景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF） 2008年年度报告 2008年12月31日
基金管理人：景顺长城基金管理有限公司 基金托管人：中国银行股份有限公司
报告送出日期：2009年3月26日
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
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1. 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2009年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 安永华明会计师事务所为本基金出具了无保留意见的审计报告，基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
本报告期自2008年1月1日起至2008年12月31日止。
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1.2 目录
1. 重要提示及目录 ................................................................................................................. 1
1.1 重要提示 ............................................................................................................................. 1
1.2 目录 .................................................................................................................................... 2
2. 基金简介 ............................................................................................................................. 4
2.1. 基金基本情况 ..................................................................................................................... 4
2.2. 基金产品说明 ..................................................................................................................... 4
2.3. 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................. 4
2.4. 信息披露方式 ..................................................................................................................... 5
2.5. 其他相关资料 ..................................................................................................................... 5
3. 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................. 5
3.1. 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................. 5
3.2. 基金净值表现 ..................................................................................................................... 5
3.3. 过去三年基金的利润分配情况 ......................................................................................... 7
4. 管理人报告 ......................................................................................................................... 7
4.1. 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................. 7
4.2. 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ..................................................... 8
4.3. 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................. 8
4.4. 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ..................................................... 8
4.5. 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................................. 9
4.6. 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ................................................................. 9
4.7. 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ........................................................... 10
4.8. 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................... 11
5. 托管人报告 ....................................................................................................................... 12
5.1. 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................... 12
5.2. 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ....... 12
5.3. 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................... 12
6. 审计报告 ........................................................................................................................... 13
7. 年度财务报表 ................................................................................................................... 15
7.1. 资产负债表 ....................................................................................................................... 15
7.2. 利润表 ............................................................................................................................... 16
7.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................................................................... 17
7.4 报表附注 ........................................................................................................................... 18
8. 投资组合报告 ................................................................................................................... 38
8.1. 期末基金资产组合情况 ................................................................................................... 38
8.2. 期末按行业分类的股票投资组合 ................................................................................... 39
8.3. 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ....................... 39
8.4. 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................... 41
8.5. 期末按债券品种分类的债券投资组合 ........................................................................... 42
8.6. 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ................... 42
8.7. 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ....... 43
8.8. 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ................... 43
8.9. 投资组合报告附注 ........................................................................................................... 43
9. 基金份额持有人信息 ....................................................................................................... 44
9.1. 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ....................................................................... 44
9.2. 期末上市基金前十名持有人 ........................................................................................... 44
9.3. 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况 ............................................... 45
10. 开放式基金份额变动 ....................................................................................................... 45
11. 重大事件揭示 ................................................................................................................... 45
11.1. 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................... 45
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11.2. 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................... 45
11.3. 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................... 45
11.4. 基金投资策略的改变 ....................................................................................................... 46
11.5. 为基金进行审计的会计师事务所情况 ........................................................................... 46
11.6. 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况 ........................... 46
11.7. 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................... 46
11.8. 其他重大事件 ................................................................................................................... 47
12. 备查文件目录 ................................................................................................................... 48
12.1. 备查文件目录 ................................................................................................................... 48
