中银货币市场证券投资基金2009 年年度报告
中银货币市场证券投资基金
2009 年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人:中银基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
报告送出日期:二〇一〇年三月二十六日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经
三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
本基金的托管人——中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2010 年3 月
25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报
告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一
定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在做出投资决策前应仔细阅
读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2009 年1 月1 日起至12 月31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录............................................................................................................................1
§2 基金简介.......................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况.......................................................................................................................4
2.2 基金产品说明.......................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人...................................................................................................4
2.4 信息披露方式.......................................................................................................................5
2.5 其他相关资料.......................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......................................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标...................................................................................................5
3.2 基金净值表现.......................................................................................................................5
3.3 过去三年基金的利润分配情况...........................................................................................7
§4 管理人报告...................................................................................................................................7
4.1 基金管理人及基金经理情况...............................................................................................7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.......................................................8
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明...................................................................8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...................................................9
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.................................................10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.................................................................11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.............................................................12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.................................................................13
§5 托管人报告.................................................................................................................................13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.....................................................................13
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........13
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.....................13
§6 审计报告.....................................................................................................................................13
6.1 管理层对财务报表的责任.................................................................................................14
6.2 注册会计师的责任.............................................................................................................14
6.3 审计意见.............................................................................................................................14
§7 年度财务报表..............................................................................................................................15
7.1 资产负债表.........................................................................................................................15
7.2 利润表................................................................................................................................16
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.....................................................................................17
7.4 报表附注.............................................................................................................................18
§8 投资组合报告..............................................................................................................................35
8.1 期末基金资产组合情况.....................................................................................................35
8.2 债券回购融资情况.............................................................................................................35
8.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明.............................................36
8.4 基金投资组合平均剩余期限.............................................................................................36
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.............................................................................36
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细.....................37
8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离...............................................37
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细.........37
8.9 投资组合报告附注.............................................................................................................37
3
§9 基金份额持有人信息..................................................................................................................38
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................................................38
