银华中证转债指数增强分级证券投资基金
2017 年半年度报告
2017 年 6 月 30 日
基金管理人:银华基金管理股份有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期: 2017 年 8 月 29 日
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二
以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2017 年 8 月 25 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录....................................................................................................................................2
1.1 重要提示.......................................................................................................................................2
1.2 目录...............................................................................................................................................3
§2 基金简介................................................................................................................................................6
2.1 基金基本情况...............................................................................................................................6
2.2 基金产品说明...............................................................................................................................6
2.3 基金管理人和基金托管人...........................................................................................................7
2.4 信息披露方式...............................................................................................................................7
2.5 其他相关资料...............................................................................................................................7
§3 主要财务指标和基金净值表现............................................................................................................8
3.1 主要会计数据和财务指标...........................................................................................................8
3.2 基金净值表现...............................................................................................................................8
§4 管理人报告..........................................................................................................................................10
4.1 基金管理人及基金经理情况.....................................................................................................10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................................................12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.........................................................13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.........................................................13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明.....................................................................14
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.........................................................................14
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................................14
§5 托管人报告..........................................................................................................................................15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.............................................................................15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.........15
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见.........................15
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ..................................................................................................16
6.1 资产负债表.................................................................................................................................16
6.2 利润表.........................................................................................................................................17
