玻 5,758,419 71,001,306.27 1.05
26 000568 泸州老窖 1,900,000 70,870,000.00 1.05
27 600547 山东黄金 2,492,150 70,752,138.50 1.05
28 000028 一致药业 3,293,546 70,317,207.10 1.04
29 002069 獐 子 岛 2,860,612 70,256,630.72 1.04
30 600837 海通证券 8,998,660 66,680,070.60 0.99
31 600153 建发股份 9,937,193 63,399,291.34 0.94
32 601318 中国平安 1,797,866 61,918,505.04 0.92
33 600518 康美药业 5,436,878 61,001,771.16 0.90
34 002051 中工国际 2,405,116 60,536,769.72 0.90
35 002123 荣信股份 3,192,026 52,125,784.58 0.77
36 600325 华发股份 6,799,935 49,163,530.05 0.73
37 600068 葛洲坝 6,256,982 48,178,761.40 0.71
38 002296 辉煌科技 3,133,991 47,668,003.11 0.71
39 600739 辽宁成大 3,788,614 46,562,066.06 0.69
40 600118 中国卫星 2,200,000 44,880,000.00 0.66
41 600267 海正药业 1,400,000 44,478,000.00 0.66
42 600125 铁龙物流 4,650,000 43,152,000.00 0.64
43 600104 上海汽车 2,981,831 42,163,090.34 0.62
44 002154 报 喜 鸟 3,400,000 40,256,000.00 0.60
45 000024 招商地产 2,220,264 39,964,752.00 0.59
46 000002 万 科A 4,983,765 37,228,724.55 0.55
47 600060 海信电器 2,999,915 35,638,990.20 0.53
48 600511 国药股份 2,969,009 35,598,417.91 0.53
49 601989 中国重工 6,923,492 35,379,044.12 0.52
50 002482 广田股份 1,395,306 32,887,362.42 0.49
51 600199 金种子酒 2,112,105 31,470,364.50 0.47
52 000650 仁和药业 2,590,902 31,116,733.02 0.46
53 600697 欧亚集团 1,159,428 30,898,756.20 0.46
54 000665 武汉塑料 2,721,820 30,865,438.80 0.46
55 000063 中兴通讯 1,799,899 30,418,293.10 0.45
56 300144 宋城股份 1,063,851 26,915,430.30 0.40
57 300027 华谊兄弟 1,282,977 20,283,866.37 0.30
58 600723 首商股份 2,000,000 19,520,000.00 0.29
59 002430 杭氧股份 849,912 19,046,527.92 0.28
60 000811 烟台冰轮 1,576,359 18,206,946.45 0.27
61 600587 新华医疗 563,767 17,645,907.10 0.26
62 002620 瑞和股份 800,000 17,552,000.00 0.26
63 002037 久联发展 869,830 16,657,244.50 0.25
64 600066 宇通客车 659,157 15,595,654.62 0.23
65 002293 罗莱家纺 180,942 13,570,650.00 0.20
41
66 600549 厦门钨业 406,894 12,072,544.98 0.18
67 002007 华兰生物 443,055 11,080,805.55 0.16
68 002081 金 螳 螂 281,791 9,944,404.39 0.15
69 601928 凤凰传媒 797,840 6,669,942.40 0.10
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
比例(%)
1 600050 中国联通 419,273,809.21 4.04
2 600547 山东黄金 320,109,135.57 3.09
3 600030 中信证券 304,371,437.95 2.93
4 600519 贵州茅台 303,415,857.98 2.92
5 000869 张 裕A 264,898,051.12 2.55
6 601088 中国神华 204,690,449.98 1.97
7 600068 葛洲坝 194,731,035.43 1.88
8 600585 海螺水泥 191,840,180.92 1.85
9 600837 海通证券 188,072,625.45 1.81
10 600795 国电电力 184,409,953.26 1.78
11 600395 盘江股份 181,299,018.59 1.75
12 601857 中国石油 174,084,874.51 1.68
13 000783 长江证券 167,940,583.83 1.62
14 600581 八一钢铁 157,589,624.54 1.52
15 601668 中国建筑 156,455,231.19 1.51
16 600031 三一重工 144,101,635.28 1.39
17 600348 阳泉煤业 130,438,117.67 1.26
18 600153 建发股份 129,123,248.60 1.24
19 601888 中国国旅 114,429,602.56 1.10
20 600125 铁龙物流 112,327,953.13 1.08
注:“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
比例(%)
1 600050 中国联通 451,383,610.30 4.35
2 600068 葛洲坝 376,663,263.91 3.63
3 600739 辽宁成大 350,970,933.62 3.38
42
4 600030 中信证券 314,549,605.18 3.03
5 601318 中国平安 272,175,960.65 2.62
6 600547 山东黄金 250,143,291.37 2.41
7 600016 民生银行 239,280,121.39 2.31
8 000983 西山煤电 236,686,493.28 2.28
9 601666 平煤股份 207,744,025.60 2.00
10 600309 烟台万华 203,064,458.26 1.96
11 600690 青岛海尔 196,374,215.39 1.89
12 601699 潞安环能 188,120,000.51 1.81
13 600348 阳泉煤业 185,820,677.12 1.79
14 600383 金地集团 185,149,416.49 1.78
15 601088 中国神华 178,986,204.26 1.73
16 000933 神火股份 177,960,323.57 1.72
17 600585 海螺水泥 176,925,569.09 1.71
18 000968 煤 气 化 170,830,167.87 1.65
19 600581 八一钢铁 166,603,462.28 1.61
20 600837 海通证券 154,703,553.23 1.49
注:“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票的成本(成交)总额 7,663,173,108.30
卖出股票的收入(成交)总额 9,509,692,113.04
注:“买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相
关交易费用.
