南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要南方新兴消费增长分级股票型证券投资基
金 2013 年年度报告 摘要
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:南方基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2014 年 3 月 27 日
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要
§1 重要提示1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 20 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。
本报告期自 2013 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要
§2 基金简介2.1 基金基本情况
基金简称 南方新兴消费增长分级股票
场内基金简称:南方消费
基金主代码 160127
基金运作方式 上市契约型开放式(LOF)
基金合同生效日 2012 年 3 月 13 日
基金管理人 南方基金管理有限公司
基金托管人 中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 125,738,077.95 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012-04-25
下属分级基金的基金简称 南方新兴消费增 南方消费收益 南方消费进取
长分级股票 场内基金简称:消 场内基金简称:消
场内基金简称:南 费收益 费进取
方消费
下属分级基金的交易代码 160127 150049 150050
报告期末下属分级基金份额总额 94,896,521.95 份 15,420,778.00 份 15,420,778.00 份注:本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下,可简称为“南方消费”。2.2 基金产品说明
投资目标 通过深入研究我国宏观经济结构转型方向和长期发展趋势,选择具
备新兴消费增长主题的上市公司进行投资,追求基金资产的长期增
值。
投资策略 本基金运用定量分析和定性分析手段,从宏观政策、经济环境、证
券市场走势等方面对市场当期的系统性风险以及可预见的未来时期
内各类资产的预期风险和预期收益率进行分析评估,据此合理制定
和调整资产配置比例。通过对股票、债券等各类资产进行配置,在
保持总体风险水平相对稳定的基础上,力争投资组合资产的稳定增
值。
业绩比较基准 中证内地消费主题指数×80%+上证国债指数×20%
风险收益特征 本基金为股票型基金,属于较高预期风险和预期收益的证券投资基
金品种,其预期风险和收益水平高于混合型基金、债券基金及货币
市场基金。
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 南方基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司
姓名 鲍文革 赵会军
信息披露负责人 联系电话 0755-82763888 010-66105799
电子邮箱 manager@southernfund.com custody@icbc.com.cn
客户服务电话 400-889-8899 95588
传真 0755-82763889 010-661057982.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.nffund.com
基金年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
2012 年 3 月 13 日(基金合同
3.1.1 期间数据和指标 2013 年
生效日)-2012 年 12 月 31 日
本期已实现收益 51,865,409.84 -35,323,121.58
本期利润 46,896,552.21 -26,120,558.03
加权平均基金份额本期利润 0.1861 -0.0336
本期基金份额净值增长率 17.43% -5.50%
3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末
期末可供分配基金份额利润 0.1138 -0.0838
期末基金资产净值 145,295,653.32 407,749,714.24
期末基金份额净值 1.156 0.945注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2.期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。
3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 业绩比较 业绩比较基准
份额净值
阶段 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①-③ ②-④
增长率①
准差② 率③ ④
过去三个月 0.87% 1.20% -1.16% 1.17% 2.03% 0.03%
过去六个月 13.89% 1.19% 11.34% 1.07% 2.55% 0.12%
过去一年 17.43% 1.17% 6.79% 1.03% 10.64% 0.14%自基金合同
10.98% 1.05% -2.56% 0.99% 13.54% 0.06%生效起至今3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较注:本基金建仓期为六个月,建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要注:合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况注:过往三年本基金未有利润分配事项。
§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
1998 年 3 月 6 日,经中国证监会批准,南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理公司正式成立,成为我国“新基金时代”的起始标志。
南方基金总部设在深圳,注册资本 1.5 亿元人民币。股东结构为:华泰证券股份有限公司(45%);深圳市投资控股有限公司(30%);厦门国际信托有限公司(15%);兴业证券股份有限公司(10%)。目前,公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分公司,在香港和深圳前海设有子公司——南方东英资产管理有限公司(香港子公司)和南方资本管理有限公司(深圳子公司)。