6.3 所有者权益(基金净值)变动表.............................................................................................18
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6.4 报表附注.....................................................................................................................................19
§7 投资组合报告......................................................................................................................................36
7.1 期末基金资产组合情况.............................................................................................................36
7.2 期末按行业分类的股票投资组合.............................................................................................36
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................................36
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动.........................................................................................36
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合.....................................................................................36
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细.............................37
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细.................37
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.................37
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细.............................37
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明...................................................................37
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明...................................................................37
7.12 投资组合报告附注...................................................................................................................38
§8 基金份额持有人信息..........................................................................................................................40
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构.................................................................................40
8.2 期末上市基金前十名持有人.....................................................................................................40
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况.....................................................................41
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况.................................41
§9 开放式基金份额变动..........................................................................................................................42
§10 重大事件揭示....................................................................................................................................43
10.1 基金份额持有人大会决议.......................................................................................................43
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.......................................43
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...........................................................43
10.4 基金投资策略的改变...............................................................................................................43
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况...................................................................................43
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...................................................43
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况...............................................................................43
10.8 其他重大事件...........................................................................................................................48
§11 影响投资者决策的其他重要信息....................................................................................................54
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11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......................................54
11.2 影响投资者决策的其他重要信息...........................................................................................54
§12 备查文件目录....................................................................................................................................55
12.1 备查文件目录...........................................................................................................................55
12.2 存放地点...................................................................................................................................55
12.3 查阅方式...................................................................................................................................55
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 银华中证转债指数增强分级证券投资基金
基金简称 银华中证转债指数增强分级
场内简称 中证转债
基金主代码 161826
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2013 年 8 月 15 日
基金管理人 银华基金管理股份有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 175,831,452.94 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易
所 深圳证券交易所
上市日期 2013 年 8 月 28 日
下属分级基金的基金简称 转债 A 级 转债 B 级 中证转债
下属分级基金的交易代码 150143 150144 161826
报告期末下属分级基金份
额总额 65,092,739.00 份 27,896,888.00 份 82,841,825.94 份
2.2 基金产品说明
投资目标
本基金为增强型可转债指数基金,指数投资部分采用被动指数化投
资策略,指数增强部分采取积极配置策略,利用可转债兼具债券和
股票的特性,争取为投资者获得超越业绩比较基准的稳健收益。
投资策略
正常市场情况下,力争将本基金净值增长率与业绩比较基准之间的
日均偏离度的绝对值控制在 0.5%以内,年跟踪误差控制在 5%以内。
如因指数编制规则或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述
范围,基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一
步扩大。本基金投资策略包括指数投资策略和指数增强策略。
本基金的投资组合比例为:投资于固定收益类证券的比例不低于基
金资产的 80%,其中投资于中证转债指数的成份券及其备选成份券
的比例不低于基金非现金资产的 80%;本基金持有现金或到期日在
一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。
业绩比较基准 95%×中证可转换债券指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)
风险收益特征
本基金为债券型基金,属于证券投资基金中预期收益和预期风险较
低的基金品种,其风险收益预期高于货币市场基金,低于混合型基
金和股票型基金。
下属分级基金的风险收益
特征
低风险、收益相对稳
定。
高风险、高预期收益。 较高风险、较高预期
收益。
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2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 银华基金管理股份有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 杨文辉 王永民
信息披露负责人 联系电话 (010)58163000 010-66594896
电子邮箱 yhjj@yhfund.com.cn fcid@bankofchina.com
客户服务电话 4006783333,(010)85186558 95566
传真 (010)58163027 ( 010) 66594942
注册地址 广东省深圳市深南大道
6008 号特区报业大厦 19 层 北京西城区复兴门内大街 1 号
办公地址
北京市东城区东长安街 1 号
东方广场东方经贸城 C2 办
公楼 15 层
北京西城区复兴门内大街 1 号
邮政编码 100738 100818
法定代表人 王珠林 田国立
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《 中国证券报》 、 《 上海证券报》 、 《 证券时报》
登载基金半年度报告正文的管理人互联网
网址 http://www.yhfund.com.cn
基金半年度报告备置地点 基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
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§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2017 年 1 月 1 日 - 2017 年 6 月 30 日 )
本期已实现收益 -15,959,978.14
本期利润 -4,656,310.49
加权平均基金份额本期利润 -0.0183
本期加权平均净值利润率 -2.04%
本期基金份额净值增长率 -1.65%
3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2017 年 6 月 30 日 )
期末可供分配利润 -60,187,869.33
期末可供分配基金份额利润 -0.3423
期末基金资产净值 157,124,479.39
期末基金份额净值 0.894
3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2017 年 6 月 30 日 )
基金份额累计净值增长率 -9.38%
注: 1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)
扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
2、期末可供分配利润采用期末资产负债表未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
3、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,例如:基金的认购、
申购、赎回费等,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段 份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基
准收益率标
准差④
①-③ ②-④
过去一个月 4.20% 0.44% 4.77% 0.49% -0.57% -0.05%
过去三个月 -1.11% 0.65% 2.38% 0.46% -3.49% 0.19%
过去六个月 -1.65% 0.50% 2.46% 0.38% -4.11% 0.12%
过去一年 -1.90% 0.50% 2.63% 0.43% -4.53% 0.07%
过去三年 -7.82% 1.64% 0.97% 1.86% -8.79% -0.22%
自基金合同
生效起至今 -9.38% 1.47% 0.91% 1.65% -10.29% -0.18%
注: 95%×中证可转换债券指数收益率+5%×银行活期存款利率(税后)