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值
比例(%)
1 国家债券 80,000,000.00 1.18
2 央行票据 96,640,000.00 1.43
3 金融债券 464,377,000.00 6.87
其中:政策性金融债 464,377,000.00 6.87
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 49,205,556.10 0.73
8 其他 - -
43
9 合计 690,222,556.10 10.21
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
值比例(%)
1 110222 11 国开 22 2,000,000 199,860,000.00 2.96
2 110258 11 国开 58 1,500,000 153,780,000.00 2.28
3 1101094 11 央票 94 1,000,000 96,640,000.00 1.43
11 附息国债
4 110009 800,000 80,000,000.00 1.18
09
5 110242 11 国开 42 600,000 60,132,000.00 0.89
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.12011 年 11 月,国家发展和改革委员会(以下简称“发改委”)就互联网服务提供商提供互联
网专线接入业务价格情况对中国联通进行调查,根据中国《反垄断法》的相关规定,中国联通向发改
委提交了整改方案和中止调查申请。本基金投资该股票的决策程序符合相关法律法规的要求。报告期
内本基金投资的前十名其他证券的发行主体没有被监管部门立案调查,也没有在报告编制日前一年内
受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,168,746.33
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
44
4 应收利息 10,217,259.39
5 应收申购款 26,760,850.66
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 38,146,856.38
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 110015 石化转债 23,782,676.20 0.35
2 110013 国投转债 3,944,081.70 0.06
3 110016 川投转债 516,096.00 0.01
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于计算中四舍五入的原因,本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有的基金 机构投资者 个人投资者
(户) 份额 占总份额 占总份额比
持有份额 持有份额
比例 例
432,052 26,533.60 311,823,746.62 2.72% 11,152,069,211.99 97.28%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放
547,786.65 0.0048%
式基金
45
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2006 年 3 月 17 日)基金份额总额 2,458,895,662.35
本报告期期初基金份额总额 11,892,598,264.25
本报告期基金总申购份额 992,263,139.39
减:本报告期基金总赎回份额 1,420,968,445.03
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 11,463,892,958.61
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内,未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人第二届董事会任期届满,经本基金管理人 2011 年第二次股东会议审议通过,选举谭
炯先生、陈儒先生、梅非奇先生、葛岱炜(David Graham)先生担任本基金管理人第三届董事会董事,
选举朱善利先生、荆新先生、葛礼(Gary Rieschel)先生担任本基金管理人第三届董事会独立董事。其
中,谭炯先生、梅非奇先生为新任董事,朱善利先生、荆新先生为新任独立董事。本基金管理人第二
届董事会成员贾建平先生、董杰先生不再担任董事职务,赵纯均先生、于鸿君先生不再担任独立董事
职务。上述事项已报监管机构备案,详情请参见 2011 年 7 月 20 日刊登的《中银基金管理有限公司关
于董事会成员变更事宜的公告》。
经本基金管理人第三届董事会第一次会议审议通过,选举谭炯先生担任本基金管理人第三届董事
会董事长,贾建平先生不再担任本基金管理人董事长职务。谭炯先生的基金行业高级管理人员任职资
格已经中国证券监督管理委员会核准,详情请参见 2011 年 9 月 3 日刊登的《中银基金管理有限公司关
于董事长变更事宜的公告》。
经本基金管理人董事会审议通过,俞岱曦先生不再担任副执行总裁职务,上述事项已按规定向中
国证监会和上海证监局报告,详情请参见 2011 年 9 月 27 日刊登的《中银基金管理有限公司关于副总
经理变更事宜的公告》。
本报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
46
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内,没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内,没有发生基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所,报告期内本基金应支付给会计师事务所的报
酬为 157,000.00 元,目前事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为 6 年(基金成立至报告期末)。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,管理人、托管人及其高级管理人员没有受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
占当期
占当期佣
券商名称 交易单元数量 股票成
成交金额 佣金 金总量的
交总额
比例
的比例
国泰君安 1 2,832,322,002.75 16.69% 2,407,463.01 16.88% -