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.................................................38
§10 开放式基金份额变动................................................................................................................38
§11 重大事件揭示............................................................................................................................39
11.1 基金份额持有人大会决议...............................................................................................39
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动...............................39
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...................................................39
11.4 基金投资策略的改变.......................................................................................................39
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...........................................................................39
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...........................................39
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.......................................................................39
§12 备查文件目录............................................................................................................................43
4
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 中银货币市场证券投资基金
基金简称 中银货币
基金主代码 163802
交易代码 163802
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2005 年6 月7 日
基金管理人 中银基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 4,211,142,020.81 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标
在保持本金安全和资产流动性的前提下,追求超
过业绩比较基准的稳定收益。
投资策略
根据对宏观经济指标、货币政策和财政政策的预
判,决定资产组合在整体配置,并采用短期利率
预测、组合久期制定、类别品种配置、收益率曲
线分析、跨市场套利、跨品种套利、滚动配置策
略、先进的投资管理工具等多种投资管理方法,
以《基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》等
有关法律法规、本基金合同以及基金管理人公司
章程等有关规定为决策依据,将维护基金份额持
有人利益作为最高准则。
业绩比较基准
税后活期存款利率:(1-利息税)× 活期存款利
率。
风险收益特征
本基金属于证券投资基金中高流动性,低风险的
品种,其预期风险和预期收益率都低于股票,债
券和混合型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 中银基金管理有限公司中国工商银行股份有限公司
姓名 程明蒋松云
信息披露负责人 联系电话 021-38834999 010-66105799
电子邮箱 clientservice@bocim.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 021-38834788 400-888-5566 95588
传真 021-68873488 010-66105798
注册地址 上海市银城中路200号中银大北京市西城区复兴门内大街55
5
厦45层号
办公地址
上海市银城中路200号中银大
厦45层
北京市西城区复兴门内大街55
号
邮政编码 200120 100140
法定代表人 贾建平姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.bocim.com
基金年度报告备置地点 上海市银城中路200号中银大厦45层
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所普华永道中天会计师事务所有限公司
上海市浦东新区陆家嘴环路1233号汇亚
大厦1604-1608室
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京西城区金融大街27号投资广场23层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年 2008 年 2007 年
本期已实现收益 26,211,451.78 61,983,100.96 21,509,882.89
本期利润 26,211,451.78 61,983,100.96 21,509,882.89
本期净值收益率 1.4994% 3.8426% 3.3696%
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
期末基金资产净值 4,211,142,020.81 3,126,514,394.76 1,020,750,012.80
期末基金份额净值 1.0000 1.0000 1.0000
3.1.3 累计期末指标 2009 年末 2008 年末 2007 年末
累计净值收益率 12.0016% 10.3471% 6.2638%
注:本基金利润分配按月结转份额。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
收益率①
份额净值收
益率标准差
②
业绩比较基
准收益率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 0.4422% 0.0039% 0.0920% 0.0000% 0.3502% 0.0039%
过去六个月0.8337% 0.0046% 0.1840% 0.0000% 0.6497% 0.0046%
过去一年1.4994% 0.0062% 0.3650% 0.0000% 1.1344% 0.0062%
过去三年8.9511% 0.0092% 5.1634% 0.0039% 3.7877% 0.0053%
自基金合同生
效起至今12.0016% 0.0080% 8.0690% 0.0032% 3.9326% 0.0048%
6
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变
动的比较
中银货币市场证券投资基金
累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比图
(2005 年6 月7 日至2009 年12 月31 日)
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中银货币市场证券投资基金
合同生效以来净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图
7
注:本基金合同于2005 年6 月7 日生效,截至报告日本基金合同生效未满五年。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
金额单位:人民币元
年度
已按再投资形
式转实收基金
直接通过应付赎
回款转出金额
应付利润
本年变动
年度利润分配
合计
备注
2009 年24,333,014.72 5,643,203.49 -3,764,766.43 26,211,451.78 -
2008 年46,215,176.28 10,563,443.57 5,204,481.11 61,983,100.96 -
2007 年17,073,623.10 3,441,179.64 995,080.15 21,509,882.89 -
合计87,621,814.10 19,647,826.70 2,434,794.83 109,704,435.63 -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司,于2004 年7 月29 日正式开
业,由中银国际和美林投资管理合资组建(2006 年9 月29 日美林投资管理有限公司与贝莱
德投资管理有限公司合并,合并后新公司名称为“贝莱德投资管理有限公司”)。2007 年12
月25 日,经中国证券监督管理委员会批复,同意中国银行股份有限公司直接控股中银基金。
公司注册地为中国上海市,注册资本为一亿元人民币,其中中国银行拥有83.5%的股权,贝
莱德投资管理拥有16.5%的股权。截至2009 年12 月31 日本管理人共管理八只开放式证券
投资基金:中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中银货币市场证券投资基金、中银持
续增长股票型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金、中银动态策略股票型证券投资
基金、中银稳健增利债券型证券投资基金、中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金及中
银中证100 指数增强型证券投资基金,同时管理着5 只专户理财产品:中银专户主题1 号资
产管理计划、中银专户2 号资产管理计划、中银专户3 号资产管理计划、中银专户4 号资产
管理计划、中银专户5 号资产管理计划。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理期
限
姓名 职务
任职日期
离任日
期
证券从业
年限
说明
孙庆瑞
中银货
币基金
经理、
2006-07-08 - 8
中银基金管理有限公司投资管理
部权益投资副总监、副总裁(VP),
管理学硕士。曾任长盛基金管理
8
中银中
国基金
经理
有限公司全国社保组合债券基金
经理、基金经理助理、债券研究
员,联合证券股份有限公司债券
研究员。2007 年8 月至今任中银
中国基金经理,2006 年7 月至今
任中银货币基金经理,2006 年10
月至2008 年4 月任中银收益基金
经理,2010 年2 月至今任中银蓝
筹基金经理。具有8 年投资研究
经验,具备基金从业资格。
李建
中银货
币基金
经理、
中银增
利基金
经理
2007-08-20 - 11
中银基金管理有限公司助理副总
裁(AVP),经济师,经济学硕士
研究生。曾于联合证券有限责任
公司、恒泰证券有限责任公司从
事固定收益投资、分析工作。2007
年8 月至今任中银货币基金经
理,2008 年11 月至今任中银增
利基金经理。具有11 年投资、分
析经验,具备基金、证券、期货
和银行间债券交易员从业资格。
注:1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日,非首任基金经理的“任职日期”
为公司作出决定之日,基金经理的"离任日期"均为公司作出决定之日;
2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的有关规则和其
他有关法律法规的规定,严格遵循本基金基金合同,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。
本报告期内,本基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
在本报告期内,本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定和《中银基金管理公
司公平交易管理制度》,确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交
易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规
和公司制度执行投资交易,本报告期内未发生异常交易行为
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
9
无投资风格相似基金