12.2. 存放地点 ........................................................................................................................... 48
12.3. 查阅方式 ........................................................................................................................... 48
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2. 基金简介
2.1. 基金基本情况
基金名称
景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)
基金简称：
景顺长城鼎益股票(LOF)
基金交易代码：
162605（前端收费）、162606（后端收费）
基金运作方式：
契约型开放式
基金合同生效日：
2005-03-16
报告期末基金份额总额（份）：
9,791,988,787.71
基金份额上市的证券交易所：
深圳证券交易所
上市日期：
2005-05-25
注：后端收费模式申购的基金份额不能转入交易所场内交易。
2.2. 基金产品说明
投资目标：
通过主动的基本面选股和最优化风险收益配比获取超额收益，力求基金财产长期稳定的回报。
投资策略：
本基金依据以宏观经济分析模型MEM 为基础的资产配置模型决定基金的资产配置，并运用景顺长城股票研究数据库(SRD)及GVI 等选股模型作为行业配置和个股选择的依据。与此同时，本基金运用多因素模型等分析工具，结合基金管理人的主观判断，根据风险收益最优化的原则进行投资组合的调整。
业绩比较基准：
基金整体业绩比较基准=新华富时A200 指数×80%＋同业存款利率×20%
风险收益特征：
本基金严格控制证券市场中的非系统性风险，是风险程度适中的投资品种。
2.3. 基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
景顺长城基金管理有限公司
中国银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
刘焕喜
宁敏
联系电话
0755-22381899
010-66594977
电子邮箱
investor@invescogreatwall.com
tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话
4008888606
95566
传真
0755-22381355
010-66594942
注册地址
深圳市福田区中心四路1号嘉里建设广场第一座21层
北京市西城区复兴门内大街1 号
办公地址
深圳市福田区中心四路1号嘉里建设广场第一座21层
北京市西城区复兴门内大街1 号
邮政编码
518048
100818
法定代表人
徐 英
肖 钢
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2.4. 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
www.invescogreatwall.com
基金年度报告备置地点
基金管理人的办公场所
2.5. 其他相关资料
项目
会计师事务所
注册登记机构
名称
安永华明会计师事务所
中国证券登记结算有限责任公司
办公地址
北京市东城区东长安街1 号东方广场东方经贸城东三办公楼16 层
北京西城区金融大街27号投资广场23层
3. 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1. 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2008年
2007年
2006年
本期已实现收益
-1,765,708,424.22
3,707,519,198.67
306,114,060.91
本期利润
-8,264,987,386.97
6,047,436,069.81
634,643,752.84
加权平均基金份额本期利润
-0.789
0.846
1.514
本期加权平均净值利润率
-73.91%
57.29%
114.54%
本期基金份额净值增长率
-50.74%
135.81%
156.64%
3.1.2 期末数据和指标
2008年
2007年
2006年
期末可供分配利润
-2,741,596,441.83
2,546,060,067.93
46,021,597.85
期末可供分配基金份额利润
-0.280
0.214
0.029
期末基金资产净值
7,050,392,345.88
19,053,144,724.91
2,064,975,783.64
期末基金份额净值
0.720
1.602
1.312
3.1.3 累计期末指标
2008年
2007年
2006年
基金份额累计净值增长率
185.29%
479.16%
145.60%
注：(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 (2)期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
(3)基金份额净值的计算精确到小数点后三位，小数点后第四位四舍五入，由此产生的误差计入基金资产。 (4)上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2. 基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
份额净值增
业绩比较基
业绩比较基准
①－③
②－④
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增长率①
长率标准差②
准收益率③
收益率标准差④
过去3个月
-13.15%
2.07%
-14.42%
2.40%
1.27%
-0.33%
过去6个月
-24.05%
1.97%
-28.16%
2.36%
4.11%
-0.39%
过去1年
-50.74%
2.03%
-56.98%
2.40%
6.24%
-0.37%
过去3年
198.11%
1.80%
71.44%
1.88%
126.67%
-0.08%
过去5年
-
-
-
-
-
-
自基金合同生效起至今
185.29%
1.64%
55.83%
1.73%
129.46%
-0.09%
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF） 累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图 （2005年3月16日至2008年12月31日） -140.00%0.00%140.00%280.00%420.00%560.00%2005年3月16日2006年6月16日2007年9月16日2008年12月16日鼎益LOF基金业绩比较基准收益率 备注： 本基金的资产配置比例为：股票投资的比例为基金资产净值的60%至95%；债券投资和现金的比例为基金资产净值的5%至40%。按照本基金基金合同的规定，本基金自2005年3月16日合同生效日起至2005年6月15日为建仓期。建仓期满截至报告期末，本基金投资组合达到上述投资组合比例的要求。
3.2.3 自合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF） 合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
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-100.00%-50.00%0.00%50.00%100.00%150.00%200.00%2005年2006年2007年2008年鼎益LOF基金业绩比较基准收益率 备注：2005年基金净值增长率和业绩基准收益率的实际计算期间是从2005年3月16日至2005年12月31日。
3.3. 过去三年基金的利润分配情况
金额单位：人民币元
年度
每10份基金份额分红数
现金形式发放总额
再投资形式发放总额
年度利润分配合计
备注
2008 年度
1.100
610,969,243.23
526,195,239.37
1,137,164,482.60
一次分红
2007 年度
10.700
1,228,473,333.61
669,680,327.97
1,898,153,661.58
一次分红
2006 年度
9.200
214,737,118.52
73,722,498.40
288,459,616.92
两次分红
合计
21.000
2,054,179,695.36
1,269,598,065.74
3,323,777,761.10
4. 管理人报告
4.1. 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 本基金管理人景顺长城基金管理有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经中国证监会证监基金字［2003］76号文批准设立的证券投资基金管理公司，由长城证券有限责任公司、景顺资产管理有限公司、开滦（集团）有限责任公司、大连实德集团有限公司共同发起设立，并于2003年6月9日获得开业批文，注册资本1.3亿元人民币，目前，各家出资比例分别为49%、49%、1%、1%。总部设在深圳，在北京、上海、广州设有分公司。 截止2008 年12 月31日，景顺长城基金管理有限公司管理景顺长城景系列开放式证券投资基金、景顺长城内需增长开放式证券投资基金、景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）、景顺长城资源垄断股票型证券投资基金（LOF）、景顺长城新兴成长股票型证券投资基金、景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金、景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金，景顺长城公司治理股票型证券投资基金。其中景系列基金下设景顺长城优选股票证券投资基金、景顺长城货币市场证券投资基金、景顺长城动力平衡证券投资基金。 本公司采用团队投资方式，即通过整个投资部门全体人员的共同努力，争取良好投资业绩。
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4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
姓名
职务
任本基金的基金经理期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
王新艳
本基金基金经理，景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金基金经理，投资总监
2004年10月25日
-
9年
中国人民银行总行研究生部硕士研究生。1998 进入长盛基金管理有限公司, 历任长盛基金管理公司分析师、基金经理助理，2002 年10 月至2004年5 月担任长盛成长价值开放式基金基金经理。
注：1、任职日期和离任日期均指公司作出决定之日 2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定
4.2. 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内，本基金的投资决策、投资交易程序、投资权限等各方面均符合规定的要求； 交易行为合法合规，未出现异常交易、操纵市场的现象；未发生内幕交易的情况；相关的信 息披露真实、完整、准确、及时；基金各种账户类、申购赎回、注册登记业务及其他交易类 业务，未出现重大违法违规或违反基金合同的行为。
4.3. 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行了公平交易制度，未出现异常交易行为。 4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较 本报告期内，本基金管理人管理的其他基金的投资风格与本基金的投资风格不相似。 4.3.3 异常交易行为的专项说明 本报告期内未出现异常交易行为。
4.4. 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
2008年A股市场的走势和宏观经济的冷暖变化密切相关，是中国经济内忧外患的集中体现：年初部分上市公司巨额融资事件给股市的资金面造成冲击，历史取得成本低廉的大小非减持使得估值偏高的A股市场出现估值混乱；上半年我国经济出现由偏快转为过热趋势明显，出现明显的通货膨胀势头，这使得市场对经济增长和上市公司盈利的预期不断下降；2008年雪灾、汶川大地震等自然灾害频发，给投资者的信心造成沉重的打击；美国次贷危机迅速演变成百年不遇的全球金融海啸，引发欧美等发达经济体严重衰退，外需放缓给中国经济特别是外贸和制造业带来严重的负面影响。 虽然本管理人对08年资本市场走弱有一定预期，全年保持着较为谨慎的投资策略，但对国内外经济形势恶化及证券市场下跌幅度估计不足，组合结构调整时机和力度把握不足，导致全年基金投资收益欠佳。
截止报告期末，本基金份额净值为0.720元，本报告期份额净值增长率为-50.74%，同期业绩比较
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基准增长率为-56.98%，超越业绩基准6.24个百分点。
4.5. 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
宏观经济 总体来说，我们认为宏观经济会在09年初经历V型反弹之后有所反复并稳定于较低的水平上，宏观经济的整体环境不会比08年波动更为剧烈。具体看，外需难以在短期内恢复；国内消费将经历总体较为平稳但时间较长的下降周期，短期内难以恢复到07年的高增长水平；私营部门的投资也将因为商业信心受挫而继续处于增速下降的轨道中。中期内，政府投资及房地产投资是投资增速最大的不确定性。这种宏观背景下，企业主要面临的是损益表的问题，而不是资产负债表的问题。 证券市场 2008年A股市场的下跌是史无前例的。高达68.4%的跌幅仅仅用了10个月的时间，其间仅在4月份有一次政策催生的小幅反弹，最终从11月开始在政府大规模经济刺激计划的预期中市场才逐步走出了单边暴跌趋势。 如果说从6124点到3000点的下跌是对过度乐观情绪造成的过高估值的纠正性调整的话，从3000点到1664点的下跌则主要源于全球经济在受到国际金融风暴的毁灭性打击后出现休克性的集体硬着陆的反映。 从股票市场与宏观经济的关系来看，我们没有看到股市对经济的“提前反应”。A股见顶的第一波下跌从07年10月开始，相应地，中国经济在2007年9月已经见顶，并在08年8月之前以软着陆的态势逐步下滑；A股的第二波下跌大致从2008年的7-8月开始，相应地，以雷曼倒闭为标志，金融风暴开始肆虐全球，全球包括中国经济集体硬着陆。 7-11月的市场中充斥了“康德拉季耶夫长周期衰退”、“30年经济高速增长的调整”、“流动性陷阱”、“结构扭曲无法持续”等观点。我们相信，10月底的市场价格在一定程度上包含了这种预期。另外，由于大小非的解禁，改变了市场参与者的成本结构，是市场在如此短期内出现如此巨大跌幅的原因之一。 2009年证券市场所处的宏观环境相对稳定，对市场的主要影响因素将是：（1）上市公司盈利预期；（2）政策做多力度及持续性；（3）流动性及投资者情绪。由于市场的系统性风险已经大部分释放，因此市场可能会呈现低位宽幅振荡的走势。 行业走势 1、淡化宏观经济、关注具体行业及公司 如果宏观环境相对稳定，不发生类似08年那样短期内的巨大变动的话，投资于股市的收益将主要来自于个股选择。我们相信，此次全球金融危机并未减弱、反而是突出了中国正在提高的国际竞争力；中国经济的产业结构升级不会停滞而是会借此加速；城市化进程将会以更合理的速度推进；而伴随人均收入及城市化率达到一定水平，消费升级的趋势不可逆转??在这些优势行业中选择优势企业，将是我们主要的投资思路之一。 2、主要关注的行业
