融通通利系列证券投资基金之
融通债券投资基金2008 年年度报告
2008 年12 月31 日
基金管理人：融通基金管理有限公司
基金托管人：中国工商银行股份有限公司
送出日期： 二零零九年三月二十八日
融通债券投资基金2008 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
融通通利系列证券投资基金由融通债券投资基金、融通深证100 指数证券投资基金和融通蓝
筹成长证券投资基金共同构成。本报告为融通通利系列证券投资基金之子基金融通债券投资基金
（以下简称“本基金”）2008 年年度报告。
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司（以下简称“中国工商银行”）根据《融通通利系列
证券投资基金基金合同》的规定，于2009 年3 月20 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、
利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中的财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留
意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自2008 年1 月1 日起至12 月31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录....................................................... 1
1.1 重要提示.................................................................. 1
1.2 目录...................................................................... 2
§2 基金简介............................................................ 4
2.1 基金基本情况.............................................................. 4
2.2 基金产品说明.............................................................. 4
2.3 基金管理人和基金托管人.................................................... 4
2.4 信息披露方式.............................................................. 4
2.5 其他相关资料.............................................................. 5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况................................ 5
3.1 主要会计数据和财务指标.................................................... 5
3.2 基金净值表现.............................................................. 5
3.3 过去三年基金的利润分配情况................................................ 6
§4 管理人报告........................................................... 7
4.1 基金管理人及基金经理情况.................................................. 7
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................. 7
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.................................... 8
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明............................ 8
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望............................ 8
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.................................... 9
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.................................. 9
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明................................... 10
§5 托管人报告.......................................................... 10
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明..................................... 10
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明... 10
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............. 10
§6 审计报告........................................................... 10
§7 年度财务报表........................................................ 11
7.1 资产负债表................................................................ 11
7.2 利润表................................................................... 12
7.3 所有者权益（基金净值）变动表............................................. 13
7.4 报表附注................................................................. 14
§8 投资组合报告........................................................ 28
8.1 期末基金资产组合情况..................................................... 28
8.2 期末按债券品种分类的债券投资组合......................................... 28
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细............. 28
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细....... 29
8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细............. 29
8.6 投资组合报告附注......................................................... 29
§9 基金份额持有人信息................................................... 29
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构....................................... 29
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况............................ 30
融通债券投资基金2008 年年度报告
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§10 开放式基金份额变动.................................................. 30
§11 重大事件揭示....................................................... 30
11.1 基金份额持有人大会决议.................................................. 30
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.................. 30
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................ 31
11.4 基金投资策略的改变...................................................... 31
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况........................................ 31
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况........................ 31
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...................................... 31
11.8 其他重大事件............................................................ 32
§12 备查文件目录....................................................... 32
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 融通债券投资基金
基金简称 融通债券基金
交易代码 161603（前端收费模式） 161653（后端收费模式）
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2003 年9 月30 日
报告期末基金份额总额 577,940,765.35 份
基金合同存续期 不定期
2.2 基金产品说明
投资目标 在强调本金安全的前提下，追求基金资产的长期稳定增值。
投资策略 以组合优化为基本策略，利用收益曲线模型和债券品种定价
模型，在获取较好的稳定收益的基础上，捕捉市场出现的中
短期投资机会。
业绩比较基准 全国银行间同业拆借中心编制的银行间债券综合指数。
风险收益特征 属于相对低风险的基金品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 融通基金管理有限公司 中国工商银行
姓名 吴冶平 蒋松云
