富国中证高端制造指数增强型证券投资基金(LOF)
二 0 二三年年度报告
2023 年 12 月 31 日
基金管理人: 富国基金管理有限公司
基金托管人: 中国建设银行股份有限公司
送出日期: 2024 年 03 月 30 日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董 事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2024 年
3 月 28 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报 告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏。
富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金 资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决 策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 2023 年 12 月 31 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录......2
1.1 重要提示 ......2
1.2 目录 ......3
§2 基金简介......6
2.1 基金基本情况 ......6
2.2 基金产品说明 ......6
2.3 基金管理人和基金托管人......7
2.4 信息披露方式 ......7
2.5 其他相关资料 ......7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ......8
3.1 主要会计数据和财务指标......8
3.2 基金净值表现 ......9
3.3 过去三年基金的利润分配情况......13
§4 管理人报告......13
4.1 基金管理人及基金经理情况......13
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ......16
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......16
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ......17
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......18
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核报告......19
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......20
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......20
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ......21
§5 托管人报告......21
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......21
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......21
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......21
§6 审计报告......21
6.1 审计报告基本信息 ......21
6.2 审计报告的基本内容......21
§7 年度财务报告......24
7.1 资产负债表 ......24
7.2 利润表 ......25
7.3 净资产变动表 ......27
7.4 报表附注 ......28
§8 投资组合报告......60
8.1 期末基金资产组合情况......60
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......61
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 ......62
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动......71
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......73
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......73
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......74
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......74
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......74
8.10 本基金投资股指期货的投资政策......74
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明......74
8.12 投资组合报告附注 ......74
§9 基金份额持有人信息......75
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......75
9.2 期末上市基金前十名持有人......76
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......76
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ......76
§10 开放式基金份额变动......77
§11 重大事件揭示......77
11.1 基金份额持有人大会决议......77
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ......77
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ......77
11.4 基金投资策略的改变......77
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......77
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......78
11.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况......78
11.8 其他重大事件 ......81
§12 影响投资者决策的其他重要信息 ......81
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况......81
12.2 影响投资者决策的其他重要信息......81
§13 备查文件目录......81
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 富国中证高端制造指数增强型证券投资基金(LOF)
基金简称 富国中证高端制造指数增强型(LOF)
基金主代码 161037
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2017 年 04 月 27 日
基金管理人 富国基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 67,100,936.26 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2017 年 5 月 11 日
下属分级基金的基金简称 富国中证高端制造指数 富国中证高端制造指
增强型(LOF)A 数增强型(LOF)C
下属分级基金场内简称 高端制造 LOF -
下属分级基金的交易代码 161037 005627
报告期末下属分级基金的份额总额 66,512,305.25 份 588,631.01 份
2.2 基金产品说明
本基金为增强型股票指数基金,在力求对中证高端制造主题指
投资目标 数进行有效跟踪的基础上,通过数量化的方法进行积极的指数
组合管理与风险控制,力争实现超越目标指数的投资收益,谋
求基金资产的长期增值。
本基金以“指数化投资为主、主动性投资为辅”,主要策略为
优化复制目标指数,即投资组合将以目标指数中的基准权重为
基础,利用富国定量投资模型在有限范围内权重优化,进行一
定比例的超配或低配,严格控制组合跟踪误差,在复制目标指
数的基础上一定程度优化个股权重,力求投资收益能够跟踪并
投资策略 适度超越目标指数。本基金对标的指数的跟踪目标是:力争使
基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对
值不超过 0.5%,年化跟踪误差不超过 8%。本基金选股范围以指
数成份股为主,并包括非成份股中与成份股相关性强、流动性
好、基本面信息充足的股票。本基金的股票投资策略、存托凭
证投资策略、债券投资策略、金融衍生工具投资策略、参与转
融通证券出借业务策略详见法律文件。
业绩比较基准 95%×中证高端制造主题指数收益率+5%×银行人民币活期存款
利率(税后)
风险收益特征 本基金为股票型基金,其预期收益及预期风险水平高于混合型
基金、债券型基金与货币市场基金,属于较高预期收益和预期
风险水平的投资品种。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 富国基金管理有限公司 中国建设银行股份有限公
司
姓名 赵瑛 王小飞
信息披露负责人 联系电话 021-20361818 021-60637103
电子邮箱 public@fullgoal.com.cn wangxiaofei.zh@ccb.com
客户服务电话 95105686、4008880688 021-60637228
传真 021-20361616 021-60635778
注册地址 中国(上海)自由贸易试验 北京市西城区金融大街
区世纪大道 1196 号世纪汇 25 号
办公楼二座 27-30 层
办公地址 上海市浦东新区世纪大道 北京市西城区闹市口大街
1196 号世纪汇办公楼二座 1 号院 1 号楼
27-30 层
邮政编码 200120 100033
法定代表人 裴长江 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披 中国证券报
露报纸名称
登载基金年度报告正 www.fullgoal.com.cn
文的管理人互联网网
址
基金年度报告备置地 富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道
点 1196 号世纪汇办公楼二座 27-30 层
中国建设银行股份有限公司 北京市西城区闹市口大
街 1 号院 1 号楼
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普 北京市东城区东长安街 1 号东方广
通合伙) 场安永大楼 17 层
注册登记机构 A 类:中国证券登记结算有限责 北京市西城区太平桥大街 17 号
任公司;C 类:富国基金管理有
限公司
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
(1)富国中证高端制造指数增强型(LOF)A
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2023 年 2022 年 2021 年
本期已实现收益 -21,935,613.42 -17,768,892.50 17,818,496.19
本期利润 -13,070,613.44 -39,250,620.97 14,244,964.42
加权平均基金份额本期利润 -0.1986 -0.6458 0.2493
本期加权平均净值利润率 -12.14% -33.72% 11.43%
本期基金份额净值增长率 -10.90% -27.30% 16.68%
3.1.2 期末数据和指标 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
日
期末可供分配利润 30,025,009.38 39,777,883.97 68,619,696.25
期末可供分配基金份额利润 0.4514 0.6830 1.0818
期末基金资产净值 99,733,012.52 98,018,388.19 146,846,134.88
期末基金份额净值 1.4995 1.6830 2.3149
3.1.3 累计期末指标 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日
日
基金份额累计净值增长率 49.95% 68.30% 131.49%
(2)富国中证高端制造指数增强型(LOF)C
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 2023 年 2022 年 2021 年
本期已实现收益 -331,166.65 -78,142.62 -
本期利润 -202,898.74 -76,280.67 -
加权平均基金份额本期利润 -0.2256 -0.3019 -
本期加权平均净值利润率 -13.81% -16.63% -
本期基金份额净值增长率 -11.09% -19.57% -
3.1.2 期末数据和指标 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 2021 年 12 月 31
日 日 日
期末可供分配利润 262,269.73 539,552.84 -
期末可供分配基金份额利润 0.4456 0.6796 -
期末基金资产净值 879,084.98 1,333,426.51 -
期末基金份额净值 1.4934 1.6796 -
3.1.3 累计期末指标 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31 2021 年 12 月 31
日 日 日
基金份额累计净值增长率 -28.49% -19.57% -
注:上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式
基金的申购赎回费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动
收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上
本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利
润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
(1)富国中证高端制造指数增强型(LOF)A
份额净 份额净 业绩比 业绩比较
阶段 值增长 值增长 较基准 基准收益 ①-③ ②-④
率① 率标准 收益率 率标准差
差② ③ ④
过去三个月 -2.98% 0.95% -4.41% 1.03% 1.43% -0.08%
过去六个月 -12.96% 0.96% -12.98% 1.00% 0.02% -0.04%
过去一年 -10.90% 0.98% -11.22% 0.97% 0.32% 0.01%
过去三年 -24.42% 1.34% -29.01% 1.33% 4.59% 0.01%
过去五年 92.12% 1.47% 42.22% 1.45% 49.90% 0.02%
自基金合同生效 49.95% 1.44% 0.19% 1.40% 49.76% 0.04%
起至今
(2)富国中证高端制造指数增强型(LOF)C
份额净 份额净 业绩比 业绩比较
阶段 值增长 值增长 较基准 基准收益 ①-③ ②-④
率① 率标准 收益率 率标准差
差② ③ ④
过去三个月 -3.03% 0.95% -4.41% 1.03% 1.38% -0.08%
过去六个月 -13.05% 0.96% -12.98% 1.00% -0.07% -0.04%
过去一年 -11.09% 0.98% -11.22% 0.97% 0.13% 0.01%
自基金分级生效 -28.49% 1.33% -28.85% 1.30% 0.36% 0.03%
日起至今
注:本基金业绩比较基准根据基金合同中投资策略及资产配置比例等相关规定构
建,能够较好地反映本基金的风险收益特征。本基金每个交易日对业绩比较基准
依据合同约定的权重比例进行再平衡处理,并用每日连乘方式计算得到指数基准
的时间序列。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较
(1)自基金合同生效以来富国中证高端制造指数增强型(LOF)A 基金累计净值
增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1、截止日期为 2023 年 12 月 31 日。
2、本基金于 2017 年 4 月 27 日成立,建仓期 6 个月,从 2017 年 4 月 27 日起至
2017 年 10 月 26 日,建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。
(2)自基金合同生效以来富国中证高端制造指数增强型(LOF)C 基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:1、截止日期为 2023 年 12 月 31 日。
2、本基金自 2022 年 1 月 25 日起增加 C 类份额,相关数据按实际存续期计算。
3.2.3 过去五年以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
(1)过去五年以来富国中证高端制造指数增强型(LOF)A 基金净值收益率与同期业绩比较基准收益率的对比图
(2)过去五年以来富国中证高端制造指数增强型(LOF)C 基金净值收益率与同期业绩比较基准收益率的对比图
注:C 类份额自 2022 年 1 月 26 日起有基金份额。2022 年按实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
(1)富国中证高端制造指数增强型(LOF)A
注:过往三年本基金未进行利润分配。
(2)富国中证高端制造指数增强型(LOF)C
注:过往三年本基金未进行利润分配。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
富国基金管理有限公司于 1999 年 4 月 13 日获国家工商行政管理局登记注
册成立,是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一。公司于 2001
年 3 月从北京迁址上海。2003 年 9 月,加拿大蒙特利尔银行(BMO)参股富国基
金管理有限公司的工商变更登记办理完毕,富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中,第一家中外合资的基金管理公司。
目前,公司注册资本金 5.2 亿元人民币,股东为:海通证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、加拿大蒙特利尔银行及山东省金融资产管理股份有限公司。公司在北京、成都、广州设立有分公司,并全资设有两家子公司——富国资产管理(上海)有限公司和富国资产管理(香港)有限公司。公司拥有公募基金、特定客户资产管理、QDII、社保、企业年金、基本养老保险基金等基金公司全部业务牌照。
截至 2023 年 12 月 31 日,本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证
券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金(LOF)、富国新兴产业股票型证券投资基金、富国中证智能汽车指数证券投资基金(LOF)、富国中证红利指数增强型证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、富国天利增长债券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基金、富国中债-1-3 年国开行债券指数证券投资基金、富国全球科技互联网股票型证券投资基金(QDII)、富国鑫旺稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、富国富钱包货币市场基金、富国首创水务封闭式基础设施证券投资基金等 330 只公开募集证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理 证券从业
