广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
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广发小盘成长股票型证券投资基金
（LOF）
2008 年年度报告
2008 年12 月31 日
基金管理人：广发基金管理有限公司
基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司
送出日期：2009 年3 月31 日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009 年3
月25 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投
资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2008 年1 月1 日起至2008 年12 月31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录..................................................... 2
1.1 重要提示......................................................................................................................................2
1.2 目录..............................................................................................................................................3
§2 基金简介........................................................... 5
2.1 基金基本情况...............................................................................................................................5
2.2 基金产品说明...............................................................................................................................5
2.3 基金管理人和基金托管人...........................................................................................................5
2.4 信息披露方式...............................................................................................................................6
2.5 其他相关资料...............................................................................................................................6
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况........................... 7
3.1 主要会计数据和财务指标...........................................................................................................7
3.2 基金净值表现...............................................................................................................................7
3.3 过去三年基金的利润分配情况...................................................................................................9
§4 管理人报告......................................................... 9
4.1 基金管理人及基金经理情况.......................................................................................................9
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................................................10
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................10
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.........................................................11
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.........................................................12
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.........................................................................12
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.....................................................................12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.........................................................................13
§5 托管人报告........................................................ 13
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.............................................................................13
5.2 托管人对基金投资运作的说明.................................................................................................13
5.3 托管人对本年度报告发表意见.................................................................................................14
§6 审计报告.......................................................... 14
§7 年度财务报表...................................................... 15
7.1 资产负债表.................................................................................................................................15
7.2 利润表........................................................................................................................................17
7.3 所有者权益（基金净值）变动表.............................................................................................18
7.4 报表附注....................................................................................................................................19
§8 投资组合报告...................................................... 43
8.1 期末基金资产组合情况.............................................................................................................43
8.2 期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................................43
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................44
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.........................................................................................46
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8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.....................................................................................47
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.............................48
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细..............48
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.............................48
8.9 投资组合报告附注.....................................................................................................................48
§9 基金份额持有人信息................................................ 49
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................49
9.2 期末上市基金前十名持有人....................................................................................................49
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.........................................................49
§10 开放式基金份额变动............................................... 49
§11 重大事件揭示..................................................... 50
11.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................50
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动........................................50
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................................................50
11.4 基金投资策略的改变...............................................................................................................51
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................51
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................51
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................................................51
11.8 其他重大事件...........................................................................................................................52
§12 备查文件目录..................................................... 58
12.1 备查文件目录:..........................................................................................................................58
12.2 存放地点：...............................................................................................................................58
12.3 查阅方式：...............................................................................................................................58
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 广发小盘成长股票型证券投资基金
基金简称 广发小盘股票型基金
交易代码 162703
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2005 年2 月2 日
报告期末基金份额总额 6,053,373,290.67
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2005 年4 月29 日
2.2 基金产品说明
投资目标 通过投资于具有高成长性的小市值公
司股票，以寻求资本的长期增值
投资策略 本基金在投资策略上采取小市值成长
导向型，主要投资于基本面良好，具有
高成长性的小市值公司股票。
业绩比较基准 天相小市值指数
风险收益特征 较高风险，较高收益
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 广发基金管理有限公司 上海浦东发展银行股