信息披露负责人 联系电话 （0755）26948666 （010）66105799
电子邮箱 service@mail.rtfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 4008838088
（0755）26948088
95588
传真 （0755）26935005 （010）66105798
注册地址 深圳市南山区华侨城汉唐
大厦13、14 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
办公地址 深圳市南山区华侨城汉唐
大厦13、14 层
北京市西城区复兴门内大街
55 号
邮政编码 518053 100140
法定代表人 孟立坤 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.rtfund.com
基金年度报告备置地点 深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14 层融通基金管
理有限公司
北京市西城区复兴门内大街55 号中国工商银行资
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产托管部
2.5 其他相关资料
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 融通基金管理有限公司
办公地址 上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼 深圳市南山区华侨城汉唐大厦13、14 层
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年
本期已实现收益 16,206,471.20 29,568,208.75 40,491,510.68
本期利润 46,353,924.18 23,305,029.03 36,182,885.06
加权平均基金份额本期利润 0.0978 0.0917 0.1383
本期加权平均净值利润率 8.43% 7.90% 13.01%
本期基金份额净值增长率 9.22% 9.20% 13.75%
3.1.2 期末数据和指标 2008 年 2007 年 2006 年
期末可供分配利润 114,490,889.37 32,759,101.40 13,973,410.06
期末可供分配基金份额利润 0.1981 0.1630 0.0651
期末基金资产净值 703,114,636.62 233,694,310.81 228,706,097.48
期末基金份额净值 1.217 1.163 1.065
3.1.3 累计期末指标 2008 年 2007 年 2006 年
基金份额累计净值增长率 50.20% 37.52% 25.93%
注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）
扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；
2、期末可供分配利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金
额为期末未分配利润的已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利
润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）；
3、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要
低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①－③ ②－④
过去三个月 4.73% 0.20% 5.32% 0.40% -0.59% -0.20%
过去六个月 7.32% 0.16% 6.91% 0.29% 0.41% -0.13%
过去一年 9.22% 0.16% 9.52% 0.21% -0.30% -0.05%
过去三年 35.68% 0.22% 13.58% 0.14% 22.10% 0.08%
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过去五年 46.68% 0.22% 21.31% 0.13% 25.37% 0.09%
自基金合同生效起至今 50.20% 0.22% 22.28% 0.13% 27.92% 0.09%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动
的比较
0.00%
10.00%
20.00%
30.00%
40.00%
50.00%
60.00%
2003-9-30 2004-9-30 2005-9-30 2006-9-30 2007-9-30 2008-9-30
融通债券业绩比较基准收益率
注： 按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起6 个月为建仓期，至建仓期结束时各项资
产配置比例符合合同规定。
3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
0.00%
2.00%
4.00%
6.00%
8.00%
10.00%
12.00%
14.00%
2004年2005年2006年2007年2008年
融通债券业绩比较基准收益率
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位：人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配
合计
2008年 0.500 17,119,421.27 10,376,909.21 27,496,330.48
2007年 0.000 0.00 0.00 0.00
2006年 1.040 7,586,382.15 22,342,292.28 29,928,674.43
合计 1.540 24,705,803.42 32,719,201.49 57,425,004.91
融通债券投资基金2008 年年度报告
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
融通基金管理有限公司（以下简称“本公司”）经中国证监会证监基字[2001]8 号文批准，
于2001 年5 月22 日成立，公司注册资本12500 万元人民币。本公司的股东及其出资比例为：新
时代证券有限责任公司60%、日兴资产管理有限公司40%。
截至2008 年12 月31 日，公司管理的基金共有八只，一只封闭式基金：基金通乾，七只开放
式基金：融通新蓝筹基金、融通通利系列基金、融通行业景气基金、融通巨潮100 指数基金（ LOF）、
融通易支付货币市场基金、融通动力先锋基金和融通领先成长基金（LOF），其中融通通利系列基
金由融通债券基金、融通深证100 指数基金和融通蓝筹成长基金三只子基金构成,融通领先成长基
金（LOF）由封闭式基金基金通宝转型而来。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
乔羽夫 本基金的
基金经理、
融通易支
付货币证
券投资基
金基金经
理。
2008 年3 月
31 日
- 5 经济学硕士。2000 年9 月至2001
年10 月，就职于深圳远永盛投
资有限责任公司，从事证券交易
工作；2004 年9 月至今，就职
于融通基金管理有限公司，先后
从事债券交易、债券研究以及债
券投资等工作。2005 年通过基
金从业人员资格考试，2006 年
获得全国银行间同业拆借中心
交易员资格、债券托管结算业务
资格。
陶武彬 本基金的
基金经理。
2004 年7 月
21 日
2008 年3 月
30 日
10 硕士学位。曾先后在中国化工建
设深圳公司、深圳市深投投资有
限公司、香港京华山一证券公司
从事证券研究、投资和投资银行
等工作，2001 年1 月加入融通
基金管理有限公司,历任行业研
究员、研究部总监助理、融通新
蓝筹基金经理助理等职。
注：任职日期和离任日期均指公司董事会作出决定之日，证券从业年限是以从事证券行业工
作的时间来计算的。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《融通通利
系列证券投资基金基金合同》的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在
严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为，基金投资
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组合符合有关法律法规的规定及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有基金的原则，并制定了相应的制度和流程，在投资
决策和交易执行等各个环节保证公平交易原则的严格执行。报告期内，本基金管理人严格执行了
公平交易的原则和制度。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金管理人旗下没有与融通债券基金投资风格相似的基金。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金报告期内未发生异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
2008 年，由美国次贷危机引起的全球性金融危机逐步恶化，世界主要发达国家经济相继陷入
衰退。受国内支柱产业的房地产市场冻结以及国外需求大幅减弱双重作用的叠加影响，多年来以
国内投资拉动和出口导向型增长模式的我国经济增长急转而下。尤其进入4 季度，我国各项经济
数据，包括投资、消费、出口等指标增速均出现明显下滑。面对严峻的经济形势，我国政府及时
调整了宏观经济政策，从年初的“双防”到年中的“一保一控”再到4 季度的“保增长”。货币政
策也跟随转向，从年初的“从紧货币政策”到4 季度的“适度宽松的货币政策”；从上半年连续数
次上调准备金率到连续5 次降息、4 次降存款准备金率。转向之快、幅度之大，历史罕见。
2008 年债券市场经历了先扬后抑再扬三段高低起伏的大行情。第一阶段（1 季度）：资金推
动下的中长期债券上涨行情。本轮上涨仅限于中长期债券，而短期债券由于公开市场操作1 年、3
年央票持续发行而保持稳定。在资金面宽裕、一季度机构投资需求刚性，美联储大幅减息导致央
行加息预期弱化，以及股市大幅下挫等诸多利好推动下，收益率曲线下滑。第二阶段（4-8 月）：
高通胀背景下的大幅下跌行情。国际油价大幅上升，CPI 连创新高导致通胀压力加大，市场加息
预期再度增强。同时央行在二季度4 次提高存款准备金率，资金面骤然紧张，收益率曲线大幅反
弹，并且覆盖前期降幅。第三阶段（9－12 月）：降息周期下债券市场迎来本轮最大的牛市。通
胀大幅回落，外围经济步入衰退，国内经济减速的数据陆续出台。政府工作重心从“防通胀”向
“保增长”过渡。自9 月16 日首度下调双率，“紧缩”型货币政策正式转向“宽松”型，降息
周期由此开始。股市的深度调整也使得更多的资金由股市投入债券市场，基金等交易型机构成为
了本轮行情的引导者。收益率曲线全线下调。
我们在密切关注宏观经济走势，把握货币政策走向的投资原则指导下，本基金上半年注重组
合流动性，控制组合久期，预防利率风险；下半年积极参与了债券一级市场的申购，并逐步加长
组合久期，对流动性较好的长期政策性金融债等品种做了重点配置。同时，减持了可转债以及部
分流动性和资质较为一般的企业债、分离债。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2009 年，经过08 年4 季度债券市场的大幅上涨，09 年债券市场走势不确定性增加，越
来越多投资者对债券市场后期走势趋于谨慎。我们更倾向于认为，09 年的债券市场会随各种利好