姓名 职务 期限 年限 说明
任职日期 离任日期
牛志冬 本基金现 2017-07- - 17 硕士,曾任华夏基金管理有限公司
任基金经 25 研究员;自 2010 年 8 月加入富国
理 基金管理有限公司,历任量化投资
基金经理助理、投资经理、量化与
海外投资部量化投资总监助理兼基
金经理、定量基金经理、量化投资
部量化投资副总监;现任富国基金
量化投资部量化投资副总监兼高级
定量基金经理。自 2015 年 05 月起
任富国中证新能源汽车指数型证券
投资基金(原富国中证新能源汽车
指数分级证券投资基金)基金经
理;自 2015 年 05 月起任富国中证
移动互联网指数型证券投资基金
(原富国中证移动互联网指数分级
证券投资基金)基金经理;自 2016
年 11 月起任富国中证医药主题指
数增强型证券投资基金(LOF)基
金经理;自 2017 年 03 月起任富国
中证娱乐主题指数增强型证券投资
基金(LOF)基金经理;自 2017 年
07 月起任富国中证高端制造指数
增强型证券投资基金(LOF)基金
经理;自 2019 年 07 月起任富国中
证军工龙头交易型开放式指数证券
投资基金基金经理;自 2021 年 10
月起任富国中证全指建筑材料交易
型开放式指数证券投资基金基金经
理;自 2021 年 12 月起任富国中证
医药 50 交易型开放式指数证券投
资基金联接基金基金经理;自
2022 年 01 月起任富国中证全指家
用电器交易型开放式指数证券投资
基金基金经理;自 2022 年 12 月起
任富国中证全指家用电器交易型开
放式指数证券投资基金发起式联接
基金基金经理;自 2023 年 03 月起
任富国创业板增强策略交易型开放
式指数证券投资基金基金经理;自
2023 年 03 月起任富国中证大数据
产业交易型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金基金经理;具有
基金从业资格。
蔡卡尔 本基金现 2017-05- - 10 硕士,自 2013 年 8 月加入富国基
任基金经 31 金管理有限公司,历任助理定量研
理 究员、定量研究员、定量基金经
理、量化投资部量化投资总监助
理、量化投资部量化投资副总监;
现任富国基金量化投资部量化投资
总监兼定量基金经理。自 2017 年
01 月起任富国中证医药主题指数
增强型证券投资基金(LOF)基金
经理;自 2017 年 05 月起任富国中
证高端制造指数增强型证券投资基
金(LOF)基金经理;自 2018 年
05 月起任富国港股通量化精选股
票型证券投资基金基金经理;自
2021 年 01 月起任富国中证大数据
产业交易型开放式指数证券投资基
金基金经理;自 2021 年 04 月起任
富国中证细分机械设备产业主题交
易型开放式指数证券投资基金基金
经理;自 2021 年 06 月起任富国沪
深 300ESG 基准交易型开放式指数
证券投资基金基金经理;自 2021
年 09 月起任富国中证港股通互联
网交易型开放式指数证券投资基金
基金经理;自 2021 年 09 月起任富
国中证新华社民族品牌工程交易型
开放式指数证券投资基金基金经
理;自 2021 年 11 月起任富国中证
沪港深创新药产业交易型开放式指
数证券投资基金基金经理;自
2022 年 01 月起任富国中证港股通
互联网交易型开放式指数证券投资
基金发起式联接基金基金经理;自
2022 年 02 月起任富国中证新华社
民族品牌工程交易型开放式指数证
券投资基金联接基金基金经理;自
2022 年 09 月起任富国国证疫苗与
生物科技交易型开放式指数证券投
资基金基金经理;自 2023 年 11 月
起任富国中证沪港深创新药产业交
易型开放式指数证券投资基金发起
式联接基金基金经理;具有基金从
业资格。
注:1、上述任职日期为根据公司决定确定的聘任日期,离任日期为根据公司确
定的解聘日期;首任基金经理任职日期为基金合同生效日。
2、证券从业的涵义遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理
人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期,富国基金管理有限公司作为富国中证高端制造指数增强型证券投
资基金(LOF)的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华
人民共和国证券法》、《富国中证高端制造指数增强型证券投资基金(LOF)基
金合同》以及其它有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产,以尽可能减少和分散投资风险、力保基金资产的安全并谋求基金
资产长期稳定收益为目标,基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人根据相关法规要求,结合实际情况,制定了内部的《公平交易
管理办法》,对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、
授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节,实行事前控制、事中监控、事后评
估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均
等交易机会,并保持各组合的独立投资决策权。
事前控制主要包括:1、一级市场,通过标准化的办公流程,对关联方审核、
价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制;2、二级市场,通过交易
系统的投资备选库、交易对手库及授权管理,对投资标的、交易对手和操作权限
进行自动化控制。
事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制,银行
间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制
行为,非经特别控制流程审核同意,不得进行;对于同日同向交易,通过交易系
统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合,
对同一投资标的采用相同投资策略的,必须通过交易系统采取同时、同价下达投
资指令,确保公平对待其所管理的组合。
事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和反向交易的合理性分析评估,以及不同时间窗口下(1 日、3 日、5 日)的季度公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统,对涉及公平性交易的投资行为进行分析评估,分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品,并重点分析同类组合(股票型、混合型、债券型)间、不同产品间以及同一基金经理管理不同组合间的交易行为,若发现异常交易行为,风险管理部视情况要求相关当事人做出合理性解释,并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字,并经督察长、总经理审阅签字后,归档保存,以备后查。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期,在同向交易价差分析方面,公司采集连续四个季度,不同时间窗口(1 日内、3 日内、5 日内)的同向交易样本,在假设同向交易价差为零及 95%的置信水平下,对同向交易价差进行 t 分布假设检验并对检验结果进行跟踪分析。分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未出现异常。
本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度,未出现违反公平交易制度的情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内未发现异常交易行为。
公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面,报告期内本组合与其他投资组合之间,因组合流动性管理或投资策略调整需要,出现 8 次同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2023 年初以来,随着主要城市疫情高峰过去,疫情对经济的冲击逐步减小,
投资者对 2023 年经济复苏预期变动更加乐观,A 股迎来开门红。进入 3 月,由
于两会政府工作报告公布的 GDP 增速目标低于市场预期,市场迎来一轮快速调
整。4 月以来,由于 3 月 PMI 验证经济进一步向好,提振市场信心。在经济弱复
苏,流动性宽裕的背景下,人工智能相关板块迎来加速上涨。石油化工、建筑等
板块在中特估及一带一路等主题概念的驱动下也迎来靓丽表现。进入 5 月中旬,由于金融、通胀数据均回落,指向经济内生动能不强,复苏斜率放缓压制市场情绪,同时海外银行业危机和债务违约风险持续发酵,引发市场担忧加剧,各板块均迎来快速调整。2023 下半年以来,由于国内经济增长压力仍然较大,二季度GDP 数据不及预期,人民币贬值压力再度加大,市场出现调整。7 月末,随着政治局会议超预期释放利好,美联储如期加息 25bps 但表态偏鸽,指数强势回升。进入 8 月,由于 7 月多项经济金融数据超预期回落,政治局会议后政策出台密度和力度不及预期,同时美债收益率大幅攀升、美联储连续放鹰等外部冲击持续,北向资金大幅流出。进入 4 季度,由于公布的 9 月地产数据超预期下行、物价延续走低等引发市场担忧,资金面出现赎回等负反馈,沪指下破 3000 点。另外,美十年期国债突破新高、巴以冲突等海外风险持续压制全球风险资产。随着中央汇金持续增持 ETF,叠加万亿国债增发出台,市场悲观情绪缓解,走出底部反弹态势,沪指重回 3000 点以上。11 月,海外利率快速下行带动市场走出谷底,但国内经济复苏依然偏缓,市场波折震荡。12 月,海外抢跑降息预期,但国内经济复苏再次放缓叠加政策预期较低,市场创出年内新低。总体来看,2023 年上证综
指下跌 3.7%,沪深 300 下跌 11.38%,创业板指下跌 19.41%,中证 500 指数下跌
7.42%。在投资管理上,我们坚持采取量化策略进行投资和风险管理,积极获取超额收益率。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至 2023 年 12 月 31 日,本基金份额净值 A 级为 1.4995 元,C 级为 1.4934
元;份额累计净值 A 级为 1.4995 元,C 级为 1.4934 元;本报告期,本基金份额
净值增长率 A 级为-10.90%,C 级为-11.09%,同期业绩比较基准收益率 A 级为-
11.22%,C 级为-11.22%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2024 年,随着年初的快速调整,市场整体风险进一步释放,已具备较高的中长期配置价值。从政策层面看,呵护力度显著提升。其中,央行超预期降准,且下调支农支小再贷款、再贴现利率。房地产政策开始加码发力,“做好经营性物业贷款管理,满足房地产企业合理融资需求”,上海、苏州、广州等地购房政策进一步放开。从估值来看,1 月末市场估值处于历史底部,性价比凸显。
沪深300指数股权风险溢价再次突破+2x标准差,其估值分位数回落至近十年13%分位附近,创业板指已处于历史估值最底部。从中长期来看,市场具备较高的配置价值。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核报告
本基金管理人始终坚持持有人利益优先原则,报告期内持续完善内控管理机制,全方位推动监察稽核工作深入开展。在基础性工作的基础上,2023 年度基金管理人重点开展的监察稽核工作包括以下方面:
(一)持续推进制度流程建设,保障业务合规开展
公司以建立重点业务内控制度体系,规范各业务部门内部管理为重点,持续强化公司内控管理与风险防范水平。报告期内,公司新增、修订多项内部管理制度,并以制度为基础相应完善业务流程。
(二)深入进行新规学习,扎实推动新规落地
2023 年度,公司从新规解读、制度建立、系统建设、流程改造等方面持续推进各项重要法律法规、监管要求的落地工作,并对落地情况开展专项检查,确保各项业务合法合规开展。
(三)培育合规文化,全面提升员工合规意识
为持续提高全员合规意识,公司对新员工、特定业务条线员工、全体员工开展不同侧重点的合规培训与宣导,结合多维度、多层次的合规谈话及合规考试,多管齐下全面提升员工的合规意识。
(四)立足于合规,不断拓展风险管理职能
报告期内,公司持续推进旗下组合的投资合规风控阈值多维度排查梳理和日常投资合规监督工作的规范化管理,进一步根据系统升级迭代情况整合优化历史风控工具。公司持续强化合规风控培训工作,提升各部门主动合规的能力和意识。公司不断加强对新业务、新品种及整体风险控制能力的研究,保持对各类风险的敏感度,加强日常监测和定期风险评估,持续提升对于各类投资标的的风险管理水平。
(五)持续推进合规风控工作的系统化建设
2023 年公司结合自主研发和专业系统外采等多种途径,持续推动合规风控信息化建设。公司通过搭建、完善覆盖事前、事中、事后的风控系统工具体系,
助力有效监测、识别投资组合运作过程中的各类风险,加强投资过程中各类风险的管理能力。在合规管理方面,新增或优化系统管理功能模块包括合规考试、合规谈话、采购及合同一体化管理流程等。通过系统建设,提升合规管理工作质效。
(六)全面加强员工行为管理
报告期内,公司持续加强对从业人员的行为管控,内容包括监控录像、电子邮件、电话录音抽查,特定员工通讯工具集中管理,员工证券投资申报管理及廉洁从业管理等方面。通过日常合规管理与定期事后检查相结合的方式,提升全员合规意识,加强员工行为管理,确保各项业务合规开展。
(七)扎实推进反洗钱工作
公司高度重视反洗钱工作,认真贯彻落实各项反洗钱监管要求。除在客户尽职调查、大额和可疑交易报告、客户资料和交易记录保存等反洗钱核心义务方面积极履职外,还通过重点专项工作等方式有序推动反洗钱工作深入开展。报告期内,主要重点工作包括开展机构洗钱风险评估、持续推动系统建设和数据治理工作、强化客户身份识别前端管控、多层次立体化文化宣贯等。
(八)深入开展内部审计,发挥第三道防线功能
公司围绕各条线各部门制度框架体系建立情况、法规落实情况及当年工作重点开展审计工作。通过基础风险点例行检查与法规落实情况、监管重点排查相结合的方式,深入开展内部审计检查并督导整改完善。报告期内,公司开展多项专项审计,涵盖投研、交易、销售、信息技术、反洗钱等各业务领域。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估值指引的相关规定,以及基金合同对估值程序的相关约定,对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完成,并与基金托管人进行账务核对,经基金托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况,
本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本基金本报告期无需要说明的相关情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
本报告期,本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支、等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为 。
报告期内,本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6 审计报告
6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 安永华明(2024)审字第 70015656_B80 号
6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 富国中证高端制造指数增强型证券投
资基金(LOF)全体基金份额持有人
审计意见 我们审计了富国中证高端制造指数增
强型证券投资基金(LOF)的财务报表,
包括 2023 年 12 月 31 日的资产负债
表,2023 年度的利润表、净资产变动表
以及相关财务报表附注。 我们认为,
后附的富国中证高端制造指数增强型
证券投资基金(LOF)的财务报表在所
有重大方面按照企业会计准则的规定
编制,公允反映了富国中证高端制造指
数增强型证券投资基金(LOF)2023 年
12 月 31 日的财务状况以及 2023 年度
的经营成果和净资产变动情况。
形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的
规定执行了审计工作。审计报告的“注
册会计师对财务报表审计的责任”部分
进一步阐述了我们在这些准则下的责
任。按照中国注册会计师职业道德守
则,我们独立于富国中证高端制造指数
增强型证券投资基金(LOF),并履行了
职业道德方面的其他责任。我们相信,
我们获取的审计证据是充分、适当的,
为发表审计意见提供了基础。
强调事项 无
其他事项 无
其他信息 富国中证高端制造指数增强型证券投
资基金(LOF)管理层对其他信息负责。
其他信息包括年度报告中涵盖的信息,
但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵
盖其他信息,我们也不对其他信息发表
任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责
任是阅读其他信息,在此过程中,考虑
其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解到的情况存在重大不一
致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定
其他信息存在重大错报,我们应当报告
该事实。在这方面,我们无任何事项需
要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定
编制财务报表,使其实现公允反映,并
设计、执行和维护必要的内部控制,以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导
致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估富
国中证高端制造指数增强型证券投资
基金(LOF)的持续经营能力,披露与
持续经营相关的事项(如适用),并运
用持续经营假设,除非计划进行清算、
终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督富国中证高端制造指
数增强型证券投资基金(LOF)的财务
报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不
存在由于舞弊或错误导致的重大错报
获取合理保证,并出具包含审计意见的
审计报告。合理保证是高水平的保证,
但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错
报可能由于舞弊或错误导致,如果合理
预期错报单独或汇总起来可能影响财
务报表使用者依据财务报表作出的经
济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程
中,我们运用职业判断,并保持职业怀
疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的
财务报表重大错报风险,设计和实施审
计程序以应对这些风险,并获取充分、
适当的审计证据,作为发表审计意见的
基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、
故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上,未能发现由于舞弊导致的重大错
报的风险高于未能发现由于错误导致