份有限公司
姓名 段西军 周倩芝
信息披露负责人 联系电话 020-89899117 021-61618888
电子邮箱 dxj@gffunds.com.cn zhouqz@spdb.com.cn
客户服务电话 95105828、020-83936999 95528
传真 020-89899158 021-63602540
注册地址 广东省珠海市凤凰北路
19 号农行商业大厦1208
室
上海市浦东新区浦东
南路500 号
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办公地址 广州市海珠区琶洲大道
东1 号保利国际广场南
塔31-33 楼
上海市中山东一路12
号
邮政编码 510308 200001
法定代表人 马庆泉 吉晓辉
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
中国证券报、上海证券报、证券
时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.gffunds.com.cn
基金年度报告备置地点
广州市海珠区琶洲大道东1
号保利国际广场南塔31-33
楼
2.5 其他相关资料
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称
深圳市鹏城会计师事务
所有限公司
中国证券登记结算有限
责任公司
办公地址
深圳市福田区滨河大道
5022 号联合广场A 座7 楼
北京西城区金融大街27
号投资广场23 层
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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年
本期已实现收益 -2,723,224,590.35 1,790,979,427.68 822,936,617.14
本期利润 -12,216,892,922.31 5,372,925,421.72 967,534,943.64
加权平均基金份额本期利润 -1.8082 1.4934 1.1407
本期加权平均净值利润率 -96.00% 57.54% 71.60%
本期基金份额净值增长率 -59.25% 148.19% 132.29%
3.1.2 期末数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年
期末可供分配利润 -1,328,219,677.83 2,009,558,107.94 -1,703,476.34
期末可供分配基金份额利润 -0.2194 0.3409 -0.0010
期末基金资产净值 6,978,012,693.15 17,851,826,908.58 2,269,056,102.64
期末基金份额净值 1.1527 3.0281 1.3101
3.1.3 累计期末指标 2008 年 2007 年 2006 年
基金份额累计净值增长率 146.26% 504.31% 143.48%
注：1.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后
实际收益水平要低于所列数字。
2.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变
动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动
收益。
3.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部
分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
单位：人民币元
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 -10.95% 2.83% -9.89% 3.16% -1.06% -0.33%
过去六个月 -29.98% 2.71% -31.72% 3.20% 1.74% -0. 49%
过去一年 -59.25% 2.76% -61.34% 3.31% 2.09% -0. 55%
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过去三年 134.92% 2.24% 128.55% 2.62% 6.37% -0. 38%
自基金合同
生效起至今 146.26% 2.03% 109.12% 2.44% 37.14% -0. 41%
注：本基金业绩比较基准为天相小市值指数。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注：图示时间段自2005年2月2日至2008年12月31日
3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
-100.00%
-50.00%
0.00%
50.00%
100.00%
150.00%
200.00%
250.00%
2005 2006 2007 2008
广发小盘业绩比较基准
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3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备
注
2008年 1.500 448,680,092.72 576,835,895.15 1,025,515,987.87
2007年 2.000 452,542,506.19 591,519,371.76 1,044,061,877.95
2006年 9.600 518,891,269.17 214,512,269.65 733,403,538.82
合计 13.100 1,420,113,868.08 1,382,867,536.56 2,802,981,404.64
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人成立于2003 年，截至本报告期末，本基金管理人旗下管理10 只开
放式基金，管理资产规模为669.46 亿元，基金总份额为943.79 亿份。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业
年限
说明
陈仕德
投资管理部副总
经理、基金经理
2005.2.2 — 14.5
陈仕德，男，中国籍，
硕士研究生学历，1997
年至2001 年任职于广
发证券股份有限公司，
2001 年至2002 年7 月
曾任广发基金管理有
限公司筹备人员，2002
年8 月至今在广发基金
管理有限公司投资管
理部工作，现任公司投
资管理部副总经理、基
金经理。
注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
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4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其配套法规、《广发
小盘成长股票型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、
勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求
最大利益，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通
过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。
投资决策的内部控制方面，投资组合投资的股票必须来源于备选股票库，超过一
定投资比例后必须来源于核心股票库，或通过投资决策委员会的审批；公司建立严格
的投资授权制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需
要经过严格的审批程序。
在交易过程中，按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，不
同投资组合经理下达的对同一证券的交易指令，由同一交易员执行。交易员通过投资
交易系统，公平对待各投资组合。
督察长、监察稽核部以及绩效评估与风险管理岗通过投资交易系统对投资交易过
程进行实时监控、准实时监控及预警，实现投资风险的事中和事后风险控制；金融工
程部绩效评估与风险管理岗通过技术系统平台，及时有效地评估投资组合的绩效和风
险状况，对投资风险进行事后的评估及管理。
本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
管理人旗下股票型基金业绩比较
广发聚丰股票型基金广发核心股票型基金
本基金与其他同类基金的业绩比较-3.65% -56.35%
本报告期净值增长率 -55.60% -2.90%
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本报告期，本基金与广发聚丰股票型基金的业绩表现差异未超过5％，本基金与
广发核心股票型基金的业绩差异为－56.35％。本基金与广发核心股票型基金的业绩差
异较大的原因：广发核心股票基金基金合同生效于本报告期第三季度，较低的股票资
产仓位使其受市场系统性风险的影响较小。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本基金管理人在投资管理活动中公平对待不同投资组合，未发生可
能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
2008 年的全球资本市场风雨飘摇。中国的A 股市场更是令人难忘。全年市场基
本上呈现单边下跌走势。上证综指从年初的5261.56 点下跌到年末的1820.81 点，跌
幅达65.39%；深证综指从年初的1447.02 点下跌到年末的553.3 点，跌幅也达61.76%。
众所周知，由于内外交织的多重因素的影响，本报告期我国经济基本面呈现前高后低
且不断恶化的趋势，尤其从第三季度开始，欧美经济体的急剧恶化，直接导致我国出
口企业的订单骤降，企业存货迅速上升，利润急剧下降甚至亏损，企业裁员盛行，而
失业率的上升，又影响了人们的消费预期，导致内需的疲弱…。虽然政府果断采取了
一系列的刺激经济的政策，但由于企业的去库存化仍在延续，企业利润短期难以回升。
国际方面，报告期内全球各国所公布的各项不断恶化的经济数据，也使得全球各地股
市不断走低。从行业及板块来看, 本报告期市场中表现相对抗跌的有医药、农林牧渔、
电力设备等行业。
广发小盘基金本报告期内净值增长率为-59.25%。报告期内，我们犯的主要错误
就是上半年没有在基金合同约定的范围内尽可能降低股票仓位，而是将工作重点放在
投资组合的结构调整上。覆巢之下，焉有完卵。回头来看，面对这场世所罕见的金融
危机所引致的经济危机，唯一正确的应对办法就是远离这个市场。具体到投资方向的
取舍上，上半年我们配置的重点也过多地集中在周期性的银行、地产、煤炭和制造业
上，因而净值下跌幅度比较大。下半年，随着政府刺激经济的政策出台，我们对组合
进行了比较大的调整，配置的重点主要有建筑建材、房地产、中医药、装备制造、煤
炭等估值便宜、未来业绩确定性较大或具自主创新技术优势且在未来产业整合中有望
胜出的企业。
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
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4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
对于09 年的市场趋势，我们认为，尽管目前A 股市场中相当一部分公司的估值
已对产业资本都具有吸引力，但A 股市场的上行，仍受制于全球经济的趋稳和复苏，
国内宏观经济运行态势的趋好以及大小非减持的规模等三方面因素。短期来看，市场
将在政策利好与不断报出的恶化经济数据的交织中震荡运行，市场存在结构性的机
会。中长期来看，影响中国经济增长的因素仍未消失，如产业转移和升级，城乡二元
结构消除所带来内需增长等，宏观经济在未来相当长一段时期仍将以较高的速度增
长，中国的资本市场也必将长期受益于此。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本基金管理人从保护基金份额持有人利益出发，依照公司内部控制的整体要求，
致力于内控机制的建立和完善，加强内部风险的控制与防范，以保证各项法规和管理
制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司监察稽核部按照规定的权限和程序，
独立地开展监察稽核工作，发现问题及时提出改进建议并督促相关部门进行整改，同
时定期向监管部门、董事会和公司管理层出具监察稽核报告。本报告期内，基金管理
人内部监察稽核通过对本基金投资和交易进行实时监控，对投资证券的研究、决策和
交易，以及会计核算和相关信息披露工作进行了重点检查和合规性审核，确保了本基
金运作符合持有人利益最大化原则，保障了基金运作过程中的合法合规。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基
金投资品种的估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方
可实施。估值委员会的成员包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管
理部负责人、研究发展部负责人、金融工程部负责人、监察稽核部负责人和基金会计
部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程
序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。基金日常估值
由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、
证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建
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议，确保估值的公允性。金融工程部负责提供有关涉及模型的技术支持。监察稽核部
负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执
行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值
的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公
允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以
维护基金持有人利益为准则。本公司现没有进行任何定价服务的签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同第十九部分“基金收益与分配”之“（三） 基金收益分配原
则”的相关规定，由于本基金本报告期内为净亏损，可不进行利润分配。本报告期内
本基金对上一报告期利润分配1 次，共计分配利润1,025,515,987.87 元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
上海浦东发展银行股份有限公司依据《广发小盘成长股票型证券投资基金基金合
同》与《广发小盘成长股票型证券投资基金托管协议》，托管广发小盘成长股票型证
券投资基金。2008 年，在对广发小盘成长股票型证券投资基金的托管过程中，上海浦
东发展银行股份有限公司严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关
法律法规、基金合同、托管协议的规定，安全保管了基金的全部资产，对广发小盘成
长股票型证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，我行遵循笃
守诚信、勤勉尽责、严格自律、追求卓越的工作精神，履行了托管人的义务，未发生
损害基金份额持有人利益的行为。
5.2 托管人对基金投资运作的说明
2008 年，上海浦东发展银行股份有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》
及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对广发小盘成长股票型证券投资
基金的投资运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、
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基金费用开支等进行了认真的复核，未发现基金管理人损害基金份额持有人利益的行
为。
5.3 托管人对本年度报告发表意见
经上海浦东发展银行股份有限公司资产托管部复核，由广发基金管理有限公司编