与利空而小幅波动。突发利空因素的冲击和基本面的支撑形成的博弈将贯穿09 年的债券市场。其
中，股票的反弹、资金面变化、宏观经济可能见低等因素都有可能冲击已经神经绷紧的债券市场。
根据以上判断，波段操作将是我们09 年债券投资的主要思路之一。但把握这样的波段操作机会比
把握08 年趋势性行情的难度更大。另外，信用债的投资机会也是我们09 年债券投资的主要思路。
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目前信用债收益率和国债、金融债相比，有200bp 以上的利差。我们认为，具备国有属性、资质
良好的信用债产品仍有很大投资价值。但我们也应防范类似去年出现的“中铝”、“江铜”等信用
事件对债券流动性造成的冲击。
我们将继续本着勤勉尽责的工作态度，在保证基金流动性和安全性的前提下，追求持有人利
益最大化。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内，针对公司各业务部门和业务环节，根据监察稽核检查项目表和年初的检查计划，
并结合我们对各风险点风险程度的实时判断和评估，按照不同的检查频率，针对投资研究、投资
决策、交易执行（包括场内交易、网下申购、场外交易）、渠道营销活动、营销宣传、网上直销、
基金估值、资金清算、信息安全、权限管理、信息披露等进行了专项检查，检查业务执行的合规
性和风险控制措施的有效性，检查范围覆盖了公司主要业务环节的重要风险点。每季度，监察稽
核部定期组织各业务部门根据中国证监会《季度监察稽核项目表》进行认真自查，并在此基础上
进行抽查复核，向监管机关报送“监察稽核季度报告”。通过各项检查与监督工作，及时发现业务
过程和环节中的内控隐患及风险因素，并由监察稽核部督促相关部门及时、有效地落实整改措施，
保障公司业务的合规、安全运营。
在基金投资运作方面，我们针对不同类型基金的运作特点，我们所关注的风险点各有侧重。
对本基金，通过实时监控、查阅估值记录、交易数据归类处理分析的方式，重点关注基金持仓品
种的信用风险、场外交易的对手风险、超出基金经理权限的投资是否经有权人授权、投资决策委
员会的决议是否得到执行、基金合同约定的投资范围和投资策略是否得到落实。对关联交易，我
们主要关注交易对手风险控制及投资品种的选择。对监控过程中发现的问题，及时提醒基金经理
和交易部，对异常交易行为予以及时关注、提醒和报告，对投资组合因基金市值波动或规模变动
被动超越合规比例的情况予以及时提醒并跟踪督促在规定时限内调整到位。
公司非常重视内部控制的基础建设工作，不断根据最新法律法规、监管政策和业务发展的要
求修订完善内控制度。本年度公司聘请了普华永道中天会计师事务所实施SAS70内控评价项目，以
期通过项目的实施梳理和优化内控流程，完善内控制度，强化员工的内控责任意识，提高公司的
内控水平。
本年度公司内控机制发挥良效，本基金合规运作情况良好，全年未发生合规或风险事故。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内，本基金的估值业务严格按照《融通基金管理有限公司证券投资基金估值业务原则
和程序》进行，公司设立由研究策划部、金融工程小组、登记清算部和监察稽核部指定人员共同
组成的估值委员会，通过参考行业协会估值意见、参考独立第三方机构估值数据等一种或多种方
式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力
和相关工作经历，估值委员会成员不包含基金经理。
估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大
事件以及估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及
时修订估值方法，以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总经理办公会议审批后方
可实施。基金在采用新投资策略或投资新品种时，应评价现有估值政策和程序的适用性。其中研
究策划部负责定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事
件以及估值政策和程序进行评价，金融工程部负责估值方法的研究、价格的计算及复核，登记清
算部进行具体的估值核算并计算每日基金净值，每日对基金所投资品种的公开信息、基金会计估
值方法的法规等进行搜集并整理汇总，供估值委员会参考，监察稽核部负责基金估值业务的事前、
事中及事后的审核工作。基金经理不参与估值决定，参与估值流程各方之间亦不存在任何重大利
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益冲突，截至报告期末公司未与外部估值定价服务机构签约。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
1、本基金管理人已于2008 年4 月3 日对本基金份额持有人实施分红，以2007 年12 月31
日已实现的可分配收益为基准，每10 份基金份额分配现金红利0.500 元。
2、本基金本报告期末的可供分配基金份额利润为0.1981 元，本基金管理人已于2009 年3
月18 日对本基金进行了2008 年度收益分配，每10 份基金份额派发红利1.000 元。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2008 年，本基金托管人在对融通债券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》
及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职
尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2008 年，融通债券投资基金的管理人——融通基金管理有限公司在融通债券投资基金的投资
运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损
害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，
融通债券投资基金对基金份额持有人进行了一次利润分配，分配金额为27,496,330.48 元。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对融通基金管理有限公司编制和披露的融通债券投资基金2008 年度报告中财
务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容
真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字（2009）第20060 号
融通通利系列证券投资基金下设的融通债券投资基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的融通通利系列证券投资基金下设的融通债券投资基金（以下简称“融通债
券基金”）的财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表、2008 年度的利润表、所有者权益
（基金净值）变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务
报表是融通债券基金的基金管理人融通基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错
误而导致的重大错报；
（2）选择和运用恰当的会计政策；
（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
融通债券投资基金2008 年年度报告
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我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对
内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报
表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了融通债券基金
2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师 薛 竞
会计师事务所有限公司
中国 · 上海市 注册会计师 单 峰
2009 年3 月26 日
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：融通债券投资基金
报告截止日：2008 年12 月31 日
单位：人民币元
资 产 附注号
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
资 产：
银行存款 7.4.7.1 52,411,457.94 10,194,260.71
结算备付金 0.00 1,287,139.20
存出保证金 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 648,946,949.05 231,762,152.65
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 628,965,949.70 211,781,153.30
资产支持证券投资 19,980,999.35 19,980,999.35
衍生金融资产 7.4.7.3 0.00 0.00
买入返售金融资产 7.4.7.4 0.00 0.00
应收证券清算款 0.00 5,692,484.69
应收利息 7.4.7.5 3,785,448.90 1,073,954.39
应收股利 - -
应收申购款 11,598,781.52 5,543,665.09
融通债券投资基金2008 年年度报告
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递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 0.00 0.00
资产总计 716,992,637.41 255,803,656.73
负债和所有者权益 附注号
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
负 债：
短期借款 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
衍生金融负债 7.4.7.3 0.00 0.00
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付证券清算款 0.00 0.00
应付赎回款 11,197,821.98 20,217,216.76
应付管理人报酬 7.4.10.2 325,928.79 162,443.30
应付托管费 7.4.10.2 108,642.95 54,147.74
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 62,146.34 54,551.74
应交税费 1,857,756.40 1,268,106.80
应付利息 0.00 0.00
应付利润 0.00 0.00
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 325,704.33 352,879.58
负债合计 13,878,000.79 22,109,345.92
所有者权益：
实收基金 7.4.7.9 577,940,765.35 200,935,209.41
未分配利润 7.4.7.10 125,173,871.27 32,759,101.40
所有者权益合计 703,114,636.62 233,694,310.81
负债和所有者权益总计 716,992,637.41 255,803,656.73