的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设
计恰当的审计程序,但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性
和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当
性得出结论。同时,根据获取的审计证
据,就可能导致对富国中证高端制造指
数增强型证券投资基金(LOF)持续经
营能力产生重大疑虑的事项或情况是
否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性,审
计准则要求我们在审计报告中提请报
表使用者注意财务报表中的相关披露;
如果披露不充分,我们应当发表非无保
留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而,未来的事项或
情况可能导致富国中证高端制造指数
增强型证券投资基金(LOF)不能持续
经营。
(5)评价财务报表的总体列报(包括披
露)、结构和内容,并评价财务报表是
否公允反映相关交易和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间
安排和重大审计发现等事项进行沟通,
包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合
伙)
注册会计师的姓名 王珊珊 费泽旭
会计师事务所的地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场
安永大楼 17 层
审计报告日期 2024 年 03 月 28 日
§7 年度财务报告
7.1 资产负债表
会计主体:富国中证高端制造指数增强型证券投资基金(LOF)
报告截止日:2023 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产 2023 年 12 月 2022 年 12 月 31
31 日 日
资 产:
货币资金 5,833,676.74 6,496,190.95
结算备付金 158,279.28 141,122.14
存出保证金 8,637.17 10,138.22
交易性金融资产 95,313,248.18 93,092,631.86
其中:股票投资 95,313,248.18 92,941,536.10
基金投资 - -
债券投资 - 151,095.76
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
其他投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收清算款 - -
应收股利 - -
应收申购款 42,988.84 109,238.28
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 101,356,830.21 99,849,321.45
本期末 上年度末
负债和净资产 2023 年 12 月 2022 年 12 月 31
31 日 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付清算款 - -
应付赎回款 328,486.99 105,620.57
应付管理人报酬 101,737.47 101,703.32
应付托管费 16,956.24 16,950.54
应付销售服务费 158.23 216.45
应付投资顾问费 - -
应交税费 - 0.70
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 297,393.78 273,015.17
负债合计 744,732.71 497,506.75
净资产:
实收基金 67,100,936.26 59,034,377.89
其他综合收益 - -
未分配利润 33,511,161.24 40,317,436.81
净资产合计 100,612,097.50 99,351,814.70
负债和净资产总计 101,356,830.21 99,849,321.45
注:报告截止日 2023 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.4994 元,基金份额总额
67,100,936.26 份。其中:富国中证高端制造指数增强型(LOF)A 份额净值 1.4995元,份额总额 66,512,305.25 份;富国中证高端制造指数增强型(LOF)C 份额净值 1.4934 元,份额总额 588,631.01 份。
7.2 利润表
会计主体:富国中证高端制造指数增强型证券投资基金(LOF)
本报告期:2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 (2023 年 01 月 01 (2022 年 01 月 01 日
日至 2023 年 12 月 至 2022 年 12 月 31
31 日) 日 )
一、营业总收入 -11,399,315.74 -37,333,902.00
1.利息收入 28,521.93 28,342.56
其中:存款利息收入 28,521.93 28,342.56
债券利息收入 - -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) -20,501,273.92 -15,958,700.31
其中:股票投资收益 -21,906,309.29 -16,923,085.29
基金投资收益 - -
债券投资收益 90,405.40 113,092.17
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 1,314,629.97 851,292.81
以摊余成本计量的金融资产终止确认 - -
产生的收益
其他投资收益 - -
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 8,993,267.89 -21,479,866.52
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 80,168.36 76,322.27
减:二、营业总支出 1,874,196.44 1,992,999.64
1.管理人报酬 1,309,358.00 1,404,455.11
2.托管费 218,226.35 234,075.84
3.销售服务费 2,921.91 808.36
4. 投资顾问费 - -
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6. 信用减值损失 - -
7. 税金及附加 0.18 0.33
8.其他费用 343,690.00 353,660.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -13,273,512.18 -39,326,901.64
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -13,273,512.18 -39,326,901.64
五、其他综合收益的税后净额 - -
六、综合收益总额 -13,273,512.18 -39,326,901.64
7.3 净资产变动表
会计主体:富国中证高端制造指数增强型证券投资基金(LOF)
本报告期: 2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日
单位:人民币元
项目 本期
(2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日)
实收基金 未分配 净资产
利润 合计
一、上期期末净资产 59,034,377. 40,317,436. 99,351,814.
89 81 70
二、本期期初净资产 59,034,377. 40,317,436. 99,351,814.
89 81 70
三、本期增减变动额(减少以“-” 8,066,558.3 - 1,260,282.8
号填列) 7 6,806,275.5 0
7
(一)、综合收益总额 - -
- 13,273,512. 13,273,512.
18 18
(二)、本期基金份额交易产生的净资 8,066,558.3 6,467,236.6 14,533,794.
产变动数(净资产减少以“-”号填列) 7 1 98
其中:1.基金申购款 43,318,192. 29,827,681. 73,145,873.
17 72 89
2.基金赎回款 - - -
35,251,633. 23,360,445. 58,612,078.
80 11 91
(三)、本期向基金份额持有人分配利
润产生的净资产变动(净资产减少以 - - -
“-”号填列)
四、本期期末净资产 67,100,936.233,511,161.2100,612,097.
6 4 50
上年度可比期间
项目 (2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31
日)
实收基金 未分配 净资产合计
利润
一、上期期末净资产 63,433,833.383,412,301.4146,846,134.
9 9 88
二、本期期初净资产 63,433,833.383,412,301.4146,846,134.
9 9 88
三、本期增减变动额(减少以“-” - - -
号填列) 4,399,455.5043,094,864.647,494,320.1
8 8
(一)、综合收益总额 - -
-39,326,901.639,326,901.6
4 4
(二)、本期基金份额交易产生的净资 - - -
产变动数(净资产减少以“-”号填列)4,399,455.503,767,963.048,167,418.54
其中:1.基金申购款 26,273,905.223,058,574.049,332,479.3
9 3 2
2.基金赎回款 - - -
30,673,360.726,826,537.057,499,897.8
9 7 6
(三)、本期向基金份额持有人分配利
润产生的净资产变动(净资产减少以 - - -
“-”号填列)
四、本期期末净资产 59,034,377.840,317,436.899,351,814.7
9 1 0
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
陈 戈 林志松 徐慧
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
富国中证高端制造指数增强型证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2016]2731号《关于准予富国中证高端制造指数增强型证券投资基金(LOF)注册的批复》的核准,由基金管理人富国基金管理有限公司向社会公开发行募集,基金合同于
2017 年 4 月 27 日生效,首次设立募集规模为 281,495,289.54 份基金份额。本
基金为契约型开放式,存续期限不定。根据基金管理人于 2022 年 1 月 21 日发布
的《富国基金管理有限公司关于旗下部分基金投资范围增加存托凭证、增加 C 类
基金份额并相应修订基金合同及托管协议的公告》,自 2022 年 1 月 25 日起,本
基金增加 C 类份额。本基金的基金管理人为富国基金管理有限公司,A 类基金份额的注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,C 类基金份额的注册登记机构为富国基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。
本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括中证高端制造主题指数的成份股、备选成份股(均含存托凭证)、其他股票(包括中小板、创业板及其他经
中国证监会核准上市的股票,包括一级市场首次发行或增发)、存托凭证、固定收益资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、公募可交换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券(含超短期融资券)、资产支持证券、质押及买断式回购、银行存款(包括银行定期存款、银行协议存款、银行通知存款等)、衍生工具(股指期货、权证等)及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。
本基金将按照法律法规相关规定参与融资与转融通证券出借业务。
如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为:本基金的股票及存托凭证资产投资比例不低于基金资产的 80%,其中投资于中证高端制造主题指数成份股和备选成份股(均含存托凭证)的资产不低于非现金基金资产的 80%,每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
本基金的业绩比较基准为:95%×中证高端制造主题指数收益率+5%×银行人民币活期存款利率(税后)。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制,同时,在信息披露和估值方面,也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号《年度报告和中期报告》》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2023 年
12 月 31 日的财务状况以及 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止期间的经营
成果和净资产变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财
务报表的实际编制期间系 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。
(1)金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产;
(2)金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益;
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关交易费用计入其初始确认金额;
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益;
对于以摊余成本计量的金融资产,采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益;
本基金以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理
并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项,本基金运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入;
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况;
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值,以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息;
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产;
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本基金直接减记该金融资产的账面余额;
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(含交易性金融负债和衍生金融负债),按照公允价值进行后续计量,所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1)存在活跃市场的金融工具,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,应对报价进行调整,确定公允价值。
与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价;
(2)不存在活跃市场的金融工具,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值;
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
(4)如有新增事项,按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。 未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1)存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前
支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
(2)交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用,计入投资收益;
债券投资和资产支持证券投资持有期间,按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益,在证券实际持有期内逐日计提;
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认,并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账,同时转出已确认的公允价值变动收益;
(3)股利收益于除息日确认,并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账;
(4)处置衍生工具的投资收益于成交日确认,并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账,同时转出已确认的公允价值变动收益;
(5)买入返售金融资产收入,按实际利率法确认利息收入,在回购期内逐日计提;
(6)公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
(7)转融通证券出借业务利息收入按出借起始日证券账面价值及出借费率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额,在转融通证券实际出借期间内逐日计提。因借入人未能按期归还产生的罚息,实际发生时扣除适用情况下的相关税费后的净额计入转融通证券出借业务利息收入。出借证券发生除送股、转增股份外其他权益事项时产生的权益补偿收入和采取现金清偿方式下产生的差价收入计入投资收益;
(8)其他收入在本基金履行了基金合同中的履约义务,即在客户取得服务控制权时确认收入。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则,在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利
息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)本基金场外收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资。登记在登记结算系统基金份额持有人开放式基金账户下的 A 类基金份额和富国基金管理有限公司登记系统下的 C 类基金份额的持有人可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;登记在证券登记系统基金份额持有人深圳证券账户下的 A 类基金份额,只能选择现金分红的方式,具体权益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定;
(2)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值;
(3)本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权,由于本基金各类基金份额在费用收取上不同,其对应的可分配收益可能有所不同;