我们主要关注的三类行业，一是稳定增长的行业，包括必需消费品、医药、零售等行业。第二类是景气上升的行业，包括电力设备、铁路建设、通讯设备、新能源等；第三类是受益于4万亿投资和经济复苏的行业，包括建筑建材、工程机械、汽车、房地产、银行等。
4.6. 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人继续完善内部控制体系和内部控制制度，健全管理制度和业务规章，依据国家相关法律法规、内部控制制度、内部管理制度和业务规章、基金合同以及基金招募说明书
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对本基金的投资、销售、运营等业务中的内部控制完善程度和执行情况进行持续的监察稽核，对监察稽核中发现的问题及时提示、督促改进并跟踪改进效果。定期编制监察稽核报告，及时报送上级监管部门。 为提高防范和化解经营风险的能力，确保经营业务稳健运行和受托资产安全完整，保障基金份额持有人利益，本基金管理人采取的主要措施包括： 1、进一步完善内部控制体系和内部控制制度。本公司已经建立了科学合理的层次分明的内控组织架构、控制程序和控制措施以及控制职责在内的运行高效、严密的内部控制体系。 2、进一步健全管理制度和业务规章，在已建立的基本管理制度、业务流程、规章等基础上，根据公司的业务发展和法律法规的颁布情况，对相关管理制度或业务规章进行更新，从基本管理制度和业务流程上进行风险控制。 3、坚持岗位分离、相互制衡的内控机制，在岗位设置上继续采取严格的分离制度，形成不同岗位之间的相互制衡机制，从岗位设置上减少和防范操作及操守风险。 4、持续地对基金经营业务的合法合规性进行监控。采取了实时监控、现场稽核、专项稽核和查阅资料等方式，对发现的问题及时提示并督促改进，防范各种违法违规行为的发生， 切实保护基金份额持有人的合法权益。 5、执行以KPI(Key Performance Indicator 主要绩效指标)为风险控制的主要手段和评估标准的风险评估、预警、报告、控制以及监督程序，并经过适当的控制流程，定期或实时对风险进行评估、预警、监督，从而确认、评估和预警与公司管理及基金运作有关的风险，通过顺畅的报告渠道，对风险问题进行层层监督、管理、控制，使部门和管理层及时把握风险状况并快速做出风险控制决策。 6、采用自动化监督控制系统，启用电子化投资、交易系统，对投资比例进行限制，有效地防止合规性运作风险和操作风险。 7、按照法规的要求，认真做好旗下各只基金的信息披露工作，确保有关信息披露的真实、完整、准确、及时。 本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高内部监察稽核工作的科学性和有效性，努力防范和控制各种风险，充分保障基金份额持有人的合法权益。
4.7. 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历 公司成立基金估值小组对基金财产的估值方法及估值程序作决策，基金估值小组在遵守法律法规的要求下，通过参考行业协会的估值意见及独立第三方机构估值数据等方式，谨慎合理的制定高效可行的估值方法，以求公平对待投资者。
估值小组成员包括公司分管估值业务副总经理、投资总监及中央交易室、运营保障部、法律、监察稽核部、风险控制等相关人员。 基金日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行。基金份额净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以书面形式报给基金托管人，基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
当发生了影响估值方法和程序的有效性及适用性的情况时，通过会议方式启动估值小组的运作。对长期停牌股票等没有市价的投资品种，由投资部人员凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，综合宏观经济、行业发展、及个股状况等各方面因素，从价值投资的角度进行理论分析，并根据分析的结果向基金估值小组提出有关估值方法或估值模型的建议。风险控制人员根据投资部提出的估值方法或估值模型进行计算及验证，并根据计算和验证的结果与投资部共同确定估值方法并提交估值小组。估值小组共同讨论通过后，运营保障部基金会计根据估值小组确认的估值方法对各基金进行估值核算并与基金托管行核对。法律、监察稽核部相关人员负责与托管行相关
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
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部门进行沟通确认估值政策及程序，监察执行估值政策及程序的合规性，控制执行中可能发生的风险，并对有关信息披露文件进行合规性审查。 基金估值小组核心成员均具有五年以上证券、基金行业工作经验，具备专业胜任能力和相关从业资格，精通各自领域的理论知识，熟悉政策法规，并具有丰富的实践经验。 2、基金经理参与或决定估值的程度 基金经理在需要时出席估值小组会议，凭借其丰富的专业技能和对市场产品的长期深入的跟踪研究，向估值小组提出估值建议。估值小组将充分考虑基金经理的意见和建议，确定估值方法。 3、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 估值小组秉承基金持有人利益至上的宗旨，在估值方法的选择上力求客观、公允，在数据的采集方面力求公开、获取方便、操作性强、不易操纵。 本基金参与估值流程的各方之间不存在任何重大的利益冲突。 4、已签约的任何定价服务的性质与程度 本基金管理人尚未与定价服务机构签署任何协议。
4.8. 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金于2008年4月22日宣告分红，向截至2008年4月28日止的本基金登记在册的全体基金份额持有人，按每10份基金份额1.10元派发现金红利。该分红的发放日为2008年4月30日，共发放红利1,137,164,482.60元，其中以现金形式发放610,969,243.23元，以红利再投资形式发放526,195,239.37元。
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5. 托管人报告
5.1. 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在景顺长城鼎益股票型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2. 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3. 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
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6. 审计报告
安永华明(2009)审字第60467014_H01号 景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人： 我们审计了后附的景顺长城鼎益股票型证券投资基金(LOF)（以下简称“贵基金”）财务报表，包括2008年12月31日的资产负债表和2008年度的利润表及所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。 一、基金管理人对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵基金的基金管理人景顺长城基金管理有限公司的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
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三、审计意见 我们认为，贵基金财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵基金2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和净值变动情况。 安永华明会计师事务所 中国注册会计师 张小东 中国 北京 中国注册会计师 樊淑华
2009年3月20日
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
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7. 年度财务报表
7.1. 资产负债表
会计主体：景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF） 报告截止日：2008年12月31日 单位：人民币元
资 产
附注号
本期末
上年度末
2008年12月31日
2007年12月31日
资 产：
银行存款
7.4.7.1
342,559,316.81
787,138,397.78
结算备付金
3,183,295.30
11,234,526.47
存出保证金
918,885.02
5,813,955.51
交易性金融资产
7.4.7.2
6,667,573,470.67
15,551,338,011.23
其中：股票投资
4,941,371,549.43
14,820,746,388.99
基金投资
-
-
债券投资
1,726,201,921.24
730,591,622.24
资产支持证券投资
-
-
衍生金融资产
7.4.7.3
769,660.46
13,773,314.71
买入返售金融资产
7.4.7.4
-
2,764,002,240.00
应收证券清算款
-
-
应收利息
7.4.7.5
50,630,646.55
15,812,619.95
应收股利
-
-
应收申购款
388,275.04
56,672,657.50
递延所得税资产
-
-
其他资产
7.4.7.6
-
-
资产总计
7,066,023,549.85
19,205,785,723.15
负债和所有者权益
附注号
本期末
上年度末
2008年12月31日
2007年12月31日
负 债：
短期借款
-
-
交易性金融负债
-
-
衍生金融负债
-
-
卖出回购金融资产款
-
-
应付证券清算款
-
-
应付赎回款
2,294,854.12
115,780,640.23
应付管理人报酬
7.4.10.2
9,236,411.51
23,259,885.91
应付托管费
7.4.10.2
1,539,401.90
3,876,647.65
应付销售服务费
-
-
应付交易费用
7.4.7.7
1,669,918.69
8,438,406.17
应交税费
-
-
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
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应付利息
-
-
应付利润
-
-
递延所得税负债
-
-
其他负债
7.4.7.8
890,617.75
1,285,418.28
负债合计
15,631,203.97
152,640,998.24
所有者权益：
实收基金
7.4.7.9
9,791,988,787.71
11,890,745,112.03
未分配利润
7.4.7.10
-2,741,596,441.83
7,162,399,612.88
所有者权益合计
7,050,392,345.88
19,053,144,724.91
负债和所有者权益总计
7,066,023,549.85
19,205,785,723.15
注：报告截止日2008年12月31日，基金份额净值0.720元，基金份额总额9,791,988,787.71份。
后附7.4报表附注为本财务报表的组成部分。 基金管理公司负责人：梁华栋 主管会计工作的负责人：吴建军 会计机构负责人：邵媛媛
7.2. 利润表
会计主体：景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF） 本报告期：2008年01月01日 - 2008年12月31日 单位：人民币元
项 目
附注号
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
上年度可比期间 2007年01月01日 - 2007年12月31日
一、收入
-8,008,775,972.06
6,371,382,449.49
1.利息收入
69,807,077.90
24,204,733.85
其中：存款利息收入
7.4.7.11
18,974,522.58
13,811,332.43
债券利息收入
50,631,481.75
9,695,452.52
资产支持证券利息收入
-
-
买入返售金融资产收入
201,073.57
697,948.90
其他利息收入
-
-
2.投资收益（损失以“-”填列）
-1,585,209,809.81
3,992,449,671.30
其中：股票投资收益
7.4.7.12
-1,667,110,958.61
3,928,129,894.33
基金投资收益
-
-
债券投资收益
7.4.7.13
3,217,365.75
394,443.52
资产支持证券投资收益
-
-
衍生工具收益
7.4.7.14
11,356,683.56
34,277,375.92
股利收益
7.4.7.15
67,327,099.49
29,647,957.53
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
7.4.7.16
-6,499,278,962.75
2,339,916,871.14
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
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4.汇兑收益（损失以“－”号填列）
-
-
5.其他收入（损失以“-”号填列）
7.4.7.17
5,905,722.60
14,811,173.20
二、费用（以“-”号填列）
-256,211,414.91
-323,946,379.68
1．管理人报酬
7.4.10.2
-169,316,619.81
-154,522,461.68
2．托管费
7.4.10.2
-28,219,436.60
-25,753,743.68
3．销售服务费
-
-
4．交易费用
7.4.7.18
-57,080,519.20
-138,799,434.68
5．利息支出
-1,054,000.71
-4,363,377.89
其中：卖出回购金融资产支出
-1,054,000.71
-4,363,377.89
6．其他费用
7.4.7.19
-540,838.59
-507,361.75
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
-8,264,987,386.97
6,047,436,069.81
所得税费用（以“-”号填列）
-
-
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
-8,264,987,386.97
6,047,436,069.81
后附7.4报表附注为本财务报表的组成部分。 基金管理公司负责人：梁华栋 主管会计工作的负责人：吴建军 会计机构负责人：邵媛媛