注：报告截止日2008 年12 月31 日，基金份额净值1.217 元，基金份额总额577,940,765.35 份。
7.2 利润表
会计主体：融通债券投资基金
本报告期：2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
单位：人民币元
项 目 附注号
本期
2008 年1 月1 日
至2008 年12 月31
日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日
至2007 年12 月31 日
一、收入 51,622,169.97 26,139,076.47
1.利息收入 15,407,804.64 6,763,833.11
其中：存款利息收入 7.4.7.11 428,602.97 273,979.98
债券利息收入 14,119,168.18 5,231,871.52
资产支持证券利息收入 757,298.25 806,466.74
买入返售金融资产收入 102,735.24 451,514.87
融通债券投资基金2008 年年度报告
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其他利息收入 0.00 0.00
2.投资收益（损失以“-”填列） 5,651,473.84 25,270,754.41
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.12 3,540,882.44 23,755,747.53
资产支持证券投资收益 0.00 0.00
衍生工具收益 7.4.7.13 2,110,591.40 1,515,006.88
股利收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填
列）
7.4.7.14 30,147,452.98 -6,263,179.72
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.15 415,438.51 367,668.67
二、费用（以“-”号填列） -5,268,245.79 -2,834,047.44
1．管理人报酬 7.4.10.2 -3,282,968.24 -1,752,161.76
2．托管费 7.4.10.2 -1,094,322.81 -584,053.98
3．销售服务费 - -
4．交易费用 7.4.7.16 -24,124.63 -33,048.28
5．利息支出 -470,100.26 -73,799.42
其中：卖出回购金融资产支出 -470,100.26 -73,799.42
6．其他费用 7.4.7.17 -396,729.85 -390,984.00
三、利润总额（亏损总额以“ -”号填列） 46,353,924.18 23,305,029.03
所得税费用（以“-”号填列） - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 46,353,924.18 23,305,029.03
7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：融通债券投资基金
本报告期：2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 200,935,209.41 32,759,101.40 233,694,310.81
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润） - 46,353,924.18 46,353,924.18
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”号
填列） 377,005,555.94 73,557,176.17 450,562,732.11
其中：1.基金申购款 2,705,949,073.06 449,371,979.63 3,155,321,052.69
2.基金赎回款（以“-”号
填列） -2,328,943,517.12 -375,814,803.46 -2,704,758,320.58
四、本期向基金份额持有人分配利- -27,496,330.48 -27,496,330.48
融通债券投资基金2008 年年度报告
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润产生的基金净值变动（净值减少
以“-”号填列）
五、期末所有者权益（基金净值） 577,940,765.35 125,173,871.27 703,114,636.62
上年度可比期间
项目 2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 214,732,687.42 13,973,410.06 228,706,097.48
二、本期经营活动产生的基金净值
变动数（本期利润） - 23,305,029.03 23,305,029.03
三、本期基金份额交易产生的基金
净值变动数（净值减少以“-”号
填列） -13,797,478.01 -4,519,337.69 -18,316,815.70
其中：1.基金申购款 2,037,049,181.70 344,174,875.25 2,381,224,056.95
2.基金赎回款（以“-”号
填列） -2,050,846,659.71 -348,694,212.94 -2,399,540,872.65
四、本期向基金份额持有人分配利
润产生的基金净值变动（净值减少
以“-”号填列） - 0.00 0.00
五、期末所有者权益（基金净值） 200,935,209.41 32,759,101.40 233,694,310.81
注：所附7.4 报表附注为本财务报表的组成部分。
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
融通债券投资基金（以下简称“本基金”）是融通通利系列证券投资基金的一个子基金。融通
通利系列证券投资基金经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监基金字[2003]
第94 号《关于同意融通通利系列证券投资基金设立的批复》核准，由融通基金管理有限公司依照
《证券投资基金管理暂行办法》及其实施细则、《开放式证券投资基金试点办法》等有关规定和《融
通通利系列证券投资基金基金契约》（后更名为《融通通利系列证券投资基金基金合同》）发起，
并于2003 年9 月30 日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金首次设立募集
不包括认购资金利息共募集人民币873,320,777.53 元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司
普华永道验字（2003）第138 号验资报告予以验证。有效认购金额产生的利息折份额为141,916.58
份基金份额,共计实收基金873,462,694.11 份基金份额。本基金的基金管理人为融通基金管理有
限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通通利系列证券投资基金基金合同》的有关
规定，本基金的投资范围限于固定收益类金融工具，包括国内依法公开发行上市的国债、金融债
和企业债（包括可转换债券）等。其中投资于债券的比例不低于基金资产总值的80%，投资于国
家债券的比例不低于基金资产净值的20%，并保持不低于基金资产净值5%的现金或者到期日在一
年以内的政府债券，持有的全部资产支持证券的市值不得超过该基金资产净值的20%。本基金的
业绩比较基准为全国银行间同业拆借中心编制的银行间债券综合指数。本基金投资的权证均为认
购新发行分离交易可转债而取得的权证，自权证上市日起卖出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以
融通债券投资基金2008 年年度报告
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下合称“企业会计准则”）、中国证监会基金部通知[2009]4 号关于发布《证券投资基金信息披露
XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>（试行）》等问题的通知、中国证券业协会于2007 年5
月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《融通通利系列证券投资基金基金合同》和中
国证监会允许的如报表附注7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2008 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2008 年12
月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
（1）金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的债券投资、资产支持证券投资和衍生工具（主要为权证投资）分类为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以
衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以
交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收
款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
（2）金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入
当期损益；支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利以及债券和资产支持证券起息日或上
次除息日至购买日止的利息，应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费
用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，应收款项和
其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的债券投资、资产支持证券投资和衍生工具（主要为权证投资）按如下原则确定
公允价值并进行估值：
（1）存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但
融通债券投资基金2008 年年度报告
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最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
（2）存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。
（3）当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/（累
计亏损）。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
债券投资在持有期间应取得的按票面利率计算的利息扣除在适用情况下由债券发行企业代扣
代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。资产支持证券在持有期间按证券票面价值与预计收
益率计算并确认利息收入；对于持有期间收到的款项，根据资产支持证券的预计收益率区分属于
资产支持证券投资本金部分和投资收益部分，将本金部分冲减资产支持证券投资成本，并将投资