4.3.3 异常交易行为的专项说明
无
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
1. 宏观经济分析
2009 年作为非常之年将载入世界经济史册。年初,世界经济还笼罩在衰退的阴影中,
但在各国政府一系列经济刺激政策的推动之下,经济复苏的“绿芽”不断萌生,全球经济已
经走出低谷,迈向复苏。中国在此轮经济复苏中担当了全球引领者的重任,短时间内遏制住
了经济下行态势,GDP 同比增速从1 季度的6.1%大幅回升至4 季度的10.7%,率先在全球
企稳回升。2010 年全球经济将继续好转,但复苏之路将任重道远。
从国外的经济情况来看,主要经济体的经济增速在2009 年1 季度几乎都步入谷底,美
国1 季度的GDP 环比增长年率为-6.4%,日本为-11.9%。各国政府相继出台大规模的救市措
施和经济刺激计划,使实体经济的多项指标在2009 年2 季度开始触底反弹,主要发达经济
体中日本经济先在2 季度反弹,欧元区和美国都落后1 个季度,英国则连续6 个季度负增长
且至今还处于衰退之中。在库存、消费和净出口拉动下,美国最新公布的2009 年第4 季度
GDP 数据初值为年化环比增长5.7%,2010 年1 月ISM 制造业指数从2009 年12 月的54.9
上升至58.4,增速达到自2004 年8 月以来最快,已连续第6 个月处于扩张状态,美元指数
自12 月初开始大幅走强,显示美国经济周期性的恢复将领先于其他发达经济体。由于美国
经济确实在复苏,美联储已开始考虑逐步退出量化宽松的货币政策,但因失业率还处高位,
信贷扩张依旧低迷,市场对美联储短期内加息的预期偏弱。欧元区经济复苏表现在区内各经
济体之间的不平衡,德国、法国经济复苏较快,希腊、西班牙、葡萄牙等国则纷纷陷入危机,
这表明经济危机对欧元区的威胁还未结束。欧元区通胀年率在2010 年1 月达到1%,低于
欧洲央行设定的2%上限。与发达经济体相比,新兴市场复苏的步伐更快,越南和印度等国
家由于去年资金流入过多,通胀压力明显增大。
从国内的经济情况来看,2009 年1 季度外需的大幅回落给经济增长带来了严峻的挑战,
出口同比增速在2 月份大幅回落至-25%,2009 年1 季度GDP 同比增长率仅为6.2%,是自
1991 年以来的最低水平。面对这一状况,管理层及时果断的出台了一系列刺激措施,首先
4 万亿投资计划推动了投资的高增长,地方政府的投资积极性高涨,2009 年城镇固定资产投
资实际增长33.7%,对GDP 的拉动为8.0 个百分点,抵消了出口对经济增长的负贡献;其
10
次,适度宽松的货币政策为经济的企稳回升提供了重要保证,全年的新增贷款近9.6 万亿,
M2 等货币供应量指标维持在高位;此外,围绕“保增长、扩内需、调结构、促民生”进行
了一系列政策和结构调整,政策激活了住房、汽车等消费热点。2009 年中国经济成功实现
了V 形反转,四个季度GDP 同比增速分别为6.2%、7.9%、9.1%和10.7%,全年GDP 增速
达到8.7%,超预期完成了保八目标。进入2010 年,国内经济增长态势仍在持续,预计1 月
份发电量同比增速可能达到20%,1 月份新增信贷预计在1.5 万亿左右,在一系列调控措施
出台后,银行年初的放贷冲动已经得到有效控制。2. 市场回顾
2009 年国内宏观经济复苏态势明显,债券市场收益率整体上行,中长端利率上行幅度
较大。中债总全价指数下跌4.44%,中债银行间国债全价指数下跌5.58%,中债企业债总全
价指数下跌3.45%。一年期央行票据利率上升91.27 个bp,至2.0378%,三年期央行票据利
率上升133.3 个bp,至2.8547%,10 年期国债利率上升89.01 个bp 至3.6422%。货币市场
方面,上半年由于资金面较为充裕,1 天回购加权平均利率处于0.84%的低位,7 天回购加
权平均利率处于0.96%的水平。由于新股IPO 的启动,6 月下旬以来回购利率持续上升,3
季度银行间7 天回购加权平均利率较上季度上升62.72 个bp 至1.8388%,进入4 季度,由
于年底资金面较为充裕,回购利率维持在较低水平,银行间7 天回购加权平均利率均值在
1.4778%左右,1 天回购加权平均利率维持在1.2065%左右。
3. 运行分析
前三季度,由于股市转暖债市回调,货币市场基金规模整体上出现一些赎回;四季度,
由于债券市场小幅回暖,货币基金业绩有所提升,吸引了部分资金申购,本基金也不例外,
但总体规模较稳定。本基金通过对久期的有效管理,以及较为均衡的剩余期限安排,有效地
控制了流动性风险,保证了货币基金在低风险状况下的较好回报。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
中银货币基金2009 年收益率为 1.4994%,高于业绩比较基准 113.44bp。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2010 年,全球宏观经济将面临更为复杂的局面,刺激性政策的退出令复苏之路艰难曲
折。相比较而言,主要发达经济体中美国经济复苏的趋势较为明确,通胀水平开始出现温和
上升,失业率也有高位回落的迹象,美联储的退出策略将逐步实施。我们需要密切关注美国
货币政策的变化,美元指数的走势以及大宗商品价格的变动。国内方面,2010 年投资对经
济增长的拉动将会减弱。2009 年三季度以来,固定资产投资增长已经显现上涨乏力的态势,
由于调控措施不断出台,房地产住宅成交面积可能在2010 年上半年逐步萎缩。由于经济增
11
长强劲复苏,通胀预期增强,国内货币政策取向已经发生了显著改变,全年新增信贷控制在
7.5 万亿,并且为了抑制银行年初的放贷冲动,1 月份成为调控措施出台的高发期,通过上
调存款准备金率、提高央票发行利率、信贷控制和窗口指导来防止贷款增长失控。物价方面,
预计2010 年CPI 将出现两头低,中间高的局面,翘尾因素全年均值在1.2%左右,新涨价因
素在1.8%-2.3%左右,全年CPI 的高点可能出现在6-7 月份,个别月份有可能超过4%,引
起加息预期的升温。
虽然 2010 年债券市场的基本面总体难言乐观,但在一季度信贷严格调控下,银行的放
贷冲动得到有效抑制,商业银行的债券配置需求开始出现,银行资金面的充裕已经推动了春
节前债券市场的一轮上涨。按照央行“宽货币,紧信贷”的调控思路,预计一季度银行间市
场的流动性仍较为充裕。
从本基金的操作上来看,合理控制久期和回购比例,既不过于激进,又不过于保守,稳
健配置可能是较好的投资策略。同时,积极把握大盘新股发行引发的回购利率上行机会也是
本基金的重要投资策略。
作为基金管理者,我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧,为投资人创造应有的回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2009 年度,本基金管理人坚持一切从防范风险、保护基金份额持有人利益出发,致力
于内控机制的完善,加强内部风险的控制与防范,确保各项法规和制度的落实,保证基金合
同得到严格履行。公司法律合规与稽核部按照制度,通过基金运作监控和内部审计等方法,
独立地开展工作,发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改。
本报告期内,本基金的监察稽核主要工作情况如下:
(1)全面开展基金运作稽核工作,防范内幕交易,确保基金投资的独立性、公平性及
合规性
主要措施有:严格执行集中交易制度,确保投资研究、决策和交易风险隔离;严格检查
基金的投资决策、研究支持、交易过程是否符合规定的程序。通过以上措施,保证了投资遵
循既定的投资决策程序与业务流程,保证了基金投资组合及个股投资符合比例控制的要求。
(2)修订内部管理制度,完善投资业务流程
根据监管机关的规定,定期更新公司内部投资管理制度,不断加强内部流程控制,动态
作出各项合规提示,防范投资风险。
12
通过以上工作的开展,在本报告期内,本基金运作过程中未发生违规关联交易、内幕交
易,也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易,基金运作整体合法合规。本
基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断提
高合规与稽核工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,为基金持有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
4.7.1 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述
根据证监会的相关规定,本公司为建立健全、有效的估值政策和程序,经公司执行委员
会批准,公司成立估值委员会,明确参与估值流程各方的人员分工和职责,由投资管理部、
风险管理部、基金运营部、法律合规与稽核部和信息披露相关人员担任委员会委员。估值委
员会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性,分工明确,在上市公司研究和估值、基
金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程序、基金的风险控制与绩
效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各个方面具备专业能
力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策估值事项。
日常估值项目由基金运营部严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约
定执行。当经济环境和证券市场发生重大变化时,针对特殊估值工作,按照以下工作流程进
行:由公司估值委员会依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场经济环境相
适应的估值模型并征求托管行、会计师事务所的相关意见,由投资部中央交易室做出提示,
风险管理部相关人员负责估值相关数值的处理和计算,待运营部人员复核后,将估值结果反
馈基金经理,并提交公司估值委员会。基金运营部将收到的公司估值委员会确认的公允价值
数据传至托管银行,并提示托管银行认真核查,并通知会计事务所审核。公司按上述规定原
则进行估值时,导致基金资产净值的变化在0.25%以上的,各方确认无误后,基金运营部可
使用上述公允价值进行证券投资基金净值计算处理,与托管行核对无误后产生当日估值结
果,并将结果反馈至公司估值委员会,同时按流程对外公布。
4.7.2 基金经理参与或决定估值的程度
基金经理参与对估值问题的讨论,对估值结果提出反馈意见,与估值委员会共同商定估
值原则和政策。
4.7.3 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。
4.7.4 本公司现没有签订任何与估值相关的定价服务。
13
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金基金合同第十五部分基金的收益与分配相关约定:基金收益分配方式为红利再投
资,每日进行收益分配;“每日分配、按月支付”。本基金收益根据每日基金收益公告,以每
万份基金份额收益为基准,为投资者每日计算当日收益并分配,每月集中支付收益。
本基金为货币基金,根据基金合同约定,基金收益分配方式为红利再投资,每日进行收
益分配;每月集中支付收益。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2009 年,本基金托管人在对中银货币市场证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证
券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他
有关法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽
职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2009 年,中银货币市场证券投资基金的管理人——中银基金管理有限公司在中银货币
市场证券投资基金的投资运作、每万份基金净收益和7 日年化收益率、基金利润分配、基金
费用开支等问题上,严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金管理暂行规定》、《货币市
场基金信息披露特别规定》等有关法律法规。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对中银基金管理有限公司编制和披露的中银货币市场证券投资基金2009
年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以
上内容真实、准确和完整。
二○一○年三月二十五日
§6 审计报告
普华永道中天审字(2010)第20354 号
中银货币市场证券投资基金全体基金份额持有人:
14
我们审计了后附的中银货币市场证券投资基金(以下简称“中银货币市场基金”)的财务
报表,包括2009 年12 月31 日的资产负债表、2009 年度的利润表、所有者权益(基金净值)
变动表和财务报表附注。
6.1 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编