制的本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容真实、准确、完整。
§6 审计报告
深鹏所股审字[2009]050 号
广发小盘成长股票型证券投资基金全体持有人：
我们审计了后附的广发小盘成长股票型证券投资基金财务报表，包括2008 年12
月31 日的资产负债表和2008 年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及财
务报表附注。
一、基金管理人对财务报表的责任
按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《广发小盘成长股票
型证券投资基金基金合同》及中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示
的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是广发小盘成长股票型证券投资基金
的基金管理人——广发基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）设计、实施
和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致
的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
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报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列
报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，广发小盘成长股票型证券投资基金财务报表已经按照企业会计准则、
《证券投资基金会计核算业务指引》、《广发小盘成长股票型证券投资基金基金合同》
及中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有
关规定编制，在所有重大方面公允地反映广发小盘成长股票型证券投资基金2008 年
12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国 ? 深圳
2009 年3 月30 日
杨克晶
中国注册会计师
侯立勋
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：广发小盘成长股票型证券投资基金
报告截止日：2008 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2008 年12 月31
上年度末
2007 年12 月31 日
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
16
日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 1,055,759,407 1,809,793,412.83
结算备付金 9,577,309.01 7,434,770.91
存出保证金 2,580,000 4,622,914.8
交易性金融资产 7.4.7.2 6,004,509,081.7 15,568,268,421.77
其中：股票投资 6,004,509,081.7 15,559,300,803.77
基金投资 - -
债券投资 - 8,967,618
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - 280,856,890.75
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - 54,336,834.42
应收利息 7.4.7.5 348,230.37 839,441.96
应收股利 - -
应收申购款 7,625,712.74 228,275,339.85
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 7,080,399,740.82 17,954,428,027.29
负债和所有者权益 附注号
本期末
2008 年12 月31
日
上年度末
2007 年12 月31 日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 13,681,344.87 17,729,762.68
应付赎回款 72,172,546.3 53,136,542.53
应付管理人报酬 9,611,116.29 20,677,523.65
应付托管费 1,601,852.71 3,446,253.96
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.6 3,673,332.51 6,035,924.47
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.7 1,646,854.99 1,575,111.42
负债合计 102,387,047.67 102,601,118.71
所有者权益：
实收基金 7.4.7.8 6,053,373,290.67 5,895,459,980.59
未分配利润 7.4.7.9 924,639,402.48 11,956,366,927.99
所有者权益合计 6,978,012,693.15 17,851,826,908.58
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
17
负债和所有者权益总计 7,080,399,740.82 17,954,428,027.29
注：报告截止日2008 年12 月31 日，基金份额净值1.1527 元，基金份额总额
6,053,373,290.67 份。
7.2 利润表
会计主体：广发小盘成长股票型证券投资基金
本报告期：2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日 单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日
至2007 年12 月
31 日
一、收入 -11,952,359,504.58 5,609,571,517.89
1.利息收入 27,473,914.8 19,699,567.37
其中：存款利息收入
7.4.7.10 27,431,318.93
19,685,122.85
债券利息收入 42,595.87 14,444.52
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -2,495,649,379.14 1,993,178,340.38
其中：股票投资收益 7.4.7.11 -2,636,435,378.06 1,901,861,431.85
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.12 4,182,571.01 9,974,418.24
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.13 25,424,903.39 36,171,869.81
股利收益 7.4.7.14 111,178,524.52 45,170,620.48
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
7.4.7.15 -9,493,668,331.96 3,581,945,994.04
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.16 9,484,291.72 14,747,616.10
二、费用（以“-”号填列） -264,533,417.73 -236,646,096.17
1．管理人报酬 -192,852,511.65 -138,844,471.50
2．托管费 -32,142,085.36 -23,140,745.28
3．销售服务费 - -
4．交易费用 7.4.7.17 -39,054,742.46 -74,240,086.10
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 7.4.7.18 -484,078.26 -420,793.29
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -12,216,892,922.31 5,372,925,421.72
所得税费用（以“-”号填列） - -
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
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四、净利润（净亏损以“-”号填列） -12,216,892,922.31 5,372,925,421.72
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：广发小盘成长股票型证券投资基金
本报告期：2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
5,895,459,980.59 11,956,366,927.99 17,851,826,908.58
二、本期经营活动产
生的基金净值变动数
（本期利润）
- -12,216,892,922.31 -12,216,892,922.31
三、本期基金份额交
易产生的基金净值变
动数
（净值减少以“-”号
填列）
157913310.08 2210681384.67 2368594694.75
其中：1.基金申购款 4161468245.28 5761490929.90 9922959175.18
2.基金赎回款
（以“-”号填列）
-4003554935.2 -3550809545.23 -7554364480.43
四、本期向基金份额
持有人分配利润产生
的基金净值变动（净
值减少以“-”号填列）
- -1025515987.87 -1025515987.87
五、期末所有者权益
（基金净值）
6,053,373,290.67 924,639,402.48 6,978,012,693.15
上年度可比期间
项目 2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
（基金净值）
1,731,917,591.88 537,138,510.76 2,269,056,102.64
二、本期经营活动产
生的基金净值变动数
（本期利润）
- 5,372,925,421.72 5,372,925,421.72
三、本期基金份额交
易产生的基金净值变
动数
4,163,542,388.71 7,090,364,873.46 11,253,907,262.17
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
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（净值减少以“-”号
填列）
其中：1.基金申购款 9,044,896,995.89 14,007,101,493.44 23,051,998,489.33
2.基金赎回款
（以“-”号填列）
-4,881,354,607.18 -6,916,736,619.98 -11,798,091,227.16
四、本期向基金份额
持有人分配利润产生
的基金净值变动（净
值减少以“-”号填列）
- -1,044,061,877.95 -1,044,061,877.95
五、期末所有者权益
（基金净值）
5,895,459,980.59 11,956,366,927.99 17,851,826,908.58
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
广发小盘成长股票型证券投资基金（以下简称“本基金”）经证监基金字[2004]195
号文《关于同意广发小盘成长股票型证券投资基金募集的批复》批准,由基金发起人
广发基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作
管理办法》等有关规定和《广发小盘成长股票型证券投资基金基金合同》发起，于2005
年2月2日募集成立。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为上
海浦东发展银行。本基金已向中国证券监督管理委员会备案,并获中国证监会基金部函
?2005?27号《关于广发小盘成长股票型证券投资基金备案确认的函》确认。
本基金募集期为2004年12月20日至2005年1月25日，本基金为上市契约型开放式，
存续期限不定，首次募集资金为1,175,436,171.10元，有效认购户数为12,393户。其
中，认购款项在基金验资确认日前产生的利息共计人民币247,780.56元，利息结转的
基金份额 247,780.56 份，按照《广发小盘成长股票型证券投资基金基金合同》的有
关约定计入投资者基金账户。本基金募集资金经深圳天健信德会计师事务所验资。基
金合同于2005年2月2日生效，基金合同生效日的基金份额总额为1,175,436,171.10
份。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关
规定和《广发小盘成长股票型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范
围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证券监督管理委员会批准的允许基
金投资的其他金融工具。
本基金财务报表由本基金的基金管理人广发基金管理有限公司于2009 年3 月
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
20
26 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金编制财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，遵循
企业会计准则、中国证券业协会颁布的中证协发[2007]56 号《证券投资基金会计核算
业务指引》、中国证券监督管理委员会颁布的《证券投资基金信息披露管理办法》、《证
券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号《年度报告的内容与格式》和《证券投
资基金信息披露编报规则》第3 号《会计报表附注的编制及披露》及其他相关规定进
行确认和计量，基于下述重要会计政策和会计估计进行财务报表编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则及其他有关规定的
要求，真实、完整地反映了本基金2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经
营成果。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金的会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金以人民币为记账本位币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
和贷款及应收款项。除与权证投资有关的金融资产外，以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示；与权证投资有关的金融
资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
本基金持有的股票投资、债券投资和权证投资分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。本基金持有的各类应收款项、买入返售金融资产等在活跃市
场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产分类为贷款及应收款项。
金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
及其他金融负债。除与权证投资有关的金融负债外，以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示；与权证投资有关的金融负
债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
21
本基金持有的金融负债全部为其他金融负债，包括各类应付款项、卖出回购金融
资产款等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
1.金融工具的确认与初始计量