收益部分确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价
值变动损益；处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益，其中包括从公允价
值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的也
可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金
红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利
润中的未实现部分（包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产生的未实现平准金
融通债券投资基金2008 年年度报告
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等）为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润
的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分相抵未实现部
分后的余额）。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
7.4.4.12.1 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外，一般采用历史
成本计量。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金于2008 年度未发生会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金于2008 年度未发生会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金于2008 年度未发生会计差错更正。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，
主要税项列示如下：
（1）以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（2）基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（3）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%
的个人所得税，暂不征收企业所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
单位：人民币元
项目 本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
活期存款 52,411,457.94 10,194,260.71
定期存款 0.00 0.00
其他存款 0.00 0.00
合计 52,411,457.94 10,194,260.71
7.4.7.2 交易性金融资产
单位：人民币元
本期末
项目 2008 年12 月31 日
成本 公允价值 估值增值
股票 - - -
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交易所市场 131,257,759.97 143,171,517.70 11,913,757.73
债券 银行间市场 473,159,928.00 485,794,432.00 12,634,504.00
合计 604,417,687.97 628,965,949.70 24,548,261.73
资产支持证券 19,980,999.35 19,980,999.35 0.00
基金 - - -
其他 - - -
合计 624,398,687.32 648,946,949.05 24,548,261.73
上年度末
项目 2007 年12 月31 日
成本 公允价值 估值增值
股票 - - -
交易所市场 192,694,759.09 188,950,051.30 -3,744,707.79
债券 银行间市场 24,685,585.46 22,831,102.00 -1,854,483.46
合计 217,380,344.55 211,781,153.30 -5,599,191.25
资产支持证券 19,980,999.35 19,980,999.35 0.00
基金 - - -
其他 - - -
合计 237,361,343.90 231,762,152.65 -5,599,191.25
注：债券投资中银行间同业市场交易债券均按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及
结果由中央国债登记结算有限公司独立提供。采用该估值技术的银行间同业市场交易债券于本年
度利润表中确认的公允价值变动收益为14,488,987.46 元（2007 年度：公允价值变动损失
1,854,483.46 元）。
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
本基金本报告期末和上年度末均未持有衍生金融资产和衍生金融负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
本基金本报告期末和上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.5 应收利息
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应收活期存款利息 15,743.69 3,545.38
应收定期存款利息 0.00 0.00
应收其他存款利息 0.00 0.00
应收结算备付金利息 0.00 579.20
应收债券利息 3,666,878.69 965,191.14
应收买入返售证券利息 0.00 0.00
应收申购款利息 0.00 0.00
其他 102,826.52 104,638.67
合计 3,785,448.90 1,073,954.39
注:“其他”为应收资产支持证券利息收入。
7.4.7.6 其他资产
融通债券投资基金2008 年年度报告
第19 页 共32 页
无余额。
7.4.7.7 应付交易费用
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 55,301.34 54,376.74
银行间市场应付交易费用 6,845.00 175.00
合计 62,146.34 54,551.74
7.4.7.8 其他负债
单位：人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 250,000.00 250,000.00
应付赎回费 23,089.80 42,479.60
应付后端申购费 3,114.53 10,899.98
预提费用 49,500.00 49,500.00
合计 325,704.33 352,879.58
7.4.7.9 实收基金
金额单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
基金份额（份） 账面金额
上年度末 200,935,209.41 200,935,209.41
本期申购 2,705,949,073.06 2,705,949,073.06
本期赎回 -2,328,943,517.12 -2,328,943,517.12
本期末 577,940,765.35 577,940,765.35
注：本期申购含红利再投资和转换入份额，本期赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位：人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 43,205,561.00 -10,446,459.60 32,759,101.40
本期利润 16,206,471.20 30,147,452.98 46,353,924.18
本期基金份额交易产生的变动数 82,575,187.65 -9,018,011.48 73,557,176.17
其中：基金申购款 518,793,227.13 -69,421,247.50 449,371,979.63
基金赎回款 -436,218,039.48 60,403,236.02 -375,814,803.46
本期已分配利润 -27,496,330.48 - -27,496,330.48
本期末 114,490,889.37 10,682,981.90 125,173,871.27
7.4.7.11 存款利息收入
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日
融通债券投资基金2008 年年度报告
第20 页 共32 页
至2008 年12 月31 日 至2007 年12 月31 日
活期存款利息收入 402,557.68 253,929.03
定期存款利息收入 0.00 0.00
其他存款利息收入 0.00 0.00
结算备付金利息收入 6,205.17 11,692.71
其他 19,840.12 8,358.24
合计 428,602.97 273,979.98
注：“其他”为申购款利息收入。
7.4.7.12 债券投资收益
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日
至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日
至2007年12月31日
卖出债券及债券到期兑付成交
金额 1,146,383,183.26 576,530,438.63
卖出债券及债券到期兑付成本
总额 -1,128,724,914.96 -544,860,795.77
应收利息总额 -14,117,385.86 -7,913,895.33
债券投资收益 3,540,882.44 23,755,747.53
7.4.7.13 衍生工具收益
7.4.7.13.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
单位：人民币元
项目
本期
2008年1月1日
至2008年12月31日
上年度可比期间
2007年1月1日
至2007年12月31日
卖出权证成交金额 7,093,278.90 2,710,376.82
卖出权证成本总额 -4,982,687.50 -1,195,369.94
买卖权证差价收入 2,110,591.40 1,515,006.88
7.4.7.14 公允价值变动收益
单位：人民币元
项目名称
本期
2008 年1 月1 日
至2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日
至2007 年12 月31 日
1.交易性金融资产 30,147,452.98 -6,263,179.72
——股票投资 - -
——债券投资 30,147,452.98 -6,263,179.72
——资产支持证券投资 0.00 0.00
——基金投资 0.00 0.00
2.衍生工具 0.00 0.00
——权证投资 0.00 0.00
3.其他 0.00 0.00
融通债券投资基金2008 年年度报告
第21 页 共32 页
合计 30,147,452.98 -6,263,179.72
7.4.7.15 其他收入
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日
至2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日
至2007 年12 月31 日
基金赎回费收入（1） 358,631.20 312,316.84
基金转换费收入（2） 56,807.31 50,351.83
其他 0.00 5,000.00
