海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
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海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
2009 年12 月31 日
基金管理人:海富通基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2010 年3 月29 日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分
之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010 年3 月26 日复核了本报
告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证
复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈
利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读
本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2009 年10 月30 日(基金合同生效日)起至12 月31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录........................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示............................................................................................................................................. 2
1.2 目录..................................................................................................................................................... 3
§2 基金简介....................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况..................................................................................................................................... 5
2.2 基金产品说明..................................................................................................................................... 5
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................................................................................. 5
2.4 信息披露方式..................................................................................................................................... 6
2.5 其他相关资料..................................................................................................................................... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现.................................................................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................................................................................. 6
3.2 基金净值表现..................................................................................................................................... 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况.......................................................................................................... 8
§4 管理人报告................................................................................................................................................... 8
4.1 基金管理人及基金经理情况.............................................................................................................. 8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明....................................................................... 9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明................................................................................... 9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明................................................................. 10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望................................................................ 10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况................................................................................ 10
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.............................................................................11
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.................................................................................11
§5 托管人报告................................................................................................................................................. 12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.................................................................................... 12
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........................ 12
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.................................... 12
§6 审计报告..................................................................................................................................................... 12
§7 年度财务报表............................................................................................................................................. 14
7.1 资产负债表........................................................................................................................................ 14
7.2 利润表................................................................................................................................................ 15
7.3 所有者权益(基金净值)变动表.................................................................................................... 16
7.4 会计报表附注.................................................................................................................................... 17
§8 投资组合报告............................................................................................................................................. 32
8.1 期末基金资产组合情况.................................................................................................................... 32
8.2 期末按行业分类的股票投资组合..................................................................................................... 32
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细................................................. 34
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动................................................................................................ 36
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合............................................................................................ 38
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细.................................... 38
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......................... 38
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细.................................... 38
8.9 投资组合报告附注............................................................................................................................ 38
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§9 基金份额持有人信息................................................................................................................................. 39
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构........................................................................................ 39
9.2 期末上市基金前十名持有人............................................................................................................ 40
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况................................................................ 40
§10 开放式基金份额变动............................................................................................................................... 40