(4)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下,基金管理人可对基金收益分配原则进行调整,不需召开基金份额持有人大会。
7.4.4.12 分部报告
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:
(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
(2)能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1 印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,
调整证券(股票)交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰;根据财政部、税务总局公告 2023 年第 39 号《关于减半征收证券交易印花税的公告》的规定,自
2023 年 8 月 28 日起,证券交易印花税实施减半征收;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,
调整由出让方按证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,暂免征收印花税。
2 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值
税试点的通知》的规定,经国务院批准,自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全
面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收
入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,本基金运营过程中发生的增值税应税行为,以本基金的基金管理人为增值税纳税人;
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投
资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税
的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。
3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定(2011 年修订)》及相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加(除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外)及地方教育费附加。
4 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策
的通知》的规定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基
金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
5 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储
蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,
对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税;根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有
关问题的通知》的规定,自 2013 年 1 月 1 日起,证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红
利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂
减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税;根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策
有关问题的通知》的规定,自 2015 年 9 月 8 日起,证券投资基金从公开发行和
转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 货币资金
单位:人民币元
项目 本期末 上年度末
(2023 年 12 月 31 日) (2022 年 12 月 31 日)
活期存款 5,833,676.74 6,496,190.95
等于:本金 5,833,075.18 6,495,510.95
加:应计利息 601.56 680.00
减:坏账准备 - -
定期存款 - -
等于:本金 - -
加:应计利息 - -
减:坏账准备 - -
其中:存款期限 1 个月 - -
以内
存款期限 1-3 个 - -
月
存款期限 3 个月 - -
以上
其他存款 - -
等于:本金 - -
加:应计利息 - -
减:坏账准备 - -
合计 5,833,676.74 6,496,190.95
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有定期存款。
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
项目 本期末(2023 年 12 月 31 日)
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 100,536,916. - 95,313,248.1 -
15 8 5,223,667.97
贵金属投资-金交所黄金合约 - - - -
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 - - - -
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
合计 100,536,916. - 95,313,248.1 -
15 8 5,223,667.97
项目 上年度末(2022 年 12 月 31 日)
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
107,186,229. - 92,941,536.1 -
股票 22 0 14,244,693.1
2
贵金属投资-金交所黄金合约 - - - -
交易所市场 123,300.00 38.50 151,095.76 27,757.26
债券 银行间市场 - - - -
合计 123,300.00 38.50 151,095.76 27,757.26
资产支持证券 - - - -
基金 - - - -
其他 - - - -
107,309,529. 38.50 93,092,631.8 -
合计 22 6 14,216,935.8
6
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
注:本报告期末及上年度末本基金未持有衍生金融资产/负债。
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购中取得的债券。
7.4.7.5 其他资产
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有其他资产。
7.4.7.6 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末(2023 年 12 月 31 上年度末(2022 年 12 月
日) 31 日)
应付券商交易单元保证金 - -
应付赎回费 1,196.06 392.35
应付证券出借违约金 - -
应付交易费用 103,197.72 69,622.82
其中:交易所市场 103,197.72 69,622.82
银行间市场 - -
应付利息 - -
预提信息披露费 110,000.00 120,000.00
预提审计费 33,000.00 33,000.00
应付指数使用费 50,000.00 50,000.00
合计 297,393.78 273,015.17
7.4.7.7 实收基金
富国中证高端制造指数增强型(LOF)A:
金额单位:人民币元
项目 本期(2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日)
基金份额(份) 账面金额
上年度末 58,240,504.22 58,240,504.22
本期申购 39,451,855.08 39,451,855.08
本期赎回(以“-”号填列) -31,180,054.05 -31,180,054.05
本期末 66,512,305.25 66,512,305.25
富国中证高端制造指数增强型(LOF)C:
金额单位:人民币元
项目 本期(2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日)
基金份额(份) 账面金额
上年度末 793,873.67 793,873.67
本期申购 3,866,337.09 3,866,337.09
本期赎回(以“-”号填列) -4,071,579.75 -4,071,579.75
本期末 588,631.01 588,631.01
注:申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
7.4.7.8 未分配利润
富国中证高端制造指数增强型(LOF)A:
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 45,756,275.07 - 39,777,883.97
5,978,391.10
本期期初 45,756,275.07 - 39,777,883.97
5,978,391.10
本期利润 - 8,864,999.98 -13,070,613.44
21,935,613.42
本期基金份额交易产生 6,204,347.73 309,089.01 6,513,436.74
的变动数
其中:基金申购款 25,953,653.10 1,016,937.88 26,970,590.98
基金赎回款 - -707,848.87 -20,457,154.24
19,749,305.37
本期已分配利润 - - -
本期末 30,025,009.38 3,195,697.89 33,220,707.27
富国中证高端制造指数增强型(LOF)C:
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 620,891.16 -81,338.32 539,552.84
本期期初 620,891.16 -81,338.32 539,552.84
本期利润 -331,166.65 128,267.91 -202,898.74
本期基金份额交易产生的 -27,454.78 -18,745.35 -46,200.13
变动数
其中:基金申购款 2,668,985.91 188,104.83 2,857,090.74
基金赎回款 - -206,850.18 -2,903,290.87
2,696,440.69
本期已分配利润 - - -
本期末 262,269.73 28,184.24 290,453.97
7.4.7.9 存款利息收入
单位:人民币元
本期(2023 年 01 月 01 日至 上年度可比期间(2022 年
项目 2023 年 12 月 31 日) 01 月 01 日至 2022 年 12 月
31 日)
活期存款利息收入 24,396.74 25,606.83
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 3,951.94 2,489.89
其他 173.25 245.84
合计 28,521.93 28,342.56
7.4.7.10 股票投资收益
单位:人民币元
本期(2023 年 01 月 01 上年度可比期间(2022 年 01
项目 日至 2023 年 12 月 31 月 01 日至 2022 年 12 月 31
日) 日)
卖出股票成交总额 371,013,009.19 218,217,807.71
减:卖出股票成本总额 392,000,076.76 234,502,314.37
减:交易费用 919,241.72 638,578.63
买卖股票差价收入 -21,906,309.29 -16,923,085.29
7.4.7.11 债券投资收益
7.4.7.11.1 债券投资收益项目构成
单位:人民币元
本期(2023 年 01 月 01 上年度可比期间(2022
项目 日至 2023 年 12 月 31 年 01 月 01 日至 2022 年
日) 12 月 31 日)
债券投资收益——利息收入 71.53 6,492.67
债券投资收益——买卖债券(债转 90,333.87 106,599.50
股及债券到期兑付)差价收入
合计 90,405.40 113,092.17
7.4.7.11.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位:人民币元
本期(2023年01月01 上年度可比期间
项目 日至2023年12月31 (2022年01月01日至
日) 2022年12月31日)
卖出债券(债转股及债券到期兑付) 488,065.08 5,430,891.61
成交总额
减:卖出债券(债转股及债券到期兑 397,600.00 5,207,580.00
付)成本总额
减:应计利息总额 111.73 116,705.67
减:交易费用 19.48 6.44
买卖债券差价收入 90,333.87 106,599.50
7.4.7.12 资产支持证券投资收益
7.4.7.12.1 资产支持证券投资收益项目构成
注:本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.4.7.12.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
注: 本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益——买卖资
产支持证券差价收入。
7.4.7.13 贵金属投资收益
注:本基金本报告期及上年度可比期间均无买卖贵金属交易。
7.4.7.14 衍生工具收益
7.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注:本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——买卖权证差价收入。
7.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益
注:本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益——其他投资收益。
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
本期(2023 年 01 月 01 上年度可比期间(2022
项目 日至 2023 年 12 月 31 年 01 月 01 日至 2022
日) 年 12 月 31 日)
股票投资产生的股利收益 1,314,629.97 851,292.81
其中:证券出借权益补偿收入 - -
基金投资产生的股利收益 - -
合计 1,314,629.97 851,292.81
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
本期(2023 年 01 月 01 日 上年度可比期间(2022 年
项目名称 至 2023 年 12 月 31 日) 01 月 01 日至 2022 年 12 月
31 日)
1.交易性金融资产 8,993,267.89 -21,479,866.52
股票投资 9,021,025.15 -21,509,543.78
债券投资 -27,757.26 29,677.26
资产支持证券投资 - -
基金投资 - -
贵金属投资 - -
其他 - -
2.衍生工具 - -
权证投资 - -
3.其他 - -
减:应税金融商品公允价值变动产 - -
生的预估增值税
合计 8,993,267.89 -21,479,866.52
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
本期(2023 年 01 月 01 日至 上年度可比期间(2022 年 01
项目 2023 年 12 月 31 日) 月 01 日至 2022 年 12 月 31
日)
基金赎回费收入 78,431.80 73,461.90
基金转换费收入 1,736.56 2,860.37
合计 80,168.36 76,322.27
7.4.7.18 信用减值损失
注:本基金本报告期及上年度可比期间均无信用减值损失。
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
本期(2023 年 01 月 01 日 上年度可比期间(2022 年
项目 至 2023 年 12 月 31 日) 01 月 01 日至 2022 年 12 月
31 日)
审计费用 33,000.00 33,000.00
信息披露费 110,000.00 120,000.00
证券出借违约金 - -
银行费用 690.00 660.00
指数使用费 200,000.00 200,000.00
合计 343,690.00 353,660.00
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
富国基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
海通证券股份有限公司(“海通证券”) 基金管理人的股东
申万宏源证券有限公司(“申万宏源”) 基金管理人的股东、基金代销机构
中国建设银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构
山东省金融资产管理股份有限公司 基金管理人的股东
蒙特利尔银行 基金管理人的股东
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期(2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间(2022年01月01日
年 12 月 31 日) 至2022年12月31日)
关联方名称 占当期股票成交 占当期股票成交
成交金额 总额的比例 成交金额 总额的比例(%)
(%)
海通证券 87,173,309.31 11.54 110,620,905.36 25.91
申万宏源 77,510,777.51 10.26 56,551,335.65 13.25
7.4.10.1.2 权证交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易
金额单位:人民币元
本期(2023 年 01 月 01 日至 2023 年 上年度可比期间(2022年01月01日
12 月 31 日) 至2022年12月31日)
关联方名称 占当期债券成交 占当期债券成交
成交金额 总额的比例 成交金额 总额的比例(%)
(%)
海通证券 64,570.24 13.23 43,057.55 8.37
7.4.10.1.4 债券回购交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期(2023年01月01日至2023年12月31日)
关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总
的比例(%) 额的比例(%)
海通证券 63,223.37 11.53 6,911.43 6.70
申万宏源 55,928.71 10.20 980.22 0.95
上年度可比期间(2022年01月01日至2022年12月31日)
关联方名称 当期佣金 占当期佣金总量 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总
的比例(%) 额的比例(%)
海通证券 99,121.54 25.73 14,217.75 20.42
申万宏源 51,865.96 13.47 2,595.98 3.73