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如果今后法律法规发生变化,或者有更权威的、更能为市场普遍接受的业绩比较基准推出,或者
是市场上出现更加适合用于本基金的业绩基准时,本基金经基金管理人和基金托管人协商一致,
可以在报中国证监会备案后变更业绩比较基准并及时公告,而无需召开基金份额持有人大会。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
注:按基金合同规定,本基金自基金合同生效起六个月为建仓期,建仓期结束时各项资产配置比
例已达到基金合同的规定:投资于固定收益类证券的比例不低于基金资产的 80%,其中投资于中
证转债指数的成份券及其备选成份券的比例不低于基金非现金资产的 80%;本基金持有现金或到
期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。
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§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
银华基金管理有限公司成立于 2001 年 5 月 28 日,是经中国证监会批准(证监基金字
[2001]7 号文)设立的全国性资产管理公司。公司注册资本为 2 亿元人民币,公司的股东及其出
资比例分别为:西南证券股份有限公司 49%、第一创业证券股份有限公司 29%、东北证券股份有
限公司 21%及山西海鑫实业股份有限公司 1%。公司的主要业务是基金募集、基金销售、资产管理
及中国证监会许可的其他业务。公司注册地为广东省深圳市。银华基金管理有限公司的法定名称
已于 2016 年 8 月 9 日起变更为“银华基金管理股份有限公司”。
截至 2017 年 6 月 30 日,本基金管理人管理着 79 只证券投资基金,具体包括银华优势企业
证券投资基金、银华保本增值证券投资基金、银华-道琼斯 88 精选证券投资基金、银华货币市场
证券投资基金、银华核心价值优选混合型证券投资基金、银华优质增长混合型证券投资基金、银
华富裕主题混合型证券投资基金、银华领先策略混合型证券投资基金、银华全球核心优选证券投
资基金、银华内需精选混合型证券投资基金(LOF)、银华增强收益债券型证券投资基金、银华和
谐主题灵活配置混合型证券投资基金、银华沪深 300 指数分级证券投资基金、银华深证 100 指数
分级证券投资基金、银华信用债券型证券投资基金( LOF)、银华成长先锋混合型证券投资基金、
银华信用双利债券型证券投资基金、银华抗通胀主题证券投资基金( LOF)、银华中证等权重
90 指数分级证券投资基金、银华永祥保本混合型证券投资基金、银华消费主题分级混合型证券
投资基金、银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金、银华永泰积极债券型证券投资基金、
银华中小盘精选混合型证券投资基金、银华纯债信用主题债券型证券投资基金( LOF)、上证
50 等权重交易型开放式指数证券投资基金、银华上证 50 等权重交易型开放式指数证券投资基金
联接基金、银华中证中票 50 指数债券型证券投资基金( LOF)、银华永兴纯债债券型发起式证券
投资基金( LOF)、银华交易型货币市场基金、银华信用四季红债券型证券投资基金、银华中证
转债指数增强分级证券投资基金、银华信用季季红债券型证券投资基金、银华中证 800 等权重指
数增强分级证券投资基金、银华永利债券型证券投资基金、银华恒生中国企业指数分级证券投资
基金、银华多利宝货币市场基金、银华永益分级债券型证券投资基金、银华活钱宝货币市场基金、
银华双月定期理财债券型证券投资基金、银华高端制造业灵活配置混合型证券投资基金、银华惠
增利货币市场基金、银华回报灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华泰利灵活配置
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混合型证券投资基金、银华中国梦 30 股票型证券投资基金、银华恒利灵活配置混合型证券投资
基金、银华聚利灵活配置混合型证券投资基金、银华汇利灵活配置混合型证券投资基金、银华稳
利灵活配置混合型证券投资基金、银华战略新兴灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、
银华逆向投资灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华互联网主题灵活配置混合型证
券投资基金、银华生态环保主题灵活配置混合型证券投资基金、银华合利债券型证券投资基金、
银华添益定期开放债券型证券投资基金、银华远景债券型证券投资基金、银华双动力债券型证券
投资基金、银华大数据灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金、银华量化智慧动力灵活配
置混合型证券投资基金、银华多元视野灵活配置混合型证券投资基金、银华惠添益货币市场基金、
银华鑫锐定增灵活配置混合型证券投资基金、银华通利灵活配置混合型证券投资基金、银华沪港
深增长股票型证券投资基金、银华鑫盛定增灵活配置混合型证券投资基金、银华添泽定期开放债
券型证券投资基金、银华体育文化灵活配置混合型证券投资基金、银华上证 5 年期国债指数证券
投资基金、银华上证 10 年期国债指数证券投资基金、银华盛世精选灵活配置混合型发起式证券
投资基金、银华惠安定期开放混合型证券投资基金、银华添润定期开放债券型证券投资基金、银
华惠丰定期开放混合型证券投资基金、银华中债-5 年期国债期货期限匹配金融债指数证券投资
基金、银华中债-10 年期国债期货期限匹配金融债指数证券投资基金、银华万物互联灵活配置混
合型证券投资基金、银华中证 5 年期地方政府债指数证券投资基金、银华中证 10 年期地方政府
债指数证券投资基金、银华中债 AAA 信用债指数证券投资基金。同时,本基金管理人管理着多个
全国社保基金、企业年金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助
姓名 职务 理)期限
任职日期 离任日期
证券从
业年限 说明
孙慧女士 本基金的
基金经理
2016 年 2 月
6 日 - 6.5 年
硕士学位。 2010 年 6 月至
2012 年 6 月任职中邮人寿保险
股份有限公司投资管理部,任
投资经理助理; 2012 年 7 月至
2015 年 2 月任职于华夏人寿保
险股份有限公司资产管理中心,
任投资经理; 2015 年 3 月加盟
银华基金管理有限公司,历任
基金经理助理;自 2016 年 2 月
6 日至 2017 年 8 月 7 日担任银
华永祥保本混合型证券投资基
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金基金经理;自 2016 年 2 月
6 日起兼任银华保本增值证券投
资基金基金经理;自 2016 年
10 月 17 日起兼任银华稳利灵活
配置混合型证券投资基金及银
华永泰积极债券型证券投资基
金基金经理;自 2016 年 12 月
22 日起兼任银华远景债券型证
券投资基金基金经理;自
2017 年 8 月 8 日起兼任银华永
祥灵活配置混合型证券投资基
金基金经理。具有从业资格。
国籍:中国。
冯帆女士
本基金的
基金经理
助理
2016 年
12 月 13 日 - 3 年
理学硕士,曾就职于华夏未来
资本管理有限公司, 2015 年
8 月加入银华基金,历任投资管
理三部宏观利率研究员,现任
投资管理三部基金经理助理。
具有从业资格。国籍:中国。
注: 1、此处的任职日期和离任日期均指基金合同生效日或公司作出决定之日。
2、证券从业的含义遵从行业协会《 证券业从业人员资格管理办法》 的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《 中华人民共和国证券法》 、 《 中华人民共和国证券投
资基金法》 、 《 证券投资基金运作管理办法》 、 《 证券投资基金销售管理办法》 、 《 证券投资基
金信息披露管理办法》 及其各项实施准则、 《 银华中证转债指数增强分级证券投资基金基金合同》
和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风
险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,无损害基金份额持有人利益的行为。本基金投资组
合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人根据中国证监会颁布的《 证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 ,制