§11 重大事件揭示............................................................................................................................................ 41
11.1 基金份额持有人大会决议.............................................................................................................. 41
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.............................................. 41
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.................................................................. 41
11.4 基金投资策略的改变...................................................................................................................... 41
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.......................................................................................... 41
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.......................................................... 41
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...................................................................................... 41
11.8 其他重大事件................................................................................................................................. 42
§12 影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................................ 42
§13 备查文件目录........................................................................................................................................... 43
13.1 备查文件名称................................................................................................................................. 43
13.2 备查文件存放地点.......................................................................................................................... 43
13.3 备查文件查阅方式........................................................................................................................... 43
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)
基金简称 海富通中证100 指数(LOF)
基金主代码 162307
基金运作方式 上市契约型开放式
基金合同生效日 2009 年10 月30 日
基金管理人 海富通基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,087,148,875.30 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2010年1月8日
2.2 基金产品说明
投资目标
采用指数化投资方式,通过有效的投资程序约束和数量化风
险管理手段,控制基金投资组合相对于业绩比较基准的偏离
度,实现对业绩比较基准的有效跟踪。
投资策略
本基金采取完全复制策略,即按照标的指数的成份股构成及
其权重构建基金股票投资组合,并根据标的指数成份股及其
权重的变动进行相应调整。
业绩比较基准 中证100 指数×95%+活期存款利率(税后)×5%
风险收益特征 本基金是股票型基金,属于较高风险、较高收益的投资品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 海富通基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 奚万荣 唐州徽
联系电话 021-38650891 010-66594855
信息披露负责
人
电子邮箱 wrxi@hftfund.com tgxxpl@bank-of-china.com
客户服务电话 40088-40099 95566
传真 021-33830166 010-66594942
注册地址
上海市浦东新区陆家嘴花园石桥
路66 号东亚银行金融大厦36-37
层
北京西城区复兴门内大街1 号
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办公地址
上海市浦东新区陆家嘴花园石桥
路66 号东亚银行金融大厦36-37
层
北京西城区复兴门内大街1 号
邮政编码 200120 100818
法定代表人 邵国有 肖钢
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hftfund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人的住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务
所有限公司
上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责
任公司
北京市西城区金融大街27 号投资广场23 层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2009 年10 月30 日至2009 年12 月31 日
本期已实现收益 -3,789,029.11
本期利润 52,584,670.30
加权平均基金份额本期利润 0.0252
本期加权平均净值利润率(%) 2.49
本期基金份额净值增长率(%) 2.50
3.1.2 期末数据和指标 2009 年末
期末可供分配利润 -3,789,029.11
期末可供分配基金份额利润 -0.0018
期末基金资产净值 2,139,733,545.60
期末基金份额净值 1.025
3.1.3 累计期末指标 2009 年末
基金份额累计净值增长率(%) 2.50
注:1、本基金合同生效日为2009 年10 月30 日。
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2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费
用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列
数字。
4、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较
基准收益
率标准差
④
①-③ ②-④
自基金合同
生效起至今
2.50% 1.53% 8.76% 1.61% -6.26% -0.08%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较
海富通中证100 指数(LOF)累计份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率的历史走势对比图
2009年10月30日至2009年12月31日
注: 1、本基金合同于2009 年10 月30 日生效,截至报告期末本基金合同生效未满一年;
2、按照本基金合同规定,本基金建仓期为基金合同生效之日起六个月。自2009 年10 月30 日合同生效
日起至2009 年12 月31 日,本基金运作时间未满六个月,仍处于建仓期中。
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
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海富通中证100 指数(LOF)基金净值增长率与业绩比较基准历史收益率的对比图
注:图中列示的2009 年度基金净值增长率按该年度本基金实际存续期10 月30 日(基金合同生效日)
起至12 月31 日止计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
每10 份基金份
额分红数
现金形式发
放总额
再投资形式发
放总额
年度利润分配
合计
备注
2009 年10 月30 日至
2009 年12 月31 日
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合计 - - - - -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
基金管理人海富通基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[2003]48 号文批准,由海通证券股
份有限公司和富通基金管理公司于2003 年4 月1 日共同发起设立。本海富通中证100 指数证券投资基
金(LOF)是基金管理人管理的第十一只开放式基金;除本基金外,基金管理人目前还管理着海富通精
选证券投资基金、海富通收益增长证券投资基金、海富通货币市场证券投资基金、海富通股票证券投资
基金、海富通强化回报混合型证券投资基金、海富通风格优势股票型证券投资基金、海富通精选贰号混
合型证券投资基金、海富通中国海外精选股票型证券投资基金、海富通稳健添利债券型证券投资基金和
海富通领先成长股票型证券投资基金十只开放式基金。
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4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限说明
牟永宁
本基金的基
金经理;海富
通收益增长
混合基金基
金经理
2009 年10 月30
日
- 15 年
中国国籍,硕士,CFA。历
任申银万国证券股份有限
公司分析师,申万巴黎基金
管理有限公司股票分析师,
2004 年8 月加入海富通基
金管理有限公司,任策略分
析师、研究总监。2009 年1
月起任海富通收益增长混
合基金基金经理;2009 年
10 月起兼任海富通中证
100 指数(LOF)基金基金
经理。
注::1、对基金的首任基金经理,其任职日期指基金合同生效日,离任日期指公司做出决定之日;非首
任基金经理,其任职日期和离任日期均指公司做出决定之日。
2、证券从业年限的计算标准:自参加证券行业的相关工作开始计算。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基
金合同的规定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金资产,没有发生损害基金份额持有人利
益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司自成立以来,就建立了公平交易制度,并通过系统控制和事前、事中、事后的监控确保公平交
易制度的执行。中国证监会于2008 年3 月20 日颁布了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意
见》,公司根据该指导意见的具体要求,已完善现有的业务流程,建立了公平交易监控系统,进行定期
监控,以切实保护投资者的合法权益。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
根据本基金合同,公司旗下无投资风格与本基金相似的其他基金。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金进行可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
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4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2009 年,中国股市成为宏观经济回升向好的先行指标,一路震荡上行。上半年,股市在经济刺激计划、
充裕流动性驱动下单边上涨,消费、金融、地产、基础建设等受益板块轮番表现。虽然下半年市场有所
震荡,但整体依然维持强势。2009 年新股发行重启以及创业板开闸也使股市交投活跃。上证综指全年
上涨近80%,涨幅在全球市场位居前列。
基于对国内经济景气持续向上的判断,本基金于2009 年10 月30 日正式成立后采取了快速建仓的策略。
但是,由于在本基金成立之初,市场快速上扬,本基金在建仓期内仍然大幅落后业绩比较基准。
4.4.2 报告期内基金业绩的表现
报告期内,海富通中证100 指数(LOF)基金净值增长率为2.5%,同期基金业绩比较基准收益率为8.76%,
基金净值落后业绩比较基准6.26 个百分点。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望未来,我们在经济上即将面临两个矛盾的大概率事件,一个大概率事件是经济的复苏,中国前所未
有的刺激政策已经使得我们基本走出金融危机的泥潭,另一个大概率事件是我国对流动性的控制,经济
刺激政策退出的适当时机和方式是我们面对的选择。除了经济,我们还注意到金融市场本身制度变化所
带来的机遇,融资融券和股指期货越走越近。
本基金将按照基金合同的要求,继续努力做好基金建仓工作,并恪守指数化投资策略,积极应对成份股
调整、基金申购赎回等因素带来的影响,实现对标的指数的有效跟踪。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
2009 年,基金管理人监察稽核工作根据独立、客观、公正的原则,通过现场检查、系统监控、人
员询问、重点抽查等一系列方式开展工作,强化对基金运作和公司运营的合规性监察,督促业务部门不
断改进内部控制和风险管理,并按规定定期出具监察稽核报告报送监管机关、董事长和公司管理层。
本报告期内,本基金管理人内部监察工作的重点包括以下几个方面:
一、持续完善公司的规章制度,健全内部控制体系,落实内控责任。
随着中国法律环境的变化以及公司业务多元化的快速发展,监察稽核部于本报告期内牵头制定了与新业
务相关的跨部门业务流程,并不断地对现有部门规章制度和业务流程进行了更新与优化,以强化岗位职
责,满足业务发展和相关法规要求,为基金持有人谋求最大利益提供有力的保障。
二、加强对公司和基金日常运作的合规审核。
本报告期内,监察稽核部坚持以法律法规和公司管理制度为依据,对公司和基金日常运作的各项业务实