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF） 本报告期：2008年01月01日 - 2008年12月31日 单位：人民币元
项目
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）
11,890,745,112.03
7,162,399,612.88
19,053,144,724.91
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）
-
-8,264,987,386.97
-8,264,987,386.97
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（减少以“-”号填列）
-2,098,756,324.32
-501,844,185.14
-2,600,600,509.46
其中：1.基金申购款
1,830,700,907.89
438,457,179.83
2,269,158,087.72
2.基金赎回款（以“-”号填列）
-3,929,457,232.21
-940,301,364.97
-4,869,758,597.18
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
-
-1,137,164,482.60
-1,137,164,482.60
五、期末所有者权益（基金净值）
9,791,988,787.71
-2,741,596,441.83
7,050,392,345.88
项目
上年度可比期间 2007年01月01日 - 2007年12月31日
实收基金
未分配利润
所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）
1,573,537,156.44
491,438,627.20
2,064,975,783.64
二、本期经营活动产生的基金净值变动
-
6,047,436,069.81
6,047,436,069.81
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
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数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（减少以“-”号填列）
10,317,207,955.59
2,521,678,577.45
12,838,886,533.04
其中：1.基金申购款
18,206,795,465.22
6,549,487,910.56
24,756,283,375.78
2.基金赎回款（以“-”号填列）
-7,889,587,509.63
-4,027,809,333.11
-11,917,396,842.74
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）
-
-1,898,153,661.58
-1,898,153,661.58
五、期末所有者权益（基金净值）
11,890,745,112.03
7,162,399,612.88
19,053,144,724.91
后附7.4报表附注为本财务报表的组成部分。 基金管理公司负责人：梁华栋 主管会计工作的负责人：吴建军 会计机构负责人：邵媛媛
7.4报表附注
7.4.1 基金基本情况 景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）(以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2005]7号文《关于同意景顺长城鼎益股票型证券投资基金募集的批复》的核准，由景顺长城基金管理有限公司作为发起人向社会公开发行募集，基金合同于2005年3月16日正式生效，首次设立募集规模为445,627,301.07份基金份额。本基金为契约型上市开放式基金，存续期限不定。本基金的基金管理人为景顺长城基金管理有限公司，注册登记人为中国证券登记结算有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司（以下简称“中国银行”）。 本基金投资于具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行和上市交易的公司股票和债券以及经中国证监会批准的允许基金投资的其他金融工具。通过主动的基本面选股和最优化风险收益配比获取超额收益，力求基金财产长期稳定的回报。本基金的业绩比较基准为：新华富时A200 指数*80%＋同业存款利率*20%。 7.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照中国财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释（统称“企业会计准则”）、中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》及其他中国证监会颁布的相关规定而编制。 7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和净值变动情况。 本基金财务报表以本基金持续经营为基础列报。
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7.4.4 重要会计政策和会计估计 本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》和其他相关规定所制定的重要会计政策和会计估计编制。 7.4.4.1 会计年度 本基金会计年度采用公历年度，即每年1月1日至12月31日。 7.4.4.2 记账本位币 本基金记账本位币和编制本基金财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。 7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类 金融工具是指形成一个单位的金融资产（负债），并形成其他单位的金融负债（资产）或权益工具的合同。
7.4.4.3.1金融资产分类
金融资产应当在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项，以及可供出售金融资产。本基金根据持有意图和能力，将持有的股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）于初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；其他金融资产划分为贷款和应收款项。
7.4.4.3.2金融负债分类
金融负债应当在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债两类。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。 7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 基金初始确认金融资产或金融负债，应当按照取得时的公允价值作为初始确认金额。划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票投资、债券投资等，以及不作为有效套期工具的衍生金融工具，相关的交易费用在发生时计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，相关交易费用在发生时计入初始确认金额。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入当期损益。对于本基金的其他金融资产和其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，其中包括同时结转的公允价值变动收益。
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当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则 公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行估值，本基金主要金融工具的估值方法如下：
(1)上市证券的估值 1)交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的收盘价估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，以最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。 2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值； 3)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值； 4)交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 (2) 未上市证券的估值 1)送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值，即依照上述(1)中的1)和4)相关方法进行估值 ；
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
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2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； 3) 首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值，即依照上述(1)中的1)和4)的相关原则进行估值； 4)在银行间同业市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值； (3) 分离交易可转债 分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市日起，上市流通的债券和权证均按上述(1)中的相关原则进行估值； (4) 其他 1)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值； 2)如有新增事项，按国家最新规定估值。 7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销 当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7.4.4.7 实收基金 实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。 7.4.4.8 损益平准金 损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按未分配利润的已实现部分占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按未分配利润的未实现部分占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。 7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量 (1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
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(2) 债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计提； (3) 买入返售金融资产收入，按融出资金应付或实际支付的总额及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提； (4) 股票投资收益/(损失)于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其成本的差额入账； (5) 债券投资收益/(损失)： 卖出交易所上市和银行间同业市场交易债券：于成交日确认债券投资收益/(损失)，并按卖出债券成交金额与其成本、应收利息的差额入账； (6) 衍生工具收益/(损失)于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其成本的差额入账； (7) 股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账； (8) 公允价值变动收益/(损失)系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性金融资产公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失； (9) 其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可以可靠计量的时候确认。 7.4.4.10 费用的确认和计量 (1) 基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%的年费率逐日计提； (2) 基金托管费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率逐日计提； (3) 卖出回购证券支出，按融入资金应收或实际收到金额及实际利率（当实际利率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提； (4) 其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。 7.4.4.11 基金的收益分配政策 (1) 基金收益分配比例按有关规定制定； (2) 场外投资者可以选择现金分红或红利再投资，场内投资者只能选择现金分红，本基金分红的默认方式为现金分红； (3) 基金投资当期出现净亏损，则不进行收益分配； (4) 基金当期收益应先弥补上期亏损后，才可进行当期收益分配；
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
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(5) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年至少分配一次，但若基金合同生效不满3个月则不进行收益分配，年度分配在基金会计年度结束后的4个月内完成； (6) 本基金每年收益分配次数最多为4次，年度收益分配比例不低于基金年度已实现收益的50%； (7) 基金收益分配后基金份额净值不能低于面值； (8) 每一基金份额享有同等分配权。 7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金于2008年度未发生会计政策变更。 7.4.5.2 会计估计变更的说明 根据中国证券监督管理委员会公告[2008]38号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》的要求，本基金自2008年9月16日起，对证券投资的估值方法进一步明确如下： 1).对存在活跃市场的投资品种，如估值日无市价，且最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，使潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的，应参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价，确定公允价值进行估值； 2). 当投资品种不再存在活跃市场，且其潜在估值调整对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25％以上的,应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术，确定投资品种的公允价值进行估值； 因上述估值事项而进行的会计估计变更，本基金采用未来适用法进行核算。此项会计估计变更对本基金2008年9月16日当日净利润和资产净值的影响均为减少人民币168,998,771.50元；此项会计估计变更对本基金本年度净利润和本年末资产净值的影响均为减少181,998,677.00元。 7.4.5.3 差错更正的说明 本基金于2008年度未发生会计差错更正。 7.4.6 税项 1.印花税 根据财政部、国家税务总局财税字[2007]84号文《关于调整证券（股票）交易印花税率的通知》的规定，自2007年5月30日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的1?调整为3?； 经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的3?调整为1?；