制财务报表是中银货币市场基金的基金管理人中银基金管理有限公司管理层的责任。这种责
任包括:(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于
舞弊或错误而导致的重大错报;(2) 选择和运用恰当的会计政策;(3) 作出合理的会计估计。
6.2 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实
施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计
师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,
我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为
发表审计意见提供了基础。
6.3 审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财
务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了中银货
币市场基金2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师 薛竞徐振晨
上海市浦东新区陆家嘴环
路1233 号汇亚大厦1604-1608 室
2010-03-25
15
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:中银货币市场证券投资基金
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 508,845,235.05 133,382,555.90
结算备付金 5,461,904.76 -
存出保证金 - -
交易性金融资产 7.4.7.2 3,194,024,215.38 2,828,597,244.67
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 3,194,024,215.38 2,828,597,244.67
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 402,500,000.00 297,000,000.00
应收证券清算款 89,238,339.02 -
应收利息 7.4.7.5 16,431,299.79 9,232,562.15
应收股利 - -
应收申购款 - -
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 4,216,500,994.00 3,268,212,362.72
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 133,000,000.00
应付赎回款 356,547.62 8,714.66
应付管理人报酬 878,052.45 829,638.04
应付托管费 266,076.53 251,405.43
应付销售服务费 665,191.28 628,513.67
应付交易费用 7.4.7.7 55,975.25 78,573.18
应交税费 - -
应付利息 - -
16
应付利润 3,077,224.19 6,841,990.62
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 59,905.87 59,132.36
负债合计 5,358,973.19 141,697,967.96
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 4,211,142,020.81 3,126,514,394.76
未分配利润 7.4.7.10 - -
所有者权益合计 4,211,142,020.81 3,126,514,394.76
负债和所有者权益总计 4,216,500,994.00 3,268,212,362.72
注:报告截止日2009 年12 月31 日,基金份额净值1.000 元,基金份额总额4,211,142,020.81
份。
7.2 利润表
会计主体:中银货币市场证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2009年1月1日至2009年12月3
1日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008
年12月31日
一、收入 39,835,038.26 75,083,521.77
1.利息收入 32,034,366.64 52,731,988.62
其中:存款利息收入 7.4.7.11 1,223,772.09 347,467.62
债券利息收入 28,213,615.52 47,465,541.37
资产支持证券利息收
入
- -
买入返售金融资产收
入
2,596,979.03 4,918,979.63
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填
列)
7,800,671.62 22,351,533.15
其中:股票投资收益 7.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 7,800,671.62 22,351,533.15
资产支持证券投资收
益
- -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 - -
3.公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
7.4.7.16
- -
4.汇兑收益(损失以“-” - -
17
号填列)
5.其他收入(损失以“-”号
填列) 7.4.7.17
- -
减:二、费用 13,623,586.48 13,100,420.81
1.管理人报酬 5,932,450.81 4,939,992.91
2.托管费 1,797,712.21 1,496,967.47
3.销售服务费 4,494,280.73 3,742,418.91
4.交易费用 7.4.7.18 - -
5.利息支出 1,130,921.83 2,629,993.46
其中:卖出回购金融资产支
出
1,130,921.83 2,629,993.46
6.其他费用 7.4.7.19 268,220.90 291,048.06
三、利润总额(亏损总额以
“-”号填列)
26,211,451.78 61,983,100.96
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”
号填列
26,211,451.78 61,983,100.96
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:中银货币市场证券投资基金
本报告期:2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
本期
项目 2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 3,126,514,394.76 - 3,126,514,394.76
二、本期经营活动产生的基金净值变
动数(本期利润)
- 26,211,451.78 26,211,451.78
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数(净值减少以“-”号填列)
1,084,627,626.05 - 1,084,627,626.05
其中:1.基金申购款 14,645,900,938.48 - 14,645,900,938.48
2.基金赎回款
-13,561,273,312.4
3
- -13,561,273,312.43
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动(净值减少以“-”
号填列)
- -26,211,451.78 -26,211,451.78
五、期末所有者权益(基金净值) 4,211,142,020.81 - 4,211,142,020.81
上年度可比期间
项目 2008年1月1日至2008年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 1,020,750,012.80 - 1,020,750,012.80
二、本期经营活动产生的基金净值变- 61,983,100.96 61,983,100.96
18
动数(本期利润)
三、本期基金份额交易产生的基金净
值变动数(净值减少以“-”号填列)
2,105,764,381.96 - 2,105,764,381.96
其中:1.基金申购款 13,060,863,592.60 - 13,060,863,592.60
2.基金赎回款
-10,955,099,210.6
4
- -10,955,099,210.64
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动(净值减少以“-”
号填列)
- -61,983,100.96 -61,983,100.96
五、期末所有者权益(基金净值) 3,126,514,394.76 - 3,126,514,394.76
报告附注为财务报表的组成部分
本报告页码(序号)从 7.1 至7.4,财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人:贾建平,主管会计工作负责人:陈儒,会计机构负责人:乐妮
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
中银货币市场证券投资基金(原名为中银国际货币市场证券投资基金,以下简称“本基
金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]65 号《关于同
意中银国际货币市场证券投资基金募集的批复》核准,由中银基金管理有限公司(原名为中
银国际基金管理有限公司) 依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银国际货币市场
证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立
募集不包括认购资金利息共募集人民币1,248,623,212.27 元,业经普华永道中天会计师事务
所有限公司普华永道中天验字(2005)第81 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《中
银国际货币市场证券投资基金基金合同》于2005 年6 月7 日正式生效,基金合同生效日的
基金份额总额为1,248,869,088.94 份基金份额,其中认购资金利息折合245,876.67 份基金份
额。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行股份有限公
司。
根据本基金的基金管理人于 2008 年2 月27 日发布的《中银基金管理有限公司关于变更
旗下基金名称的公告》的有关规定,本基金正式更名为中银货币市场证券投资基金,本次变
更不影响本基金已签署的全部法律文件的效力及其履行。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银国际货币市场证券投资基金基金合同》
的有关规定,本基金的投资范围为现金;一年以内(含一年)的银行定期存款、大额存单;剩
余期限在397 天以内(含397 天)的债券;期限在一年以内(含一年)的债券回购;期限在一年
以内(含一年)的中央银行票据以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的
19
货币市场工具。本基金业绩比较基准为税后活期存款利率。
本财务报表由本基金的基金管理人中银基金管理有限公司于 2010 年3 月25 日批准报
出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》
和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号关于发布《证券投资基金
信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007 年5 月15
日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中银国际货币市场证券投资基金基金合同》
和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2009 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009
年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应
收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的
持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投
资。
本基金持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类