注:上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取
证管费、经手费和由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议
的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目 本期(2023 年 01 月 01 日至 上年度可比期间(2022 年 01 月
2023 年 12 月 31 日) 01 日至 2022 年 12 月 31 日)
当期发生的基金应支付的管理 1,309,358.00 1,404,455.11
费
其中:应支付销售机构的客户 456,966.99 393,203.83
维护费
应支付基金管理人的净 852,391.01 1,011,251.28
管理费
注:基金管理费按前一日的基金资产净值的1.20%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×1.20%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期(2023 年 01 月 01 上年度可比期间(2022 年
项目 日至 2023 年 12 月 31 01 月 01 日至 2022 年 12 月
日) 31 日)
当期发生的基金应支 218,226.35 234,075.84
付的托管费
注:基金托管费按前一日的基金资产净值的0.20%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.20%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提,按月支付。
7.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
本期(2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日)
获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费
联方名称 富国中证高端制造指 富国中证高端制造指 合计
数增强型(LOF)A 数增强型(LOF)C
富国基金管理有限公司 - 1,536.49 1,536.49
合计 - 1,536.49 1,536.49
单位:人民币元
上年度可比期间(2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31 日)
获得销售服务费的各关 当期发生的基金应支付的销售服务费
联方名称 富国中证高端制造指 富国中证高端制造指 合计
数增强型(LOF)A 数增强型(LOF)C
富国基金管理有限公司 - 584.93 584.93
合计 - 584.93 584.93
注:本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,C 类基金份额的销售服务费将专
门用于本基金 C 类基金份额的销售与基金份额持有人服务。
在通常情况下,C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净
值的 0.20%年费率计提。销售服务费计算方法如下:
H=E×0.20%÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值
C 类基金份额的销售服务费每日计提,逐日累计至每月月末,按月支付。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过银行间同业市场进行债
券(含回购)交易。
7.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务
的情况
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用
固定期限费率从事证券出借业务。
7.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业
务的情况
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用
市场化期限费率从事证券出借业务。
7.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
本期(2023 年 01 月 01 日至 2023 上年度可比期间
年 12 月 31 日) (2022 年 01 月 01 日至 2022 年
项目 12 月 31 日)
富国中证高端 富国中证高端制 富国中证高端制 富国中证高端
制造指数增强 造指数增强型 造指数增强型 制造指数增强
型(LOF)A (LOF)C (LOF)A 型(LOF)C
基金合同生效日(2017
年 04 月 27 日)持有的 - - - -
基金份额
期初持有的基金份额 - 478.86 - -
期间申购/买入总份额 - - - 478.86
期间因拆分变动份额 - - - -
减:期间赎回/卖出总份 - 478.86 - -
额
期末持有的基金份额 - - - 478.86
期末持有的基金份额占 - - - 0.06%
基金总份额比例
注:本基金管理人投资本基金按照公告的费率条款执行,不存在费率优惠的情况。
7.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:本基金除基金管理人之外的其他关联方本报告期末及上年度末均未投资本基
金。
7.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期(2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 上年度可比期间(2022 年 01 月 01 日至
关联方名称 月 31 日) 2022 年 12 月 31 日)
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国建设银行股份
有限公司 5,833,676.74 24,396.74 6,496,190.95 25,606.83
7.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证
券。
7.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明
本基金无其他关联交易事项。
7.4.11 利润分配情况
注:本基金本报告期未进行利润分配。
7.4.12 期末(2023 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
金额单位:人民币元
证券代码 证券名称 成功认购日 受限期 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末 备
限类型 价格 值单价 (单位:股) 成本总额 估值总额 注
300904 威力传动 2023-08-02 6 个月 新股限售 35.41 61.53 122 4,320.02 7,506.66 -
301261 恒工精密 2023-06-29 6 个月 新股限售 36.90 50.85 74 2,730.60 3,762.90 -
301272 英华特 2023-07-06 6 个月 新股限售 51.39 53.38 70 3,597.30 3,736.60 -
301329 信音电子 2023-07-05 6 个月 新股限售 21.00 22.23 141 2,961.00 3,134.43 -
301348 蓝箭电子 2023-08-01 6 个月 新股限售 18.08 44.57 203 3,670.24 9,047.71 -
301393 昊帆生物 2023-07-05 6 个月 新股限售 67.68 59.37 49 3,316.32 2,909.13 -
301418 协昌科技 2023-08-10 6 个月 新股限售 51.88 50.20 57 2,957.16 2,861.40 -
301421 波长光电 2023-08-16 6 个月 新股限售 29.38 59.37 113 3,319.94 6,708.81 -
301456 盘古智能 2023-07-06 6 个月 新股限售 37.96 30.39 93 3,530.28 2,826.27 -
301469 恒达新材 2023-08-10 6 个月 新股限售 36.58 33.09 102 3,731.16 3,375.18 -
301486 致尚科技 2023-06-30 6 个月 新股限售 57.66 47.25 71 4,093.86 3,354.75 -
301505 苏州规划 2023-07-12 6 个月 新股限售 26.35 35.81 113 2,977.55 4,046.53 -
301510 固高科技 2023-08-04 6 个月 新股限售 12.00 35.01 254 3,048.00 8,892.54 -
301515 港通医疗 2023-07-13 6 个月 新股限售 31.16 28.27 89 2,773.24 2,516.03 -
301528 多浦乐 2023-08-17 6 个月 新股限售 71.80 68.91 46 3,302.80 3,169.86 -
301533 威马农机 2023-08-07 6 个月 新股限售 29.50 33.16 109 3,215.50 3,614.44 -
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注:本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注:截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止,本基金无因从事银行间市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2023 年 12 月 31 日止,本基金无因从事交易所市场债券正
回购交易形成的卖出回购证券款余额。
7.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
注:本基金本报告期末未持有参与转融通证券出借业务的证券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险
及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定
适当的风险限额及内部控制流程,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各
类风险。 本基金管理人建立了以风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控
制委员会、风险管理部和合规稽核部、相关职能部门和业务部门构成的四级风
险管理架构体系。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投
资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的
风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用
风险。本基金投资于一家上市公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,
且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得
超过该证券的 10%。本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任
公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银
行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,以控制相应的信用风险。由于
国债、央行票据和政策性金融债的信用风险很低,故不进行列示。
7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有按短期信用评级列示的信用债。
7.4.13.2.2 按长期信用评级列示的债券投资
单位:人民币元
长期信用评级 本期末(2023 年 12 月 31 上年度末(2022 年 12 月
日) 31 日)
AAA - -
AAA 以下 - 151,095.76
未评级 - -
合计 - 151,095.76
注:本基金本报告期末未持有按长期信用评级列示的信用债。本表主要列示除短
融和超短融之外的信用债,债券评级取自第三方评级机构的债项评级。
7.4.13.2.3 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有资产支持证券。
7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的同业存单投资
注:本基金本报告期末及上年度末均未持有同业存单。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资
者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要
求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带
来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格
变现。
7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开
放式基金流动性风险管理的内部控制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性
制定流动性风险管理措施,对本基金组合资产的流动性风险进行管理。
本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的
到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日
可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险,并于开放日对本
基金的申购赎回情况进行监控,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配,
确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理
人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,
控制因开放申购赎回带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,
因此除在 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计未超过基金资产净值的 15%。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。
本基金本报告期末及上年度末均无重大流动性风险。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金的生息资产主要为货币资金、结算备付金、存出保证金及债券投资等。7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
下表统计了本基金的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
单位:人民币元
本期末(2023 年 12 月 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
31 日)
资产
货币资金 5,833,676.74 - - - - - 5,833,676.74
结算备付金 158,279.28 - - - - - 158,279.28
存出保证金 8,637.17 - - - - - 8,637.17
交易性金融资产 - - - - - 95,313,248.18 95,313,248.18
应收申购款 870.00 - - - - 42,118.84 42,988.84
资产总计 6,001,463.19 - - - - 95,355,367.02 101,356,830.21
负债
应付赎回款 - - - - - 328,486.99 328,486.99
应付管理人报酬 - - - - - 101,737.47 101,737.47
应付托管费 - - - - - 16,956.24 16,956.24
应付销售服务费 - - - - - 158.23 158.23
其他负债 - - - - - 297,393.78 297,393.78
负债总计 - - - - - 744,732.71 744,732.71
利率敏感度缺口 6,001,463.19 - - - - 94,610,634.31 100,612,097.50
上年度末(2022 年 12 1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
月 31 日)
资产
货币资金 6,496,190.95 - - - - - 6,496,190.95
结算备付金 141,122.14 - - - - - 141,122.14
存出保证金 10,138.22 - - - - - 10,138.22
交易性金融资产 - - 151,095.76 - - 92,941,536.10 93,092,631.86
应收申购款 2,790.00 - - - - 106,448.28 109,238.28
资产总计 6,650,241.31 - 151,095.76 - - 93,047,984.38 99,849,321.45
负债
应付赎回款 - - - - - 105,620.57 105,620.57
应付管理人报酬 - - - - - 101,703.32 101,703.32
应付托管费 - - - - - 16,950.54 16,950.54
应付销售服务费 - - - - - 216.45 216.45
应交税费 - - - - - 0.70 0.70
其他负债 - - - - - 273,015.17 273,015.17
负债总计 - - - - - 497,506.75 497,506.75
利率敏感度缺口 6,650,241.31 - 151,095.76 - - 92,550,477.63 99,351,814.70
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
本基金本期末及上年度末均未持有债券资产(不含可转债),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
本基金其他价格风险主要系市场价格风险,市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的证券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
本基金投资于具有良好流动性的金融工具,包括中证高端制造主题指数的成份股、备选成份股(均含存托凭证)、其他股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票,包括一级市场首次发行或增发)、存托凭证、固定收益资产(国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、公募可交换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券(含超短期融资券)、资产支持证券、质押及买断式回购、银行存款(包括银行定期存款、银行协议存款、银行通知存款等)、衍生工具(股指期货、权证等)及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会的相关规定)。
本基金将按照法律法规相关规定参与融资与转融通证券出借业务。
基金的投资组合比例为:本基金的股票及存托凭证资产投资比例不低于基金资产的 80%,其中投资于中证高端制造主题指数成份股和备选成份股(均含存托凭证)的资产不低于非现金基金资产的 80%,每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