合计 415,438.51 367,668.67
注：（1）本基金的赎回费率按持有期间递减，赎回费总额的25%归入基金资产；
（2）本基金的转换费总额的25%归入转出基金的基金资产。
7.4.7.16 交易费用
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日
至2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日
至2007 年12 月31 日
交易所市场交易费用 12,299.63 30,459.78
银行间市场交易费用 11,825.00 2,588.50
合计 24,124.63 33,048.28
7.4.7.17 其他费用
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日
至2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日
至2007 年12 月31 日
审计费用 45,000.00 45,000.00
信息披露费 100,000.00 100,000.00
债券托管账户维护费 18,000.00 24,150.00
交易佣金 220,000.00 220,000.00
银行费用 13,729.85 1,834.00
合计 396,729.85 390,984.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日，本基金无需要在财务报表中披露的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于2009 年3 月13 日宣告实施基金合同生效以来第九次分红，以2008
年12 月31 日的可分配收益为基准，每10 份基金份额派发红利1.00 元，权益登记日、除权日为
2009 年3 月18 日。
7.4.9 关联方关系
名 称 与本基金的关系
融通债券投资基金2008 年年度报告
第22 页 共32 页
融通基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国工商银行 基金托管人、基金代销机构
新时代证券有限责任公司 基金管理人股东、基金代销机构
日兴资产管理有限公司 基金管理人股东
河北证券有限责任公司（注） 基金管理人股东（2008 年10 月21 日之前）
注：本公司于2008 年10 月21 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上发布
公告：经融通基金管理有限公司2008 年第一次临时股东会会议审议通过，并经中国证监会（证监
许可[2008]1200 号）核准，新时代证券有限责任公司受让河北证券有限责任公司持有的本公司40%
股权。
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
本基金投资范围不包括股票。
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度均未通过关联方交易单元买卖权证。
7.4.10.1.3 应支付关联方的佣金
本基金本报告期及上年度与关联方无佣金发生。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日
至2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日
至2007 年12 月31 日
当期应支付的管理费 3,282,968.24 1,752,161.76
其中：当期已支付 2,957,039.45 1,589,718.46
期末未支付 325,928.79 162,443.30
注：支付基金管理人融通基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.60%
的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.60%÷当年天数。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位：人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日
至2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日
至2007 年12 月31 日
当期应支付的托管费 1,094,322.81 584,053.98
其中：当期已支付 985,679.86 529,906.24
期末未支付 108,642.95 54,147.74
注：支付基金托管人中国工商银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.20%的年费率计提，
逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.20%÷当年天数。
融通债券投资基金2008 年年度报告
第23 页 共32 页
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日
至2008 年12 月31 日
银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上年度可比期间
2007 年1 月1 日
至2007 年12 月31 日
银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国工商银行 0.00 30,806,973.70 0.00 0.00 0.00 0.00
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本基金本报告期内基金管理人未运用固有资金投资本基金。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末及2007 年度末，基金管理人主要股东及其控制的机构未持有本基金份额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日
至2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年1 月1 日
至2007 年12 月31 日
关联方名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 52,411,457.94 402,557.68 10,194,260.71 253,929.03
注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管，按银行同业利率计息。
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位：人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
基金在承销期内买入
关联方名称
证券
代码
证券
名称
发行
方式 数量（单位：张） 总金额
新时代证券
有限责任公司
088050 08 渝城投债 新发分销 200,000 20,000,000.00
上年度可比期间
2007 年1 月1 日至2007 年12 月31 日
基金在承销期内买入
关联方名称
证券
代码
证券
名称
发行
方式 数量（单位：张） 总金额
- - - - 0.00 0.00
融通债券投资基金2008 年年度报告
第24 页 共32 页
7.4.11 利润分配情况
7.4.11.1 利润分配情况——非货币市场基金
单位：人民币元
序号
权益
登记日
除息日
每10 份
基金份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式
发放总额
利润分配
合计
备注
1 2008-4-3 2008-4-3 0.500 17,119,421.27 10,376,909.21 27,496,330.48 -
合计 0.500 17,119,421.27 10,376,909.21 27,496,330.48 -
7.4.12 期末（2008 年12 月31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
本基金本报告期末未持有因认购新发或增发证券持有的流通受限证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
本基金投资范围不包括股票投资。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末，本基金未从事银行间市场债券正回购交易。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末，本基金未从事证券交易所债券正回购交易。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金是一只债券型证券投资基金。本基金投资的金融工具主要包括债券投资及资产资产证
券等。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风
险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额
及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
基金管理人奉行建设全面风险管理体系、风控优先的政策，在董事会下设立合规与审计委员
会，负责检查公司合规运作的状况及合规控制的有效性，并对公司的合规控制提出相关要求；在
管理层层面设立风险控制委员会，负责建立健全公司的风险管理制度并组织实施，审定公司的业
务风险管理政策，审定公司内控管理组织实施方案，审定公司的业务授权方案，审定基金资产组
合的风险状况评价分析报告，审定公司各项风险与内控状况评价报告，审定业务风险损失责任人
的责任，审定重大业务可行性风险论证，协调突发性重大风险事件的处理；各业务部门在执行业
务事项时需遵守相关法律法规，遵守公司业务管理制度，具有根据业务特点控制业务风险的职责。
业务人员是风险控制环节的第一责任人，部门负责人是控制业务风险管理的第一责任人，对部门
风险控制措施的实施情况进行管理；风险管理小组由投资经理、金融工程人员和研究员组成，负
责制定相关业务风险的识别和度量方法，指导业务部门实施风险的管理和控制，并定期出具投资
组合风险报告，进行投资风险分析与绩效评估；督察长和监察稽核部负责监察公司各业务部门在
相关法律法规、规章制度和业务流程执行方面的情况，确保既定的风险控制措施得到有效的贯彻
执行，发现内控缺失和管理漏洞，提出改进要求和建议，并报告法规和制度的执行情况。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去
估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风
险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工
具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，
融通债券投资基金2008 年年度报告
第25 页 共32 页
及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。
本公司在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金
的托管行中国工商银行，因而与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易
均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，因此违约风险可能性
很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控