金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益。其他类别的
金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
（1）股票投资
股票投资成本按交易日股票的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记
入当期损益。因股权分置改革而获得的非流通股股东支付的现金对价，于股权分置实
施复牌日冲减股票投资成本；股票持有期间获得的股票股利(包括送红股和公积金转
增股本)以及因股权分置改革而获得的股票，于除息日按股权登记日持有的股数及送
股或转增比例，计算确定增加的股票数量。
卖出股票于交易日确认股票投资收益。卖出股票按移动加权平均法结转成本。
（2）债券投资
债券投资成本按交易日债券的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记
入当期损益，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息
单独核算，不构成债券的公允价值。配售及认购新发行的分离交易可转债，于成交日
先按债券面值确认为债券投资，后于权证确认日单独核算权证成本，并相应调整债券
投资成本。买入央行票据和零息债券视同到期一次还本付息的附息债券，根据其发行
价、到期价和发行期限推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算。
卖出债券于交易日确认债券投资收益。卖出债券按移动加权平均法结转成本。
（3）权证投资
权证投资成本按成交日权证的公允价值确认，取得时发生的相关交易费用直接记
入当期损益。配股权证及由股权分置改革而被动获得的权证，在确认日记录所获分配
的权证数量，该等权证初始成本为零。配售及认购新发行的分离交易可转债而取得的
权证，于实际取得日按照估值技术对分离交易可转债的认购成本进行分摊，确认应归
属于权证部分的成本。
卖出权证于交易日确认衍生工具投资收益。卖出权证按移动加权平均法结转成
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
22
本。
（4）买入返售金融资产
买入返售金融资产按交易日应支付或实际支付的全部价款入账，相关交易费用计
入初始成本。于返售日按账面余额结转。
（5）卖出回购金融资产款
卖出回购金融资产款于交易日按照应收或实际收到的金额入账，相关交易费用计
入初始成本。于回购日按账面余额结转。
2.金融工具的后续计量
（1）本基金按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融
资产时可能发生的交易费用。但下列情况除外：应收款项，采用实际利率法按摊余成
本进行计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（2）本基金采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况
除外：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量，且不扣
除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；与在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本
计量。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
1.股票投资
（1）交易所上市流通的股票以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。
估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日收盘价为
公允价值。
如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生
了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在
0.25％以上的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，
确定公允价值。当股票不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资
产净值的影响在0.25％以上的，采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价
格验证具有可靠性的估值技术，确定股票的公允价值。本基金按照证监会《关于进一
步规范股票投资基金估值业务的指导意见》（证监会公告[2008] 38 号）的要求、参照
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
23
《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》，采用指数收益
法对长期停牌股票进行估值。即在估值日，以公开发布的相应行业指数的日收益率作
为该股票的收益率，并根据第一步所得的收益率计算该股票当日的公允价值。
（2）由于上市公司送股、转增股、配股和公开增发新股等形成的流通暂时受限
制的股票投资，按交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。
（3）首次公开发行未上市的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难
以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。首次公开发行有明确锁定期的股票，于
同一股票上市后按交易所上市的同一股票的市场交易收盘价作为公允价值。
（4）非公开发行有明确锁定期的股票，若在证券交易所上市的同一股票的市场
交易收盘价低于非公开发行股票的初始投资成本，以估值日证券交易所上市的同一股
票的市场交易收盘价为公允价值；若在证券交易所上市的同一股票的市场交易收盘价
高于非公开发行股票的初始投资成本，按中国证监会相关规定处理。
2.债券投资
（1）交易所上市实行净价交易的债券以估值日上市的收盘价为公允价值，估值
日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价为
公允价值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行
市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
（2）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含
的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境
未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得
到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品
种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
（3）未上市债券和在银行间同业市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值，
在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。同一债券同时在两个或两
个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。
3.权证投资
（1）交易所上市流通的权证以其估值日在证券交易所上市的收盘价为公允价值。
估值日无交易且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，采用最近交易日收盘价为
公允价值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
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市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。
（2）首次公开发行未上市的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难
以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。
（3）配售及认购分离交易可转债，上市日前，获得分离交易可转债的债券部分
时，按成本估值；获得权证部分后，按照中国证券业协会公布的债券报价和权证报价
分别确定当日债券和权证的估值，自上市日起，上市流通的债券和权证分别按上述债
券投资和权证投资中相关原则进行估值。
（4）因持有股票而享有的配股权，采用估值技术确定公允价值。
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人
可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。
相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最
新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法
定权利，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和
金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
每份基金份额面值为1.00 元。实收基金为对外发行的基金份额总额。由于申购、
赎回、转换及分红再投资等引起的实收基金的变动分别于交易确认日列示。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金为申购、赎回、转入或转出款中所含的按基金未分配利润占基金净值
比例计算的一部分金额，于计算基金申购、赎回、转入或转出确认日列示，并于期末
全额转入未分配利润。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
存款利息收入按本金与适用的利率逐日计提；
债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由
债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提；
买入返售金融资产收入按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率，在回购期
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
25
限内逐日计提，若合同利率与实际利率差异较小，也可使用合同利率；
股票投资收益/(损失)为卖出股票交易日的成交总额扣除应结转的股票投资成本
的差额确认；
债券投资收益/(损失)为卖出债券交易日的成交总额扣除应结转的债券投资成本
与应收利息(若有)后的差额确认；
衍生工具投资收益/(损失)为交易日的成交总额扣除应结转的衍生工具投资成本
后的差额确认；
股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除由上市公司
代扣代缴的个人所得税后的净额确认；
公允价值变动收益于估值日按以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产/负债的公允价值变动形成的利得或损失确认，并于相关金融资产/负债卖出或到期
时转出计入投资收益；
其他收入于在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以
可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
管理人报酬按照前一日基金资产净值1.5%的年费率逐日计提；
托管费按照前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提；
交易费用按发生时实际支出金额确认；
卖出回购金融资产支出按融入资金应收或实际收到的总额及实际利率，在回购期
限内逐日计提。若合同利率与实际利率差异较小的，也可使用合同利率。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配比例为基金净收益的100%，本
基金每年收益分配次数最少一次，最多为六次，若基金合同生效不满3 个月可不进行
收益分配，年度分配在基金会计年度结束后的4 个月内完成；
本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或
将现金红利按权益登记日除权后的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资；若投
资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
基金当年收益先弥补基金上一年度亏损后，方可进行当年收益分配；
基金投资当期出现亏损，则基金当年不进行收益分配；
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
26
基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；
每一基金份额享有同等分配权；
法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
根据中国证券监督管理委员会公告 [2008] 38 号文《关于进一步规范证券投资基
金估值业务的指导意见》和中国证券业协会发布的《中国证券业协会基金估值工作小
组关于停牌股票估值的参考方法》，本基金自2008 年9 月12 日起，按照指数收益法
对相关停牌股票的估值调整为“如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重
大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值
日的基金资产净值的影响在0.25％以上的，参考类似投资品种的现行市价及重大变化
等因素，调整最近交易市价，确定公允价值。当股票不再存在活跃市场，且其潜在估
值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的，采用市场参与者普遍认
同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定股票的公允价值。”
上述估值调整对本基金期末资产净值和本期净利润无影响。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错。
7.4.6 税项
1.印花税
2008 年4 月24 日以前，根据财政部、国家税总局财税字[2007]84 号文《关于调
整证券（股票）交易印花税税率的通知》，按3‰的税率缴纳证券（股票）交易印花税。
根据财政部、国家税务总局《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》，自2008
年4 月24 日起，按1‰的税率缴纳证券（股票）交易印花税。经国务院批准，财政部、
国家税务总局决定自2008 年9 月19 日起，对证券（股票）交易出让方按1‰的税率
征收证券（股票）交易印花税，对受让方不再征税。
2.营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
27
关税收问题的通知》，以发行基金方式募集资金不属于营业税的征税范围，不征收营
业税；根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策
的通知》，自2004 年1 月1 日起，基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，
继续免征营业税和企业所得税。根据财政部、国家税务总局财税〔2008〕1 号文《财
政部 国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》，对证券投资基金从证券市
场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的
利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3.个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《财政部、国家税务总局关于
开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,本基金取得的股票的股息、红利