本基金面临的整体市场价格风险列示如下:
金额单位:人民币元
本期末(2023 年 12 月 31 日) 上年度末(2022 年 12 月 31
日)
项目 占基金资产净 占基金资产
公允价值 值比例(%) 公允价值 净值比例
(%)
交易性金融资产-股票投资 95,313,248.18 94.73 92,941,536.10 93.55
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-债券投资 - - 151,095.76 0.15
交易性金融资产-贵金属投
资 - - - -
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 95,313,248.18 94.73 93,092,631.86 93.70
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金管理人运用资产-资本定价模型(CAPM)对本基金的市场价格风险进
行分析。下表为市场价格风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,
业绩比较基准所对应的市场组合的价格发生合理、可能的变动时,将对基金净值
产生的影响。
1. 基金的市场价格风险主要源于市场的系统性风险,即与基金的贝塔系数紧密相关;2. 以下
假设
分析,除业绩比较基准发生变动,其他影响基金资产公允价值的风险变量保持不变。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元 )
相关风险变量的变动 本期末(2023 年 12 月 上年度末(2022 年 12 月
31 日) 31 日)
分析
1.业绩比较基准增加 1% 991,091.14 1,007,297.90
2.业绩比较基准减少 1% -991,091.14 -1,007,297.90
7.4.14 公允价值
7.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的
输入值所属的最低层次决定:第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整
的报价;第二层次:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输
入值;第三层次:相关资产或负债的不可观察输入值。
7.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位:人民币元
本期末 上年度末
公允价值计量结果所属的层次 (2023 年 12 月 31 (2022 年 12 月 31 日)
日)
第一层次 95,241,784.94 93,047,386.07
第二层次 - -
第三层次 71,463.24 45,245.79
合计 95,313,248.18 93,092,631.86
7.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。
对于公开市场交易的股票、债券等投资,若出现重大事项停牌、交易不活跃或非
公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间
及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次,并根据估值调整中采用的对公
允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次,确定相关投资的公
允价值应属第二层次或第三层次。
7.4.14.2.3 第三层次公允价值余额及变动情况
7.4.14.2.3.1 第三层次公允价值余额及变动情况
单位:人民币元
本期(2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日)
项目 交易性金融资产 合计
债券投资 股票投资
期初余额 - 45,245.79 45,245.79
当期购买 - 53,544.97 53,544.97
当期出售/结算 - - -
转入第三层次 - - -
转出第三层次 - 52,403.89 52,403.89
当期利得或损失总额 - 25,076.37 25,076.37
其中:计入损益的利得 - 25,076.37 25,076.37
或损失
期末余额 - 71,463.24 71,463.24
期末仍持有的第三层次
金融资产计入本期损益
的未实现利得或损失的 - 17,918.27 17,918.27
变动——公允价值变动
损益
上年度可比期间(2022 年 01 月 01 日至 2022 年 12 月 31
项目 日)
交易性金融资产 合计
债券投资 股票投资
期初余额 - 288,003.41 288,003.41
当期购买 - 40,845.27 40,845.27
当期出售/结算 - - -
转入第三层次 - - -
转出第三层次 - 270,732.67 270,732.67
当期利得或损失总额 - -12,870.22 -12,870.22
其中:计入损益的利得 - -12,870.22 -12,870.22
或损失
期末余额 - 45,245.79 45,245.79
期末仍持有的第三层次
金融资产计入本期损益
的未实现利得或损失的 - 4,400.52 4,400.52
变动——公允价值变动
损益
7.4.14.2.3.2 使用重要不可观察输入值的第三层次公允价值计量的情况
单位:人民币元
不可观察输入值
项目 本期末公 采用的估 范围/加权 与公允价值
允价值 值技术 名称 平均值 之间的关系
平均价格 股票在剩余限
限售股票 71,463.24 亚式期权 售期内的股价 0.1969- 负相关
模型 的预期年化波 0.6725
动率
不可观察输入值
项目 上年度末 采用的估 范围/加权 与公允价值
公允价值 值技术 名称 平均值 之间的关系
平均价格 股票在剩余限
限售股票 45,245.79 亚式期权 售期内的股价 0.2127- 负相关
模型 的预期年化波 2.4756
动率
7.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工
具。
7.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产
和金融负债,这些金融工具因其剩余期限较短,所以其账面价值与公允价值相若。
7.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.15.1 承诺事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.15.2 其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 95,313,248.18 94.04
其中:股票 95,313,248.18 94.04
2 基金投资 - -
3 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资 - -
产
7 银行存款和结算备付金合计 5,991,956.02 5.91
8 其他各项资产 51,626.01 0.05
9 合计 101,356,830.21 100.00
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.1 期末按行业分类的境内股票投资组合
8.2.1.1 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 8,514,966.65 8.46
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 44,478.00 0.04
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 674,694.00 0.67
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 330,868.74 0.33
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 9,565,007.39 9.51
8.2.1.2 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 80,469,395.71 79.98
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 2,915,764.20 2.90
J 金融业 201,294.00 0.20
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 2,026,138.88 2.01
N 水利、环境和公共设施管理业 91,849.00 0.09
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 43,799.00 0.04
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 85,748,240.79 85.23
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细
8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明
细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例
(%)
1 000338 潍柴动力 290,900 3,970,785.00 3.95
2 300750 宁德时代 22,820 3,725,593.20 3.70
3 000725 京东方A 724,700 2,826,330.00 2.81
4 002475 立讯精密 75,173 2,589,709.85 2.57
5 000100 TCL 科技 529,480 2,276,764.00 2.26
6 600276 恒瑞医药 37,900 1,714,217.00 1.70
7 600406 国电南瑞 74,600 1,665,072.00 1.65
8 002252 上海莱士 187,000 1,496,000.00 1.49
9 300009 安科生物 133,100 1,360,282.00 1.35
10 000157 中联重科 188,500 1,230,905.00 1.22
11 300363 博腾股份 48,100 1,209,715.00 1.20
12 600660 福耀玻璃 31,500 1,177,785.00 1.17
13 002415 海康威视 33,400 1,159,648.00 1.15
14 002600 领益智造 169,300 1,144,468.00 1.14
15 002841 视源股份 24,300 1,111,968.00 1.11
16 600582 天地科技 201,000 1,093,440.00 1.09
17 300296 利亚德 179,900 1,079,400.00 1.07
18 002152 广电运通 87,300 1,070,298.00 1.06
19 600380 健康元 83,800 1,041,634.00 1.04
20 000039 中集集团 134,700 1,030,455.00 1.02
21 688105 诺唯赞 30,254 968,733.08 0.96
22 002414 高德红外 130,800 954,840.00 0.95
23 000559 万向钱潮 174,800 907,212.00 0.90
24 600312 平高电气 68,000 862,920.00 0.86
25 000977 浪潮信息 25,800 856,560.00 0.85
26 600879 航天电子 108,400 835,764.00 0.83
27 601138 工业富联 52,400 792,288.00 0.79
28 601766 中国中车 149,500 786,370.00 0.78
29 600438 通威股份 31,200 780,936.00 0.78
30 002185 华天科技 87,400 744,648.00 0.74
31 002594 比亚迪 3,600 712,800.00 0.71
32 300760 迈瑞医疗 2,400 697,440.00 0.69
33 600161 天坛生物 22,500 696,150.00 0.69
34 688516 奥特维 7,655 692,777.50 0.69
35 688690 纳微科技 24,540 672,886.80 0.67
36 300274 阳光电源 7,434 651,144.06 0.65
37 600372 中航机载 49,300 649,774.00 0.65
38 300628 亿联网络 21,852 645,726.60 0.64
39 601012 隆基绿能 27,187 622,582.30 0.62
40 000063 中兴通讯 22,600 598,448.00 0.59
41 300308 中际旭创 5,300 598,423.00 0.59
42 300724 捷佳伟创 8,000 592,080.00 0.59
43 688036 传音控股 4,200 581,280.00 0.58
44 603305 旭升集团 29,300 578,089.00 0.57
45 603259 药明康德 7,880 573,348.80 0.57
46 300866 安克创新 6,400 567,040.00 0.56
47 600166 福田汽车 206,900 564,837.00 0.56
48 002422 科伦药业 19,300 560,665.00 0.56
49 000997 新 大 陆 27,700 543,197.00 0.54
50 002001 新 和 成 31,880 540,684.80 0.54
51 002371 北方华创 2,200 540,562.00 0.54
52 002129 TCL 中环 34,175 534,497.00 0.53
53 601717 郑煤机 36,520 461,978.00 0.46
54 600066 宇通客车 34,400 455,800.00 0.45
55 688556 高测股份 11,664 454,779.36 0.45
56 688223 晶科能源 51,300 454,518.00 0.45
57 688248 南网科技 18,000 449,460.00 0.45
58 300502 新易盛 9,100 448,812.00 0.45
59 002938 鹏鼎控股 20,100 448,632.00 0.45
60 688567 孚能科技 27,420 447,220.20 0.44
61 601058 赛轮轮胎 37,000 434,750.00 0.43
62 600732 爱旭股份 24,040 424,065.60 0.42
63 002459 晶澳科技 20,168 417,880.96 0.42
64 300073 当升科技 10,900 416,380.00 0.41
65 600761 安徽合力 22,800 415,188.00 0.41
66 600529 山东药玻 16,200 414,720.00 0.41
67 600745 闻泰科技 9,800 414,638.00 0.41
68 002180 纳思达 18,100 409,603.00 0.41
69 002384 东山精密 22,400 407,232.00 0.40
70 300919 中伟股份 8,100 397,953.00 0.40
71 688538 和辉光电 161,900 393,417.00 0.39
72 601231 环旭电子 25,800 389,838.00 0.39
73 000951 中国重汽 28,900 386,104.00 0.38
74 300316 晶盛机电 8,700 383,583.00 0.38
75 601567 三星医疗 18,700 383,350.00 0.38
76 001269 欧晶科技 7,100 379,495.00 0.38
77 300782 卓胜微 2,655 374,355.00 0.37
78 688617 惠泰医疗 952 369,852.00 0.37
79 002158 汉钟精机 16,600 369,516.00 0.37
80 300394 天孚通信 4,000 366,080.00 0.36
81 600104 上汽集团 26,600 359,898.00 0.36
82 300122 智飞生物 5,800 354,438.00 0.35
83 688599 天合光能 12,100 345,213.00 0.34
84 688234 天岳先进 5,200 343,564.00 0.34
85 600875 东方电气 22,900 334,798.00 0.33
86 002007 华兰生物 15,100 334,163.00 0.33
87 603338 浙江鼎力 6,500 332,605.00 0.33
88 688278 特宝生物 6,300 329,805.00 0.33
89 688188 柏楚电子 1,300 329,043.00 0.33
90 601608 中信重工 84,100 324,626.00 0.32
91 688520 神州细胞 6,015 324,028.05 0.32
92 688208 道通科技 13,600 323,000.00 0.32
93 002223 鱼跃医疗 9,300 321,594.00 0.32
94 688235 百济神州 2,200 305,888.00 0.30
95 600760 中航沈飞 7,140 301,165.20 0.30
96 300896 爱美客 1,000 294,330.00 0.29
97 002236 大华股份 15,900 293,355.00 0.29
98 688608 恒玄科技 1,900 293,113.00 0.29
99 603160 汇顶科技 4,200 290,220.00 0.29
100 000528 柳 工 42,900 289,146.00 0.29
101 600699 均胜电子 15,600 280,176.00 0.28
102 688012 中微公司 1,802 276,787.20 0.28
103 002745 木林森 31,600 273,656.00 0.27
104 600584 长电科技 8,900 265,754.00 0.26
105 002595 豪迈科技 8,900 264,953.00 0.26
106 600089 特变电工 19,080 263,304.00 0.26
107 688120 华海清科 1,400 262,780.00 0.26
108 300433 蓝思科技 19,500 257,400.00 0.26
109 002028 思源电气 4,900 254,996.00 0.25
110 002056 横店东磁 18,800 254,552.00 0.25
111 002179 中航光电 6,490 253,110.00 0.25
112 600150 中国船舶 8,400 247,296.00 0.25
113 002865 钧达股份 3,100 240,188.00 0.24
114 603019 中科曙光 6,000 236,940.00 0.24
115 000050 深天马A 22,200 236,430.00 0.23
116 600741 华域汽车 14,400 234,432.00 0.23
117 601877 正泰电器 10,800 232,308.00 0.23
118 688002 睿创微纳 4,950 218,889.00 0.22
119 002049 紫光国微 3,200 215,840.00 0.21
120 002249 大洋电机 43,100 214,207.00 0.21
121 688981 中芯国际 3,800 201,476.00 0.20
122 600517 国网英大 42,200 201,294.00 0.20
123 300751 迈为股份 1,500 194,265.00 0.19
124 688536 思瑞浦 1,200 175,560.00 0.17
125 000661 长春高新 1,200 174,960.00 0.17
126 688107 安路科技 4,500 165,510.00 0.16