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
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经国务院批准，财政部、国家税务总局决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。 2.营业税、企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。 3．个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利收入及债券的利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入及债券的利息收入时代扣代缴20%的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额； 根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明 7.4.7.1 银行存款 单位：人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
活期存款
342,559,316.81
787,138,397.78
定期存款
-
-
其他存款
-
-
合计
342,559,316.81
787,138,397.78
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-25-
7.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
成本
公允价值
估值增值
股票
8,830,534,916.05
4,941,371,549.43
-3,889,163,366.62
债券
交易所市场
7,536,998.49
8,410,921.24
873,922.75
银行间市场
1,662,593,810.39
1,717,791,000.00
55,197,189.61
合计
1,670,130,808.88
1,726,201,921.24
56,071,112.36
资产支持证券
-
-
-
其他
-
-
-
合计
10,500,665,724.93
6,667,573,470.67
-3,833,092,254.26
项目
上年度末 2007年12月31日
成本
公允价值
估值增值
股票
12,172,352,057.51
14,820,746,388.99
2,648,394,331.48
债券
交易所市场
3,899,200.00
5,886,622.24
1,987,422.24
银行间市场
723,323,900.99
724,705,000.00
1,381,099.01
合计
727,223,100.99
730,591,622.24
3,368,521.25
资产支持证券
-
-
-
其他
-
-
-
合计
12,899,575,158.50
15,551,338,011.23
2,651,762,852.73
注：本年度本基金所投资的股票中，无因股权分置改革而获得非流通股股东支付现金对价的情况。本基金2007年度所投资的股票中，因股权分置改革而获得非流通股股东支付现金对价为人民币2,762.75元。 7.4.7.3 衍生金融资产/负债 单位：人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
合同/名义 金额
公允价值
备注 （投资成本）
资产
负债
利率衍生工具
-
-
-
货币衍生工具
-
-
-
权益衍生工具
-
769,660.46
-
1,420,201.51
认购权证
-
769,660.46
-
1,420,201.51
其他衍生工具
-
-
-
合计
-
769,660.46
-
1,420,201.51
项目
上年度末 2007年12月31日
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-26-
合同/名义 金额
公允价值
备注 （投资成本）
资产
负债
利率衍生工具
-
-
-
货币衍生工具
-
-
-
权益衍生工具
-
13,773,314.71
-
-
认购权证
-
13,773,314.71
-
-
其他衍生工具
-
-
-
合计
-
13,773,314.71
-
-
注：本基金于2007年12月31日持有的衍生金融资产为股权分置改革中被动获得的权证，无投资成本。 7.4.7.4 买入返售金融资产 7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
账面余额
其中；买断式逆回购 -
买入返售金融资产
-
-
合计
-
-
项目
上年度末 2007年12月31日
账面余额
其中；买断式逆回购
买入返售金融资产
2,764,002,240.00
交易所市场
-
-
银行间市场
2,764,002,240.00
-
合计
2,764,002,240.00
-
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金于2008年12月31日无因买断式逆回购交易中取得的债券（2007年12月31日：无 ） 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
应收活期存款利息
112,566.84
703,732.45
应收定期存款利息
-
-
应收其他存款利息
-
-
应收结算备付金利息
1,432.51
5,055.50
应收债券利息
50,516,524.11
14,399,696.40
应收买入返售证券利息
-
697,948.90
应收申购款利息
60.81
6,124.40
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-27-
其他
62.28
62.30
合计
50,630,646.55
15,812,619.95
7.4.7.6 其他资产 单位：人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
其他应收款
-
-
待摊费用
-
-
合计
-
-
7.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
交易所市场应付交易费用
1,669,918.69
8,430,266.17
银行间市场应付交易费用
-
8,140.00
合计
1,669,918.69
8,438,406.17
7.4.7.8 其他负债 单位：人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
应付券商交易单元保证金
750,000.00
750,000.00
应付赎回费
6,117.75
435,918.28
预提审计费
130,000.00
95,000.00
预提银行间账户维护费
4,500.00
4,500.00
合计
890,617.75
1,285,418.28
7.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元
项目
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
基金份额（份）
账面金额
上年度末
11,890,745,112.03
11,890,745,112.03
本期申购
1,830,700,907.89
1,830,700,907.89
本期赎回
-3,929,457,232.21
-3,929,457,232.21
本期末
9,791,988,787.71
9,791,988,787.71
注：本年申购包含红利再投份额。
7.4.7.10 未分配利润
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-28-
单位：人民币元
项目
已实现部分
未实现部分
未分配利润合计
上年度末
2,546,060,067.93
4,616,339,544.95
7,162,399,612.88
本期利润
-1,765,708,424.22
-6,499,278,962.75
-8,264,987,386.97
本期基金份额交易产生的变动数
-363,227,312.36
-138,616,872.78
-501,844,185.14
其中：基金申购款
258,109,619.99
180,347,559.84
438,457,179.83
基金赎回款
-621,336,932.35
-318,964,432.62
-940,301,364.97
本期已分配利润
-1,137,164,482.60
-
-1,137,164,482.60
本期末
-720,040,151.25
-2,021,556,290.58
-2,741,596,441.83
7.4.7.11 存款利息收入 单位：人民币元
项目
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
上年度可比期间 2007年01月01日 - 2007年12月31日
活期存款利息收入
18,687,328.46
12,722,550.36
定期存款利息收入
-
-
其他存款利息收入
-
-
结算备付金利息收入
128,751.73
291,667.37
申购款利息收入
156,160.48
794,839.05
权证保证金利息收入
2,281.91
2,275.65
其他
-
-
合计
18,974,522.58
13,811,332.43
7.4.7.12 股票投资收益 单位：人民币元
项目
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
上年度可比期间 2007年01月01日 - 2007年12月31日
卖出股票成交总额
9,865,693,909.59
15,420,121,494.78
卖出股票成本总额
-11,532,804,868.20
-11,491,991,600.45
买卖股票差价收入
-1,667,110,958.61
3,928,129,894.33
7.4.7.13 债券投资收益 单位：人民币元
项目
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
上年度可比期间 2007年01月01日 - 2007年12月31日
卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交金额
1,548,954,518.84
1,934,744,126.49
卖出债券（债转股及债券到期兑付）
-1,518,825,303.55
-1,907,059,522.69
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-29-
成本总额
应收利息总额
-26,911,849.54
-27,290,160.28
债券投资收益
3,217,365.75
394,443.52
7.4.7.14 衍生工具收益 单位：人民币元
项目
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
上年度可比期间 2007年01月01日 - 2007年12月31日
卖出权证成交金额
11,356,683.56
47,112,694.55
卖出权证成本总额
-
-12,835,318.63
买卖权证差价收入
11,356,683.56
34,277,375.92
注：本基金于2008年度和2007年度均无权证行权产生的收益/损失。
7.4.7.15 股利收益 单位：人民币元
项目
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
上年度可比期间 2007年01月01日 - 2007年12月31日
股票投资产生的股利收益
67,327,099.49
29,647,957.53
基金投资产生的股利收益
-
-
合计
67,327,099.49
29,647,957.53
7.4.7.16 公允价值变动收益 单位：人民币元
项目
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
上年度可比期间 2007年01月01日 - 2007年12月31日
1. 交易性金融资产
-6,484,855,106.99
2,326,143,556.43
——股票投资
-6,537,557,698.10
2,322,775,035.18
——债券投资
52,702,591.11
3,368,521.25
——资产支持证券投资
-
-
——基金投资
-
-
2. 衍生工具
-14,423,855.76
13,773,314.71
——权证投资
-14,423,855.76
13,773,314.71
3.其他
-
-
合计
-6,499,278,962.75
2,339,916,871.14
7.4.7.17 其他收入 单位：人民币元
项目
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
上年度可比期间 2007年01月01日 - 2007年12月31日
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
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基金赎回费收入
5,802,718.71
14,811,173.20
印花税返还
103,003.89
-
合计
5,905,722.60
14,811,173.20
7.4.7.18 交易费用 单位：人民币元
项目
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
上年度可比期间 2007年01月01日 - 2007年12月31日
交易所市场交易费用
57,070,994.20
138,788,434.68
银行间市场交易费用
9,525.00
11,000.00
合计
57,080,519.20
138,799,434.68
7.4.7.19 其他费用 单位：人民币元
项目
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
上年度可比期间 2007年01月01日 – 2007年12月31日
审计费用
130,000.00
95,000.00
信息披露费
300,000.00
300,000.00
账户维护费
18,000.00
18,000.00
上市年费