施事前、事中、事后的合规性审核,确保了基金运作的诚信和合法合规性。本报告期内,公司监察稽核
的范围涉及投资、销售、客服、IT、基金会计等各个方面。通过事前、事中、事后的全方位合规审核,
公司对投资交易、基金募集、客户服务体系、信息安全控制、基金运营控制等方面的内部规章制度和各
项业务流程予以了完善;同时强化了现有规章制度的执行力度,并很好的落实了相关建议。
三、积极开展反洗钱的宣传和培训工作。
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本报告期内,监察稽核部根据反洗钱相关法规要求,及时修订更新公司反洗钱相关的内部制度,同时对
运作中的反洗钱系统进行相应的分析和调整,包括更新系统中客户风险分类的标准设置,设置划分客户
风险等级;每周登陆反洗钱系统,提取系统筛选的可疑交易,对提取的可疑交易进行人工识别和复核,
向中国反洗钱监测分析中心报送相关数据,并每季向人行上海分行反洗钱处发送报告。同时根据人民银
行上海总部印发的《上海市金融机构反洗钱自评估实施意见(试行)》的规定,着手展开公司范围内反
洗钱自评估实施方案的制定工作。
四、加强投资者教育,培养投资者风险意识和投资理念
本报告期内,根据上海证监局在2008 年发布的《关于深入落实上海辖区投资者教育工作“十个一工程”
的通知》(沪证监机构[2008]230 号)和中国证券业协会《关于进一步做好投资者教育工作的通知》,监
察稽核部会同相关部门从鼓励投资者进行长期投资的教育、持续不断和投资者进行沟通、 坚持分发投
资者教育宣传材料等三种方式通过多种渠道、多种媒介积极推进投资者教育工作,尤其在市场波动加大
的环境中,努力倡导“理性选择、幸福投资”的投资理念,培养广大投资者的风险意识和投资理念、切
实加强保护了广大基金持有人的合法权益。
五、强化法规学习,开展内控培训,培养员工的风险防范意识。
本报告期内,监察稽核部及时将新颁布的各项法律法规进行解读,并提供给全体员工学习,同时定期对
全体员工进行内控培训,剖析风险案例,并进行相关的考核测试。通过培训,员工的合规意识有所增强,
主动控制业务风险的积极性也得到了提高。
通过上述工作,本报告期内,本基金管理人所管理的基金运作合法合规,维护和保障了基金份额持有人
的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理,进一步提高监察工作的科学性和有效性,切实
保障基金财产安全、合规、诚信运作。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人设立估值委员会,委员会成员具有3 年以上的基金及相关行业工作经验、专业技术技能,
并且能够在估值委员会相关工作中保持独立性。估值委员会负责制定、更新本基金管理人管理的基金的
估值政策和程序。
估值委员会下设估值工作小组。估值工作小组充分听取相关部门的建议,并和相关托管人充分协商后,
向估值委员会提交估值建议报告以及估值政策和程序评估报告,以便估值委员会决策。
估值政策经估值委员会审阅同意,并经本公司业务管理委员会批准后实施。
基金会计部按照批准后的估值政策进行估值。
除了投资总监外,其他基金经理不是估值委员会和估值工作小组的成员,不参与估值政策的决策。但是
对于非活跃投资品种,基金经理可以向估值工作小组提供估值建议。
上述参与估值流程各方之间无任何重大利益冲突。
对于在交易所上市的证券,采用交易所发布的行情信息来估值。对于固定收益品种,采用证券投资基金
估值工作小组免费提供的固定收益品种的估值处理标准。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
一、本基金本报告期内无应分配的收益。
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二、已实施的利润分配:无。
三、不存在应分配但尚未实施的利润。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对海富通中证100 指数证券投资基金
(LOF)(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金
合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义
务。
5.2 托管人对报告期内本基金运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,
对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算
以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行
为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工
具风险及管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2010)第20311 号
海富通中证 100 指数证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人:
我们审计了后附的海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)(以下简称“海富通中证100 指数基金”)的
财务报表,包括2009 年12 月31 日的资产负债表、2009 年10 月30 日(基金合同生效日) 至2009 年12
月31 日止期间的利润表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是海
富通中证100 指数基金的基金管理人海富通基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
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(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致
的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的
规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对
财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册
会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们
考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意
见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的
总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列
示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了海富通中证100 指数基金2009 年
12 月31 日的财务状况以及2009 年10 月30 日(基金合同生效日) 至2009 年12 月31 日止期间的经营
成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司 ————————
马 颖 旎
中国 · 上海市 注册会计师
————————
2010年3月24日 徐 振 晨
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§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资产 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 102,254,692.31
结算备付金 18,846,058.96
存出保证金 -
交易性金融资产 7.4.7.2 2,022,780,346.57
其中:股票投资 2,022,780,346.57
基金投资 -
债券投资 -
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 7.4.7.3 -
买入返售金融资产 7.4.7.4 -
应收证券清算款 3,966,515.95
应收利息 7.4.7.5 24,816.36
应收股利 -
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 7.4.7.6 -
资产总计 2,147,872,430.15
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
负 债:
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 7.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 4,042,070.02
应付赎回款 -
应付管理人报酬 1,246,564.89
应付托管费 213,696.82
应付销售服务费 -
应付交易费用 7.4.7.7 1,904,966.94
应交税费 -
应付利息 -
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 15 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 7.4.7.8 731,585.88
负债合计 8,138,884.55
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 2,087,148,875.30
未分配利润 7.4.7.10 52,584,670.30
所有者权益合计 2,139,733,545.60
负债和所有者权益总计 2,147,872,430.15
注:
1.报告截止日2009 年12 月31 日,基金份额净值1.025 元,基金份额总额2,087,148,875.30 份。
2. 本财务报表的实际编制期间为2009 年10 月30 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日。
7.2 利润表
会计主体:海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)
本报告期:2009 年10 月30 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2009 年10 月30 日至2009 年12 月31 日
一、收入 58,231,230.19
1.利息收入 514,765.32
其中:存款利息收入 7.4.7.11 514,765.32
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 -
其他利息收入 -
2.投资收益(损失以“-”填列) 1,342,765.46
其中:股票投资收益 7.4.7.12 1,342,765.46
基金投资收益 -
债券投资收益 7.4.7.13 -
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 7.4.7.14 -
股利收益 7.4.7.15 -
3.公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
7.4.7.16
56,373,699.41
4. 汇兑收益(损失以“-”号填列) -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 7.4.7.17 -
减:二、费用 5,646,559.89
1.管理人报酬 2,505,505.82
2.托管费 429,515.27
3.销售服务费 -
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 16 -
4.交易费用 7.4.7.18 2,479,920.42
5.利息支出 -
其中:卖出回购金融资产支出 -
6.其他费用 7.4.7.19 231,618.38
三、利润总额(亏损总额以“-”
号填列)
52,584,670.30
减:所得税费用 -
四、净利润(净亏损以“-”号填
列) 52,584,670.30
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)
本报告期:2009 年10 月30 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日
单位:人民币元
本期
项目 2009 年10 月30 日至2009 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益
(基金净值)
2,087,148,875.30 - 2,087,148,875.30
二、本期经营活动产生
的基金净值变动数(本
期利润)
- 52,584,670.30 52,584,670.30
三、本期基金份额交易
产生的基金净值变动
数
(净值减少以“-”号
填列)
- - -
其中:1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持
有人分配利润产生的
基金净值变动(净值减
少以“-”号填列)
- - -
五、期末所有者权益
(基金净值)
2,087,148,875.30 52,584,670.30 2,139,733,545.60
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署:
田仁灿 阎小庆 高勇前
基金管理公司负责人主管会计工作负责人 会计机构负责人
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 17 -
7.4 会计报表附注
7.4.1 基金基本情况
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF) (以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员
会 (以下简称“中国证监会”)证监许可[[2009]第879 号《关于核准海富通中证100 指数证券投
资基金(LOF)募集的批复》核准,由海富通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基
金法》和《海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型
开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币2,086,432,233.85 元,
业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2009)第226 号验资报告予以验证。
经向中国证监会备案,《海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)基金合同》于2009 年10 月30
日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为2,087,148,875.30 份基金份额,其中认购资金利
息折合716,641.45 份基金份额。本基金的基金管理人为海富通基金管理有限公司,基金托管人为
中国银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)基金合同》
的有关规定,本基金投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括中证100 指数成份股及备选成
份股、新股(首次公开发行股票或增发)、固定收益产品、权证以及法律法规或中国证监会允许基