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要其中,南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。
截至报告期末,南方基金管理有限公司(不含子公司)管理资产规模近 2,300 亿元,旗下管理 45 只开放式基金,1 只封闭式基金,多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助
理)期限 证券从
姓名 职务 说明
业年限
任职日期 离任日期
第三军医大学医学硕士,具有基
金从业资格。曾担任天津 272 医
院外科主治医师、深圳健安医药
市场部部长、中新药业成药分公
司学术推广部部长;2002 年 4
月至 2008 年 8 月,历任平安证
本基金 券研究所研究员、医药行业首席
2012 年 3 月
杜冬松 的基金 - 11 研究员、行业部副总经理。2008
13 日
经理 年 9 月加入南方基金,任研究部
医药行业首席研究员和消费组
组长;2012 年 3 月至今,任南方
消费基金经理;2013 年 7 月至
今,任南方金粮油基金经理;
2014 年 1 月至今,任南方医保基
金经理。
毕业于中央财经大学, 获金融
学硕士学位,注册金融分析师
(CFA),具有基金从业资格。
本基金 2008 年加入南方基金,曾任金融
2012 年 3 月
张旭 的基金 - 5 及地产行业研究员、高级策略研
13 日
经理 究员、南方盛元基金经理助理;
2012 年 3 月至今,任南方消费基
金经理;2012 年 11 月至今,任
南方盛元基金经理。注:1、对基金的首任基金经理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期;对此后的非首任基金经理,“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要法规及各项实施准则、《南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金合同》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。本报告期内,基金运作整体合法合规,没有损害基金持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法
公司根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和有关法律法规的规定,针对股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等投资管理活动,以及授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节,制定了研究报告审核流程,股票、债券、基金等证券池管理制度和细则,投资决策委员会议事规则,集中交易管理办法,公平交易操作指引,异常交易管理制度等公平交易相关的公司制度或流程指引。通过加强投资决策、交易执行的内部控制,完善对投资交易行为的日常监控和事后分析评估,以及履行相关的报告和信息披露义务,切实防范投资管理业务中的不公平交易和利益输送行为,保护投资者合法权益。4.3.2 公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,完善相应制度及流程,通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。公司每季度对旗下组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析。本报告期内,两两组合间单日、3 日、5 日时间窗口内同向交易买入溢价率均值或卖出溢价率均值显著不为 0 的情况不存在,并且交易占优比也没有明显异常,不存在不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。4.3.3 异常交易行为的专项说明
本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 4 次,均是由于指数型基金根据标的指数成份股调整而被动调仓所致。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2013 年我国的经济处于内部调结构、外部波动剧烈的环境中,国民经济发展结束了连续两年
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要下滑的趋势,在低位企稳,经济的整体发展稳中向好。价格温和可控,低于调控目标。投资增长受资金面压力的影响有所减缓,但依然保持了较高的增速;消费增长保持良性,内需有所改善;全球经济良莠不齐,外贸增速进一步放缓。
2013 年在三中全会胜利召开的大好形势下,成长股、钱荒和 QE 退出成为了影响 A 股市场的重要因素,成长股持续受到了市场的青睐,创业板指数全年上涨 82.73%,同期上证综指下跌 6.75%,新兴行业与传统行业的市场表现出现了巨大的差异。地方政府、房地产开发商对资金的刚需、以及利率市场化进程的推进,推高了资金的成本,对市场构成了一定的压制作用。从板块上看,受益于新兴与传统产业的增速差异、产业政策的导向差异、以及赚钱效应的差异,成长股成为了 2013年市场最大的赢家。全球来看,QE 退出仅仅成为市场的扰动因素,基本面向上的趋势主导了发达经济体,其股市表现远胜于新兴经济体。
本基金 2013 年对市场一直持谨慎乐观的看法,使股票的仓位持续保持在 85%左右;并采取了均衡配置的投资策略,注重成长股与价值股的均衡配置。上半年增加了对以通信行业为代表的 TMT行业的配置,下半年增加了大众消费品和医药行业的配置,全年逐步降低了对白酒股、纺织服装股和商贸零售等不景气行业的配置,标配旅游行业和汽车行业,取得了较好的投资效果,大幅跑赢了比较基准“中证内地消费指数”,并取得较好的绝对收益。4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 1.156,本报告期份额净值增长率为 17.43%,同期业绩比较基准增长率为 6.79%。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