申银万国 1 2,690,191,111.15 15.85% 2,286,650.44 16.03% -
中银证券 2 1,828,663,658.04 10.77% 1,526,547.52 10.70% -
东方证券 1 1,656,529,109.89 9.76% 1,408,038.16 9.87% -
中信证券 1 1,524,643,102.01 8.98% 1,238,781.09 8.68% -
中金公司 1 1,180,074,572.77 6.95% 1,003,059.34 7.03% -
银河证券 1 904,306,418.33 5.33% 734,755.74 5.15% -
安信证券 2 849,869,211.02 5.01% 722,384.92 5.06% -
华泰联合证券 1 726,447,929.79 4.28% 617,487.22 4.33% -
国元证券 1 679,464,204.10 4.00% 577,543.37 4.05% -
华宝证券 2 577,300,526.84 3.40% 469,059.38 3.29% -
海通证券 1 560,135,573.68 3.30% 455,112.97 3.19% -
47
东海证券 1 494,006,991.47 2.91% 419,902.81 2.94% -
国金证券 1 342,593,453.14 2.02% 291,200.48 2.04% -
国信证券 1 126,100,193.56 0.74% 107,185.95 0.75% -
中信建投 1 - - - - -
光大证券 1 - - - - -
广发证券 1 - - - - -
招商证券 1 - - - - -
宏源证券 1 - - - - -
高华证券 1 - - - - -
注:1、专用交易单元的选择标准和程序:根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题
的通知》(证监基字<1998>29 号)及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基
金字[2007]48 号)有关规定,本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括:券商基本面评价
(财务状况、经营状况)、券商研究机构评价(报告质量、及时性和数量)、券商每日信息评价(及时
性和有效性)和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序:首先根据
租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》,然后根据评分高低选择基
金专用交易单元,并与其签订交易单元租用协议。
2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况:2011 年 10 月,增租国信证券股份有限公司、宏
源证券股份有限公司及安信证券股份有限公司的上海交易所交易单元。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
占当期 占当期 占当期
券商名称 债券成 回购成 权证成
成交金额 成交金额 成交金额
交总额 交总额 交总额
的比例 的比例 的比例
国泰君安 - - 6,210,000,000.00 46.62% - -
申银万国 - - 3,550,000,000.00 26.65% - -
中银证券 1,956,869.91 31.89% 900,000,000.00 6.76% - -
东方证券 - - 400,000,000.00 3.00% - -
中信证券 4,178,482.20 68.11% - - - -
中金公司 - - 1,860,000,000.00 13.96% - -
银河证券 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
华泰联合证券 - - - - - -
国元证券 - - - - - -
华宝证券 - - - - - -
海通证券 - - - - - -
东海证券 - - - - - -
48
国金证券 - - 400,000,000.00 3.00% - -
国信证券 - - - - - -
中信建投 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
宏源证券 - - - - - -
高华证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
上海证券报、中国证
中银持续增长股票型证券投资基金非货币 券报、证券时报、证
1 2011-1-11
市场基金分红公告 券日报、
www.bocim.com
上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于旗下基金在天 券报、证券时报、证
2 2011-1-17
相投顾开通定期定额投资业务的公告 券日报、
www.bocim.com
上海证券报、中国证
中银持续增长股票型证券投资基金 2010 年 券报、证券时报、证
3 2011-1-22
第 4 季度报告 券日报、
www.bocim.com
上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于新增国都证券 券报、证券时报、证
4 2011-1-28
为旗下基金代销机构的公告 券日报、
www.bocim.com
上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于增加华夏银行
券报、证券时报、证
5 为旗下基金代销机构并开通定投及转换业 2011-2-28
券日报、
务、实行网银申购及定投优惠活动的公告
www.bocim.com
上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金 券报、证券时报、证
6 2011-3-23
估值调整的提示性公告 券日报、
www.bocim.com
中银持续增长股票型证券投资基金 2010 年
7 www.bocim.com 2011-3-30
年度报告
上海证券报、中国证
中银持续增长股票型证券投资基金 2010 年 券报、证券时报、证
8 2011-3-30
年度报告摘要 券日报、
www.bocim.com
9 中银基金管理有限公司关于旗下十只基金 上海证券报、中国证 2011-4-6
49
在华夏银行开通网银申购业务费率优惠活 券报、证券时报、证
动的公告 券日报、
www.bocim.com
上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于旗下基金参与
券报、证券时报、证
10 工商银行电子银行申购费率优惠活动的公 2011-4-7
券日报、
告
www.bocim.com
上海证券报、中国证