金投资的其他金融工具。其中股票资产占基金资产的比例为90%-95%,投资于相关标的指数成份股
及备选成份股的比例不低于基金资产的80%,现金、固定收益类资产以及中国证监会允许基金投资
的其他证券品种占基金资产的比例为5%-10%,其中现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于
基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为:中证100 指数×95%+活期存款利率(税后)×5
%。
根据《海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)基金合同》的规定,本基金的投资组合应在基金
成立6 个月内达到基金合同规定的比例限制。截至2009 年12 月31 日止,本基金尚处于建仓期。
本财务报表由本基金的基金管理人海富通基金管理有限公司于2010 年3 月24 日批准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<
年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核算
业务指引》、《海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)基金合同》和中国证监会允许的如财务报
表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009 年10 月30 日(基金合同生效日) 至2009 年12 月31 日止期间财务报表符合企业
会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年10 月30
日(基金合同生效日) 至2009 年12 月31 日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 18 -
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。本期财务报表的实际编制期间为2009 年10
月30 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出
售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基
金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,在资产负债表中以交
易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市
场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本
基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金
融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债表内确
认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;支
付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的
相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收款项和其他金融负
债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移
时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 19 -
易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市
场交易价格确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投
资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可
靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用
估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交
易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎
回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购
或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购
或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平
准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投
资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损
益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转
的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可按直线法
计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 20 -
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也可
按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,其中场外基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资,场内基金份额持有人只
能选择现金分红。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份
额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分;
若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相
抵未实现部分后的余额)。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报
告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发
生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经
营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史成本计量。
(2) 重要会计估计及其关键假设
无。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 21 -
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政
策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖股票的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
活期存款 102,254,692.31
定期存款 -
其他存款 -
合计 102,254,692.31
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 1,966,406,647.16 2,022,780,346.57 56,373,699.41
债券交易所市场 - - -
债券银行间市场 - - -
债券合计 - - -
资产支持证券 - - -
其他 - - -
合计 1,966,406,647.16 2,022,780,346.57 56,373,699.41
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 22 -
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本基金本报告期末买入返售金融资产期末无余额。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
应收活期存款利息 18,220.16
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 6,596.20
应收债券利息 -
应收买入返售证券利息 -
应收申购款利息 -
其他 -
合计 24,816.36
7.4.7.6 其他资产
本基金本报告期末其他资产无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 1,904,966.94
银行间市场应付交易费用 -
合计 1,904,966.94
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2009 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 500,000.00
应付赎回费 -
预提费用 160,000.00
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 23 -
应付指数使用费 71,585.88
合计 731,585.88
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2009 年10 月30 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 2,087,148,875.30 2,087,148,875.30
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 2,087,148,875.30 2,087,148,875.30
注:
1. 申购含转换入份额;赎回含转换出份额。
2. 本基金自2009 年9 月8 日至2009 年10 月23 日止期间公开发售,共募集有效净认购资金
2,086,432,233.85 元。根据《海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)招募说明书》的规定,本基金
设立募集期内认购资金产生的利息收入716,641.45 元在本基金成立后,折算为716,641.45 份基金份额,
划入基金份额持有者账户。
3. 根据《海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)基金合同》及《海富通中证100 指数证券投资
基金(LOF)招募说明书》的相关规定,本基金于2009 年10 月30 日(基金合同生效日)至2010 年1 月
7 日止期间暂不向投资人开放基金交易。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
本期利润 -3,789,029.11 56,373,699.41 52,584,670.30
本期基金份额交易产
生的变动数
- - -
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 -3,789,029.11 56,373,699.41 52,584,670.30
7.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年10 月30 日(基金合同生效日)至2009 年12 月
31 日
活期存款利息收入 495,391.47
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 24 -
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 19,373.85
其他 -
合计 514,765.32
7.4.7.12 股票投资收益
7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2009 年10 月30 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31
日
卖出股票成交总额 149,806,125.35
减:卖出股票成本总额 148,463,359.89
买卖股票差价收入 1,342,765.46
7.4.7.13 债券投资收益
本基金本报告期未投资债券。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
本基金本报告期未投资衍生工具。
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2009 年10 月30 日(基金合同生效日)至2009 年12 月
31 日
股票投资产生的股利收益 -
基金投资产生的股利收益 -
合计 -
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称
本期
2009 年10 月30 日(基金合同生效日)至2009 年12 月
31 日
1.交易性金融资产
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 25 -
——股票投资 56,373,699.41
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
2.衍生工具
——权证投资 -
3.其他 -
合计 56,373,699.41
7.4.7.17 其他收入
本基金本报告期无其他收入。
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2009 年10 月30 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31
日
交易所市场交易费用 2,479,920.42
银行间市场交易费用 -
合计 2,479,920.42
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2009 年10 月30 日(基金合同生效日)至2009 年12 月
31 日
审计费用 60,000.00
信息披露费 100,000.00
指数使用费 71,585.88
银行划款手续费 32.50
其他 -
合计 231,618.38
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
无。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
经深圳证券交易所(以下简称"深交所")深证上字[2009]第205 号文审核同意,本基金107,647,812
份基金份额于2010 年1 月8 日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外,基金份额持有
人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。
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- 26 -
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
海富通基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司 (“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
富通基金管理公司(Fortis Investment Management
S.A.)