60,000.00
60,000.00
银行费用
32,838.59
34,361.75
合计
540,838.59
507,361.75
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1 或有事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的重大或有事项。 7.4.8.2 资产负债表日后事项 截至本财务报表批准日，本基金无需做披露的资产负债表日后事项。 7.4.8.3 承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称
与本基金的关系
景顺长城基金管理有限公司
基金管理人、基金发起人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”)
基金托管人、基金代销机构
长城证券有限责任公司(“长城证券”)
基金管理人股东、基金代销机构
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-31-
景顺资产管理有限公司
基金管理人股东
大连实德集团有限公司
基金管理人股东
开滦(集团)有限责任公司
基金管理人股东
7.4.9.1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
于2008年度，并无对本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
7.4.9.2本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称
与本基金的关系
景顺长城基金管理有限公司
基金管理人、基金发起人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”)
基金托管人、基金代销机构
长城证券有限责任公司(“长城证券”)
基金管理人股东、基金代销机构
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易 7.4.10.1.1 股票交易 金额单位：人民币元
关联方名称
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
上年度可比期间 2007年01月01日 - 2007年12月31日
成交金额
占当期股票成交总额的比例
成交金额
占当期股票成交总额的比例
长城证券
2,611,695,276.80
14.62%
7,387,889,226.57
19.86%
7.4.10.1.2 权证交易 金额单位：人民币元
关联方名称
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
上年度可比期间 2007年01月01日 - 2007年12月31日
成交金额
占当期权证成交总额的比例
成交金额
占当期权证成交总额的比例
长城证券
9,841,700.53
86.66%
29,390,777.88
62.38%
7.4.10.1.3 债券交易 金额单位：人民币元
关联方名称
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
上年度可比期间 2007年01月01日 - 2007年12月31日
成交金额
占当期债券成交总额的比例
成交金额
占当期债券成交总额的比例
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-32-
长城证券
--
--
18,666,047.68
39.01%
7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元
关联方名称
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
当期 佣金
占当期佣金总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的比例
长城证券
2,122,020.20
14.14%
103,750.93
6.21%
关联方名称
上年度可比期间 2007年01月01日 - 2007年12月31日
当期 佣金
占当期佣金总量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的比例
长城证券
5,781,064.16
19.24%
2,020,422.33
23.97%
注：上述佣金按市场佣金率计算,扣除券商需承担的费用(包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等）。 管理人因此从关联方获取的其他服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 7.4.10.2关联方报酬 7.4.10.2.1 基金管理费 单位：人民币元
项目
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
上年度可比期间 2007年01月01日 - 2007年12月31日
当期应支付的管理费
169,316,619.81
154,522,461.68
其中：当期已支付
160,080,208.30
131,262,575.77
期末未支付
9,236,411.51
23,259,885.91
注：1）基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如下： H=E×1.5%/当年天数 H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理人的管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。 2) 上述表格中“当年已支付”的金额不包含本年已支付的上年应付管理费的金额。 7.4.10.2.2基金托管费 单位：人民币元
项目
本期
2008年01月01日 - 2008年12
上年度可比期间
2007年01月01日 - 2007年12月31
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-33-
月31日
日
当期应支付的托管费
28,219,436.60
25,753,743.68
其中：当期已支付
26,680,034.70
21,877,096.03
期末未支付
1,539,401.90
3,876,647.65
注：1）基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.25%/当年天数 H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工作日内从基金资产中一次性支取。
2) 上述表格中“当年已支付”的金额不包含本年已支付的上年应付托管费的金额。 7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 单位：人民币元
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称
债券交易金额
基金逆回购
基金正回购
基金买入
基金卖出
交易金额
利息收入
交易金额
利息支出
中国银行
2,205,677,212.95
320,985,060.00
-
-
2,298,300,000.00
1,054,000.71
上年度可比期间 2007年01月01日 - 2007年12月31日
银行间市场交易的各关联方名称
债券交易金额
基金逆回购
基金正回购
基金买入
基金卖出
交易金额
利息收入
交易金额
利息支出
中国银行
2,224,852,084.79
1,405,565,305.34
1,764,000,000.00
468,635.62
8,155,400,000.00
4,363,377.89
7.4.10.4各关联方投资本基金的情况 7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金基金管理人于本年度及2007年度均未持有本基金。 7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本基金的其他关联方于本年度末及2007年度末均未持有本基金份额。 7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
关联方 名称
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
上年度可比期间 2007年01月01日 - 2007年12月31日
期末余额
当期利息收入
期末余额
当期利息收入
中国银行
342,559,316.81
18,687,328.46
787,138,397.78
12,722,550.36
注：本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，并按银行间同业利率计息。
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-34-
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元
本期 2008年01月01日 - 2008年12月31日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：股）
总金额
长城证券
601766
中国南车
网上新股发行
3,373,000
7,353,140.00
上年度可比期间 2007年01月01日 - 2007年12月31日
关联方名称
证券代码
证券名称
发行方式
基金在承销期内买入
数量（单位：股）
总金额
长城证券
601168
西部矿业
网上新股发行
879,000
11,848,920.00
长城证券
601009
南京银行
网上新股发行
658,000
7,238,000.00
7.4.11 利润分配情况 7.4.11.1 利润分配情况 单位：人民币元
序号
权益登记日
除息日
每10份基金份额分红数
现金形式 发放总额
再投资形式 发放总额
利润分配 合计
备注
1
2008-04-28
场外：2008年4月28日
1.100
610,969,243.23
526,195,239.37
1,137,164,482.60
场内：2008年4月29日
7.4.12 期末（2008年12月31日）本基金持有的流通受限证券 7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别：股票
证券代码
证券名称
成功认购日
可流通日
流通受限类型
认购价格
期末估值单价
数量 （单位：股 ）
期末成本总额
期末 估值总额
002257
立立电子
2008-06-30
未知
公开发行未上市
21.81
21.81
26,000
567,060.00
567,060.00
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票 金额单位：人民币元
股票代码
股票名称
停牌日期
停牌原因
期末估值单价
复牌日期
复牌开盘单价
数量（股）
期末成本总额
期末 估值总额
600900
长江电力
2008-05-08
资产重组
7.35
未知
未知
25,999,811
460,678,254.00
191,098,610.85
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 本基金于本年末未持有从事债券正回购交易中作为抵押的债券。
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-35-
7.4.13 金融工具风险及管理 7.4.13.1 风险管理政策和组织架构 本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。 本基金管理人建立了以风险管理委员会为核心的、由督察长、风险管理委员会、法律、监察稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风险管理架构体系。 7.4.13.2 信用风险 信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。 本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。 7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金所持大部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除在7.4.12中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的国债资产的公允价值。本基金于2008年12月31日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。 本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理人员设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。 7.4.13.4 市场风险 市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 7.4.13.4.1 利率风险 利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、权证保证金、债券投资、应收申购款及买入返售金融资产等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控。
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-36-
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口 下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。 单位：人民币元
本期末 2008年12月31日
1个月以内
1-3个月
3个月-1年
1-5年
5年以上
不计息
合资产
银行存款
342,559,316.81
--
--
--
--
--
342,559,316.81
结算备付金
3,183,295.30
--
--
--
--
--
3,183,295.30
存出保证金
138,549.12
--
--
--
--
780,335.90
918,885.02
交易性金融资产
483,050,000.00
488,811,000.00
749,886,518.24
4,454,403.00
4,941,371,549.43
6,667,573,470.67
衍生金融资产
--
--
--
--
--
769,660.46
769,660.46
应收利息
--
--
--
--
--
50,630,646.55
50,630,646.55
应收申购款
293,131.83
--
--
--
--
95,143.21
388,275.04
资产总计
346,174,293.06
483,050,000.00
488,811,000.00
749,886,518.24
4,454,403.00
4,993,647,335.55
7,066,023,549.85
负债
应付证券清算款
--
--
--
--
--
--
应付赎回款
--
--
--
--
--
2,294,854.12
2,294,854.12
应付管理人报酬
--
--
--
--
--
9,236,411.51
9,236,411.51
应付托管费
--
--
--
--
--
1,539,401.90