中银持续增长股票型证券投资基金 2011 年 券报、证券时报、证
11 2011-4-22
第 1 季度报告 券日报、
www.bocim.com
上海证券报、中国证
中银持续增长股票型证券投资基金更新招 券报、证券时报、证
12 2011-4-29
募说明书摘要(2011 年第 1 号) 券日报、
www.bocim.com
中银持续增长股票型证券投资基金更新招
13 www.bocim.com 2011-4-29
募说明书(2011 年第 1 号)
上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于增加中信证券 券报、证券时报、证
14 2011-5-6
为旗下部分基金代销机构的公告 券日报、
www.bocim.com
上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于旗下基金在中 券报、证券时报、证
15 2011-5-6
信证券开通定期定额投资业务的公告 券日报、
www.bocim.com
上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司就中银增长基金参 券报、证券时报、证
16 2011-5-12
与长江证券公开增发有关情况的澄清公告 券日报、
www.bocim.com
上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于变更中国银行 券报、证券时报、证
17 2011-6-16
股份有限公司直销银行专户的公告 券日报、
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上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于旗下基金在安 券报、证券时报、证
18 2011-6-24
信证券开通定期定额投资业务的公告 券日报、
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上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于旗下基金在交
券报、证券时报、证
19 通银行开展网上银行、手机银行申购费率优 2011-6-29
券日报、
惠活动的公告
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中银基金管理有限公司关于旗下部分基金 上海证券报、中国证
20 参加中信银行个人网银、移动银行申购开放 券报、证券时报、证 2011-7-2
式基金费率优惠活动的公告 券日报、
50
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上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金 券报、证券时报、证
21 2011-7-16
估值调整的提示性公告 券日报、
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上海证券报、中国证
中银持续增长股票型证券投资基金 2011 年 券报、证券时报、证
22 2011-7-21
第 2 季度报告 券日报、
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上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司有关调整部分基金 券报、证券时报、证
23 2011-8-25
网上交易转换费率的公告 券日报、
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上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于网上直销平台 券报、证券时报、证
24 2011-8-25
开通“现金宝”业务的公告 券日报、
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上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于开通兴业银行
券报、证券时报、证
25 卡网上直销定期定额申购业务并实施费率 2011-8-25
券日报、
优惠的公告
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上海证券报、中国证
中银持续增长股票型证券投资基金 2011 年 券报、证券时报、证
26 2011-8-26
半年度报告摘要 券日报、
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中银持续增长股票型证券投资基金 2011 年
27 www.bocim.com 2011-8-26
半年度报告
上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于参加华宝证券
券报、证券时报、证
28 有限责任公司基金网上申购费率优惠活动 2011-8-30
券日报、
的公告
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上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于旗下基金持有
券报、证券时报、证
29 的长期停牌股票估值方法变更的提示性公 2011-9-8
券日报、
告
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上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于开通通联支付
券报、证券时报、证
30 通道部分银行借记卡网上交易并实施费率 2011-9-16
券日报、
优惠的公告
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上海证券报、中国证
中银持续增长股票型证券投资基金基金经 券报、证券时报、证
31 2011-9-27
理变更公告 券日报、
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32 中银基金关于旗下基金持有的长期停牌股 上海证券报、中国证 2011-10-25
51
票估值方法变更的提示性公告 券报、证券时报、证
券日报、
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上海证券报、中国证
中银持续增长股票型证券投资基金 2011 年 券报、证券时报、证
33 2011-10-25
第 3 季度报告 券日报、
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上海证券报、中国证