收入及企业债券的利息收入,由上市公司及债券发行企业在向其派发股息、红利收入
和利息收入时代扣代缴20%的个人所得税。根据财政部、国家税务总局[2005]102 号
文《关于股息红利有关个人所得税有关政策的通知》与财税字[2005]107 号文《关于
股息红利有关个人所得税政策的补充通知》, 对本基金自2005 年6 月13 日起从上市
公司分配取得的股息红利所得，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50％计算
应纳税所得额。
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
活期存款 1,055,759,407.00 1,809,793,412.83
定期存款
- -
其他存款
- -
合计 1,055,759,407.00 1,809,793,412.83
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2008 年12 月31 日
成本 公允价值 估值增值
股票
11,703,098,448.03 6,004,509,081.70 -5,698,589,366.33
债券 交易所市场 - - -
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
28
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计
11,703,098,448.03 6,004,509,081.70 -5,698,589,366.33
上年度末
项目 2007 年12 月31 日
成本 公允价值 估值增值
股票 11,912,297,792.49 15,559,300,803.77 3,647,003,011.28
交易所市场 5,940,000.00 8,967,618.00 3,027,618.00
债券 银行间市场 - - -
合计 5,940,000.00 8,967,618.00 3,027,618.00
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计
11,918,237,792.49 15,568,268,421.77
3,650,030,629.28
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位：人民币元
本期末
2008 年12 月31 日
公允价值
项目
合同/名义
金额 资产 负债
备注
利率衍生工具 - - -
货币衍生工具 - - -
权益衍生工具 - - -
其他衍生工具 - - -
合计 - - -
上年度末
2007 年12 月31 日
公允价值
项目
合同/名义
金额资产负债
备注
利率衍生工具 - - -
货币衍生工具 - - -
权益衍生工具
- 280,856,890.75
- 投资成本
135,808,554.40
权证
- 280,856,890.75
- 投资成本
135,808,554.40
其他衍生工具 - - -
合计 - 280,856,890.75 -
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
29
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本期末无买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位： 人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应收活期存款利息 340,480.85 801,626.68
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 4,309.80 3,345.60
应收债券利息 - 1,874.76
应收买入返售证券利息
- -
应收申购款利息 2,841.22 31,996.42
其他 598.50 598.50
合计 348,230.37 839,441.96
7.4.7.6 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 3,673,332.51 6,035,924.47
银行间市场应付交易费用 - -
合计 3,673,332.51 6,035,924.47
7.4.7.7 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 1,250,000.00 1,250,000.00
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
30
应付赎回费 272,006.99 200,263.42
预提费用 80,000.00 80,000.00
其他 44,848.00 44,848.00
合计 1,646,854.99 1,575,111.42
7.4.7.8 实收基金
金额单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
项目
基金份额（份） 账面金额
上年度末 5,895,459,980.59 5,895,459,980.59
本期申购 4,161,468,245.28 4,161,468,245.28
本期赎回 -4,003,554,935.20 -4,003,554,935.20
本期末 6,053,373,290.67 6,053,373,290.67
注:申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额
7.4.7.9 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 2,009,558,107.94 9,946,808,820.05 11,956,366,927.99
本期利润 -2,723,224,590.35 -9,493,668,331.96 -12,216,892,922.31
本期基金份额交易产生的变动数
410,962,792.45
1,799,718,592.22 2,210,681,384.67
其中：基金申购款 897,092,791.89 4,864,398,138.01 5,761,490,929.90
基金赎回款 -486,129,999.44 -3,064,679,545.79 -3,550,809,545.23
本期已分配利润 -1,025,515,987.87 - -1,025,515,987.87
本期末 -1,328,219,677.83 2,252,859,080.31 924,639,402.48
7.4.7.10 存款利息收入
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年
12 月31 日
活期存款利息收入 26,757,312.99 18,152,376.82
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 149,829.86 214,083.92
其他 524,176.08 1,318,662.11
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
31
合计 27,431,318.93
19,685,122.85
7.4.7.11 股票投资收益
7.4.7.11.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007
年12 月31 日
卖出股票成交总额
6,232,093,654.49 7,005,545,465.27
卖出股票成本总额
-8,868,529,032.55 -5,103,684,033.42
买卖股票差价收入
-2,636,435,378.06 1,901,861,431.85
7.4.7.12 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12
月31日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12
月31日
卖出债券（、债转股及债券到期
兑付）成交金额 24,466,641.64
25,118,788.00
卖出债券（、债转股及债券到期
兑付）成本总额 -20,239,600.00
-15,131,800.00
应收利息总额 -44,470.63
-12,569.76
债券投资收益 4,182,571.01 9,974,418.24
7.4.7.13 衍生工具收益
7.4.7.13.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年
12 月31 日
卖出权证成交金额
201,748,616.64
36,171,869.81
卖出权证成本总额 -176,323,713.25
-
买卖权证差价收入 25,424,903.39
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
32
36,171,869.81
注: 含权证行权产生的差价收入
7.4.7.14 股利收益
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年
12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年
12 月31 日
股票投资产生的股利收益
111,178,524.52 45,170,620.48
基金投资产生的股利收益 - -
合计
111,178,524.52 45,170,620.48
7.4.7.15 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12
月31 日
1.交易性金融资产
-9,348,619,995.61
3,438,657,442.22
——股票投资
-9,345,592,377.61
3,435,629,824.22
——债券投资
-3,027,618.00 3,027,618.00
——资产支持证券投资 - -
——基金投资 - -
2.衍生工具
-145,048,336.35
143,288,551.82
——权证投资
-145,048,336.35
143,288,551.82
3.其他 - -
合计
-9,493,668,331.96
3,581,945,994.04
7.4.7.16 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月
31 日
基金赎回费收入 9,442,959.40
14,747,616.10
印花税费用返还
41,332.32 -
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
33
合计 9,484,291.72
14,747,616.10
7.4.7.17 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12
月31 日
交易所市场交易费用 39,054,742.46
74,240,086.10
银行间市场交易费用 - -
合计 39,054,742.46
74,240,086.10
7.4.7.18 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12
月31 日
审计费用
80,000.00
80,000.00
信息披露费
300,000.00
240,000.00
银行汇划费
26,078.26
22,793.29
账户维护费
18,000.00
18,000.00
上市费
60,000.00
60,000.00
合计
484,078.26
420,793.29
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本财务报表批准报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
34
广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、注册登记与过户机
构、直销机构
上海浦东发展银行股份有限公
司
基金托管人、代销机构
广发证券股份有限公司 基金管理人股东、代销机构
广发华福证券有限责任公司 基金管理人股东的子公司
广发期货经纪有限公司 基金管理人股东的子公司
广州科技风险投资有限公司 基金管理人股东
香江投资有限公司 基金管理人股东
烽火通信科技股份有限公司 基金管理人股东
广东康美药业股份有限公司 基金管理人股东
7.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本基金本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
7.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
广发基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、注册登记与过户机构、
直销机构
上海浦东发展银行股份有限公司 基金托管人、代销机构
广发证券股份有限公司 基金管理人股东、代销机构
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
广发证券股
份有限公司
5,221,394,623.27 36.07%
7,311,180,240.47 33.21%
7.4.10.1.2 债券交易 金额单位：人民币元
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
35
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
广发证券股
份有限公司
8,791,210.92 35.93%
25,118,788.00 100.00%
7.4.10.1.3 债券回购交易
本基金2008 年1 月1 日-12 月31 日本基金未通过关联方席位进行债券回购交易。
7.4.10.1.4 权证交易
金额单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
关联方名称
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
成交金额
占当期权证
成交总额的比例
广发证券股
份有限公司
- -
98,337,457.62 52.96%
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位：人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的
比例
广发证券股
份有限公司
4,308,011.95 35.63%
1,938,944.87 52.78%
上年度可比期间
2007年1月1日至2007年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的
比例
广发证券股
份有限公司
5,812,145.72 32.81%
1,915,793.55 31.74%
注: 股票交易佣金的计提标准：支付佣金=股票成交金额*佣金比例-证管费-经手
费-结算风险金（含债券交易）。
上述佣金按市场佣金率计算，佣金比率是公允的。
根据《证券研究服务协议》，本基金管理人从关联方获得证券研究综合服务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
36
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007
年12 月31 日
当期应支付的管理费
192,852,511.65 138,844,471.50
其中：当期已支付
183,241,395.36 118,166,947.85
期末未支付
9,611,116.29 20,677,523.65
注: 基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×1.5%÷365
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划
付指令，基金托管人复核后于次月首三个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管
理人。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008
年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007
年12 月31 日
当期应支付的托管费
32,142,085.36 23,140,745.28
其中：当期已支付