本基金管理组认为 2014 年将会是经济结构调整持续发酵的一年,经济增长将会在低位企稳,资金面不会出现超预期的放松。通胀会维持在低位,政策会持续注重改革,并会持续保持对新兴产业、民生、消费、环保和产业升级的关注。IPO 重启会持续成为 2014 年的焦点。对 A 股市场而言,在经历了连续 4 年的调整后,2014 年的投资价值吸引力会有所提升,本基金管理者认为 2014年 A 股市场整体表现会好于去年。特别是随着国家各项改革政策的推进,消费、医药和 TMT 行业将会迎来持续的发展机遇。市场的风险点在于(1)资金成本上涨的幅度和持续时间超出预期,从而对整个实体经济构成负面影响;(2)房地产多年积累的巨大泡沫可能对实体经济产生的负面冲击;(3)信用违约的风险等。配置策略上,作为行业基金在所覆盖的行业内采取成长股与价值股均衡配置的策略,并深入挖掘个股的投资机会。从行业层面来看,看好在医药和大众消费品高速
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要成长带来的投资机会,以及 TMT 行业的成长性。重点工作是把握好对价值股和成长股的均衡配置,自下而上的在大众消费、TMT、医药、新兴产业等行业里精选风险收益配比回归合理,且未来高成长性确定的投资标的。4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定和基金合同约定,本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中,本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,建立了负责估值工作决策和执行的专门机构,组成人员包括副总经理、研究部总监、数量化投资部总监、风险管理部总监及基金会计负责人等。其中,超过三分之二以上的人员具有 10 年以上的基金从业经验,且具有风控、合规、会计方面的专业经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值价格的最终决策。本报告期内,参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
在存续期内,本基金(包括南方消费基础份额、南方消费收益份额、南方消费进取份额)不进行收益分配。
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,本基金托管人在对南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期内,南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金的管理人——南方基金管理有限公司在南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要赎回价格计算、基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内,南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金未进行利润分配。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对南方基金管理有限公司编制和披露的南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金 2013 年年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告6.1 审计报告基本信息
本基金 2013 年年度财务会计报告经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计,注册会计师签字出具了普华永道中天审字(2014)第 21062 号“标准无保留意见的审计报告”,投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。
§7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金报告截止日: 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日资 产:
银行存款 22,654,753.25 30,509,597.74
结算备付金 160,707.91 516,025.71
存出保证金 111,787.83 624,676.32
交易性金融资产 120,994,002.37 378,399,966.75
其中:股票投资 120,530,682.37 378,399,966.75
基金投资 - -
债券投资 463,320.00 -
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 2,218,313.18 18,899,082.59
应收利息 5,344.84 6,032.47
应收股利 - -
应收申购款 67,858.65 680,254.05
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 146,212,768.03 429,635,635.63
本期末 上年度末
负债和所有者权益
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 441,099.49 20,449,318.46
应付管理人报酬 188,255.57 503,732.65
应付托管费 31,375.92 83,955.45
应付销售服务费 - -
应付交易费用 100,146.32 462,844.55
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 156,237.41 386,070.28
负债合计 917,114.71 21,885,921.39所有者权益:
实收基金 130,980,850.02 431,370,575.13
未分配利润 14,314,803.30 -23,620,860.89
所有者权益合计 145,295,653.32 407,749,714.24
负债和所有者权益总计 146,212,768.03 429,635,635.63注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,南方新兴消费基础份额净值 1.156 元,南方消费收益份额净值 1.050 元,南方消费进取份额净值 1.262 元;基金份额总额 125,738,077.95 份,其中南方新兴消费增长基金份额 94,896,521.95 份,南方消费收益份额 15,420,778.00 份,南方消费进取份额15,420,778.00 份。7.2 利润表会计主体:南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要本报告期: 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