制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发
行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，
且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券
的10%。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严
密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购
赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险，本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性
比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析，包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变
现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本
基金所持证券在证券交易所上市或在银行间同业市场交易，因此均能及时变现。此外，本基金可
通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投
资的公允价值。
本基金所持有的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额
净值（所有者权益）无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金截至2008 年12 月31 日止金融资产和金融负债按剩余到期日所作的到期期限分析列示
如下：
单位：人民币元
本年末
2008 年12 月31 日
无固定
到期日
3 个月以内 3 个月至1 年 1 至5 年 5 年以上 合计
资产
银行存款 - 52,411,457.94 - - - 52,411,457.94
存出保证金 - 250,000.00 - - - 250,000.00
交易性金融资产 - 455,620.00 46,682,656.80 295,512,754.40 427,106,392.00 769,757,423.20
应收申购款 - 11,598,781.52 - - - 11,598,781.52
资产总计 - 64,715,859.46 46,682,656.80 295,512,754.40 427,106,392.00 834,017,662.66
负债
应付赎回款 - 11,197,821.98 - - - 11,197,821.98
应付管理人报酬 - 325,928.79 - - - 325,928.79
融通债券投资基金2008 年年度报告
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应付托管费 - 108,642.95 - - - 108,642.95
应付交易费用 - 62,146.34 - - - 62,146.34
其他负债 - 325,704.33 - - - 325,704.33
负债总计 - 12,020,244.39 - - - 12,020,244.39
流动性净额 - 52,695,615.07 46,682,656.80 295,512,754.40 427,106,392.00 821,997,418.27
上年度末
2007 年12 月31 日
无固定
到期日
3 个月以内 3 个月至1 年 1 至5 年 5 年以上 合计
资产
银行存款 - 10,194,260.71 - - - 10,194,260.71
结算备付金 - 1,287,139.20 - - - 1,287,139.20
存出保证金 - 250,000.00 - - - 250,000.00
交易性金融资产 - 798,047.50 55,357,000.86 153,813,789.44 91,148,554.04 301,117,391.84
应收证券清算款 - 5,692,484.69 - - - 5,692,484.69
应收申购款 - 5,543,665.09 - - - 5,543,665.09
资产总计 - 23,765,597.19 55,357,000.86 153,813,789.44 91,148,554.04 324,084,941.53
负债
应付赎回款 - 20,217,216.76 - - - 20,217,216.76
应付管理人报酬 - 162,443.30 - - - 162,443.30
应付托管费 - 54,147.74 - - - 54,147.74
应付交易费用 - 54,551.74 - - - 54,551.74
其他负债 - 352,879.58 - - - 352,879.58
负债总计 - 20,841,239.12 - - - 20,841,239.12
流动性净额 - 2,924,358.07 55,357,000.86 153,813,789.44 91,148,554.04 303,243,702.41
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感
性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面
临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金主要投资于交易所及银行间市场交易的固定收益品种，因此存在相应的利率风险。下
表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金金融资产及金融负债的公允价值，并按
照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位：人民币元
本期末
2008 年12 月31 日
1 年以内 1 至5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 52,411,457.94 - - - 52,411,457.94
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
融通债券投资基金2008 年年度报告
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交易性金融资产 49,395,999.35 213,208,015.20 386,342,934.50 - 648,946,949.05
应收利息 - - - 3,785,448.90 3,785,448.90
应收申购款 604,949.83 - - 10,993,831.69 11,598,781.52
资产总计 102,412,407.12 213,208,015.20 386,342,934.50 15,029,280.59 716,992,637.41
负债
应付赎回款 - - - 11,197,821.98 11,197,821.98
应付管理人报酬 - - - 325,928.79 325,928.79
应付托管费 - - - 108,642.95 108,642.95
应付交易费用 - - - 62,146.34 62,146.34
应交税费 - - - 1,857,756.40 1,857,756.40
其他负债 - - - 325,704.33 325,704.33
负债总计 - - - 13,878,000.79 13,878,000.79
利率敏感度缺口 102,412,407.12 213,208,015.20 386,342,934.50 1,151,279.80 703,114,636.62
上年度末
2007 年12 月31 日
1 年以内 1 至5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 10,194,260.71 - - - 10,194,260.71
结算备付金 1,287,139.20 - - - 1,287,139.20
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 90,061,331.35 94,150,632.06 47,550,189.24 - 231,762,152.65
应收证券清算款 - - - 5,692,484.69 5,692,484.69
应收利息 - - - 1,073,954.39 1,073,954.39
应收申购款 38,514.14 - - 5,505,150.95 5,543,665.09
资产总计 101,581,245.40 94,150,632.06 47,550,189.24 12,521,590.03 255,803,656.73
负债
应付赎回款 - - - 20,217,216.76 20,217,216.76
应付管理人报酬 - - - 162,443.30 162,443.30
应付托管费 - - - 54,147.74 54,147.74
应付交易费用 - - - 54,551.74 54,551.74
应交税费 - - - 1,268,106.80 1,268,106.80
其他负债 - - - 352,879.58 352,879.58
负债总计 - - - 22,109,345.92 22,109,345.92
利率敏感度缺口 101,581,245.40 94,150,632.06 47,550,189.24 -9,587,755.89 233,694,310.81
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
假设 除市场利率以外的其他市场变量保持不变。
对资产负债表日基金资产净值的
相关风险变量的变动 影响金额（单位：人民币元）
本期末（2008 年12 月31 日） 上年度末（ 2007 年12 月31 日）
1.市场利率下降25 个基点 增加约915.31 万 增加约228.11 万
分析
2.市场利率上升25 个基点 下降约896.35 万 下降约227.08 万
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
融通债券投资基金2008 年年度报告
第28 页 共32 页
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的债券和资产支持证券，因此无重大其他价格风险。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 - 0.00
其中：股票 - 0.00
2 固定收益投资 648,946,949.05 90.51
其中：债券 628,965,949.70 87.72
资产支持证券 19,980,999.35 2.79
3 金融衍生品投资 0.00 0.00
4 买入返售金融资产 0.00 0.00
其中：买断式回购的买入返售金融资产 0.00 0.00
5 银行存款和结算备付金合计 52,411,457.94 7.31
6 其他资产 15,634,230.42 2.18
7 合计 716,992,637.41 100.00
8.2 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 36,754,000.00 5.23
2 央行票据 82,865,000.00 11.79
3 金融债券 347,696,000.00 49.45
其中：政策性金融债 347,696,000.00 49.45
4 企业债券 161,650,949.70 22.99
5 企业短期融资券 0.00 0.00
6 可转债 0.00 0.00
7 其他 0.00 0.00