30,540,232.65 19,694,491.32
期末未支付
1,601,852.71 3,446,253.96
注: 基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.25%÷365
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划
付指令，基金托管人复核后于次月首三个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托
管人。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
37
本基金本期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
本基金关联方未持有本基金份额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31
日
上年度可比期间
关联方 2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
上海浦东发展
银行股份有限
公司 1,055,759,407.00 26,757,312.99 1,809,793,412.83 18,152,376.82
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
2008 年度，本基金无在承销期内参与关联方承销的证券。2007 年度，本基金无
在承销期内参与关联方承销的证券。
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备
注
1
2008 年4
月25 日
2008 年4
月25 日
1.500 448,680,092.72 576,835,895.15 1,025,515,987.87
合计 1.500 448,680,092.72 576,835,895.15 1,025,515,987.87
7.4.12 期末（2008 年12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券
名称
成功
认购
日
可流
通日
流通受
限类型
认购
价格
期末
估值
单价
数量
（单位：
股 ）
期末
成本总额
期末
估值总额
说明
冠农2008- 2009 非公开58.0 29.4 1,000,000 58000000 29480000
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
38
6002
51
股份 6-6 -6-4 发行流
通受限
0 8
6003
60
华微
电子
2008-
1-9
2009
-1-7
非公开
发行流
通受限
8.25 3.48 6,000,000 49500000 20880000
2008 年5
月9 日每
10股转增
10股。
7.4.12.2 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本期末无正回购余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的风险主要是信用风险、流动性风险及市场风险。
本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内
部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立合规及风险管理委
员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层
面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业
务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部负责，协调并与各部门合作完成运作风险
管理以及进行投资风险分析与绩效评估。监察稽核部对公司总裁负责。
本基金管理人建立了以合规及风险管理委员会为核心的、由总裁和风险控制委员
会、督察长、监察稽核部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险指由于在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或所投资证券之发行
人出现违约、无法支付到期本息，或由于债券发行人信用等级降低导致债券价格下降，
将对基金资产造成的损失。为了防范信用风险，本基金主要投资于信用等级较高的证
券，且通过分散化投资以分散信用风险，本基金投资于一家公司发行的证券市值不超
过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有
一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。但是，随着短期资金市场的发展，本基
金的投资范围扩大以后，可能会在一定程度上增加信用风险。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限
责任公司，违约风险较小；银行间同业市场主要通过对交易对手进行风险评估防范相
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
39
应的信用风险。本基金管理人认为与应收证券清算款相关的信用风险不重大。
7.4.13.3 流动性风险
开放式基金的流动性是指基金管理人为满足投资者赎回要求，在一定时间内将一
定数量的基金资产按正常市场价格变现的能力。流动性风险指因市场交易量不足，导
致不能以适当价格及时进行证券交易的风险，或基金无法应付基金赎回支付的要求所
引起的违约风险。本基金坚持组合持有、分散投资的原则，在一定程度上减轻了投资
变现压力。本基金所持大部分交易性金融资产在证券交易所上市，其余亦可银行间同
业市场交易，除7.4.12.1所披露的流通受限不能自由转让的基金资产外，本基金未持
有其他有重大流动性风险的投资品种。本基金所持有的其他金融负债以及可赎回基金
份额净值(所有者权益)的合约约定到期日均为一年以内且不计息，因此账面余额即为
未折现的合约到期现金流量。
对流动性风险的监控和管理，本基金管理人根据对市场特征和发展形势等方面的
分析和判断，由投资决策委员会根据市场运行情况和基金运行情况制订本基金的风险
控制目标和方法，由基金绩效评估与风险管理组具体计算与监控各类风险控制指标。
7.4.13.4 市场风险
基金的市场风险是指由于证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理等各
种因素的影响，导致基金收益水平变化而产生的风险，反映了基金资产中金融工具或
证券价值对市场参数变化的敏感性。一般来讲，市场风险是开放式基金面临的最大风
险，也往往是众多风险中最基本和最常见的,也是最难防范的风险，其他如流动性风险
最终是因为市场风险在起作用。市场风险包括利率风险、外汇风险和市场价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指利率敏感性金融工具的公允价值及将来现金流受市场利率变动而发
生波动的风险。本基金持有的利率敏感性资产主要是债券投资。本基金管理人通过久
期、凸性、VAR等方法来评估投资组合中债券的利率风险。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金面临的利率风险敞口：
单位：人民币元
2008 年12
月31 日 1 个月以内 1-3 个
月
3 个月-1
年 1-5 年 5 年以
上
不计息 合计
资产
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
40
银行存款
1,055,759,407.00
1,055,759,407.00
结算备付金
9,577,309.01
9,577,309.01
存出保证金
2,580,000.00
2,580,000.00
交易性金融
资产 6,004,509,081.70 6,004,509,081.70
应收利息 348,230.37 348,230.37
应收申购款 7,625,712.74 7,625,712.74
资产总计 1,075,542,428.75 6,004,857,312.07 7,080,399,740.82
负债
应付证券清
算款 13,681,344.87 13,681,344.87
应付赎回款
72,172,546.30
72,172,546.30
应付管理人
报酬
9,611,116.29
9,611,116.29
应付托管费 1,601,852.71 1,601,852.71
应付交易费
用
3,673,332.51 3,673,332.51
其他负债
1,646,854.99
1,646,854.99
负债总计 102,387,047.67 102,387,047.67
利率敏感度
缺口 1,075,542,428.75 5,902,470,264.4
6,978,012,693.15
2007 年12
月31 日 1 个月以内 1-3 个
月
3 个月-1
年 1-5 年5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款
1,809,793,412.83
1,809,793,412.83
结算备付金
7,434,770.91
7,434,770.91
存出保证金
4,622,914.80
4,622,914.80
交易性金融
资产 8,967,618.00
15,559,300,803.77 15,568,268,421.77
衍生金融资
产
280,856,890.75 280,856,890.75
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
41
应收证券清
算款
54,336,834.42
54,336,834.42
应收利息
839,441.96
839,441.96
应收申购款 228,275,339.85 228,275,339.85
资产总计 2,050,126,438.39 8,967,618.00 15,895,333,970.90 17,954,428,027.29
负债
应付证券清
算款
17,729,762.68
17,729,762.68
应付赎回款
53,136,542.53
53,136,542.53
应付管理人
报酬
20,677,523.65
20,677,523.65
应付托管费
3,446,253.96
3,446,253.96
应付交易费
用
6,035,924.47
6,035,924.47
其他负债
1,575,111.42
1,575,111.42
负债总计 102,601,118.71 102,601,118.71
利率敏感度
缺口 2,050,126,438.39 8,967,618.00
15,792,732,852.19 17,851,826,908.58
注：表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新
定价日或到期日孰早者进行了分类
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 市场利率发生变动且其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单位：）
相关风险变量的变动
2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
市场利率上升25 个基点 - -92,276.93
分析
市场利率下降25 个基点 - 93,428.99
于2008 年12 月31 日，本基金未持有交易性债券投资，因此市场利率的变动对于
本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
42
7.4.13.4.3 市场价格风险
市场价格风险是指以交易性金融资产的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市
场价格因素变动发生波动的风险。本基金的金融资产以公允价值计量，所有市场价格
因素引起的金融资产公允价值变动均直接反映在当期损益中。本基金管理人通过采用
Barra 风险管理系统，通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标监控投资组合面
临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 市场价格风险敞口
于2008年12月31日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
金额单位：人民币元
2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金资
产净值比
例（%） 公允价值
占基金资
产净值比
例（%）
交易性金融资产-股
票投资 6,004,509,081.70 86.0490% 15,559,300,803.77 87.1580%
衍生金融资产－权
证投资 - - 280,856,890.75 1.5733%
其他 - - - -
合计 6,004,509,081.70 86.0490% 15,840,157,694.52 88.7313%
7.4.13.4.3.2 市场价格风险的敏感性分析
假设 本基金业绩比较基准（天相小市值指数）变化且其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的影响金额（单
相关风险变量的变动 位：人民币元）
2008 年12 月31 日2007 年12 月31 日
业绩比较基准上升5% 296,146,858.70 826,628,845.00
分析
业绩比较基准下降5% -296,146,858.70 -826,628,845.00
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
43
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额（元）
占基金总资产的比例
（%）
1 权益投资 6,004,509,081.70 84.80
其中：股票 6,004,509,081.70 84.80
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买
入返售金融资产
- -
5
银行存款和结算备付金
合计
1,065,336,716.01 15.05
6 其他资产 10,553,943.11 0.15
7 合计 7,080,399,740.82 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 149,948,703.38 2.15
B 采掘业 362,684,127.02 5.20
C 制造业 2,695,817,754.04 38.63
C0 食品、饮料 322,776,597.74 4.63
C1 纺织、服装、皮毛 64,095,778.23 0.92
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 78,411,000.55 1.12
C4 石油、化学、塑胶、
塑料
206,781,458.11 2.96
C5 电子 84,100,000.00 1.21
C6 金属、非金属 614,200,266.11 8.80
C7 机械、设备、仪表 826,894,381.71 11.85
C8 医药、生物制品 434,381,893.17 6.23
C99 其他制造业 64,176,378.42 0.92
D 电力、煤气及水的生产和供92,451,835.92 1.32
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
44
应业
E 建筑业 101,640,000.00 1.46
F 交通运输、仓储业 372,062,951.40 5.33
G 信息技术业 87,738,699.74 1.26
H 批发和零售贸易 365,776,442.47 5.24
I 金融、保险业 499,234,421.00 7.15
J 房地产业 978,575,569.68 14.02
K 社会服务业 205,991,830.92 2.95
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 92,586,746.13 1.33
合计 6,004,509,081.70 86.05
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 期末市值（元） 市值占净值%
1 000001 深发展Ａ 47,000,000 444,620,000.00 6.37
2 000002 万 科Ａ 68,000,000 438,600,000.00 6.29