基金管理人的股东
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行股票交易。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期内未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期内没有应支付关联方的佣金。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年10 月30 日(基金合同生效日)至2009 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 2,505,505.82
其中:支付销售机构的客户维护费 333,136.18
注:支付基金管理人海富通基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0.7%的年费率
计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 0.7% / 当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
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- 27 -
项目
本期
2009 年10 月30 日(基金合同生效日)至2009 年12
月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 429,515.27
注:支付基金托管人中国银行的托管费按前一日基金资产净值0.12%的年费率计提,逐日累计至每
月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=前一日基金资产净值 X 0.12% / 当年天数。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本期基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
份额单位:份
本期末
2009 年12 月31 日
关联方名称
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例(%)
海通证券 50,000,750.00 2.3956
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
关联方名称 2009年10 月30日(基金合同生效日)至2009年12月31 日
期末余额 当期利息收入
中国银行 102,254,692.31 495,391.47
注:本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
报告期内本基金未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.4.10.7 其他关联交易事项的说明
无。
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- 28 -
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
本基金在本报告期内未进行利润分配。
7.4.12 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票代
码
股票名
称
停牌日期
停牌
原因
期末
估值
单价
复牌日期
复牌
开盘
单价
数量
(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000709
唐钢股
份
2009-12-16
吸收
合并
7.092010-01-25 6.60 925,700 6,088,852.56 6,563,213.00 -
注:
1.本基金截至2009 年12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,
该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
2. 复牌后更名为河北钢铁。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2009 年12 月31 日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2009 年12 月31 日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购
证券款余额。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是股票型基金,属于较高风险、较高收益的投资品种。本基金投资的金融工具主要为股票投
资。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场
风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基
金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立风险委员会,负责制定风险管
理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 29 -
险管理委员会,实施董事会风险委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风险管理
职责主要由监察稽核部和风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分
析与绩效评估。监察稽核部和风险管理部对公司执行总裁负责,并由督察长分管。
本基金的基金管理人建立了由督察长、风险管理委员会、风险管理部、监察稽核部和相关业务部门
构成的四层次风险管理架构体系。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测
各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频
度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的
风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险
进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违
约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基
金的托管行中国银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券
登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的
信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。于2009 年12 月31 日,本基金未持有信用类债券。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持
有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现
困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门对流动性指标进行
持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力
较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的证券股票市值不
超过基金资产净值的10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的
证券不得超过该证券的10%。本基金所持证券在证券交易所上市,因此除附注7.4.12 中列示的部分基
金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余金融资产均能以合理价格适时变现。此外,本基金
可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的
公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值
(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 30 -
生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融
工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期
间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等
方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大
程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款及结算备付金等。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
1 年以内 1-5 年5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 102,254,692.31 - - - 102,254,692.31
结算备付金 18,846,058.96 - - - 18,846,058.96
交易性金融资产 - - - 2,022,780,346.57 2,022,780,346.57
应收证券清算款 - - - 3,966,515.95 3,966,515.95
应收利息 - - - 24,816.36 24,816.36
资产总计 121,100,751.27 - - 2,026,771,678.88 2,147,872,430.15
负债
应付证券清算款 - - - 4,042,070.02 4,042,070.02
应付管理人报酬 - - - 1,246,564.89 1,246,564.89
应付托管费 - - - 213,696.82 213,696.82
应付交易费用 - - - 1,904,966.94 1,904,966.94
其他负债 - - - 731,585.88 731,585.88
负债总计 - - - 8,138,884.55 8,138,884.55
利率敏感度缺口 121,100,751.27 - - 2,018,632,794.33 2,139,733,545.60
注:表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者