127 300593 新雷能 11,000 162,470.00 0.16
128 688772 珠海冠宇 6,983 153,695.83 0.15
129 600196 复星医药 6,100 152,683.00 0.15
130 002925 盈趣科技 7,500 146,025.00 0.15
131 000425 徐工机械 26,400 144,144.00 0.14
132 000513 丽珠集团 4,100 143,541.00 0.14
133 600867 通化东宝 13,100 141,873.00 0.14
134 601179 中国西电 28,000 138,040.00 0.14
135 688016 心脉医疗 700 136,241.00 0.14
136 603298 杭叉集团 5,200 129,376.00 0.13
137 600481 双良节能 14,900 126,054.00 0.13
138 600079 人福医药 5,000 124,300.00 0.12
139 688281 华秦科技 900 122,094.00 0.12
140 002850 科达利 1,400 118,244.00 0.12
141 301301 川宁生物 13,900 116,760.00 0.12
142 600563 法拉电子 1,200 111,120.00 0.11
143 603986 兆易创新 1,200 110,868.00 0.11
144 688262 国芯科技 3,700 108,558.00 0.11
145 600765 中航重机 5,500 105,105.00 0.10
146 600482 中国动力 5,400 97,254.00 0.10
147 600323 瀚蓝环境 5,300 91,849.00 0.09
148 603997 继峰股份 6,800 91,596.00 0.09
149 603806 福斯特 3,600 87,372.00 0.09
150 601615 明阳智能 6,800 85,272.00 0.08
151 300482 万孚生物 2,800 84,476.00 0.08
152 688200 华峰测控 659 80,925.20 0.08
153 600498 烽火通信 4,200 69,888.00 0.07
154 600862 中航高科 3,100 68,665.00 0.07
155 600587 新华医疗 2,600 67,054.00 0.07
156 300088 长信科技 10,000 66,900.00 0.07
157 300850 新强联 2,100 66,843.00 0.07
158 002506 协鑫集成 24,300 66,582.00 0.07
159 688385 复旦微电 1,700 65,671.00 0.07
160 603228 景旺电子 2,700 60,912.00 0.06
161 300118 东方日升 3,400 60,010.00 0.06
162 300775 三角防务 2,100 58,590.00 0.06
163 300390 天华新能 2,200 55,770.00 0.06
164 603290 斯达半导 300 54,300.00 0.05
165 301095 广立微 700 52,311.00 0.05
166 688348 昱能科技 400 48,952.00 0.05
167 000887 中鼎股份 3,900 48,243.00 0.05
168 300114 中航电测 1,100 48,125.00 0.05
169 002025 航天电器 1,000 48,020.00 0.05
170 300457 赢合科技 2,600 47,944.00 0.05
171 600685 中船防务 1,800 45,990.00 0.05
172 600885 宏发股份 1,600 44,224.00 0.04
173 600363 联创光电 1,300 44,200.00 0.04
174 603882 金域医学 700 43,799.00 0.04
175 300627 华测导航 1,400 43,428.00 0.04
176 603712 七一二 1,300 40,963.00 0.04
177 300476 胜宏科技 2,200 40,590.00 0.04
178 300573 兴齐眼药 200 36,464.00 0.04
179 688390 固德威 277 36,170.66 0.04
180 000739 普洛药业 2,200 33,858.00 0.03
181 300450 先导智能 1,320 33,792.00 0.03
182 603063 禾望电气 1,300 32,500.00 0.03
183 300001 特锐德 1,600 32,160.00 0.03
184 002484 江海股份 2,000 32,120.00 0.03
185 688082 盛美上海 300 31,323.00 0.03
186 688202 美迪西 400 27,352.00 0.03
187 688256 寒武纪 200 26,992.00 0.03
188 000400 许继电气 1,100 24,156.00 0.02
189 688063 派能科技 225 23,850.00 0.02
190 300861 美畅股份 700 23,303.00 0.02
191 603185 弘元绿能 700 23,296.00 0.02
192 601369 陕鼓动力 2,800 22,344.00 0.02
193 600031 三一重工 1,600 22,032.00 0.02
194 688187 时代电气 600 21,798.00 0.02
195 300142 沃森生物 900 21,159.00 0.02
196 688598 金博股份 300 20,970.00 0.02
197 002625 光启技术 1,400 20,692.00 0.02
198 600967 内蒙一机 2,400 19,824.00 0.02
199 688029 南微医学 200 19,360.00 0.02
200 688331 荣昌生物 300 18,618.00 0.02
201 000625 长安汽车 1,100 18,513.00 0.02
202 605123 派克新材 200 18,240.00 0.02
203 301039 中集车辆 1,900 17,822.00 0.02
204 300408 三环集团 600 17,670.00 0.02
205 688261 东微半导 200 16,718.00 0.02
206 688050 爱博医疗 95 16,343.80 0.02
207 603179 新泉股份 300 15,213.00 0.02
208 688099 晶晨股份 240 15,031.20 0.01
209 002837 英维克 520 14,289.60 0.01
210 002030 达安基因 1,400 13,552.00 0.01
211 002920 德赛西威 100 12,951.00 0.01
212 300014 亿纬锂能 300 12,660.00 0.01
213 002008 大族激光 600 12,432.00 0.01
214 002011 盾安环境 900 12,375.00 0.01
215 301367 怡和嘉业 100 12,175.00 0.01
216 300776 帝尔激光 200 12,052.00 0.01
217 603707 健友股份 800 12,000.00 0.01
218 300136 信维通信 500 11,800.00 0.01
219 300677 英科医疗 500 11,680.00 0.01
220 300357 我武生物 400 11,600.00 0.01
221 600460 士兰微 500 11,415.00 0.01
222 300438 鹏辉能源 400 11,316.00 0.01
223 002409 雅克科技 200 11,146.00 0.01
224 002518 科士达 400 11,040.00 0.01
225 688276 百克生物 200 10,962.00 0.01
226 601100 恒立液压 200 10,936.00 0.01
227 603501 韦尔股份 100 10,671.00 0.01
228 002487 大金重工 400 10,648.00 0.01
229 688009 中国通号 2,380 10,424.40 0.01
230 002019 亿帆医药 700 10,346.00 0.01
231 300207 欣旺达 700 10,332.00 0.01
232 600171 上海贝岭 700 9,954.00 0.01
233 002139 拓邦股份 1,000 9,760.00 0.01
234 002960 青鸟消防 700 9,688.00 0.01
235 600562 国睿科技 700 9,688.00 0.01
236 000636 风华高科 700 9,562.00 0.01
237 300633 开立医疗 200 9,460.00 0.01
238 000800 一汽解放 1,100 9,350.00 0.01
239 600183 生益科技 500 9,155.00 0.01
240 300827 上能电气 300 9,078.00 0.01
241 300661 圣邦股份 100 8,901.00 0.01
242 600478 科力远 1,800 8,856.00 0.01
243 601238 广汽集团 1,000 8,750.00 0.01
244 603606 东方电缆 200 8,550.00 0.01
245 688001 华兴源创 243 8,492.85 0.01
246 000547 航天发展 1,000 8,370.00 0.01
247 600435 北方导航 700 8,218.00 0.01
248 605358 立昂微 300 8,217.00 0.01
249 000066 中国长城 800 8,096.00 0.01
250 002690 美亚光电 400 7,856.00 0.01
251 000810 创维数字 500 7,855.00 0.01
252 300855 图南股份 260 7,852.00 0.01
253 300832 新产业 100 7,820.00 0.01
254 300604 长川科技 200 7,598.00 0.01
255 300759 康龙化成 250 7,245.00 0.01
256 002706 良信股份 800 7,064.00 0.01
257 002653 海思科 300 6,945.00 0.01
258 002085 万丰奥威 1,400 6,916.00 0.01
259 002273 水晶光电 500 6,770.00 0.01
260 002643 万润股份 400 6,636.00 0.01
261 603638 艾迪精密 400 6,500.00 0.01
262 002465 海格通信 500 6,425.00 0.01
263 300124 汇川技术 100 6,314.00 0.01
264 301268 铭利达 200 5,966.00 0.01
265 600528 中铁工业 800 5,952.00 0.01
266 688333 铂力特 48 5,563.20 0.01
267 002353 杰瑞股份 183 5,144.13 0.01
268 688396 华润微 100 4,469.00 0.00
269 002906 华阳集团 100 3,525.00 0.00
270 001308 康冠科技 100 2,798.00 0.00
271 601869 长飞光纤 100 2,746.00 0.00
272 600933 爱柯迪 100 2,194.00 0.00
273 688008 澜起科技 36 2,115.36 0.00
8.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明
细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值(元) 占基金资产净值比例
(%)
1 002533 金杯电工 122,200 987,376.00 0.98
2 300639 凯普生物 99,000 924,660.00 0.92
3 300842 帝科股份 7,400 522,070.00 0.52
4 688768 容知日新 14,032 516,517.92 0.51
5 300130 新国都 20,300 491,260.00 0.49
6 300349 金卡智能 35,800 444,636.00 0.44
7 688336 三生国健 16,600 373,666.00 0.37
8 688578 艾力斯 8,657 360,650.62 0.36
9 603859 能科科技 8,500 320,705.00 0.32
10 601222 林洋能源 40,700 260,073.00 0.26
11 603590 康辰药业 6,800 258,944.00 0.26
12 688596 正帆科技 6,500 257,595.00 0.26
13 688510 航亚科技 13,900 244,918.00 0.24
14 002335 科华数据 8,700 240,816.00 0.24
15 002121 科陆电子 39,600 222,156.00 0.22
16 688626 翔宇医疗 4,100 218,489.00 0.22
17 603283 赛腾股份 2,700 195,912.00 0.19
18 603301 振德医疗 7,800 191,100.00 0.19
19 000550 江铃汽车 9,700 184,591.00 0.18
20 688589 力合微 4,300 171,613.00 0.17
21 688319 欧林生物 10,300 162,740.00 0.16
22 688310 迈得医疗 5,400 161,460.00 0.16
23 300327 中颖电子 6,700 152,760.00 0.15
24 000623 吉林敖东 8,900 134,746.00 0.13
25 600200 江苏吴中 16,300 133,986.00 0.13
26 002859 洁美科技 3,800 94,810.00 0.09
27 300258 精锻科技 7,300 94,316.00 0.09
28 002583 海能达 15,400 91,630.00 0.09
29 300547 川环科技 5,300 89,305.00 0.09
30 002446 盛路通信 10,100 83,830.00 0.08
31 600216 浙江医药 6,300 67,599.00 0.07
32 300045 华力创通 2,600 63,258.00 0.06
33 002006 精工科技 3,300 50,424.00 0.05
34 000032 深桑达A 2,100 44,478.00 0.04
35 688018 乐鑫科技 400 41,180.00 0.04
36 300620 光库科技 900 40,770.00 0.04
37 688668 鼎通科技 600 33,192.00 0.03
38 688266 泽璟制药 500 26,470.00 0.03
39 002283 天润工业 4,400 25,740.00 0.03
40 002270 华明装备 1,800 25,416.00 0.03
41 002870 香山股份 700 25,109.00 0.02
42 600869 远东股份 5,400 23,706.00 0.02
43 688661 和林微纳 500 22,910.00 0.02
44 688533 上声电子 600 22,872.00 0.02
45 300762 上海瀚讯 1,500 22,620.00 0.02
46 603197 保隆科技 400 22,560.00 0.02
47 603556 海兴电力 700 20,321.00 0.02
48 300358 楚天科技 1,800 19,260.00 0.02
49 002913 奥士康 600 18,390.00 0.02
50 002990 盛视科技 500 17,265.00 0.02
51 002399 海普瑞 1,400 16,422.00 0.02
52 002430 杭氧股份 500 14,605.00 0.01
53 000915 华特达因 500 14,480.00 0.01
54 300705 九典制药 400 13,292.00 0.01
55 300590 移为通信 1,100 13,211.00 0.01
56 688680 海优新材 200 13,130.00 0.01
57 688239 航宇科技 260 12,420.20 0.01
58 688212 澳华内镜 200 12,406.00 0.01
59 300693 盛弘股份 400 11,964.00 0.01
60 688389 普门科技 500 11,255.00 0.01
61 688628 优利德 260 10,244.00 0.01
62 300680 隆盛科技 500 9,350.00 0.01
63 002036 联创电子 900 9,189.00 0.01
64 301348 蓝箭电子 203 9,047.71 0.01
65 301510 固高科技 254 8,892.54 0.01
66 688800 瑞可达 220 8,839.60 0.01
67 605333 沪光股份 400 7,960.00 0.01
68 600105 永鼎股份 1,400 7,756.00 0.01
69 688499 利元亨 200 7,616.00 0.01
70 300904 威力传动 122 7,506.66 0.01
71 600537 亿晶光电 1,300 7,163.00 0.01
72 002334 英威腾 800 6,984.00 0.01
73 301421 波长光电 113 6,708.81 0.01
74 300685 艾德生物 300 6,594.00 0.01
75 688586 江航装备 560 6,210.40 0.01
76 688289 圣湘生物 316 6,177.80 0.01
77 300416 苏试试验 333 6,117.21 0.01
78 300396 迪瑞医疗 200 5,890.00 0.01
79 603309 维力医疗 400 5,692.00 0.01
80 603611 诺力股份 300 5,679.00 0.01
81 601126 四方股份 400 5,664.00 0.01
82 002782 可立克 400 5,620.00 0.01
83 603489 八方股份 100 5,495.00 0.01
84 603690 至纯科技 200 5,140.00 0.01
85 301505 苏州规划 113 4,046.53 0.00
86 301261 恒工精密 74 3,762.90 0.00
87 301272 英华特 70 3,736.60 0.00
88 301533 威马农机 109 3,614.44 0.00
89 301469 恒达新材 102 3,375.18 0.00
90 301486 致尚科技 71 3,354.75 0.00
91 301528 多浦乐 46 3,169.86 0.00
92 301329 信音电子 141 3,134.43 0.00
93 301393 昊帆生物 49 2,909.13 0.00
94 301418 协昌科技 57 2,861.40 0.00
95 301456 盘古智能 93 2,826.27 0.00
96 301515 港通医疗 89 2,516.03 0.00
97 688356 键凯科技 1 106.40 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例
(%)
1 000338 潍柴动力 4,646,964.00 4.68
2 600104 上汽集团 3,607,551.00 3.63
3 000725 京东方 A 3,483,934.00 3.51
4 600660 福耀玻璃 3,218,033.00 3.24
5 000977 浪潮信息 3,152,379.00 3.17
6 601717 郑煤机 3,075,776.25 3.10
7 300438 鹏辉能源 3,038,735.00 3.06
8 000063 中兴通讯 2,944,503.00 2.96