1,539,401.90
应付交易费用
--
--
--
--
--
1,669,918.69
1,669,918.69
其他负债
--
--
--
--
--
890,617.75
890,617.75
负债总计
--
--
--
--
--
15,631,203.97
15,631,203.97
利率敏感度缺口
346,174,293.06
483,050,000.00
488,811,000.00
749,886,518.24
4,454,403.00
上年度末 2007年12月31日
1个月以内
1-3个月
3个月-1年
1-5年
5年以上
不计息
合计
资产
银行存款
787,138,397.78
-
-
-
-
-
787,138,397.78
结算备付金
11,234,526.47
-
-
-
-
-
11,234,526.47
存出保证金
138,549.12
-
-
-
-
5,675,406.39
5,813,955.51
交易性金融资产
165,376,000.00
320,793,000.00
244,422,622.24
-
-
14,820,746,388.99
15,551,338,011.23
衍生金融资产
-
-
-
-
-
13,773,314.71
13,773,314.71
应收利息
-
-
-
-
-
15,812,619.95
15,812,619.95
应收申购款
23,259,116.03
-
-
-
-
33,413,541.47
56,672,657.50
买入返售金融资产
2,764,002,240.00
-
-
-
-
-
2,764,002,240.00
资产总计
3,751,148,829.40
320,793,000.00
244,422,622.24
-
-
14,889,421,271.51
19,205,785,723.15
负债
应付赎回款
-
-
-
-
-
115,780,640.23
115,780,640.23
应付管理人报酬
-
-
-
-
-
23,259,885.91
23,259,885.91
应付托管费
-
-
-
-
-
3,876,647.65
3,876,647.65
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-37-
应付交易费用
-
-
-
-
-
8,438,406.17
8,438,406.17
其他负债
-
-
-
-
-
1,285,418.28
1,285,418.28
负债总计
-
-
-
-
-
152,640,998.24
152,640,998.24
利率敏感度缺口
3,751,148,829.40
320,793,000.00
244,422,622.24
-
-
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析 下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。 金额单位：人民币元
假设
除市场利率以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元 ）
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
市场利率下降25个基点
4,726,123.35
520,535.87
市场利率上升25个基点
-4,693,185.62
-520,535.87
7.4.13.4.2 外汇风险 本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无外汇风险。 7.4.13.4.3其他价格风险 其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。 7.4.13.4.3．1其他价格风险敞口 本基金投资组合中股票投资比例为基金总资产的60%－95%，债券、现金及其它短期金融工具为5%-40%。于2008年12月31日，本基金面临的整体市场价格风险列示如下：
金额单位：人民币元
项目
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
公允价值
占基金资产净值比例（%）
公允价值
占基金资产净值比例（%）
交易性金融资产-股票投资
4,941,371,549.43
70.09
14,820,746,388.99
77.79
交易性金融资产-债券投资
1,726,201,921.24
24.48
730,591,622.24
3.83
衍生金融资产－权证投资
769,660.46
0.01
13,773,314.71
0.07
其他
-
-
-
-
合计
6,668,343,131.13
94.58
15,565,111,325.94
81.69
7.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-38-
本基金管理人运用定量分析方法对本基金的其他价格风险进行分析。下表为其它价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券投资价格发生合理、可能的变动时，将对基金净值产生的影响。正数表示可能增加基金净值，负数表示可能减少基金净值。 金额单位：人民币元
假设
除“80%*新华富时A200指数＋20%*同业存款利率”以外的其他市场变量保持不变
分析
相关风险变量的变动
对资产负债表日基金资产净值的 影响金额（单位：人民币元 ）
本期末 2008年12月31日
上年度末 2007年12月31日
80%*新华富时A200指数＋20%*同业存款利率上升5%
292,591,282.35
895,497,802.07
80%*新华富时A200指数＋20%*同业存款利率下降5%
-292,591,282.35
-895,497,802.07
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
8. 投资组合报告
8.1. 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号
项目
金额
占基金总资产的比例（%）
1
权益投资
4,941,371,549.43
69.93
2
其中：股票
4,941,371,549.43
69.93
3
固定收益投资
1,726,201,921.24
24.43
4
其中：债券
1,726,201,921.24
24.43
5
资产支持证券
-
-
6
金融衍生品投资
769,660.46
0.01
7
买入返售金融资产
-
-
8
其中：买断式回购的买入返售金融资产
-
-
9
银行存款和结算备付金合计
345,742,612.11
4.89
10
其他资产
51,937,806.61
0.74
11
合计
7,066,023,549.85
100.00
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-39-
8.2. 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码
行业类别
公允价值
占基金资产净值比例（％）
A
农、林、牧、渔业
-
-
B
采掘业
694,718,262.38
9.85
C
制造业
1,122,695,654.46
15.92
C0
食品、饮料
712,822,001.42
10.11
C1
纺织、服装、皮毛
-
-
C2
木材、家具
-
-
C3
造纸、印刷
-
-
C4
石油、化学、塑胶、塑料
-
-
C5
电子
567,060.00
0.01
C6
金属、非金属
154,849,895.54
2.20
C7
机械、设备、仪表
40,631,392.80
0.58
C8
医药、生物制品
213,825,304.70
3.03
C99
其他制造业
-
-
D
电力、煤气及水的生产和供应业
191,098,610.85
2.71
E
建筑业
271,060,342.32
3.84
F
交通运输、仓储业
550,804,646.71
7.81
G
信息技术业
175,780,480.09
2.49
H
批发和零售贸易
149,486,449.84
2.12
I
金融、保险业
1,482,748,399.69
21.03
J
房地产业
276,123,721.42
3.92
K
社会服务业
6,207,750.00
0.09
L
传播与文化产业
20,647,231.67
0.29
M
综合类
-
-
合计
4,941,371,549.43
70.09
8.3. 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
数 量（股）
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
600036
招商银行
37,818,039
459,867,354.24
6.52
2
600519
贵州茅台
3,953,037
429,695,121.90
6.09
3
601318
中国平安
14,943,981
397,360,454.79
5.64
4
600583
海油工程
23,229,966
353,792,382.18
5.02
5
601006
大秦铁路
31,570,358
253,194,271.16
3.59
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-40-
6
601628
中国人寿
12,799,823
238,716,698.95
3.39
7
600009
上海机场
20,355,619
229,407,826.13
3.25
8
601390
中国中铁
37,417,156
202,800,985.52
2.88
9
600900
长江电力
25,999,811
191,098,610.85
2.71
10
600030
中信证券
10,000,000
179,700,000.00
2.55
11
600118
中国卫星
9,592,303
170,455,224.31
2.42
12
000024
招商地产
10,907,806
143,110,414.72
2.03
13
600015
华夏银行
17,601,873
127,965,616.71
1.82
14
601898
中煤能源
18,096,416
117,083,811.52
1.66
15
600195
中牧股份
9,776,809
114,975,273.84
1.63
16
601088
中国神华
6,116,981
107,291,846.74
1.52
17
000895
双汇发展
2,555,441
88,111,605.68
1.25
18
600276
恒瑞医药
2,278,567
87,747,615.17
1.24
19
000002
万 科Ａ
13,442,980
86,707,221.00
1.23
20
000858
五 粮 液
6,000,000
80,040,000.00
1.14
21
600000
浦发银行
5,972,700
79,138,275.00
1.12
22
600332
广州药业
12,560,070
73,853,211.60
1.05
23
600694
大商股份
3,599,309
64,643,589.64
0.92
24
000983
西山煤电
5,455,050
63,605,883.00
0.90
25
600859
王府井
2,899,831
55,096,789.00
0.78
26
601808
中海油服
4,452,846
52,944,338.94
0.75
27
000898
鞍钢股份
7,599,966
52,819,763.70
0.75
28
600004
白云机场
6,838,606
48,212,172.30
0.68
29
600970
中材国际
1,505,630
48,180,160.00
0.68
30
600325
华发股份
4,979,149
46,306,085.70
0.66
31
600005
武钢股份
9,234,790
44,142,296.20
0.63
32
000970
中科三环
11,224,484
41,642,835.64
0.59
33
000538
云南白药
809,203
27,844,675.23
0.39
34
600202
哈空调
2,691,000
27,152,190.00
0.39
35
600062
双鹤药业
1,012,030
24,379,802.70
0.35
36
000759
武汉中百
2,519,838
23,686,477.20
0.34
37
600037
歌华有线
2,175,683
20,647,231.67
0.29
38
601186
中国铁建
1,999,920
20,079,196.80
0.28
39
000900
现代投资
1,699,862
19,990,377.12
0.28
40
000825
太钢不锈
4,500,000
16,245,000.00
0.23
41
000550
江铃汽车
1,604,667
13,479,202.80
0.19
42
600650
锦江投资
775,000
6,207,750.00
0.09
43
600718
东软集团
453,986
5,325,255.78
0.08
44
000987
广州友谊
300,000
3,174,000.00
0.05
45
600511
国药股份
100,000
2,857,000.00
0.04
46
002257
立立电子
26,000
567,060.00
0.01
47
002187
广百股份
1,700
28,594.00
0.00
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-41-
8.4. 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额前20名的股票明细 金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计买入金额
占期初基金资产净值比例（％）
1
600519
贵州茅台
743,931,401.56
3.90
2
601318
中国平安
735,865,341.15
3.86
3
601628
中国人寿
683,414,301.44
3.59
4
601898
中煤能源
368,372,790.52
1.93
5
600028
中国石化
348,114,314.40
1.83
6
600583
海油工程
315,505,510.75
1.66
7
601088
中国神华
248,709,103.16
1.31
8
600030
中信证券
246,486,665.34
1.29
9
601006
大秦铁路
238,899,894.00
1.25
10
601390
中国中铁
232,311,175.23
1.22
11
000024
招商地产
230,697,768.28
1.21
12
600694
大商股份
220,621,895.41
1.16
13
601328
交通银行
193,162,835.26
1.01
14
601398
工商银行
185,479,450.63
0.97
15
000898
鞍钢股份
180,132,802.61
0.95
16
000488
晨鸣纸业
169,415,635.13
0.89
17
600195
中牧股份
160,201,095.22
0.84
18
600015
华夏银行
158,354,110.23
0.83
19
601601
中国太保
141,084,013.72
0.74
20
600383
金地集团
135,987,546.46
0.71
注：买入金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额前20名的股票明细 金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