予以分类。
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
于2009 年12 月31 日,本基金未持有交易性债券投资,因此市场利率的变动对于本基金资产净值
无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 31 -
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所
有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的
市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市的股票,所面临的其他价格风
险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金采取完全复制策略,即按照标的指数的成份股构成及其权重构建基金股票投资组合,并根据
标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。本基金以降低基金的跟踪误差为目的,在考虑流动性风
险的前提下,构建债券投资组合。确定基金资产在股票、债券及货币市场工具等类别资产间的分配比例,
并随着各类证券风险收益特征的相对变化,动态调整股票资产、债券资产和货币市场工具的比例,以规
避或控制市场风险,提高基金收益率。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。股票资产占基金资产的比例为90%-95%,投资于
相关标的指数成份股及备选成份股的比例不低于基金资产的80%。现金、固定收益类资产以及中国证监
会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的比例为5%-10%。本基金的基金管理人每日对本基金所持
有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,及时可靠地对风险进行跟踪和控
制。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末
2009 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金资产净值比
例(%)
交易性金融资产-股票投资 2,022,780,346.57 94.53
衍生金融资产-权证投资 - -
合计 2,022,780,346.57 94.53
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准(7.4.1)以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:
人民币万元 )
相关风险变量的变
动
本期末2009 年12 月31 日
1. 业绩比较基准(附注
7.4.1)上升5%
增加约9,629
分析
2. 业绩比较基准(附注
7.4.1)下降5%
下降约9,629
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 32 -
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产的比
例(%)
1 权益投资 2,022,780,346.57 94.18
其中:股票 2,022,780,346.57 94.18
2 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售
金融资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计 121,100,751.27 5.64
6 其他各项资产 3,991,332.31 0.19
7 合计 2,147,872,430.15 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 240,202,162.31 11.23
C 制造业 409,846,555.28 19.15
C0 食品、饮料 82,400,834.80 3.85
C1 纺织、服装、皮毛 8,247,484.00 0.39
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 28,785,149.00 1.35
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 145,189,975.00 6.79
C7 机械、设备、仪表 145,223,112.48 6.79
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 33 -
C8 医药、生物制品 - -
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 73,578,944.18 3.44
E 建筑业 30,842,426.00 1.44
F 交通运输、仓储业 91,387,782.00 4.27
G 信息技术业 54,000,597.00 2.52
H 批发和零售贸易 31,456,764.00 1.47
I 金融、保险业 922,608,026.08 43.12
J 房地产业 92,752,327.00 4.33
K 社会服务业 15,268,765.90 0.71
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 9,039,152.00 0.42
合计 1,970,983,501.75 92.11
8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 19,685,759.10 0.92
C 制造业 4,964,275.11 0.23
C0 食品、饮料 - -
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料- -
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 - -
C7 机械、设备、仪表 - -
C8 医药、生物制品 - -
C99 其他制造业 4,964,275.11 0.23
D 电力、煤气及水的生产和供应业- -
E 建筑业 14,860,000.00 0.69
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 12,286,810.61 0.57
K 社会服务业 - -
L 传播与文化产业 - -
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 34 -
M 综合类 - -
合计 51,796,844.82 2.42
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 600036 招商银行 6,001,877 108,333,879.85 5.06
2 601328 交通银行 9,530,100 89,106,435.00 4.16
3 600030 中信证券 2,800,000 88,956,000.00 4.16
4 601166 兴业银行 2,128,013 85,780,204.03 4.01
5 601318 中国平安 1,543,939 85,055,599.51 3.98
6 600016 民生银行 10,046,100 79,464,651.00 3.71
7 600000 浦发银行 2,747,681 59,597,200.89 2.79
8 601088 中国神华 1,645,833 57,307,905.06 2.68
9 000002 万 科A 5,298,800 57,280,028.00 2.68
10 601169 北京银行 2,416,600 46,737,044.00 2.18
11 601601 中国太保 1,621,833 41,551,361.46 1.94
12 000001 深发展A 1,663,300 40,534,621.00 1.89
13 601398 工商银行 7,228,800 39,324,672.00 1.84
14 600519 贵州茅台 210,740 35,787,866.80 1.67
15 600019 宝钢股份 3,539,100 34,187,706.00 1.60
16 000858 五 粮 液 1,038,000 32,863,080.00 1.54
17 600028 中国石化 2,302,500 32,442,225.00 1.52
18 600050 中国联通 4,445,700 32,409,153.00 1.51
19 002024 苏宁电器 1,513,800 31,456,764.00 1.47
20 000783 长江证券 1,600,830 30,880,010.70 1.44
21 601939 建设银行 4,933,400 30,537,746.00 1.43
22 600900 长江电力 2,110,400 28,194,944.00 1.32
23 000983 西山煤电 674,125 26,890,846.25 1.26
24 601628 中国人寿 832,400 26,378,756.00 1.23
25 601857 中国石油 1,846,800 25,522,776.00 1.19
26 000063 中兴通讯 481,200 21,591,444.00 1.01
27 601006 大秦铁路 2,068,500 21,305,550.00 1.00
28 601899 紫金矿业 2,089,300 20,140,852.00 0.94
29 000728 国元证券 921,700 19,641,427.00 0.92
30 000651 格力电器 667,727 19,324,019.38 0.90
31 600048 保利地产 804,950 18,030,880.00 0.84
32 600089 特变电工 739,900 17,609,620.00 0.82
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 35 -
33 600104 上海汽车 664,500 17,363,385.00 0.81
34 601390 中国中铁 2,623,100 16,525,530.00 0.77
35 600015 华夏银行 1,314,192 16,322,264.64 0.76
36 601919 中国远洋 1,166,400 16,212,960.00 0.76
37 601600 中国铝业 1,072,300 15,516,181.00 0.73
38 000069 华侨城A 889,270 15,268,765.90 0.71
39 000898 鞍钢股份 952,800 15,244,800.00 0.71