上年度可比期间
本期 2012 年 3 月 13 日
项 目 2013 年 1 月 1 日至 2013 (基金合同生效日)
年 12 月 31 日 至 2012 年 12 月 31
日
一、收入 53,911,297.08 -12,205,651.17
1.利息收入 356,559.46 9,946,408.37
其中:存款利息收入 274,289.86 4,267,311.10
债券利息收入 302.99 1,305,871.21
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 81,966.61 4,373,226.06
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 58,186,294.10 -33,241,689.04
其中:股票投资收益 55,024,992.57 -36,718,033.83
基金投资收益 - -
债券投资收益 - -46,395.80
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 3,161,301.53 3,522,740.59
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列) -4,968,857.63 9,202,563.55
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填列) 337,301.15 1,887,065.95
减:二、费用 7,014,744.87 13,914,906.86
1.管理人报酬 3,979,230.37 9,124,786.92
2.托管费 663,205.10 1,520,797.78
3.销售服务费 - -
4.交易费用 1,924,627.40 2,865,363.67
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 447,682.00 403,958.49
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 46,896,552.21 -26,120,558.03
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 46,896,552.21 -26,120,558.037.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:南方新兴消费增长分级股票型证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要
单位:人民币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 431,370,575.13 -23,620,860.89 407,749,714.24金净值)
二、本期经营活动产生的 - 46,896,552.21 46,896,552.21基金净值变动数(本期净利润)
三、本期基金份额交易产 -300,389,725.11 -8,960,888.02 -309,350,613.13生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 12,978,424.62 386,462.27 13,364,886.89
2.基金赎回款 -313,368,149.73 -9,347,350.29 -322,715,500.02
四、本期向基金份额持有 - - -人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 130,980,850.02 14,314,803.30 145,295,653.32金净值)
上年度可比期间
2012 年 3 月 13 日(基金合同生效日)至 2012 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 1,929,828,737.62 - 1,929,828,737.62金净值)
二、本期经营活动产生的 - -26,120,558.03 -26,120,558.03基金净值变动数(本期净利润)
三、本期基金份额交易产 -1,498,458,162.49 2,499,697.14 -1,495,958,465.35生的基金净值变动数(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 8,936,072.24 -301,800.03 8,634,272.21
2.基金赎回款 -1,507,394,234.73 2,801,497.17 -1,504,592,737.56
四、本期向基金份额持有 - - -人分配利润产生的基金净值变动(净值减少以“-”号填列)
五、期末所有者权益(基 431,370,575.13 -23,620,860.89 407,749,714.24金净值)
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要报表附注为财务报表的组成部分。本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______杨小松______ ______邓见梁______ ____邓见梁____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明
本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告完全一致。7.4.2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.2.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.2.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.2.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.3 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。7.4.4 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
南方基金管理有限公司(“南方基金”) 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司("中国工商银行“) 基金托管人、基金销售机构