9 600276 恒瑞医药 2,937,935.00 2.96
10 002129 TCL 中环 2,905,986.00 2.92
11 600406 国电南瑞 2,901,174.00 2.92
12 002384 东山精密 2,703,485.00 2.72
13 601012 隆基绿能 2,698,186.00 2.72
14 600031 三一重工 2,641,363.00 2.66
15 600879 航天电子 2,609,634.00 2.63
16 600761 安徽合力 2,548,620.00 2.57
17 600089 特变电工 2,459,022.00 2.48
18 601567 三星医疗 2,412,339.00 2.43
19 000100 TCL 科技 2,362,619.00 2.38
20 300009 安科生物 2,326,829.00 2.34
21 601766 中国中车 2,326,149.00 2.34
22 688499 利元亨 2,280,963.19 2.30
23 600582 天地科技 2,248,739.00 2.26
24 002180 纳思达 2,248,476.00 2.26
25 002241 歌尔股份 2,150,645.00 2.16
26 002049 紫光国微 2,129,773.00 2.14
27 600584 长电科技 2,084,661.00 2.10
28 300433 蓝思科技 2,057,209.00 2.07
29 688126 沪硅产业 2,030,709.16 2.04
注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易
费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例
(%)
1 601717 郑煤机 3,856,083.00 3.88
2 600089 特变电工 3,748,814.00 3.77
3 600104 上汽集团 3,239,892.00 3.26
4 600584 长电科技 3,167,637.00 3.19
5 601012 隆基绿能 3,062,970.00 3.08
6 601567 三星医疗 3,026,838.00 3.05
7 002594 比亚迪 2,977,294.28 3.00
8 000063 中兴通讯 2,918,632.00 2.94
9 300438 鹏辉能源 2,873,168.00 2.89
10 600031 三一重工 2,830,943.00 2.85
11 002384 东山精密 2,714,194.00 2.73
12 002049 紫光国微 2,702,547.00 2.72
13 600438 通威股份 2,671,743.00 2.69
14 603019 中科曙光 2,647,979.00 2.67
15 601138 工业富联 2,593,760.00 2.61
16 002129 TCL 中环 2,576,997.00 2.59
17 300308 中际旭创 2,561,521.36 2.58
18 600660 福耀玻璃 2,481,974.00 2.50
19 000977 浪潮信息 2,449,500.00 2.47
20 600761 安徽合力 2,398,853.00 2.41
21 300244 迪安诊断 2,295,674.38 2.31
22 002422 科伦药业 2,284,954.88 2.30
23 600276 恒瑞医药 2,235,478.00 2.25
24 002180 纳思达 2,141,476.00 2.16
25 688499 利元亨 2,094,522.14 2.11
26 688800 瑞可达 2,093,805.55 2.11
27 000625 长安汽车 2,077,376.20 2.09
28 688617 惠泰医疗 2,065,132.18 2.08
29 688578 艾力斯 2,061,445.74 2.07
30 300724 捷佳伟创 2,049,549.36 2.06
31 688012 中微公司 2,035,392.38 2.05
32 600196 复星医药 2,027,762.00 2.04
注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易
费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 385,350,763.69
卖出股票收入(成交)总额 371,013,009.19
注:“买入股票成本(成交)总额”和“卖出股票收入(成交)总额”按买卖成交
金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注:本基金本报告期末未持有债券。
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注:本基金本报告期末未持有债券。
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明
细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明
细
注:本基金本报告期末未持有贵金属投资。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注:本基金本报告期末未持有权证。
8.10 本基金投资股指期货的投资政策
本基金投资股指期货将根据风险管理的原则,主要选择流动性好、交易活跃的股指期货合约。本基金力争利用股指期货的杠杆作用,降低股票仓位频繁调整的交易成本。
8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.11.1 本期国债期货投资政策
本基金不允许投资国债期货。
8.11.2 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
8.12 投资组合报告附注
8.12.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.12.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
报告期内本基金投资的前十名股票中没有在备选股票库之外的股票。
8.12.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 8,637.17
2 应收清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 -
5 应收申购款 42,988.84
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 51,626.01
8.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
8.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末指数投资前十名股票中未持有流通受限的股票。
8.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末积极投资前五名股票中未持有流通受限股票。
8.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
因四舍五入原因,投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存
在尾差。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数 户均持有 机构投资者 个人投资者
份额级别 (户) 的基金份 占总份 占总份额
额 持有份额 额比例 持有份额 比例
(%) (%)
富国中证高端
制造指数增强 15,315 4,342.95 63,276.48 0.10 66,449,028.77 99.90
型(LOF)A
富国中证高端
制造指数增强 115 5,118.53 - - 588,631.01 100.00
型(LOF)C
合计 15,430 4,348.73 63,276.48 0.09 67,037,659.78 99.91
9.2 期末上市基金前十名持有人
富国中证高端制造指数增强型(LOF)A
序号 持有人名称 持有份额 占上市总份额比例
(份) (%)
1 张灵瑶 325,242.00 2.82
2 张胜利 248,200.00 2.15
3 杜晶晶 209,000.00 1.81
4 刘怡 180,659.00 1.57
5 白雪 165,200.00 1.43
6 顾红 145,500.00 1.26
7 洪平 138,295.00 1.20
8 许春丽 133,425.00 1.16
9 王俊英 125,900.00 1.09
10 樊秀霞 123,814.00 1.07
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%)
基金管理人所 富国中证高
有从业人员持 端制造指数 384,136.70 0.5775
有本基金 增强型
(LOF)A
富国中证高
端制造指数 51,426.60 8.7366
增强型
(LOF)C
合计 435,563.30 0.6491
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间
(万份)
富国中证高端制
造指数增强型 10~50
本公司高级管理人员、基金 (LOF)A
投资和研究部门负责人持有 富国中证高端制
本开放式基金 造指数增强型 0~10
(LOF)C
合计 10~50
富国中证高端制
造指数增强型 0~10
本基金基金经理持有本开放 (LOF)A
式基金 富国中证高端制
造指数增强型 0
(LOF)C
合计 0~10
§10 开放式基金份额变动
单位:份
富国中证高端制造指 富国中证高端制造指
数增强型(LOF)A 数增强型(LOF)C
基金合同生效日(2017 年 04 月 27 日) 281,495,289.54 -
基金份额总额
报告期期初基金份额总额 58,240,504.22 793,873.67
本报告期基金总申购份额 39,451,855.08 3,866,337.09
减:本报告期基金总赎回份额 31,180,054.05 4,071,579.75
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 66,512,305.25 588,631.01
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金没有召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本基金管理人于 2023 年 11 月 23 日发布公告,李强先生自 2023 年 11 月 22
日起担任首席信息官,同日起林志松先生不再兼任首席信息官。
本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门根据工作需要,任命牛环起、
施伟为资产托管业务部副总经理。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及基金管理人、基金资产、基金托管业务的诉讼。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略无改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内基金管理人没有改聘为其审计的会计师事务所。本基金本年度
支付给审计机构安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)的报酬为 3.3 万元人民
币,其已提供审计服务的连续年限为 21 年。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注:本报告期内,基金管理人及其高级管理人员未受稽查或处罚。
11.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注:根据我行审计报告,本行不存在涉嫌犯罪被依法立案调查的情况,本行的控股股东、实
际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在涉嫌犯罪被依法采取强制措施、涉嫌严重违纪
违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责的情况 ;本行或者本行
的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在受到刑事处罚,涉嫌违法违规
被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚,或者受到其他有权机关重大行政处罚,
或者被中国证监会采取行政监管措施和被证券交易所采取纪律处分的情况 ;本行董事、监
事、高级管理人员不存在因涉嫌违法违规被其他有权机关采取强制措施且影响其履行职责的
情况。
11.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
交易 股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 单元 占当期股票 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的 佣金 总量的比例
比例(%) (%)
国投证券 2 - - - - -
渤海证券 2 - - - - -
长城证券 1 12,694,620.15 1.68 9,301.34 1.70 -
长江证券 3 7,146,920.07 0.95 5,154.82 0.94 -
德邦证券 1 - - - - -
东北证券 2 21,115,401.83 2.79 15,230.80 2.78 -
东财证券 2 97,318,728.76 12.88 70,801.61 12.91 -
方正证券 2 40,762,847.44 5.39 29,748.02 5.42 -
高盛中国 1 - - - - -
光大证券 2 37,869,886.83 5.01 27,426.47 5.00 -
广发证券 2 37,553,161.79 4.97 27,193.51 4.96 -
国海证券 2 5,509,240.92 0.73 4,054.42 0.74 -
国盛证券 2 128,132,321.42 16.96 92,892.36 16.94 -
国泰君安 2 1,186,776.04 0.16 855.96 0.16 -
国信证券 2 9,199,839.75 1.22 6,770.23 1.23 -
海通证券 2 87,173,309.31 11.54 63,223.37 11.53 -
华泰证券 1 385,880.00 0.05 284.02 0.05 -
平安证券 2 - - - - -
瑞银证券 2 15,826,781.63 2.09 11,415.82 2.08 -
上海证券 1 10,155,209.47 1.34 7,473.00 1.36 -
申万宏源 2 77,510,777.51 10.26 55,928.71 10.20 -
太平洋证券 2 5,230,631.62 0.69 3,772.90 0.69 -
天风证券 2 30,643,585.66 4.06 22,254.18 4.06 -
西南证券 2 17,676,345.10 2.34 13,008.12 2.37 -
湘财证券 1 - - - - -
信达证券 2 11,236,539.82 1.49 8,269.03 1.51 -
兴业证券 1 17,658,891.84 2.34 12,737.47 2.32 -
招商证券 1 24,714,290.87 3.27 17,977.61 3.28 -
中航证券 2 6,698,420.89 0.89 4,831.26 0.88 -
中金公司 2 - - - - -
中泰证券 2 27,579,537.65 3.65 19,892.79 3.63 -
中信建投 1 15,301,353.32 2.03 11,037.21 2.01 -
中信证券 4 9,288,748.61 1.23 6,834.21 1.25 -
中银证券 1 - - - - -
注:我公司对基金交易单元的选择是综合考虑券商的研究能力及其它相关因素后决定的。本报告期本基金退租券商交易单元:德邦证券(50401) 。本报告期本基金新增券商交易单元:中信证券(017462、58563) 。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债 占当期债 占当期权证
券商名称 成交金额 券成交总 成交金额 券回购成 成交金额 成交总额的
额的比例 交总额的 比例(%)
(%) 比例(%)
国投证券 - - - - - -
渤海证券 - - - - - -
长城证券 - - - - - -
长江证券 - - - - - -
德邦证券 - - - - - -
东北证券 - - - - - -
东财证券 92,216.63 18.89 - - - -
方正证券 - - - - - -
高盛中国 - - - - - -
光大证券 - - - - - -
广发证券 - - - - - -
国海证券 31,495.77 6.45 - - - -
国盛证券 12,400.10 2.54 - - - -
国泰君安 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
海通证券 64,570.24 13.23 - - - -
华泰证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -
瑞银证券 - - - - - -
上海证券 - - - - - -
申万宏源 - - - - - -
太平洋证券 - - - - - -
天风证券 7,827.37 1.60 - - - -
西南证券 3,231.80 0.66 - - - -
湘财证券 - - - - - -
信达证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中航证券 126,427.14 25.90 - - - -
中金公司 - - - - - -
中泰证券 149,896.03 30.71 - - - -
中信建投 - - - - - -
中信证券 - - - - - -
中银证券 - - - - - -
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 信息披露方式 披露日期
富国基金管理有限公司关于高级
1 规定披露媒介 2023年11月23日
管理人员变更的公告
§12 影响投资者决策的其他重要信息
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
注:本基金本报告期无单一投资者持有基金份额达到或超过 20%的情况。12.2 影响投资者决策的其他重要信息
本报告期内,经基金管理人董事会七届一次会议审议通过并按规定备案,
李强先生自 2023 年 11 月 22 日起担任首席信息官,同日起林志松先生不再兼
任首席信息官。具体可参见基金管理人于 2023 年 11 月 23 日发布的《富国基
金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》。
§13 备查文件目录
备查文件名称 备查文件存放地点 备查文件查阅方式
1、中国证监会批准设立富国 中国(上海)自由贸易试验区 投资者对本报告书如有疑
中证高端制造指数增强型证 世纪大道 1196 号世纪汇办 问,可咨询本基金管理人富
券投资基金(LOF)的文件 公楼二座 27-30 层 国基金管理有限公司。咨询
2、富国中证高端制造指数增 电话:95105686、4008880688
强型证券投资基金(LOF)基 (全国统一,免长途话费)公
金合同 司 网 址 :
3、富国中证高端制造指数增 http://www.fullgoal.com.
强型证券投资基金(LOF)托 cn。
管协议
4、中国证监会批准设立富国
基金管理有限公司的文件
5、富国中证高端制造指数增
强型证券投资基金(LOF)财
务报表及报表附注
6、报告期内在指定报刊上披
露的各项公告
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附件