40 000527 美的电器 633,500 14,697,200.00 0.69
41 601186 中国铁建 1,566,400 14,316,896.00 0.67
42 000825 太钢不锈 1,492,000 14,233,680.00 0.67
43 000568 泸州老窖 352,200 13,749,888.00 0.64
44 600585 海螺水泥 274,400 13,681,584.00 0.64
45 000792 盐湖钾肥 234,100 13,341,359.00 0.62
46 600005 武钢股份 1,608,700 13,320,036.00 0.62
47 601009 南京银行 661,200 12,794,220.00 0.60
48 600031 三一重工 347,010 12,773,438.10 0.60
49 601898 中煤能源 936,300 12,714,954.00 0.59
50 601168 西部矿业 859,200 12,630,240.00 0.59
51 600018 上港集团 2,163,200 12,546,560.00 0.59
52 601699 潞安环能 236,000 12,220,080.00 0.57
53 000402 金 融 街 1,002,300 12,157,899.00 0.57
54 601666 平煤股份 357,600 11,443,200.00 0.53
55 601766 中国南车 2,000,100 11,380,569.00 0.53
56 600795 国电电力 1,489,961 10,995,912.18 0.51
57 600011 华能国际 1,368,500 10,961,685.00 0.51
58 600362 江西铜业 253,400 10,189,214.00 0.48
59 600309 烟台万华 419,300 10,067,393.00 0.47
60 000878 云南铜业 324,900 9,945,189.00 0.46
61 601958 金钼股份 500,300 9,535,718.00 0.45
62 600009 上海机场 543,000 9,459,060.00 0.44
63 002202 金风科技 329,700 9,449,202.00 0.44
64 600550 天威保变 297,800 9,404,524.00 0.44
65 600320 振华重工 906,800 9,376,312.00 0.44
66 600832 东方明珠 795,700 9,039,152.00 0.42
67 000157 中联重科 342,900 8,918,829.00 0.42
68 002142 宁波银行 501,500 8,771,235.00 0.41
69 601111 中国国航 889,600 8,638,016.00 0.40
70 600642 申能股份 742,600 8,450,788.00 0.39
71 600177 雅戈尔 568,400 8,247,484.00 0.39
72 600583 海油工程 655,500 7,472,700.00 0.35
73 600649 城投控股 582,000 7,350,660.00 0.34
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 36 -
74 000562 宏源证券 302,100 7,189,980.00 0.34
75 600188 兖州煤业 303,300 6,988,032.00 0.33
76 601333 广深铁路 1,422,600 6,785,802.00 0.32
77 600875 东方电气 146,800 6,619,212.00 0.31
78 000709 唐钢股份 925,700 6,563,213.00 0.31
79 600808 马钢股份 1,219,600 6,158,980.00 0.29
80 600029 南方航空 1,016,300 6,158,778.00 0.29
81 600010 包钢股份 1,325,300 6,149,392.00 0.29
82 601998 中信银行 686,600 5,650,718.00 0.26
83 601866 中海集运 1,218,200 5,640,266.00 0.26
84 600688 S 上石化 490,100 5,376,397.00 0.25
85 600663 陆家嘴 209,000 5,283,520.00 0.25
86 600150 中国船舶 67,700 5,269,768.00 0.25
87 601808 中海油服 300,900 4,892,634.00 0.23
88 600026 中海发展 323,400 4,640,790.00 0.22
89 000027 深圳能源 340,000 4,610,400.00 0.22
90 601727 上海电气 315,700 3,037,034.00 0.14
91 601991 大唐发电 333,100 3,014,555.00 0.14
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 600489 中金黄金 200,000 11,656,000.00 0.54
2 601668 中国建筑 2,000,000 9,440,000.00 0.44
3 600547 山东黄金 99,997 8,029,759.10 0.38
4 000024 招商地产 300,000 7,989,000.00 0.37
5 601618 中国中冶 1,000,000 5,420,000.00 0.25
6 600208 新湖中宝 499,927 4,964,275.11 0.23
7 000046 泛海建设 299,917 4,297,810.61 0.20
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例(%)
1 600036 招商银行 121,905,570.35 5.70
2 601318 中国平安 102,553,761.66 4.79
3 601328 交通银行 88,951,321.17 4.16
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 37 -
4 601166 兴业银行 85,577,044.11 4.00
5 600016 民生银行 85,412,297.01 3.99
6 600030 中信证券 82,865,985.59 3.87
7 600000 浦发银行 68,371,522.60 3.20
8 601088 中国神华 66,325,847.44 3.10
9 000002 万 科A 63,108,361.05 2.95
10 601601 中国太保 52,846,659.47 2.47
11 601169 北京银行 44,747,436.09 2.09
12 000001 深发展A 41,445,655.14 1.94
13 601398 工商银行 37,696,496.55 1.76
14 600519 贵州茅台 33,762,081.72 1.58
15 600048 保利地产 32,451,417.72 1.52
16 600050 中国联通 32,393,131.36 1.51
17 600028 中国石化 30,975,487.19 1.45
18 000983 西山煤电 30,232,804.32 1.41
19 601939 建设银行 29,471,845.99 1.38
20 600900 长江电力 28,264,844.34 1.32
注:“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例(%)
1 601668 中国建筑 16,060,000.00 0.75
2 000629 攀钢钢钒 11,680,350.18 0.55
3 601601 中国太保 10,394,089.80 0.49
4 600048 保利地产 10,345,176.60 0.48
5 000338 潍柴动力 9,826,775.54 0.46
6 601318 中国平安 8,949,628.87 0.42
7 600036 招商银行 8,900,000.00 0.42
8 000069 华侨城A 8,366,286.83 0.39
9 601088 中国神华 6,920,000.00 0.32
10 600598 北大荒 5,255,932.64 0.25
11 600717 天津港 5,172,358.92 0.24
12 600030 中信证券 4,408,084.35 0.21
13 601328 交通银行 4,375,201.00 0.20
14 600000 浦发银行 4,270,847.15 0.20
15 600028 中国石化 4,221,000.00 0.20
16 601872 招商轮船 4,120,009.25 0.19
17 601998 中信银行 4,112,353.60 0.19
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 38 -
18 600016 民生银行 3,995,000.00 0.19
19 000983 西山煤电 3,971,231.75 0.19
20 601766 中国南车 3,920,000.00 0.18
注:“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 2,114,870,007.05
卖出股票收入(成交)总额 149,806,125.35
注:“买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,
不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值比例
(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 - -
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,没有在报告
编制日前一年内受到公开谴责、处罚的证券。
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 39 -
8.9.2 本基金投资的前十名股票中,没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。
8.9.3 其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 3,966,515.95
3 应收股利 -
4 应收利息 24,816.36
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,991,332.31