8 合计 628,965,949.70 89.45
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 080220 08 国开20 1,000,000 102,190,000.00 14.53
2 0801047 08 央行票据47 500,000 53,450,000.00 7.60
融通债券投资基金2008 年年度报告
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3 080218 08 国开18 500,000 52,355,000.00 7.45
4 080419 08 农发19 500,000 51,760,000.00 7.36
5 088060 08 铁道05 500,000 51,000,000.00 7.25
8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细
金额单位：人民币元
序号 证券代码 证券名称 数量（份） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
1 119004 澜 电 03 200,000 19,980,999.35 2.84
8.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.6 投资组合报告附注
8.6.1 报告期内本基金投资的前十名证券中无发行主体被监管部门立案调查的，或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.6.2 本基金投资范围限于固定收益类金融工具，不包括股票投资。
8.6.3 其他资产构成
单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 250,000.00
2 应收证券清算款 0.00
3 应收股利 0.00
4 应收利息 3,785,448.90
5 应收申购款 11,598,781.52
6 其他应收款 0.00
7 待摊费用 0.00
8 其他 0.00
9 合计 15,634,230.42
8.6.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.6.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金投资范围不包括股票。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人户持有人结构
数（户）
户均持有的
基金份额 机构投资者 个人投资者
融通债券投资基金2008 年年度报告
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持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
27,082 21,340.40 15,471,778.50 2.68% 562,468,986.85 97.32%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 539,373.27 0.09%
§10 开放式基金份额变动
单位：份
基金合同生效日（2003 年9 月30 日）基金份额总额 873,462,694.11
报告期期初基金份额总额 200,935,209.41
报告期期间基金总申购份额 2,705,949,073.06
报告期期间基金总赎回份额 -2,328,943,517.12
报告期期末基金份额总额 577,940,765.35
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的重大变动
（1）股权变动
经融通基金管理有限公司2008 年第一次临时股东会会议审议通过，并经中国证监会（证监许
可[2008]1200 号）核准，新时代证券有限责任公司受让河北证券有限责任公司持有的本公司40%
股权。
本次股权变更前，本公司的股东及其出资比例为：河北证券有限责任公司40%、日兴资产管
理有限公司40%、新时代证券有限责任公司20%。本次股权变更后，本公司的股东及其出资比例为：
新时代证券有限责任公司60%、日兴资产管理有限公司40%。
具体内容请参阅2008 年10 月21 日及2009 年3 月13 日在《中国证券报》、《上海证券报》
和《证券时报》上刊登的公告。
（2）增聘副总经理
经公司第三届董事会第一次会议审议通过，并报经中国证监会核准（证监许可[2009]162 号
文），聘任秦玮先生为公司副总经理。
具体内容请参阅2009 年3 月3 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登
的公告。
（3）基金经理变动
经公司第二届董事会第十五次、第十七次临时会议审议，并报经中国证监会深圳监管局审核，
融通债券投资基金2008 年年度报告
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免去陶武彬先生融通债券证券投资基金和融通易支付货币市场证券投资基金的基金经理职务；聘
用乔羽夫先生担任融通债券证券投资基金和融通易支付货币市场证券投资基金的基金经理职务。
具体内容请参阅2008 年3 月31 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊
登的公告。
11.2.2 本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本基金投资策略在本报告期未发生改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所，该事务所自本基金合同生效日起
为本基金提供审计服务至今。本年度应支付的审计费为人民币45,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本基金管理人、托管人及其高级管理人员在本报告期未受稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位：人民币元
注：1、基金专用交易单元的选择标准和程序：
选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的标准包括以下六个方面：
（1）资力雄厚，信誉良好，注册资本不少于3 亿元人民币；
（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；
（3）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处
罚；
（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；
（5）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券
交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务；
（6）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本基金提供高质量的咨询
服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告及其他专门报告，并能根据
基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
2、选择代理本公司所管理的基金进行证券买卖业务的证券经营机构的程序包括以下四个步
骤：（1）券商服务评价；（2）拟定租用对象。由研究部根据以上评价结果拟定备选的券商；（3）
上报批准。研究部将拟定租用对象上报分管副总经理批准；（4）签约。在获得批准后，按公司签
债券交易 权证交易 回购交易 应支付该券商的佣金 备注
券商
名称
交易
单元
数量
成交金额
占当期债
券成交总
额的比例 成交金额
占当期权
证成交总
额的比例 成交金额
占当期回
购成交总
额的比例 佣金
占当期佣
金总量的
比例
上海
证券 1 344,685,756.30 66.93% 7,093,278.90 100.00% 15,000,000.00 100.00% 12,000.00 54.55% -
中信
建投 1 170,341,199.83 33.07% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 10,000.00 45.45% -
融通债券投资基金2008 年年度报告
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约程序代表公司与确定券商签约。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 披露方式 披露日期
1 《关于北京银行股份有限公司办理融通
旗下基金代理销售业务的公告》
《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》
2008-1-16
2 《关于新时代证券有限责任公司办理融
通旗下基金代理销售业务的公告》
《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》
2008-3-10
3 《关于安信证券有限责任公司办理融通
旗下基金代理销售业务的公告》
《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》
2008-3-10
4 《融通金算盘家族之融通债券投资基金
第八次分红预告》
《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》
2008-3-28
5 《融通基金管理公司关于基金经理变更
的公告》
《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》
2008-3-31
6 《关于中信银行股份有限公司办理融通
旗下基金代理销售业务的公告》
《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》
2008-4-29
7 《关于融通旗下开放式基金新增代销机
构中国光大银行及参加中国光大银行基
金定投优惠推广活动的公告》
《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》
2008-6-25
8 《关于西部证券股份有限公司代理融通
旗下基金销售业务的公告》
《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》
2008-7-14
9 《关于方正证券有限责任公司代理融通
旗下基金销售业务的公告》
《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》
2008-11-17
10 《关于融通基金管理有限公司增聘高级
管理人员的公告》
《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》
2009-3-3
§12 备查文件目录
（一）中国证监会批准融通通利系列证券投资基金设立的文件；
（二）《融通通利系列证券投资基金基金合同》；
（三）《融通通利系列证券投资基金托管协议》；
（四）《融通通利系列证券投资基金招募说明书》及其定期更新；
（五）《融通基金管理有限公司开放式基金业务管理规则》；
（六）融通基金管理有限公司批准成立批件、营业执照、公司章程；
（七）基金托管人中国工商银行业务资格批件和营业执照。
存放地点：基金管理人、基金托管人处
查阅方式：投资者可在营业时间免费查阅，也可按工本费购买复印件，或登录本基金管理人
网站http://www.rtfund.com 查阅。
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