定了《 公平交易制度》 和《 公平交易执行制度》 等,并建立了健全有效的公平交易执行体系,保
证公平对待旗下的每一个投资组合。
在投资决策环节,本基金管理人构建了统一的研究平台,为旗下所有投资组合公平地提供研
究支持。同时,在投资决策过程中,各基金经理、投资经理严格遵守本基金管理人的各项投资管
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理制度和投资授权制度,保证各投资组合的独立投资决策机制。
在交易执行环节,本基金管理人实行集中交易制度,按照“时间优先、价格优先、比例分配、
综合平衡”的原则,确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
在事后监控环节,本基金管理人定期对股票交易情况进行分析,并出具公平交易执行情况分
析报告;另外,本基金管理人还对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不
定期的检查,并对发现的问题进行及时报告。
综上所述,本基金管理人在本报告期内严格执行了公平交易制度的相关规定。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
本报告期内,本基金未发现存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
本报告期内,本基金管理人所有投资组合不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较
少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2017 年上半年,权益市场的表现可谓一波三折。一季度,供给侧改革及需求侧补库造成周
期板块躁动,而二季度则可概括为消费抱团及风格切换博弈。债券市场总体先抑后扬,年初在经
济平稳、金融监管强化、流动性紧缩的共振下,呈现出剧烈调整之势,后随经济预期走弱、金融
监管进入协调阶段、季末流动性平稳充裕而有所回暖。目前,债券各品种的长短端期限利差仍处
于历史较低水平,同时信用风险继续呈现点状暴露之态。转债板块跟随股债市场行情,同样呈现
出先抑后扬走势,估值水平整体有所提升,个券之间差异相应缩小。
2017 年上半年,本基金根据对市场的判断进行了一定幅度的波段操作,结构上根据市场特
征进行了阶段性的优化,总体与指数保持一致。但规模变动、个券停牌、流动性差异等原因,导
致与指数存在一定的偏差。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为 0.894 元;本报告期基金份额净值增长率为-1.65%,业绩
比较基准收益率为 2.46%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望 2017 年下半年, 经济环境总体稳中趋弱,货币政策在呵护实体经济以及协调金融监管
的双重目的下,偏紧态度有望边际缓和,流动性大幅波动的现象预计难以再现。权益市场大概率
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延续结构分化和区间震荡特征。债券市场在经历了前期大幅调整后,配置价值有所显现。此外,
转债的供给释放节奏有望逐渐平稳,在扩充可投资品种、增强市场多样性的同时,对存量个券带
来的估值调整压力也将趋于缓和。总体而言,宏观以及市场环境的整体平稳,将有利于转债个券
机会的充分挖掘。
2017 年下半年,本基金将继续跟踪指数,通过积极的波段操作和精选品种来增强收益。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《 企业会计准则》 、 《 证券投资基金会计核算业务指引》
以及中国证监会相关规定和基金合同的约定,日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行,基
金份额净值由基金管理人完成估值后,经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、
年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。
本基金管理人设立估值委员会(委员包括估值业务分管领导以及投资部、研究部、监察稽核
部、运作保障部等部门负责人及相关业务骨干),负责研究、指导基金估值业务。估值委员会委
员和负责基金日常估值业务的基金会计均具有专业胜任能力和相关工作经历。基金经理不介入基
金日常估值业务;估值委员会决议之前会与涉及基金的基金经理进行充分沟通。运作保障部负责
执行估值委员会制定的估值政策及决议。
参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突;本基金管理人未签约与估值相关的任何定
价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据本基金基金合同的约定,在存续期内,本基金(包括中证转债份额、转债 A 级份额、转
债 B 级份额)不进行收益分配。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净
值低于五千万元的情形。
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
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§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对银华中证转债指数增强分
级证券投资基金(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《 证券投资基金法》 及其他有关
法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职
尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内,本托管人根据《 证券投资基金法》 及其他有关法律法规、基金合同和托管协议
的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购
赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金
份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的
“金融工具风险管理”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
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§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:银华中证转债指数增强分级证券投资基金
报告截止日: 2017 年 6 月 30 日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
资 产:
银行存款 6.4.7.1 964,412.80 1,319,370.35
结算备付金 1,492,933.86 5,966,631.30
存出保证金 35,798.73 19,189.65
交易性金融资产 6.4.7.2 134,148,761.46 262,806,933.87
其中:股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 134,148,761.46 262,806,933.87
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 6.4.7.3 - -
买入返售金融资产 6.4.7.4 - 20,000,000.00
应收证券清算款 20,596,112.05 6,025.00
应收利息 6.4.7.5 290,326.50 848,187.35
应收股利 - -
应收申购款 63,639.10 7,114.44
递延所得税资产 - -
其他资产 6.4.7.6 - -
资产总计 157,591,984.50 290,973,451.96
负债和所有者权益 附注号 本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 6.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 7,994.84 31,997.57