本期累计卖出金额
占期初基金资产净值比例（％）
1
601628
中国人寿
851,032,570.10
4.47
2
000839
中信国安
654,589,565.74
3.44
3
600019
宝钢股份
569,879,065.54
2.99
4
601318
中国平安
504,569,916.54
2.65
5
600005
武钢股份
493,170,580.38
2.59
6
601398
工商银行
476,704,501.74
2.50
7
600037
歌华有线
469,055,727.57
2.46
8
600030
中信证券
433,340,863.27
2.27
9
000002
万 科Ａ
405,234,425.52
2.13
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-42-
10
000898
鞍钢股份
396,147,730.98
2.08
11
600016
民生银行
392,153,911.26
2.06
12
600028
中国石化
378,059,888.05
1.98
13
000001
深发展Ａ
324,336,235.21
1.70
14
600000
浦发银行
288,523,349.71
1.51
15
000825
太钢不锈
256,378,092.57
1.35
16
000060
中金岭南
229,050,725.64
1.20
17
601328
交通银行
211,548,510.86
1.11
18
000651
格力电器
199,994,842.75
1.05
19
601390
中国中铁
157,305,541.27
0.83
20
000528
柳 工
155,698,991.28
0.82
注：卖出金额按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位：人民币元
买入股票的成本（成交）总额
8,190,987,726.74
卖出股票的收入（成交）总额
9,865,693,909.59
注：买入股票成本、卖出股票收入均按成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。
8.5. 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号
债券品种
公允价值
占基金资产净值比例（％）
1
国家债券
-
-
2
央行票据
1,463,916,000.00
20.76
3
金融债券
253,875,000.00
3.60
4
其中：政策性金融债
253,875,000.00
3.60
5
企业债券
-
-
6
企业短期融资券
-
-
7
可转债
8,410,921.24
0.12
8
其他
-
-
9
合计
1,726,201,921.24
24.48
8.6. 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
数量（张）
公允价值
占基金资产净值比
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-43-
例（％）
1
0801035
08央行票据35
4,000,000
426,760,000.00
6.05
2
0801017
08央行票据17
3,000,000
319,170,000.00
4.53
3
040211
04国开11
2,500,000
253,875,000.00
3.60
4
0801019
08央行票据19
2,500,000
241,275,000.00
3.42
5
0801095
08央行票据95
2,400,000
234,936,000.00
3.33
8.7. 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8. 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
金额单位：人民币元
序号
权证代码
权证名称
数量（份）
公允价值
占基金资产净值比例(%)
1
580019
石化CWB1
433,290
634,336.56
0.01
2
580017
赣粤CWB1
36,096
135,323.90
0.00
8.9. 投资组合报告附注
8.9.1 报告期内未出现基金投资的前十名证券的发行主体被监管部门立案调查或者在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情况。 8.9.2 基金投资的前十名股票中，没有投资超出基金合同规定备选股票库之外的股票。 8.9.3 其他资产构成 单位：人民币元
序号
名称
金额
1
存出保证金
918,885.02
2
应收证券清算款
-
3
应收股利
-
4
应收利息
50,630,646.55
5
应收申购款
388,275.04
6
其他应收款
-
7
待摊费用
-
8
其他
-
9
合计
51,937,806.61
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-44-
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细 金额单位：人民币元
序号
债券代码
债券名称
公允价值
占基金资产净值比例（％）
1
125709
唐钢转债
3,956,518.24
0.06
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 金额单位：人民币元
序号
股票代码
股票名称
流通受限部分的公允价值
占基金资产净值比例（%）
流通受限情况说明
1
600900
长江电力
191,098,610.85
2.71
筹划重大资产重组事宜
8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分 上述表格合计数中，由于四舍五入原因可能出现小数尾差。
9. 基金份额持有人信息
9.1. 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户数(户)
户均持有的基金份额
持有人结构
机构投资者
个人投资者
持有份额
占总份额比例（%）
持有份额
占总份额比例(%)
399,677
24,499.76
730,339,868.82
7.46
9,061,648,918.89
92.54
9.2. 期末上市基金前十名持有人
序号
持有人名称
持有份额（份）
占上市总份额比例（%）
1
中国平安人寿保险股份有限公司
90,626,169.00
26.78
2
李群珍
2,019,559.00
0.60
3
汪茗
2,005,390.00
0.59
4
吴植农
1,955,900.00
0.58
5
林煜
1,490,000.00
0.44
6
王孝峰
1,159,904.00
0.34
7
孙淑杰
1,002,095.00
0.30
8
祁国栋
900,000.00
0.27
9
大连大雪啤酒股份有限公司
871,890.00
0.26
10
袁文权
688,800.00
0.20
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-45-
注：持有人为场内持有人。
9.3. 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目
持有份额总数（份）
占基金总份额比例（%）
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金
16,991.14
0.0002
10. 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2005年3月16日）基金份额总额
445,627,301.07
报告期期初基金份额总额
11,890,745,112.03
报告期期间基金总申购份额
1,830,700,907.89
报告期期间基金总赎回份额
-3,929,457,232.21
报告期期间基金拆分变动份额（份额减少以“-”数填列）
-
本报告期期末基金份额总额
9,791,988,787.71
11. 重大事件揭示
11.1. 基金份额持有人大会决议
在本报告期内，本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2. 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
经景顺长城基金管理有限公司董事会表决通过，同意初伟斌先生辞去本公司副总经理一职，有关临时公告刊登在2008 年6 月18 日的中国证券报、上海证券报、证券时报上； 本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
11.3. 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
在本报告期内，无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的重大诉讼事项。
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-46-
11.4. 基金投资策略的改变
在本报告期内，本基金投资策略未发生改变。
11.5. 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘请的安永华明会计师事务所已经连续 4 年为本基金提供审计服务，本年度应支付给会计师事务所的报酬为人民币130,000.00元。
11.6. 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚的情况
本报告期内，本基金管理人及其高级管理人员、托管人托管业务部门及其高级管理人员未受到监管部门的任何稽查和处罚。
11.7. 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1股票交易
金额单位：人民币元 券商名称 交易单元数量 股票交易 应支付给该券商的佣金
成交金额
占当期股票成交总额比例(%)
佣金
占当期佣金总量的例(%) 长城证券有限责任公司
1
2,611,695,276.80
14.62
2,122,020.20
14.14 招商证券股份有限公司
1
3,977,179,333.10
22.27
3,380,583.04
22.52 海通证券股份有限公司
2
3,021,416,986.02
16.91
2,568,198.50
17.11 中国银河证券股份有限公司
1
339,558,895.99
1.90
275,892.96
1.84 联合证券有限责任公司
1
2,974,407,431.27
16.65
2,528,227.22
16.85 中国国际金融有限公司
1
1,716,235,821.17
9.61
1,394,454.08
9.29 中信建投证券有限责任公司
1
3,222,131,635.76
18.04
2,738,821.97
18.25 合计
8
17,862,625,380.11
100.00
15,008,197.97
100.00
11.7.2权证交易 券商名称 交易单元数量 权证交易 应支付该券商的佣金
成交金额
占当期权证成交总额比例(%)
佣金
占当期佣金总量的比例(%) 长城证券有限责任公司
1
9,841,700.53
86.66
-
- 招商证券股份有限公司
1
-
-
-
- 海通证券股份有限公司
2
-
-
-
- 中国银河证券股份有限公司
1
-
-
-
- 联合证券有限责任公司
1
-
-
-
-
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
-47-
中国国际金融有限公司
1
1,514,983.03
13.34
-
- 中信建投证券有限责任公司
1
-
-
-
- 合计
8
11,356,683.56
100.00
-
-
11.7.2债券交易 券商名称 交易单元数量 债券交易 应支付该券商的佣金
成交金额
占当期债券成交总额比例(%)
佣金
占当期债券成交总额比例(%) 长城证券有限责任公司
1
-
-
-
- 招商证券股份有限公司
1
-
-
-
- 海通证券股份有限公司
2
-
-
-
- 中国银河证券股份有限公司
1
-
-
-
- 联合证券有限责任公司
1
-
-
-
- 中国国际金融有限公司
1
2,421,550.00
100.00
-
- 中信建投证券有限责任公司
1
-
-
-
- 合计
8
2,421,550.00
100.00
-
-
注：报告期内本基金租用券商交易单元无变更
基金专用交易单元的选择标准和程序如下： 1）选择标准 a、资金实力雄厚，信誉良好； b、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定； c、经营行为规范，最近两年未因重大违规行为受到监管机关的处罚； d、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足本基金运作高度保密的要求； e、该证券经营机构具有较强的研究能力，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时、全面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报告、个股分析报告及其他专门报告以及全面的信息服务。并能根据基金管理人的特定要求，提供专门研究报告。 2）选择程序
基金管理人根据以上标准进行考察后，确定证券经营机构的选择。基金管理人与被选择的证券经营机构签订协议。
11.8. 其他重大事件
序号
公告事项
法定披露方式
法定披露日期
1
关于景顺长城基金管理有限公司旗下基金持有的长期停牌股票估值方法的公告
中国证券报，上海证券报，证券时报，基金管理人网站
2008年9月16日
2
景顺长城基金管理有限公司办公地址变更公告
中国证券报，上海证券报，证券时报，基金管理人网站
2008年9月24日
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）2008 年年度报告
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3
景顺长城基金管理有限公司关于高级管理人员离任的公告
中国证券报，上海证券报，证券时报，基金管理人网站
2008年6月18日
4
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）分红预告
中国证券报，上海证券报，证券时报，基金管理人网站
2008年4月22日
5
景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）分红公告
中国证券报，上海证券报，证券时报，基金管理人网站
2008年4月29日
12. 备查文件目录
12.1. 备查文件目录
1、中国证监会批准景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）设立的文件； 2、《景顺长城鼎益股票型开放式证券投资基金（LOF）基金合同》； 3、《景顺长城鼎益股票型开放式证券投资基金（LOF）招募说明书》； 4、《景顺长城鼎益股票型证券投资基金（LOF）托管协议》； 5、《景顺长城基金管理有限公司开放式基金业务规则》； 6、景顺长城基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程； 7、其他在中国证监会指定报纸上公开披露的基金份额净值、定期报告及临时公告。
12.2. 存放地点
以上备查文件存放在本基金管理人的办公场所。
12.3. 查阅方式
投资者可在办公时间免费查阅。
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