应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
20
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产
负债表内确认。取得债券投资支付的价款中包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利
息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
债券投资采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量,即债券投资按票面利率或商定利
率每日计提应收利息,按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价;同时于每
一计价日计算影子价格,以避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发
生重大偏离。应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于
交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
为了避免债券投资的摊余成本与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离,从而
对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果,基金管理人于每一计价日采用债券投资的公
允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%
时,基金管理人应根据风险控制的需要调整组合,使基金资产净值更能公允地反映基金资产
价值。
计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交
易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事
件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变
化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格
21
验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与
本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债
权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中
列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为 1.00 元。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎
回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少所产生
的实收基金变动。
7.4.4.8 损益平准金
不适用。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代
扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
债券投资处置时其公允价值与摊余成本之间的差额确认为投资收益。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计
算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异
较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
22
每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益,而赎回的基
金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00 元固定份额净值交易方式,每
日计算当日收益并全部分配结转至应付利润科目,每月以红利再投资方式集中支付累计收
益。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用;(2) 本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向
其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流
量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,
则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题
的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企
业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴
20% 的个人所得税,暂不征收企业所得税。
23
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
活期存款 8,845,235.05 133,382,555.90
定期存款 500,000,000.00 -
其中:存款期限1-3 个月 400,000,000.00 -
存款期限3 个月-1 年 100,000,000.00 -
其他存款 - -
合计 508,845,235.05 133,382,555.90
注:
1、定期存款期限指定期存款的票面存期。
2、本基金报告期及比较期间内未发生定期存款提前支取的情况。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2009年12月31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%)
交易所市场 - - - -
银行间市场
3,194,024,2
15.38
3,196,260,000.00 2,235,784.62 0.0531
债券
合计
3,194,024,2
15.38
3,196,260,000.00 2,235,784.62 0.0531
上年度末
项目 2008年12月31 日
摊余成本 影子定价 偏离金额 偏离度(%)
交易所市场 - - - -
银行间市场
2,828,597,2
44.67
2,836,391,500.00 7,794,255.33 0.2493
债券
合计
2,828,597,2
44.67
2,836,391,500.00 7,794,255.33 0.2493
注1:偏离金额=影子定价-摊余成本;
注 2:偏离度=偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
无余额。
24
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
本期末
项目 2009年12月31日
账面余额 其中;买断式逆回购
交易所市场买入返售证券 402,500,000.00 -
合计 402,500,000.00 -
上年度末
项目 2008年12月31日
账面余额 其中;买断式逆回购
交易所市场买入返售证券 297,000,000.00 -
合计 297,000,000.00 -
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无余额。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应收活期存款利息 2,031.14 4,285.62
应收定期存款利息 487,055.36 -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 2,102.87 -
应收债券利息 15,913,092.45 9,220,179.38
应收买入返售证券利息 27,017.97 8,097.15
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 16,431,299.79 9,232,562.15
7.4.7.6 其他资产
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 - -
银行间市场应付交易费用 55,975.25 78,573.18
合计 55,975.25 78,573.18
7.4.7.8 其他负债
25
单位:人民币元
项目
本期末
2009年12月31日
上年度末
2008年12月31日
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 5,405.87 132.36
预提费用 54,500.00 59,000.00
合计 59,905.87 59,132.36
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2009年1月1日至2009年12月31日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 3,126,514,394.76 3,126,514,394.76
本期申购 14,645,900,938.48 14,645,900,938.48
本期赎回(以“-”号填列) -13,561,273,312.43 -13,561,273,312.43
本期末 4,211,142,020.81 4,211,142,020.81
注: 1、申购含红利再投、转换入份额;赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 - - -
本期利润 26,211,451.78 - 26,211,451.78
本期基金份额交易产生
的变动数
- - -
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 -26,211,451.78 - -26,211,451.78
本期末- - -
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
活期存款利息收入 174,995.16 178,080.76
定期存款利息收入 935,055.36 -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 57,201.27 127,816.14
26
其他 56,520.30 41,570.72
合计 1,223,772.09 347,467.62
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
无。
7.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月
31日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
卖出债券(债转股及债券到期兑付)
成交总额
6,873,398,663.25 12,124,445,124.05
减:卖出债券(债转股及债券到期兑
付)成本总额
6,826,542,676.54 12,056,895,151.90
减:应收利息总额 39,055,315.09 45,198,439.00
债券投资收益 7,800,671.62 22,351,533.15
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
无。
7.4.7.15 股利收益
无。
7.4.7.16 公允价值变动收益
无。
7.4.7.17 其他收入
无。
7.4.7.18 交易费用
无。
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
审计费用 50,000.00 50,000.00
信息披露费 120,000.00 120,000.00
银行费用 80,220.90 103,048.06
27
债券托管账户维护费 18,000.00 18,000.00
合计 268,220.90 291,048.06
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
2010 年度 宣告日 分配收益所属期间
第 1 号收益支付公告 2010/01/12 2009/12/11~2010/01/11
第2 号收益支付公告 2010/02/10 2010/01/12~2010/02/10
第3 号收益支付公告 2010/03/10 2010/02/11~2010/03/10
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
中国工商银行股份有限公司 (“中国工商银行”) 基金托管人、基金代销机构
中国银行股份有限公司 (“中国银行”) 基金管理人的股东、基金代销机构
中银基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中银国际证券有限责任公司(“中银证券”) 受中国银行重大影响、基金代销机构