华泰证券股份有限公司(“华泰证券”) 基金管理人的股东、基金销售机构
兴业证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金销售机构
厦门国际信托有限公司 基金管理人的股东
深圳市投资控股有限公司 基金管理人的股东
南方资本管理有限公司 基金管理人的子公司
南方东英资产管理有限公司 基金管理人的子公司注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.5 本报告期及上年度可比期间的关联方交易7.4.5.1 通过关联方交易单元进行的交易7.4.5.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
上年度可比期间
本期
2012年3月13日(基金合同生效日)至2012年
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
12月31日关联方名称
占当期股票 占当期股票
成交金额 成交总额的 成交金额 成交总额的比
比例 例
华泰证券 184,980,513.77 15.80% 51,298,904.59 2.54%7.4.5.1.2 权证交易注:无。7.4.5.1.3 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期关联方名称
2013年1月1日至2013年12月31日
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要
当期 占当期佣金 占期末应付佣
期末应付佣金余额
佣金 总量的比例 金总额的比例
华泰证券 163,689.12 15.56% 434.59 0.43%
上年度可比期间
2012年3月13日(基金合同生效日)至2012年12月31日关联方名称
当期 占当期佣金 占期末应付佣
期末应付佣金余额
佣金 总量的比例 金总额的比例
华泰证券 43,475.84 2.49% - -注:1. 上述佣金参考市场价格经本基金的基金管理人与对方协商确定,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费和经手费的净额列示。权证交易不计佣金。2. 该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务等。7.4.5.2 关联方报酬7.4.5.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 3 月 13 日(基金合同生效日)
月 31 日 至 2012 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付 3,979,230.37 9,124,786.92的管理费
其中:支付销售机构的客 836,079.37 1,324,695.89户维护费注:支付基金管理人 南方基金 的管理人报酬按前一日基金资产净值 1.50%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值 X 1.50% / 当年天数。7.4.5.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 3 月 13 日(基金合同生效日)
月 31 日 至 2012 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付 663,205.10 1,520,797.78的托管费注:支付基金托管人 中国工商银行 的托管费按前一日基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值 X 0.25% / 当年天数。7.4.5.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要注:无。7.4.5.4 各关联方投资本基金的情况7.4.5.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况注:本基金本报告期内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。7.4.5.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况注:本基金本报告期内无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。7.4.5.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 2012 年 3 月 13 日(基金合同生效日)至 2012 年
名称 日 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国工商银行 22,654,753.25 263,592.50 30,509,597.74 678,795.79注:本基金的银行存款由基金托管人 中国工商银行保管,按银行同业利率计息。7.4.5.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注:无。7.4.5.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期内无须作说明的其他关联交易事项。7.4.6 期末( 2013 年 12 月 31 日 )本基金持有的流通受限证券7.4.6.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券注:无。7.4.6.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票代 股票 期末 复牌日 复牌 期末 备
停牌日期 停牌原因 数量(股) 期末估值总额
码 名称 估值单价 期 开盘单价 成本总额 注
金龙 2013 年 11 公告重大 2014 年 3
600686 8.91 9.60 649,809 3,865,728.99 5,789,798.19 -
汽车 月 18 日 事项 月 20 日注:本基金截至 2013 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。7.4.6.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券无。
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要
§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的比例