应付管理人报酬 106,003.40 184,811.54
应付托管费 30,286.69 52,803.31
应付销售服务费 - -
应付交易费用 6.4.7.7 - -
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
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应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 6.4.7.8 323,220.18 205,100.29
负债合计 467,505.11 474,712.71
所有者权益:
实收基金 6.4.7.9 173,302,707.14 314,874,252.13
未分配利润 6.4.7.10 -16,178,227.75 -24,375,512.88
所有者权益合计 157,124,479.39 290,498,739.25
负债和所有者权益总计 157,591,984.50 290,973,451.96
注: 1.报告截止日 2017 年 6 月 30 日,中证转债份额净值人民币 0.894 元,转债 A 级份额净值人
民币 1.026 元,转债 B 级份额净值人民币 0.586 元;基金份额总额 175,831,452.94 份,其中中
证转债份额 82,841,825.94 份,转债 A 级份额 65,092,739.00 份,转债 B 级份额
27,896,888.00 份。
6.2 利润表
会计主体:银华中证转债指数增强分级证券投资基金
本报告期: 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2017 年 1 月 1 日至
2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至
2016 年 6 月 30 日
一、收入 -2,923,328.79 -39,409,302.12
1.利息收入 890,006.21 680,866.25
其中:存款利息收入 6.4.7.11 43,079.78 41,265.35
债券利息收入 771,930.53 638,450.90
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 74,995.90 1,150.00
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列)
-15,257,067.79 -24,715,684.53
其中:股票投资收益 6.4.7.12 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 6.4.7.13 -15,257,067.79 -24,715,684.53
资产支持证券投资收益 6.4.7.13.5 - -
贵金属投资收益 6.4.7.14 - -
衍生工具收益 6.4.7.15 - -
股利收益 6.4.7.16 - -
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
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3.公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
6.4.7.17
11,303,667.65 -15,492,550.36
4.汇兑收益(损失以“-”号填
列) - -
5.其他收入(损失以“-”号填
列)
6.4.7.18
140,065.14 118,066.52
减:二、费用 1,732,981.70 1,816,027.48
1.管理人报酬 6.4.10.2.1 799,814.01 1,069,677.68
2.托管费 6.4.10.2.2 228,518.28 305,622.18
3.销售服务费 6.4.10.2.3 - -
4.交易费用 6.4.7.19 2,707.44 6,213.91
5.利息支出 418,765.82 148,708.23
其中:卖出回购金融资产支出 418,765.82 148,708.23
6.其他费用 6.4.7.20 283,176.15 285,805.48
三、利润总额 (亏损总额以
“-”号填列) -4,656,310.49 -41,225,329.60
减:所得税费用 - -
四、净利润(净亏损以“-
”号填列) -4,656,310.49 -41,225,329.60
6.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:银华中证转债指数增强分级证券投资基金
本报告期: 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
单位:人民币元
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值) 314,874,252.13 -24,375,512.88 290,498,739.25
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- -4,656,310.49 -4,656,310.49
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列)
-141,571,544.99 12,853,595.62 -128,717,949.37
其中: 1.基金申购款 1,085,223.03 -96,232.67 988,990.36
2.基金赎回款 -142,656,768.02 12,949,828.29 -129,706,939.73
四、本期向基金份额持有 - - -
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人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-
”号填列)
五、期末所有者权益(基
金净值) 173,302,707.14 -16,178,227.75 157,124,479.39
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值) 305,225,194.19 19,844,383.73 325,069,577.92
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
- -41,225,329.60 -41,225,329.60
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列)
41,250,720.18 -4,855,486.96 36,395,233.22
其中: 1.基金申购款 138,733,033.50 -7,761,440.22 130,971,593.28
2.基金赎回款 -97,482,313.32 2,905,953.26 -94,576,360.06
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金净
值变动(净值减少以“-
”号填列)
- - -
五、期末所有者权益(基
金净值) 346,475,914.37 -26,236,432.83 320,239,481.54
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:
______王立新______ ______凌宇翔______ ____龚飒____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
银华中证转债指数增强分级证券投资基金(以下简称“本基金”),系经中国证券监督管理
委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2013]751 号《 关于核准银华中证转债指数增强分
级证券投资基金募集的批复》 的核准,由银华基金管理股份有限公司于 2013 年 7 月 15 日至
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2013 年 8 月 9 日向社会公开募集,基金合同于 2013 年 8 月 15 日生效。本基金为契约型开放式,
存续期限不定。首次募集规模为 386,033,124.32 份基金份额。本基金的基金管理人为银华基金
管理股份有限公司,注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司,基金托管人为中国银行股