3 600585 海螺水泥 8,485,153 220,020,017.29 3.15
4 600779 水井坊 18,412,028 206,214,713.60 2.96
5 600535 天士力 15,900,057 196,683,705.09 2.82
6 002024 苏宁电器 10,541,589 188,799,858.99 2.71
7 000157 中联重科 16,500,000 184,470,000.00 2.64
8 601699 潞安环能 13,300,000 166,117,000.00 2.38
9 600089 特变电工 6,861,860 163,861,216.80 2.35
10 000069 华侨城Ａ 20,023,754 163,794,307.72 2.35
11 600087 长航油运 39,494,640 152,449,310.40 2.18
12 600426 华鲁恒升 14,209,751 150,765,458.11 2.16
13 000651 格力电器 7,616,900 148,072,536.00 2.12
14 600428 中远航运 20,419,897 130,687,340.80 1.87
15 600325 华发股份 12,002,259 111,621,008.70 1.60
16 000338 潍柴动力 5,662,814 101,817,395.72 1.46
17 000758 中色股份 15,400,000 101,640,000.00 1.46
18 000983 西山煤电 8,408,297 98,040,743.02 1.40
19 000667 名流置业 28,511,916 97,225,633.56 1.39
20 000759 武汉中百 10,118,361 95,112,593.40 1.36
21 600858 银座股份 5,642,093 92,586,746.13 1.33
22 600649 城投控股 11,219,883 92,451,835.92 1.32
23 600251 冠农股份 3,000,593 88,457,481.64 1.27
24 000402 金 融 街 11,000,000 83,710,000.00 1.20
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
45
25 000858 五 粮 液 6,200,970 82,720,939.80 1.19
26 000718 苏宁环球 15,225,437 78,411,000.55 1.12
27 600153 建发股份 10,999,496 70,176,784.48 1.01
28 600216 浙江医药 4,883,300 68,561,532.00 0.98
29 000528 柳 工 7,000,000 66,220,000.00 0.95
30 000597 东北制药 5,307,935 64,703,727.65 0.93
31 002003 伟星股份 6,206,613 64,176,378.42 0.92
32 601001 大同煤业 5,500,000 62,370,000.00 0.89
33 000046 泛海建设 10,508,692 61,475,848.20 0.88
34 002153 石基信息 1,256,444 60,887,276.24 0.87
35 600533 栖霞建设 19,083,284 59,539,846.08 0.85
36 600449 赛马实业 3,463,783 59,369,240.62 0.85
37 000932 华菱钢铁 12,010,188 54,886,559.16 0.79
38 600015 华夏银行 7,512,300 54,614,421.00 0.78
39 000089 深圳机场 10,000,000 53,000,000.00 0.76
40 600720 祁连山 7,609,606 52,430,185.34 0.75
41 600360 华微电子 15,000,000 52,200,000.00 0.75
42 600893 航空动力 5,005,000 47,747,700.00 0.68
43 600307 酒钢宏兴 10,000,000 46,500,000.00 0.67
44 002146 荣盛发展 8,125,666 44,122,366.38 0.63
45 600295 鄂尔多斯 5,449,528 44,086,681.52 0.63
46 000616 亿城股份 10,769,062 42,860,866.76 0.61
47 600557 康缘药业 2,450,700 41,882,463.00 0.60
48 002183 怡 亚 通 2,125,724 41,026,473.20 0.59
49 600550 天威保变 2,014,645 40,635,389.65 0.58
50 600586 金晶科技 8,000,000 38,400,000.00 0.55
51 002128 露天煤业 3,977,600 36,156,384.00 0.52
52 600270 外运发展 6,109,915 35,926,300.20 0.51
53 600197 伊力特 6,622,494 33,840,944.34 0.48
54 600456 宝钛股份 2,940,098 33,458,315.24 0.48
55 600078 澄星股份 5,400,000 32,076,000.00 0.46
56 002045 广州国光 5,500,000 31,900,000.00 0.46
57 002069 獐 子 岛 2,006,300 31,338,406.00 0.45
58 600962 国投中鲁 4,004,358 30,152,815.74 0.43
59 600581 八一钢铁 6,000,000 29,880,000.00 0.43
60 002122 天马股份 560,170 29,873,866.10 0.43
61 600823 世茂股份 4,000,000 26,880,000.00 0.39
62 600973 宝胜股份 3,509,990 26,851,423.50 0.38
63 600420 现代制药 4,500,000 26,370,000.00 0.38
64 000708 大冶特钢 5,455,268 24,494,153.32 0.35
65 002068 黑猫股份 3,500,000 23,940,000.00 0.34
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
46
66 600469 风神股份 4,624,416 23,538,277.44 0.34
67 600196 复星医药 2,100,643 22,287,822.23 0.32
68 600801 华新水泥 1,501,914 22,243,346.34 0.32
69 600117 西宁特钢 4,963,048 20,596,649.20 0.30
70 600439 瑞贝卡 2,112,893 20,009,096.71 0.29
71 600376 首开股份 2,000,000 12,540,000.00 0.18
72 600391 成发科技 1,000,000 12,450,000.00 0.18
73 600521 华海药业 1,005,645 12,228,643.20 0.18
74 000877 天山股份 1,122,580 11,921,799.60 0.17
75 600785 新华百货 1,107,792 11,687,205.60 0.17
76 600582 天地科技 600,000 8,208,000.00 0.12
77 000566 海南海药 200,000 1,664,000.00 0.02
78 600258 首旅股份 126,600 1,171,050.00 0.02
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）
1 600015 华夏银行 500,437,345.71 2.80
2 000338 潍柴动力 385,698,550.58 2.16
3 601186 中国铁建 369,462,460.72 2.07
4 000069 华侨城Ａ 361,077,827.08 2.02
5 000002 万 科Ａ 349,398,969.76 1.96
6 000858 五 粮 液 297,620,800.78 1.67
7 000157 中联重科 270,637,165.04 1.52
8 000667 名流置业 257,766,206.03 1.44
9 600325 华发股份 252,868,219.68 1.42
10 000001 深发展Ａ 232,757,593.74 1.30
11 601001 大同煤业 220,536,903.65 1.24
12 600058 五矿发展 213,614,874.41 1.20
13 600251 冠农股份 195,808,626.60 1.10
14 002024 苏宁电器 190,129,829.62 1.07
15 000878 云南铜业 174,194,853.69 0.98
16 000758 中色股份 164,331,478.97 0.92
17 600016 民生银行 163,491,741.28 0.92
18 600585 海螺水泥 163,476,810.10 0.92
19 600428 中远航运 158,986,342.26 0.89
20 600030 中信证券 153,181,859.26 0.86
注：本项及下项8.4.2、8.4.3 的买入包括基金二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
47
换股及行权等获得的股票，卖出主要指二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及
行权等减少的股票，此外， “买入金额”（或“买入股票成本”）、“卖出金额”（或“卖出股票收
入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）
1 600016 民生银行 386,689,638.53 2.17
2 601186 中国铁建 314,227,437.11 1.76
3 000960 锡业股份 310,861,658.62 1.74
4 600997 开滦股份 254,189,248.10 1.42
5 601006 大秦铁路 201,601,497.45 1.13
6 000338 潍柴动力 198,841,267.18 1.11
7 600438 通威股份 191,465,500.95 1.07
8 600685 广船国际 187,645,575.98 1.05
9 000858 五 粮 液 173,582,438.87 0.97
10 600050 中国联通 168,655,255.80 0.94
11 600022 济南钢铁 161,189,942.93 0.90
12 600005 武钢股份 154,945,424.42 0.87
13 000937 金牛能源 138,399,487.60 0.78
14 600019 宝钢股份 134,925,426.56 0.76
15 600030 中信证券 130,947,511.81 0.73
16 600362 江西铜业 128,823,330.67 0.72
17 000878 云南铜业 125,680,392.27 0.70
18 600015 华夏银行 121,868,642.78 0.68
19 600230 沧州大化 114,970,539.13 0.64
20 000528 柳 工 111,362,429.48 0.62
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 8,659,329,688.09
卖出股票收入（成交）总额 6,232,093,654.49
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
本基金本报告期末未持有债券。
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
48
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，也未出
现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的
情形。
8.9.3 其他资产构成
序号 名称 金额（人民币元）
1 存出保证金 2,580,000.00
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 348,230.37
5 应收申购款 7,625,712.74
6 其他应收款 -
7 其他 -
8 合计 10,553,943.11
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
49
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
持有人户数机构投资者 个人投资者
(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
498,347 12,146.90 490,980,917.19 8.11% 5,562,392,373.48 91.89%
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额（份） 占上市总份额比例
1 信诚人寿保险有限公司 46,462,662.00 10.82%
2 中国平安人寿保险股份有限公司 44,180,322.00 10.29%
3 北京海莱茨文化传播有限责任公司 11,466,800.00 2.67%
4 国信证券股份有限公司 10,001,200.00 2.33%
5 联合证券有限责任公司 5,400,000.00 1.26%
6 中国人寿保险股份有限公司-分红账户5,000,000.00 1.16%
7 中国人寿保险股份有限公司 3,894,239.00 0.91%
8 厦门市担保投资有限公司 3,066,717.00 0.71%
9 余建伟 2,320,000.00 0.54%
10 张晓华 1,660,000.00 0.39%
合计 133,451,940.00 31.07%
注：持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员
持有本开放式基金
779,436.26 0.0129%
§10 开放式基金份额变动
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
50
单位：份
基金合同生效日基金份额总额 1,175,436,171.10
报告期期初基金份额总额 5,895,459,980.59
报告期期间基金总申购份额 4,161,468,245.28
报告期期间基金总赎回份额 4,003,554,935.20
报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“-”填列） -
报告期期末基金份额总额 6,053,373,290.67
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议等。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、报告期内基金管理人发生的重大人事变动如下：
2008 年3 月9 日，经广发基金管理有限公司2008 年度股东会第一次会议审议通
过，公司董事、监事发生以下变更：1)选举林传辉、翟美卿、戈俊为广发基金管理有
限公司第二届董事会董事，同意李建绍辞去广发基金管理有限公司董事职务；2) 选
举许冬瑾为广发基金管理有限公司第二届监事会监事，同意张永清辞去广发基金管理
有限公司监事职务。
2008 年6 月6 日，经广发基金管理有限公司2008 年度股东会第四次会议审议通
过：1) 选举马庆泉、林传辉、孙晓燕、戈俊、翟美卿、许冬瑾、罗海平、董茂云、
姚海鑫为广发基金管理有限公司第三届董事会董事；2) 选举余利平、匡丽军为广发
基金管理有限公司第三届监事会股东监事。经广发基金管理有限公司职工民主选举，
推举刘文红为广发基金管理有限公司第三届监事会职工监事。
2、报告期内基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
51
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本年度应支付审计机构深圳鹏城会计师事务所本基金审计费用捌万元。截至本报告
期末，深圳鹏城会计师事务所已连续四年为本基金提供审计服务。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内未发生管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