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.9.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位: 份
持有人结构
持有人户机构投资者 个人投资者
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额
占总份额
比例(%)
持有份额
占总份额比
例(%)
21,475 97,189.70 707,501,745.49 33.90 1,379,647,129.81 66.10
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 40 -
9.2 期末上市基金前十名持有人
序号 持有人名称 持有份额(份)
占上市总份额比例
(%)
1 招商证券股份有限公司 40,001,200.00 37.16
2 第一创业证券有限责任公司 20,000,598.00 18.58
3 王贵英 10,000,300.00 9.29
4 辛亮 3,000,090.00 2.79
5 陈月明 1,500,045.00 1.39
6 沈炳华 1,000,070.00 0.93
7 杨立新 1,000,070.00 0.93
8 周忻 1,000,060.00 0.93
9 上海金岳投资发展有限公司 1,000,060.00 0.93
10 徐婷 1,000,030.00 0.93
注:持有人为场内持有人。
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%)
基金管理公司所有从业人员持有
本开放式基金
- -
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2009 年10 月30 日)基金
份额总额
2,087,148,875.30
基金合同生效日起至报告期期末基金总申
购份额
-
减: 基金合同生效日起至报告期期末基金
总赎回份额
-
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分
变动份额
-
本报告期期末基金份额总额 2,087,148,875.30
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 41 -
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内,基金管理人、基金托管人的基金托管部门无重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期无基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
报告期内本基金投资策略未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内,本基金未改聘为其审计的会计师事务所。本年度应支付的审计费用是60,000.00 元。目
前事务所已提供审计服务的连续年限是1 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付券商的佣金
券商名称
交易单元
数量 成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例
(%)
佣金
占当期佣
金
总量的比
例(%)
备注
中金公司 2 688,689,154.19 30.44 573,863.63 30.12 -
中信建投 2 125,293,890.63 5.54 105,896.08 5.56 -
中信证券 2 1,448,741,722.58 64.03 1,225,207.23 64.32 -
注:报告期内本基金租用证券公司专用交易单元新增6 个,分别是中信证券上海、深圳证券交易所
交易单元各1 个,中金公司上海、深圳证券交易所交易单元各1 个, 中信建投上海、深圳证券交易所交
易单元各1 个。
(1)交易单元的选择标准
本基金的管理人对证券公司的综合实力及声誉评估、研究水平评估和综合服务支持评估三个部分进
行打分,进行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见。
(2)交易单元的选择程序
本基金的管理人按照如下程序进行交易单元的选择:
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 42 -
<1> 推荐。投资部业务人员推荐,经投资部部门会议讨论,形成重点评估的证券公司备选池,从中
进行甄选。原则上,备选池中的证券公司个数不得少于最后选择个数的200%。
<2> 甄选。由投资部全体业务人员遵照《海富通基金管理有限公司证券公司评估系统》的规定,进
行主观性评议,独立的评分,形成证券公司排名及交易单元租用意见,并报公司业务管理委员会核准。
<3> 核准。在完成对证券公司的初步评估、甄选和审核后,由基金管理人的业务管理委员会核准。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
海富通中证100 指数基金(LOF)基金份
额发售公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-09-04
2
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)
上网发售提示性公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-09-08
3
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)
新增中国工商银行股份有限公司为代销
机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-09-14
4
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)
新增世纪证券有限责任公司为代销机构
的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-09-14
5
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)
新增上海浦东发展银行为代销机构的公
告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-09-17
6
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)
新增中国农业银行为代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-10-09
7
关于海富通旗下基金增加长城证券有限
责任公司为开放式基金代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-10-14
8
关于海富通旗下基金增加方正证券有限
责任公司为开放式基金代销机构的公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-10-22
9
海富通中证100 指数证券投资基金
(LOF)基金合同生效公告
《中国证券报》、《上海证券
报》和《证券时报》
2009-10-31
§12 影响投资者决策的其他重要信息
◆ 海富通基金管理有限公司成立于2003 年4 月,是中国首批获准成立的中外合资基金管理公司。海富
通中方股东-海通证券股份有限公司(600837.SH)是目前国内综合实力最强的创新类上市券商之一。 海
富通外方股东-富通基金(Fortis Investments)是欧洲最大的资产管理公司之一,截至2009 年9 月
30 日,资产管理规模超过1600 亿欧元。
业务多元
◆ 从2003 年8 月开始,海富通先后募集成立了11 只开放式基金。截至2009 年12 月31 日,海富通
管理的公募基金资产规模近460 亿元人民币。
海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
- 43 -
◆ 2005 年8 月,海富通率先获得国家人力资源和社会保障部首批企业年金基金投资管理人资格。截至
2009 年12 月31 日,海富通已经成为近50 家企业年金的投资管理人,合计管理资产规模超过100 亿元
人民币。
◆ 2007 年8 月,海富通获得中国证监会核准的QDII(合格境内机构投资者)业务资格。
◆ 从2004 年末开始,海富通为QFII(合格境外机构投资者)及其他多个海内外投资组合担任投资咨
询顾问。截至2009 年12 月31 日,投资咨询业务规模超过230 亿元人民币,海富通投资咨询业务成为
其颇具特色的业务之一。
专业为先
◆ 海富通投资团队共有42 名成员,强调投资研究一体化和团队式投资管理,团队成员中持有注册金
融分析师资格证书(CFA)8 人,一半有海外留学或工作经验。
◆ 海富通在2009 年设立“富诚理财”专户理财品牌,提供“一对一”、“一对多”及QDII 专户理财
服务。截至2009 年12 月31 日,已获批并募集5 只“一对多”专户理财产品。
荣誉领先
◆ 2009 年,国内权威财经媒体《中国证券报》授予海富通货币基金“2008 年度开放式货币市场金牛基
金”,授予海富通精选贰号混合基金“2008 年度同业领先开放式混合型基金”。
◆ 2009 年,亚洲权威专业资产管理杂志《亚洲资产管理》授予海富通“2008 年度最佳合资基金管理公
司”和“2008 年度最佳QDII 管理人”。
◆ 2009 年,国内权威财经媒体《21 世纪经济报道》授予 海富通“2008 年中国基金公司综合实力大奖”
和“2008 年中国基金管理公司最佳社会责任奖”。
§13 备查文件目录
13.1 备查文件名称
(一)中国证监会批准设立海富通中证100指数证券投资基金(LOF)的文件
(二)海富通中证100指数证券投资基金(LOF)基金合同
(三)海富通中证100指数证券投资基金(LOF)招募说明书
(四)海富通中证100指数证券投资基金(LOF)托管协议
(五)中国证监会批准设立海富通基金管理有限公司的文件
(六)报告期内海富通中证100指数证券投资基金(LOF)在指定报刊上披露的各项公告
13.2 备查文件存放地点
上海市浦东新区陆家嘴花园石桥路66 号东亚银行金融大厦36-37 层本基金管理人办公地址。
13.3 备查文件查阅方式
投资者可于营业时间查阅,或登录基金管理人网站查阅。
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海富通中证100 指数证券投资基金(LOF)2009 年年度报告
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2010 年3 月29 日
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