贝莱德投资管理(英国)有限公司 基金管理人的股东
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
无。
7.4.10.1.2 权证交易
无。
7.4.10.1.3 债券交易
无。
7.4.10.1.4 债券回购交易
无。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
无。
28
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
当期发生的基金应支付的管理
费
5,932,450.81 4,939,992.91
其中:支付销售机构的客户维护
费
1,438,259.86 1,587,076.85
注:支付基金管理人中银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%
的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。
其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.33% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2009年1月1日至2009年12月31
日
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31
日
当期发生的基金应支付的托管
费
1,797,712.21 1,496,967.47
注:支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日基金资产净值0.1%的年费率计提,
逐日累计至每月月底,按月支付。
其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.1% / 当年天数。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
本期
获得销售服务费的各关联方名称 2009年1月1 日至2009年12 月31日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中银基金管理有限公司 1,547,726.24
中国工商银行 889,961.82
中国银行 1,546,795.74
中银证券 21,065.25
合计 4,005,549.05
获得销售服务费的各关联方名称
上年度可比期间
29
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的销售服务费
中银基金管理有限公司 661,583.82
中国工商银行 1,514,226.48
中国银行 1,264,169.59
中银证券 21,468.67
合计 3,461,448.56
注:支付基金销售机构的销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提,逐日
累计至每月月底,按月支付给中银基金管理有限公司,再由中银基金管理有限公司计算并支
付给各基金销售机构。
其计算公式为:日销售服务费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2009年1月1日至2009年12月31日
银行间市场交易的债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入交易金额 利息支出
中国工商银行 190,989,528.34 201,104,929.22 - - 277,500,000.00 9,933.41
上年度可比期间
2008年1月1日至2008年12月31日
银行间市场交易的债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入交易金额 利息支出
中国工商银行 289,438,911.19 77,742,200.55 - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
单位:份
项目
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12
月31 日
上年度可比期间
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
期初持有的基金份额 21,709,267.75 20,912,084.92
期间申购/买入总份额 360,011.64 797,182.83
期间因拆分变动份额 - -
减:期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 22,069,279.39 21,709,267.75
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.52% 0.69%
30
注:期间增加的申购份额为货币基金红利转投资形成。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日
上年度可比期间
关联方名称2008年1月1日至2008年12月31日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 8,845,235.05 174,995.16 133,382,555.90 178,080.76
注:本基金的活期银行存款由基金托管人中国工商银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
7.4.11 利润分配情况
单位:人民币元
已按再投资形式
转实收基金
直接通过应付
赎回款转出金额
应付利润
本年变动
本期利润分配
合计
备注
24,333,014.72 5,643,203.49 -3,764,766.43 26,211,451.78 -
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
无。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
无。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
31
本基金投资的金融工具主要包括债券投资等。本基金在日常经营活动中面临的相关的风
险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目
标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以
实现“低风险、高流动性和持续稳定收益”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了包括风险管理委员会、风险
控制委员会、督察长、风险管理部、法律合规与稽核部和相关业务部门构成的多级风险管理
架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会,负责制定风险管理的宏观
政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公
司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负
责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。风险管理部
对公司执行总裁负责,并由督察长分管。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的
方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和
出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资
产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的
限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将
风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发
行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的部分
银行存款存放在本基金的托管行中国工商银行,部分定期存款存放在具有托管资格的上海银
行股份有限公司,与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在银行间同业市场进行交易前
均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险;在交易所进
行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风
险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证
券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准
统计及汇总。
32
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
短期信用评级
本期末
2009 年12 月31 日
上年末
2008 年12 月31 日
A-1 1,170,008,506.45 458,937,421.86
A-1 以下 - -
未评级 648,348,827.13 2,087,456,025.10
合计 1,818,357,333.58 2,546,393,446.96
注:未评级部分为政策性金融债。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
长期信用评级
本期末
2009 年12 月31 日
上年末
2008 年12 月31 日
AAA 70,279,377.41 -
AAA 以下 - -
未评级 1,305,387,504.39 282,203,797.71
合计 1,375,666,881.80 282,203,797.71
注:未评级部分为国债及政策性金融债。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于
基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市
场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价
格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进
行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的
基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控
制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人主要通过限制、跟踪和控制基金
投资交易的不活跃品种(企业债或短期融资券)来实现。本基金投资于一家公司发行的短期企
业债券市值不超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金
共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。本基金投资组合的平均剩余期限在每
个交易日均不得超过180 天,且能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性
33
需求。此外本基金还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,正回购上
限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值以及基金资产净值的20%。
本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计
息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的
合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素
的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率
敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融
工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种,因此存在相应的利率风险。本
基金的基金管理人每日通过“影子定价”对本基金面临的市场风险进行监控,定期对本基金
面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管
理。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并
按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