份有限公司。
本基金的基金份额包括银华中证转债指数增强分级证券投资基金之基础份额(即“中证转债
份额”)、银华中证转债指数增强分级证券投资基金之稳健收益类份额(即“转债 A 级份额”)
与银华中证转债指数增强分级证券投资基金之积极收益类份额(即“转债 B 级份额”)。其中,
转债 A 级份额、转债 B 级份额的基金份额配比始终保持 7:3 的比例不变。基金发售结束后,本基
金将投资者在场内认购的全部中证转债份额按照 7:3 的比例自动分离为预期收益与风险不同的两
种份额类别,即转债 A 级份额和转债 B 级份额。根据转债 A 级份额和转债 B 级份额的基金份额比
例,转债 A 级份额在场内基金初始总份额中的份额占比为 70%,转债 B 级份额在场内基金初始总
份额中的份额占比为 30%,且两类基金份额的基金资产合并运作。基金合同生效后,中证转债份
额设置单独的基金代码,只可以进行场内与场外的申购和赎回,但不上市交易。转债 A 级份额与
转债 B 级份额交易代码不同,只可在深圳证券交易所上市交易,不可单独进行申购或赎回。投资
者可在场内申购和赎回中证转债份额,投资者可选择将其场内申购的中证转债份额按 7:3 的比例
分拆成转债 A 级份额和转债 B 级份额。投资者可按 7:3 的配比将其持有的转债 A 级份额和转债
B 级份额申请合并为中证转债份额后赎回。投资者可在场外申购和赎回中证转债份额。场外申购
的中证转债份额不进行分拆,但基金合同另有规定的除外。投资者可将其持有的场外中证转债份
额跨系统转托管至场内并申请将其分拆成转债 A 级份额和转债 B 级份额后上市交易。投资者可按
7:3 的配比将其持有的转债 A 级份额和转债 B 级份额合并为中证转债份额后赎回。
本基金的投资对象为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的债券、股票、权
证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金主要投资于固定收益类金融
工具,包括可转债(含可分离交易的可转换债)、国债、中央银行票据、金融债、企业债、公司
债、短期融资券、地方政府债、正回购、逆回购、次级债、资产支持证券、银行存款,以及法律
法规或监管部门允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金不主动参与一、二级市场股票
投资,对于因可转债转股形成的股票或因投资可分离交易的可转换债券而获得的权证,须在达到
可交易状态日起 10 个交易日内卖出。本基金的投资组合比例为:投资于固定收益类证券的比例
不低于基金资产的 80%,其中投资于中证转债指数的成份券及其备选成份券的比例不低于基金非
现金资产的 80%;本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。如
法律法规或中国证监会以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳
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入投资范围。本基金的业绩比较基准为: 95%×中证可转换债券指数收益率+5%×银行活期存款利
率(税后)。
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《 企业会计准则—基本准则》 以及其后颁布及修订的具体会
计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”)编制,同时,对于在
具体会计核算和信息披露方面,也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《 证券投资基金
会计核算业务指引》 、中国证监会制定的《 关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》
、 《 关于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》 、 《 证券
投资基金信息披露管理办法》 、 《 证券投资基金信息披露内容与格式准则》 第 2 号《 年度报告的
内容与格式》 、 《 证券投资基金信息披露编报规则》 第 3 号《 会计报表附注的编制及披露》 、
《 证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》 及其他中国证监会及中国
证券投资基金业协会颁布的相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本期末的财务状况以及本
会计期间的经营成果和净值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期不涉及会计政策变更事项。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
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6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
6.4.5.1 印花税
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 4 月 24 日起,调整证券(股票)
交易印花税税率,由原先的 3‰调整为 1‰;
经国务院批准,财政部、国家税务总局研究决定,自 2008 年 9 月 19 日起,调整由出让方按
证券(股票)交易印花税税率缴纳印花税,受让方不再征收,税率不变;
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》 的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让,
暂免征收印花税。
6.4.5.2 营业税、增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《 关于证券投资基金税收政策的通知》 的规
定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管
理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征营业税;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《 关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定,经国务院批准,自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,
金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,
开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府
债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《 关于进一步明确全面推开营改增试点金融
业有关政策的通知》 的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债
券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《 关于金融机构同业往来等增值税政策的补
充通知》 的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有
金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《 关于明确金融、房地产开发、教育辅助服
务等增值税政策的通知》 的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理
人为增值税纳税人;
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根据财政部、国家税务总局财税[2017]2 号文《 关于资管产品增值税政策有关问题的补充通
知》 的规定, 2017 年 7 月 1 日(含)以后,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资
管产品管理人为增值税纳税人,按照现行规定缴纳增值税。对资管产品在 2017 年 7 月 1 日前运
营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资