（1）股票交易、债券交易及佣金支付情况 金额单位：人民币元
股票交易 债券交易
应支付该券商的佣
金
备注
券商
名称
交易
单元
数量 成交金额
占当期
股票
成交总
额的比
例
成交金额
占当期
债券
成交总
额的比
例
佣金
占当期
佣金
总量的
比例
广发
证券
2 5,221,394,623.27 36.07%
8,791,210.92 35.93%
4,308,011.95 35.63%
长城
证券
1
600,301,587.33 4.15% - - 510,249.37 4.22%
申银
万国
1
1,795,834,433.04 12.41% - - 1,526,446.59 12.62%
国信
证券
1 889,996,439.81 6.15% - - 756,495.81 6.26%
渤海
证券
1 287,587,797.70 1.99% - - 233,666.96 1.93%
国金
证券
1 1,694,209,052.63 11.70% 15,675,430.72 64.07% 1,376,560.88 11.39%
兴业
证券
1 1,127,210,338.35 7.79% - - 958,125.39 7.92%
财通
证券
1 110,583,418.94 0.76% - - 89,849.51 0.74%
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
52
广州
证券
1
108,881,495.61 0.75% - - 88,467.61 0.73%
中金
公司
1
985,198,456.70 6.81% - - 837,405.71 6.93%
新增
银河
证券
1
744,022,892.69 5.14% - - 632,411.54 5.23%
新增
东海
证券
1
909,636,096.43 6.28% - - 773,186.63 6.39%
新增
合
计
13
14,474,856,632.50 100.00%
24,466,641.64 100%
12,090,877.95 100.00%
注： （1）交易席位选择标准：
a 财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；
b 经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
c 具备基金运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足基金进行证券交易的
需要；
d 具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、
行业、市场及个股的高质量报告等服务；
e 能提供其他基金运作和管理所需的服务。
（2）交易席位选择流程：
公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比，并根据评比的结
果选择席位：a 研究报告时效性；b 研究报告的质量；c 报告数量；d 服务沟通情况。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
本基金及管理人旗下其他相关基金参
与认购了吉林华微电子股份有限公司
非公开发行股票。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告
2008 年1 月11 日
2
对通过上海浦东发展银行网上银行申
购本基金及管理人旗下其他相关基金
的投资者给予申购费率优惠。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告
2008 年1 月12 日
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
53
3
本基金管理人已于2008 年1 月15 日迁
入新的地址办公：新的办公地址：广州
市海珠区琶洲大道东1 号保利国际广场
南塔31－33 楼。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告
2008 年1 月16 日
4
本基金及管理人旗下其他相关基金自
2008 年1 月16 日起新增平安银行为代
销机构。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》发布
公告
2008 年1 月16 日
5
从2008 年1 月29 日起在德邦证券有限
责任公司、华安证券有限责任公司、东
吴证券有限责任公司和国联证券有限
责任公司、东海证券有限责任公司正式
推出本基金及管理人旗下其他相关基
金的“开放式基金定期定额投资业务”。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》发布
公告
2008 年1 月29 日
6
2008 年3 月14 日起，对通过中国农业
银行定期定额申购本基金及管理人旗
下其他相关基金的投资者给予前端申
购费率优惠。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》发布
公告
2008 年3 月13 日
7
从2008 年3 月18 日起在中信银行股份
有限公司正式推出开放式基金定期定
额投资业务。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告
2008 年3 月17 日
8
从2008 年3 月18 日起在东北证券有限
责任公司、湘财证券有限责任公司和国
海证券有限责任公司正式推出“开放式
基金定期定额投资业务”。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》发布
公告
2008 年3 月17 日
9
从2008 年3 月24 日起在华泰证券股份
有限公司正式推出本基金及管理人旗
下其他相关基金的开放式基金定期定
额投资业务。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》发布
公告
2008 年3 月24 日
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
54
10
自2008 年3 月26 日起通过信泰证券有
限责任公司代理销售本基金及管理人
旗下其他相关基金。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》发布
公告
2008 年3 月25 日
11
对2008 年4 月1 日—2009 年3 月31 日
期间通过工商银行网上银行申购本基
金及管理人旗下其他相关基金的投资
者给予申购费率(只限前端申购费用)
优惠。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》发布
公告
2008 年4 月1 日
12
自2008 年4 月8 日起增加长江证券股
份有限公司为本基金及管理人旗下其
他相关基金的代理销售机构。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》发布
公告
2008 年4 月8 日
13
向本基金份额持有人进行收益分配，每
10 份基金份额派发红利1.5 元。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告
2008 年4 月23 日
14
对2008 年5 月8 日起至2008 年12 月
31 日期间通过民生银行网上银行申购
本基金及管理人旗下其他相关基金的
投资者给予申购费率(只限前端申购费
用)优惠。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告 2008 年5 月8 日
15
自2008 年5 月27 日起通过瑞银证券有
限责任公司代理销售本基金及管理人
旗下其他相关基金。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》发布
公告
2008 年5 月27 日
16
自2008 年5 月30 日起通过恒泰证券有
限责任公司代理销售本基金及管理人
旗下其他相关基金。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》发布
公告
2008 年5 月30 日
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
55
17
本基金参与了新疆冠农果茸股份有限
公司非公开发行股票的认购。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告
2008 年6 月11 日
18
本基金及管理人旗下其他相关基金自
2008 年6 月16 日起参与交通银行开展
的定期定额申购业务费率优惠活动。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告
2008 年6 月13 日
19
对持有中国农业银行金穗卡的个人投
资者开通网上交易定期定额投资业务。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告
2008 年6 月23 日
20
自2008 年 6 月25 日到2009 年5 月5
日，本基金及管理人旗下其他相关基金
参加中国银行推出的网银前端申购费
率优惠和定期定额前端申购费率优惠
活动。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告 2008 年6 月25 日
21
对2008 年7 月1 日起至2008 年12 月
31 日通过中信银行网上银行申购本基
金及管理人旗下其他相关基金的投资
者给予申购费率(只限前端申购费用)
优惠。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》发布
公告
2008 年7 月1 日
22
从2008 年7 月8 日起在国盛证券有限
责任公司正式推出"开放式基金定期定
额投资业务"。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》发布
公告
2008 年7 月7 日
23
自公告之日起至2009 年1 月18 日，本
基金及管理人旗下其他相关基金参加
光大银行推出的“用‘薪’投资，轻松
理财”基金定投申购费率八折优惠活
动。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告 2008 年7 月19 日
24 自2008 年7 月23 日起，本公司通过中在《中国证券报》、《证2008 年7 月23 日
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
56
国民生银行办理的本基金及管理人旗
下其他相关基金的基金定期定额投资
业务，其最低申购金额变更为不低于人
民币200 元(含200 元)。
券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》发布
公告
25
自2008 年8 月20 日起通过宁波银行股
份有限公司代理销售本基金。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告
2008 年8 月20 日
26
本公司已于2008 年9 月16 日起，按照
指数收益法对旗下基金相关停牌股票
的估值方法进行了调整。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告
2008 年9 月17 日
27
从2008 年9 月18 日起在恒泰证券有限
责任公司正式推出“开放式基金定期定
额投资业务”。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》发布
公告
2008 年9 月18 日
28
2008 年10 月1 日起，对通过浦发银行
网上银行申购本基金及管理人旗下其
他相关基金的投资者给予前端申购费
率优惠。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告
2008 年9 月24 日
29
2008 年10 月7 日起，对使用农行金穗
卡网银结算方式的网上直销电子交易
申购费率进行调整。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告
2008 年10 月6 日
30
从2008 年10 月27 日起在万联证券有
限责任公司正式推出“开放式基金定期
定额投资业务”。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》发布
公告
2008 年10 月25 日
31
自2008 年11 月3 日起本基金及管理人
旗下其他相关基金参加浦发银行的基
金定投优惠活动。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告
2008 年10 月30 日
32 自2008 年11 月3 日起，本基金及管理在《中国证券报》、《证2008 年10 月30 日
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
57
人旗下其他相关基金参加浦发银行的
基金定投优惠活动。
券时报》、《上海证券报》
发布公告
33
自2008 年11 月14 日起通过中国建银
投资证券有限责任公司代理销售本基
金及管理人旗下其他相关基金。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》发布
公告
2008 年11 月13 日
34
从2008 年11 月14 日起在安信证券股
份有限公司开通本基金及管理人旗下
其他相关基金的基金转换业务。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》发布
公告
2008 年11 月13 日
35
自2008 年11 月17 日起通过宏源证券
股份有限公司代理销售本基金及管理
人旗下其他相关基金。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券
报》、《证券日报》发布
公告
2008 年11 月14 日
36
自2008 年11 月20 日起对广发小盘基
金所持有的航空动力采用交易当天收
盘价进行估值。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告
2008 年11 月22 日
37
本基金及管理人旗下其他相关基金自
2008 年11 月25 日起参与广发证券开展
的定期定额申购业务费率优惠活动。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告
2008 年11 月24 日
38
自2008 年12 月15 日起，通过深圳平
安银行网上银行申购本基金及管理人
旗下其他相关基金的投资者均可享有
优惠。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告
2008 年12 月13 日
39
自2008 年12 月15 日起，通过深圳发
展银行电话银行申购本基金及管理人
旗下其他相关基金的投资者均可享有
优惠。
在《中国证券报》、《证
券时报》、《上海证券报》
发布公告
2008 年12 月13 日
40 本基金及管理人旗下其他相关基金参在《中国证券报》、《证2008 年12 月31 日
广发小盘成长股票型证券投资基金(LOF)2008 年年度报告
58
与建设银行推出的2009 年基金定投长
期申购费率优惠活动。
券时报》、《上海证券报》
发布公告
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录:
1.中国证监会批准广发小盘成长股票型证券投资基金设立的文件；
2.《广发小盘成长股票型证券投资基金基金合同》；
3.《广发小盘成长股票型证券投资基金托管协议》；
4.《广发小盘成长股票型证券投资基金招募说明书》；
5.广发基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程；
6.本报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值和其他临时公
告。
12.2 存放地点：
广州市海珠区琶洲大道东1 号保利国际广场南塔31-33 楼。
12.3 查阅方式：
1.书面查阅：查阅时间为每工作日8:30-11:30，13:30-17:00。投资者可免费查
阅，也可按工本费购买复印件；
2.网站查阅：基金管理人网址：http://www.gffunds.com.cn。
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