6 个月以内 6个月-1 年 1-5年不计息 合计
资产
银行存款 508,845,235.05 - - - 508,845,235.05
结算备付金 5,461,904.76 - - - 5,461,904.76
交易性金融资产 2,034,675,448.14 1,159,348,767.24 - - 3,194,024,215.38
买入返售金融资产 402,500,000.00 - - - 402,500,000.00
应收证券清算款 - - - 89,238,339.02 89,238,339.02
应收利息 - - - 16,431,299.79 16,431,299.79
34
资产总计 2,951,482,587.95 1,159,348,767.24 - 105,669,638.81 4,216,500,994.00
负债
应付赎回款 - - - 356,547.62 356,547.62
应付管理人报酬 - - - 878,052.45 878,052.45
应付托管费 - - - 266,076.53 266,076.53
应付销售服务费 - - - 665,191.28 665,191.28
应付交易费用 - - - 55,975.25 55,975.25
应付利润 - - - 3,077,224.19 3,077,224.19
其他负债 - - - 59,905.87 59,905.87
负债总计 - - - 5,358,973.19 5,358,973.19
利率敏感度缺口 2,951,482,587.95 1,159,348,767.24 - 100,310,665.62 4,211,142,020.81
上年度末
2008 年12 月31 日
6 个月以内 6个月-1 年 1-5年不计息 合计
资产
银行存款 133,382,555.90 - - - 133,382,555.90
交易性金融资产 1,497,559,990.35 1,331,037,254.32 - - 2,828,597,244.67
买入返售金融资产 297,000,000.00 - - - 297,000,000.00
应收利息 - - - 9,232,562.15 9,232,562.15
资产总计 1,927,942,546.25 1,331,037,254.32 - 9,232,562.15 3,268,212,362.72
负债
应付证券清算款 - - - 133,000,000.00 133,000,000.00
应付赎回款 - - - 8,714.66 8,714.66
应付管理人报酬 - - - 829,638.04 829,638.04
应付托管费 - - - 251,405.43 251,405.43
应付销售服务费 - - - 628,513.67 628,513.67
应付交易费用 - - - 78,573.18 78,573.18
应付利润 - - - 6,841,990.62 6,841,990.62
其他负债 - - - 59,132.36 59,132.36
负债总计 - - - 141,697,967.96 141,697,967.96
利率敏感度缺口 1,927,942,546.25 1,331,037,254.32 - -132,465,405.81 3,126,514,394.76
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到
期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币万元)
相关风险变量的变动
本期末
2009 年12 月31 日
上年度末
2008 年12 月31 日
分析
市场利率下降25 个基点 增加约607 增加约320
市场利率上升25 个基点 下降约604 下降约319
35
7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇
汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的
固定收益品种,因此无重大其他价格风险。
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的
比例(%)
1 固定收益投资 3,194,024,215.38 75.75
其中:债券 3,194,024,215.38 75.75
资产支持证券 - -
2 买入返售金融资产 402,500,000.00 9.55
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
3 银行存款和结算备付金合计 514,307,139.81 12.20
4 其他各项资产 105,669,638.81 2.51
合计 4,216,500,994.00 100.00
8.2 债券回购融资情况
金额单位:人民币元
序号 项目 占基金资产净值比例(%)
报告期内债券回购融资余额 6.96
1
其中:买断式回购融资 -
序号项目 金额
占基金资产净值的比例
(%)
报告期末债券回购融资余额 - -
2
其中:买断式回购融资 - -
注:报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额
36
占资产净值比例的简单平均值。
8.3 债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
在本报告期内本货币市场基金债券正回购的资金余额未超过资产净值的 20%。
8.4 基金投资组合平均剩余期限
8.4.1 投资组合平均剩余期限基本情况
项目 天数
报告期末投资组合平均剩余期限 130
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 166
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 31
报告期内投资组合平均剩余期限超过180 天情况说明
本报告期内本货币市场基金投资组合平均剩余期限未超过 180 天
8.4.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限
各期限资产占基金资产净
值的比例(%)
各期限负债占基金资产净
值的比例(%)
1 30天以内 18.91 -
其中:剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
4.75 -
2 30天(含)—60 天 7.63 -
其中:剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
3 60天(含)—90 天 34.23 -
其中:剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
6.69 -
4 90天(含)—180 天 11.43 -
其中:剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
5 180 天(含)—397 天(含) 27.53 -
其中:剩余存续期超过 397 天的
浮动利率债
- -
合计 99.73 -
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 摊余成本
占基金资产净值
比例(%)
1 国家债券- -
2 央行票据368,547,938.01 8.75
3 金融债券1,655,467,770.92 39.31
其中:政策性金融债 1,585,188,393.51 37.64
37
4 企业债券- -
5 企业短期融资券1,170,008,506.45 27.78
6 其他- -
7 合计3,194,024,215.38 75.85
8 剩余存续期超过397 天的浮动利率债券481,774,784.63 11.44
注:上表中,债券的成本包括债券面值和折溢价。
8.6 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 债券数量(张) 摊余成本
占基金资产净值比
例(%)
1 0901063 09 央票63 3,100,000 309,307,009.82 7.34
2 060202 06 国开02 1,900,000 190,150,332.11 4.52
3 080303 08 进出03 1,700,000 170,568,188.06 4.05
4 050208 05 国开08 1,600,000 161,248,037.75 3.83
5 070420 07 农发20 1,600,000 160,813,634.51 3.82
6 070413 07 农发13 1,600,000 160,503,764.63 3.81
7 0981235 09 成渝CP01 1,400,000 140,110,525.99 3.33
8 090223 09 国开23 1,300,000 129,899,243.80 3.08
9 070211 07 国开11 1,100,000 111,092,739.40 2.64
10 050406 05 农发06 1,000,000 100,250,911.66 2.38
8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在 0.25(含)-0.5%间的次数 95
报告期内偏离度的最高值 0.3988%
报告期内偏离度的最低值 0.0481%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.2206%
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 基金计价方法说明
本基金估值采用摊余成本法计价,即估值对象以买入成本列示,按票面利率或商定利率
每日计提应收利息,并按实际利率法在其剩余期限内摊消其买入时的溢价或折价。
本基金采用 1.00 元固定单位净值交易方式,自基金成立日起每日将实现的基金净收益
分配给基金持有人,并按月结转到投资人基金账户。
8.9.2 本报告期内,本基金持有剩余期限小于397 天但剩余存续期超过397 天的浮动利率债
38
券的摊余成本均未超过当日基金资产净值的20%。
8.9.3 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.4 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金-
2 应收证券清算款 89,238,339.02
3 应收利息 16,431,299.79
4 应收申购款-
5 其他应收款-
6 待摊费用-
7 待摊费用-
8 其他-
9 合计 105,669,638.81
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数机构投资者 个人投资者
(户)
户均持有的基金
份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额比
例
15,470 272,213.45 3,055,012,887.06 72.55% 1,156,129,133.75 27.45%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放
式基金
115,235.89 0.0027%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2005 年6 月7 日)基金份额总额 1,248,869,088.94
本报告期期初基金份额总额 3,126,514,394.76
本报告期期间基金总申购份额 14,645,900,938.48
减:本报告期期间基金总赎回份额 13,561,273,312.43
本报告期期间基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 4,211,142,020.81
39
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内,未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、本报告期内基金管理人的重大人事变动:
经中银基金管理有限公司第二届董事会第五次会议审议通过,决定聘任俞岱曦先生担任
公司副总经理。俞岱曦先生副总经理的任职资格已获中国证监会核准(证监许可【2009】182
号)。
2、本基金托管人的专门基金托管部门在本报告期内无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内,没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内,没有发生基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所,报告期内本基金应支付给会计师事
务所的报酬为50,000.00 元,目前事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为5 年(基金
成立至报告期末)。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,管理人、托管人及其高级管理人员没有受到任何稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期股