中银持续增长股票型证券投资基金更新招 券报、证券时报、证
34 2011-11-1
募说明书摘要(2011 年第 2 号) 券日报、
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中银持续增长股票型证券投资基金更新招
35 www.bocim.com 2011-11-1
募说明书(2011 年第 2 号)
上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于开通中国银行
券报、证券时报、证
36 借记卡网上直销业务并实施费率优惠的公 2011-11-17
券日报、
告
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上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金
券报、证券时报、证
37 在中信万通证券开通定期定额投资业务的 2011-12-5
券日报、
公告
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上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金 券报、证券时报、证
38 2011-12-16
估值调整的提示性公告 券日报、
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上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于调整中国银行 券报、证券时报、证
39 2011-12-30
借记卡网上直销交易费率的公告 券日报、
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上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于旗下十一只基
券报、证券时报、证
40 金继续参加华夏银行网银申购业务及定期 2011-12-30
券日报、
定额投资业务费率优惠活动的公告
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上海证券报、中国证
中银基金管理有限公司关于旗下部分基金
券报、证券时报、证
41 参加中国工商银行基金定期定额投资费率 2011-12-30
券日报、
优惠活动的公告
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§12 影响投资者决策的其他重要信息
鉴于基金管理人旗下基金持有证券双汇发展(股票代码:000895)因重大事项临时停牌,为使持
有该股票的基金估值更加公平、合理,根据中国证券监督管理委员会《关于进一步规范证券投资基金
52
估值业务的指导意见》的要求,经与托管银行中国工商银行股份有限公司协商一致,基金管理人自 2011
年 3 月 22 日起,对旗下基金持有股票双汇发展按照公允价值进行估值调整;在双汇发展后续停牌期
间发生重大事项时,基金管理人将会及时修订其估值价格。自双汇发展复牌之日起且其交易体现了活
跃市场交易特征后,按市场价格进行估值。
根据中国证监会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》(中国证券监督管理委员会
公告[2008]38 号)以及中国证券业协会《关于发布中证协(SAC)基金行业股票估值指数的通知》
(中证协发[2009]97 号)的有关规定,基金管理人经与基金托管人商定,自 2011 年 7 月 15 日起,对旗
下基金持有证券辉煌科技(代码:002296)的估值进行调整。2011 年 7 月 15 日起,对旗下基金持有的
证券辉煌科技(代码:002296)采用“指数收益法”予以估值,在确定指数时采用中证协 SAC 行业指
数作为计算依据。2011 年 10 月 24 日,根据基金管理人旗下基金所持有的辉煌科技(代码:002296)
复牌后的市场交易情况,经基金管理人与基金托管人协商一致,自 2011 年 10 月 24 日起对旗下基金所
持有的辉煌科技采用交易当天收盘价进行估值。
根据中国证监会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》([2008]38 号文)以及中国
证券业协会《关于发布中证协(SAC)基金行业股票估值指数的通知》(中证协发[2009]97 号)的有关
规定,自 2010 年 12 月 28 日起,基金管理人已对旗下基金持有的长期停牌股票上海家化(代码:600315)
按照“指数收益法”进行估值,并对相关的基金资产净值进行了调整。2011 年 9 月 7 日,根据旗下基
金持有的上海家化(代码:600315)复牌后的市场交易情况,经基金管理人与基金托管人协商一致,
自 2011 年 9 月 7 日起对旗下基金所持有的上海家化采用交易当天收盘价进行估值。
根据中国证监会《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》(中国证券监督管理委员会
公告[2008]38 号)以及中国证券业协会《关于发布中证协(SAC)基金行业股票估值指数的通知》
(中证协发[2009]97 号)的有关规定,基金管理人经与托管银行商定,自 2011 年 12 月 15 日起对旗下
基金持有证券中工国际(代码:002051)的估值进行调整。2011 年 12 月 15 日起,基金管理人对旗下
基金持有的证券中工国际(代码:002051)采用“指数收益法”予以估值,在确定指数时采用中证协
SAC 行业指数作为计算依据。关于此次调整旗下部分基金估值的后续事项,基金管理人将按照法律法
规要求,在规定时限内予以披露。
上述调整均已按要求公告。
53
§13 备查文件目录
13.1 备查文件目录
1、中国证监会批准中银持续增长股票型证券投资基金发行及募集的文件。
2、中银基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。
3、《中银持续增长股票型证券投资基金基金合同》。
4、《中银持续增长股票型证券投资基金托管协议》。
5、《中银持续增长股票型证券投资基金招募说明书》。
6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告。
7、中国证监会要求的其他文件。
13.2 存放地点
基金管理人、基金托管人的办公场所,部分文件同时登载于基金管理人互联网站。
13.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅,也可在营业时间内至基金管理人或基金托管人的办公场
所免费查阅。
中银基金管理有限公司
二〇一二年三月二十六日
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