序号 项目 金额
(%)
1 权益投资 120,530,682.37 82.44
其中:股票 120,530,682.37 82.44
2 固定收益投资 463,320.00 0.32
其中:债券 463,320.00 0.32
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 22,815,461.16 15.60
6 其他各项资产 2,403,304.50 1.64
7 合计 146,212,768.03 100.008.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 3,598,232.00 2.48
B 采矿业 - -
C 制造业 87,397,513.00 60.15
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 3,254,573.12 2.24
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 4,973,175.89 3.42
J 金融业 4,121,879.00 2.84
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 3,237,258.76 2.23
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要
N 水利、环境和公共设施管理业 13,948,050.60 9.60
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 120,530,682.37 82.968.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
比例(%)
1 000069 华侨城A 1,835,492 9,728,107.60 6.70
2 000895 双汇发展 194,269 9,146,184.52 6.29
3 600887 伊利股份 213,180 8,331,074.40 5.73
4 600686 金龙汽车 649,809 5,789,798.19 3.98
5 600085 同仁堂 242,225 5,183,615.00 3.57
6 002570 贝因美 159,504 4,896,772.80 3.37
7 000888 峨眉山A 213,668 4,219,943.00 2.90
8 002007 华兰生物 140,276 4,025,921.20 2.77
9 600522 中天科技 360,432 3,935,917.44 2.71
10 000876 新希望 251,368 3,602,103.44 2.48注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于 http://www.nffund.com的年度报告正文。8.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
比例(%)
1 600276 恒瑞医药 14,983,907.55 3.67
2 600519 贵州茅台 12,956,842.68 3.18
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要
3 600887 伊利股份 11,302,053.15 2.77
4 002216 三全食品 10,788,547.64 2.65
5 600522 中天科技 10,630,615.83 2.61
6 000049 德赛电池 10,058,769.87 2.47
7 601939 建设银行 9,999,648.00 2.45
8 600804 鹏博士 9,984,505.27 2.45
9 000002 万科 A 9,117,328.00 2.24
10 600418 江淮汽车 9,050,068.69 2.22
11 002481 双塔食品 8,995,270.28 2.21
12 600993 马应龙 8,990,606.93 2.20
13 600809 山西汾酒 7,992,505.07 1.96
14 300267 尔康制药 7,991,946.67 1.96
15 002007 华兰生物 7,103,588.20 1.74
16 600195 中牧股份 6,993,608.59 1.72
17 000716 南方食品 6,990,352.31 1.71
18 000069 华侨城A 6,950,128.17 1.70
19 600030 中信证券 6,845,699.93 1.68
20 600978 宜华木业 6,758,188.67 1.66注:买入包括二级市场上主动的买入、新股、配股、债转股、换股及行权等获得的股票,买入金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
比例(%)
1 600519 贵州茅台 27,500,551.21 6.74
2 000651 格力电器 26,536,962.72 6.51
3 000069 华侨城A 23,895,358.70 5.86
4 600104 上汽集团 23,661,554.39 5.80
5 600887 伊利股份 23,199,079.92 5.69
6 600066 宇通客车 21,406,592.69 5.25
7 600276 恒瑞医药 17,814,598.09 4.37
8 000895 双汇发展 16,219,403.45 3.98
9 600804 鹏博士 15,285,690.81 3.75
10 002216 三全食品 14,809,774.15 3.63
11 600498 烽火通信 12,658,911.74 3.10
12 002481 双塔食品 12,029,089.58 2.95
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要
13 000049 德赛电池 12,013,336.12 2.95
14 600086 东方金钰 11,616,384.97 2.85
15 000625 长安汽车 11,478,774.00 2.82
16 002007 华兰生物 11,224,021.77 2.75
17 601928 凤凰传媒 10,354,329.43 2.54
18 601939 建设银行 10,219,558.67 2.51
19 600809 山西汾酒 9,874,199.98 2.42
20 002508 老板电器 9,385,768.20 2.30
21 600522 中天科技 9,303,306.23 2.28