票成交总
额的比例
佣金
占当期佣
金总量的
比例
中银证券 1 - - - - -
注:1.专用交易单元的选择标准和程序:根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关
问题的通知》(证监基字<1998>29 号)及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的
通知》(证监基金字[2007]48 号)有关规定,本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准
主要包括:券商基本面评价(财务状况、经营状况)、券商研究机构评价(报告质量、及时
性和数量)、券商每日信息评价(及时性和有效性)和券商协作表现评价等方面。本公司租
40
用证券公司专用交易单元的选择程序:首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成
《券商研究所服务质量评分表》,然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元并与其签订
交易单元租用协议。
2.报告期内租用证券公司交易单元的变更情况:无。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例
成交金额
占当期
回购成
交总额
的比例
成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例
中银证券 - - 12,525,100,000.00 100.00% - -
11.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况
无
11.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《 中银货币市场证券投资基金更新招募说
明书(2009 年第1 号)》
www.bocim.com 2009-01-22
2
《中银货币市场证券投资基金2008 年年度
报告》
www.bocim.com 2009-03-28
3
《中银货币市场证券投资基金更新招募说
明书(2009 年第2 号)》
www.bocim.com 2009-07-22
4
《中银货币市场证券投资基金 2009 年半
年度报告(正文)》
www.bocim.com 2009-08-26
5
《中银基金管理有限公司关于修改中银货
币市场基金有条件申购业务的公告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-01-07
6
《 关于中银货币市场证券投资基金收益支
付的公告(2009 年第1 号)》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-01-13
7
《关于中银货币市场基金春节假日前(1 月
22 日、1 月23 日)暂停申购及转换转入业
务的公告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-01-16
8
《 中银货币市场证券投资基金2008 年第4
季度报告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-01-21
9
《中银货币市场证券投资基金更新招募说
明书摘要(2009 年第1 号)》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-01-22
10
《关于中银国际货币市场证券投资基金收
益支付的公告(2009 年第2 号)》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-02-11
11
《关于中银国际货币市场证券投资基金收
益支付的公告(2009 年第3 号)》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-03-11
12
《中银基金管理有限公司关于旗下部分基
金新增天相投资顾问有限公司为代销机构
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-03-16
41
的公告》
13
《中银基金管理有限公司关于在联合证券
开通基金定期定额投资业务的公告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-03-23
14
《关于中银货币市场基金清明节假日前(4
月2 日、4 月3 日)暂停申购及转换转入业
务的公告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-03-27
15
《中银货币市场证券投资基金2008 年年度
报告摘要》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-03-28
16
《关于中银货币市场证券投资基金收益支
付的公告(2009 年第4 号)》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-04-11
17
《中银货币市场证券投资基金2009 年第1
季度报告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-04-22
18
《关于中银货币市场基金五一劳动节假日
前(4 月29 日、4 月30 日)暂停申购及转
换转入业务的公告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-04-24
19
《关于中银货币市场证券投资基金收益支
付的公告(2009 年第5 号)》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-05-12
20
《中银基金管理有限公司关于旗下基金新
增华宝证券经纪有限责任公司为代销机构
的公告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-05-19
21
《关于中银货币市场基金端午节假日前(5
月26 日、5 月27 日)暂停申购及转换转入
业务的公告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-05-20
22
《中银基金管理有限公司关于开通中国农
业银行金穗借记卡网上直销定期定额投资
业务并实施申购费率优惠的公告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-06-04
23
《中银基金管理有限公司关于增加建设银
行代销旗下基金并开通定期定额投资业务
的公告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-06-09
24
《关于中银货币市场证券投资基金收益支
付的公告(2009 年第6 号)》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-06-11
25
《中银基金管理有限公司关于修改中银货
币基金有条件申购的公告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-06-24
26
《关于中银货币市场证券投资基金收益支
付的公告(2009 年第7 号)》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-07-11
27
《中银货币市场证券投资基金2009 年第2
季度报告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-07-20
28
《 中银货币市场证券投资基金更新招募说
明书摘要(2009 年第2 号)》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-07-22
29
《 中银基金管理有限公司关于调整开放式
基金业务规则的公告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-08-06
30
《 中银基金管理有限公司关于旗下部分基
金新增国信证券股份有限公司为代销机构
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-08-08
42
的公告》
31
《中银基金管理有限公司关于调整开放式
基金业务规则的再次公告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-08-10
32
《关于中银货币市场证券投资基金收益支
付的公告(2009 年第8 号)》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-08-11
33
《中银货币市场证券投资基金2009 年半年
度报告摘要》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-08-26
34
《关于中银货币市场证券投资基金收益支
付的公告(2009 年第9 号)》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-09-10
35
《中银基金管理有限公司关于旗下基金新
增中国国际金融有限公司为代销机构的公
告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-09-11
36
《中银基金管理有限公司关于增加招商银
行为旗下基金代销机构并开通定投及转换
业务的公告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-09-11
37
《中银基金管理有限公司关于旗下基金新
增信达证券股份有限公司为代销机构的公
告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-09-11
38
《关于中银货币市场基金国庆、中秋节假日
前(9 月29 日、9 月30 日)暂停申购及转
换转入业务的公告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-09-24
39
《关于中银货币市场证券投资基金收益支
付的公告(2009 年第10 号)》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-10-12
40
《中银基金管理有限公司关于恢复中银货
币市场基金大额申购及转换转入业务的公
告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-10-14
41
《中银基金管理有限公司关于旗下基金新
增宏源证券股份有限公司为代销机构的公
告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-10-23
42
《中银货币市场证券投资基金2009 年第3
季度报告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-10-27
43
《关于中银货币市场证券投资基金收益支
付的公告(2009 年第11 号)》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-11-10
44
《中银基金管理公司关于旗下基金代销机
构名称变更的公告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-11-14
45
《中银基金管理有限公司关于在国信证券
开通基金定期定额投资业务的公告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-11-18
46
《关于中银货币市场证券投资基金收益支
付的公告(2009 年第12 号)》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-12-10
47
《关于中银货币市场基金元旦节假日前
(2009 年12 月30 日、12 月31 日)暂停申
购及转换转入业务的公告》
《上海证券报》、
www.bocim.com
2009-12-24
43
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准中银货币市场证券投资基金发行及募集的文件。
2、中银基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程。
3、《中银货币市场证券投资基金基金合同》。
4、《中银货币市场证券投资基金托管协议》。
5、《中银货币市场证券投资基金招募说明书》。
6、报告期内在指定报刊上披露的各项公告。
7、中国证监会要求的其他文件。
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人的办公场所,部分文件同时登载于基金管理人互联网站。
12.3 查阅方式
投资者可登录基金管理人互联网站查阅,也可在营业时间内至基金管理人或基金托管人
的办公场所免费查阅。
中银基金管理有限公司
二〇一〇年三月二十六日
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