22 600702 沱牌舍得 9,175,285.70 2.25
23 000858 五粮液 9,068,466.43 2.22
24 000516 开元投资 8,908,604.09 2.18
25 600030 中信证券 8,382,593.25 2.06注:卖出包括二级市场上主动的卖出、换股、要约收购、发行人回购及行权等减少的股票,卖出金额按成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 431,582,307.95
卖出股票收入(成交)总额 739,476,407.27注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 463,320.00 0.32
8 其他 - -
9 合计 463,320.00 0.32
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
比例(%)
1 113005 平安转债 4,320 463,320.00 0.328.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细注:本基金本报告期末未持有权证。8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细
注:本基金本报告期内未投资股指期货。8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策
本基金在进行股指期货投资时,将根据风险管理原则,以套期保值为主要目的,采用流动性好、交易活跃的期货合约,通过对证券市场和期货市场运行趋势的研究,结合股指期货的定价模型寻求其合理的估值水平,与现货资产进行匹配,通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。
基金管理人将充分考虑股指期货的收益性、流动性及风险性特征,运用股指期货对冲系统性风险、对冲特殊情况下的流动性风险,如大额申购赎回等;利用金融衍生品的杠杆作用,以达到降低投资组合的整体风险的目的。
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明注:本基金本报告期内未投资国债期货。8.11 投资组合报告附注8.11.1
本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形8.11.2
本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。8.11.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 111,787.83
2 应收证券清算款 2,218,313.18
3 应收股利 -
4 应收利息 5,344.84
5 应收申购款 67,858.65
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 2,403,304.508.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
流通受限部分的公允 占基金资产净值比
序号 股票代码 股票名称 流通受限情况说明
价值 例(%)
1 600686 金龙汽车 5,789,798.19 3.98 重大事项公告停牌
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要
§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人 机构投资者 个人投资者
户均持有的
份额级别 户数
基金份额 占总份 占总份
(户) 持有份额 持有份额
额比例 额比例
南方新兴消费增 5,059 18,757.96 535,617.04 0.56% 94,360,904.91 99.44%
长分级股票
南方消费收益 1,194 12,915.22 257,417.00 1.67% 15,163,361.00 98.33%
南方消费进取 1,200 12,850.65 107,429.00 0.70% 15,313,349.00 99.30%
合计 7,453 16,870.80 900,463.04 0.72% 124,837,614.91 99.28%注:分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。户均持有的基金份额的合计数=期末基金份额总额/期末持有人户数合计。9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
占基金总份额
项目 份额级别 持有份额总数(份)
比例
南方新兴消费增长分级 240,664.54 0.25%
股票
基金管理人所有从业人员持 南方消费收益 0.00 0.00%
有本基金 南方消费进取 0.00 0.00%
240,664.54 0.19%
合计注:1.分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中,对下属分级基金,比例的分母采用各自级别的份额,对合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数(即期末基金份额总额)。2.本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人未持有本基金份额,本基金基金经理持有本基金基础份额,数量区间为 10 万份至 50 万份(含)。
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要
§10 开放式基金份额变动
单位:份
南方新兴消费增长 南方消费收益 南方消费进取
项目
分级股票
1,177,567,468.62 376,130,634.00 376,130,635.00基金合同生效日(2012 年 3 月 13 日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 309,225,172.13 61,072,701.00 61,072,702.00
本报告期基金总申购份额 12,622,980.11 - -
减:本报告期基金总赎回份额 303,425,954.55 - -
本报告期基金拆分变动份额 76,474,324.26 -45,651,923.00 -45,651,924.00
本报告期期末基金份额总额 94,896,521.95 15,420,778.00 15,420,778.00注:拆分变动份额包括本基金三级份额之间的配对转换份额及定期份额折算。
§11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
经中国证监会基金部【2013】13 号文函复,基金管理人于 2013 年 1 月 5 日发布公告,自 2013年 1 月 1 日起,高良玉不再担任公司总经理职务,由董事长吴万善代为履行公司总经理职务。
基金管理人于 2013 年 7 月 27 日发布公告,南方基金管理有限公司(以下简称"公司")第五届董事会任期届满,根据《公司法》、《证券投资基金管理公司管理办法》等法律法规和《公司章程》的规定,公司股东会 2013 年第一次临时会议(以下简称“本次公司股东会临时会议”)选举产生了公司第六届董事会。公司第六届董事会由 13 名董事组成,其中由本次公司股东会临时会议选举产生 12 名(包括独立董事 5 名),经营管理层董事 1 名将由公司董事会聘任的公司总经理担任。公司本次股东会临时会议选举产生的公司第六届董事会 12 名董事为:吴万善先生、张涛先生、姜健先生、余钢先生、项建国先生、李自成先生、庄园芳女士、姚景源先生、李心丹先生、周锦涛先生、郑建彪先生、周蕊女士。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】 1087 号文核准,基金管理人于 2013 年 8 月22 日发布公告,自 2013 年 8 月 22 日起,杨小松转任公司总经理职务,不再担任公司督察长职务;
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要由鲍文革担任公司督察长职务。
本报告期内,基金托管人的专门基金托管部门没有发生重大人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内,无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未改变。11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金未更换会计师事务所,本年度支付给普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计费用 55,000.00 元,该审计机构已提供审计服务的连续年限为 2 年。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
因基金管理人管理的南方开元沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金(“开元 300ETF”)在集中申购期超过沪深 300 指数自然权重大比例接受停牌的永泰能源股票换购,然后在建仓期大比例卖出超过沪深 300 自然权重的部分股票,致使基金资产受到较大损失,2013 年 4 月 19 日中国证监会向公司下发了《关于对南方基金管理有限公司采取责令整改等措施的决定》(【2013】18号)的行政监管措施决定书,认为基金管理人在开元 300ETF 投资过程中未能履行谨慎勤勉义务,内部控制方面存在内部控制制度建设薄弱,缺乏 ETF 募集期股票换购的相关制度规定;合规及风控管理未能覆盖 ETF 基金投资环节;关于永泰能源的相关决策未能留痕等。鉴于上述情况,按照《证券投资基金管理公司管理办法》第七十五条的规定,中国证监会责令公司进行为期 3 个月的整改,在整改期间暂停受理和审核公司所有新产品和新业务申请。
基金管理人于 2013 年 4 月 24 日发布了《南方开元沪深 300ETF 基金持有人补偿公告》,对开元 300ETF 超比例接受永泰能源股票换购给相关基金份额持有人造成的经济损失进行了补偿, 实际补偿金额为 47,996,008.62 元。
同时,基金管理人就公司内部管理、合规及风险控制制度建设、ETF 募集及投资管理程序方面的问题进行了一一整改, 并向中国证监会及其深圳监管局提交了整改报告, 2013 年 8 月已完成
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要整改工作、经监管部门现场检查并验收合格。
除上述情况外,本报告期内,基金管理人、基金托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元 占当期股票
券商名称 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的比 佣金
总量的比例
例
东海证券 1 401,399,389.93 34.29% 365,436.56 34.74% 新增
中信证券 2 299,424,855.20 25.58% 266,052.50 25.29% -
华泰证券 1 184,980,513.77 15.80% 163,689.12 15.56% -
中信建投 1 121,388,903.84 10.37% 110,511.97 10.51% -
红塔证券 1 106,364,703.52 9.09% 94,122.84 8.95% -
海通证券 1 23,259,326.20 1.99% 21,175.41 2.01% -
西南证券 1 18,728,527.05 1.60% 17,050.58 1.62% -
东方证券 1 15,170,922.41 1.30% 13,811.91 1.31% -注:本基金本报告期租用证券公司交易单元情况如下: 专用交易单元的选择标准和程序:根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》(证监基金字[2007]48 号)的有关规定,我公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序。A:选择标准(a)公司经营行为规范,财务状况和经营状况良好;(b)公司具有较强的研究能力,能及时、全面地为基金提供高质量的宏观经济研究、行业研究及市场走向、个股分析报告和专门研究报告;(c)公司内部管理规范,能满足基金操作的保密要求;(d)建立了广泛的信息网络,能及时提供准确的信息资讯服务。B:选择流程公司研究部门定期对券商服务质量从以下几方面进行量化评比,并根据评比的结果选择席位:(a)服务的主动性。主要针对证券公司承接调研课题的态度、协助安排上市公司调研、以及就有关专题提供研究报告和讲座;
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南方新兴消费增长分级股票 2013 年年度报告摘要(b)研究报告的质量。主要是指证券公司所提供研究报告是否详实,投资建议是否准确;(c)资讯提供的及时性及便利性。主要是指证券公司提供资讯的时效性、及时性以及提供资讯的渠道是否便利、提供的资讯是否充足全面。
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