管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
6.4.5.3 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《 关于证券投资基金税收政策的通知》 的规
定,自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管
理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》 的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》 的规
定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、
红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
6.4.5.4 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《 关于股权分置试点改革有关税收政策问题
的通知》 的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等
收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《 财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息
所得有关个人所得税政策的通知》 的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征
收个人所得税;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《 关于实施上市公司股息红利
差别化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定,自 2013 年 1 月 1 日起,证券投资基金从公开
发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得
全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所
得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征
个人所得税;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《 关于上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》 的规定,自 2015 年 9 月 8 日起,证券投资基金从公开发行
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和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
项目 本期末
2017 年 6 月 30 日
活期存款 964,412.80
定期存款 -
其中:存款期限 1-3 个月 -
其他存款 -
合计: 964,412.80
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2017 年 6 月 30 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 - - -
贵金属投资-金交所
黄金合约 - - -
交易所市场 141,669,852.78 134,148,761.46 -7,521,091.32
债券
银行间市场 - - -
合计 141,669,852.78 134,148,761.46 -7,521,091.32
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 141,669,852.78 134,148,761.46 -7,521,091.32
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
注:本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
注:本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
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6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目 本期末
2017 年 6 月 30 日
应收活期存款利息 1,265.78
应收定期存款利息 -
应收其他存款利息 -
应收结算备付金利息 604.62
应收债券利息 290,052.11
应收买入返售证券利息 -1,610.96
应收申购款利息 0.46
应收黄金合约拆借孳息 -
其他 14.49
合计 290,326.50
6.4.7.6 其他资产
注:本基金本报告期末未持有其他资产。
6.4.7.7 应付交易费用
注:本基金本报告期末无应付交易费用。
6.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2017 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 30.11
预提费用 298,190.07
指数使用费 25,000.00
合计 323,220.18
6.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
项目 本期
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 26 页 共55 页
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 319,503,521.03 314,874,252.13
本期申购 1,101,119.27 1,085,223.03
本期赎回(以"-"号填列) -144,773,187.36 -142,656,768.02
- 基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算变动份额 - -
本期申购 - -
本期赎回(以"-"号填列) - -
本期末 175,831,452.94 173,302,707.14
注:根据基金合同规定,投资者可申购、赎回中证转债份额,转债 A 级份额与转债 B 级份额只可
在深圳证券交易所上市交易,因此上表不再单独披露转债 A 级份额和转债 B 级份额的情况。
6.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 -88,641,021.48 64,265,508.60 -24,375,512.88
本期利润 -15,959,978.14 11,303,667.65 -4,656,310.49
本期基金份额交易
产生的变动数 44,413,130.29 -31,559,534.67 12,853,595.62
其中:基金申购款 -330,524.68 234,292.01 -96,232.67
基金赎回款 44,743,654.97 -31,793,826.68 12,949,828.29
本期已分配利润 - - -
本期末 -60,187,869.33 44,009,641.58 -16,178,227.75
6.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 17,354.67
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 25,552.81
其他 172.30
合计 43,079.78
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 27 页 共55 页
6.4.7.12 股票投资收益
6.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
注:本基金本报告期无买卖股票差价收入。
6.4.7.13 债券投资收益
6.4.7.13.1 债券投资收益项目构成
单位:人民币元
项目 本期
2017年1月1日至2017年6月30日
债券投资收益——买卖债券(、债转股及债
券到期兑付)差价收入 -15,257,067.79
债券投资收益——赎回差价收入 -
债券投资收益——申购差价收入 -
合计 -15,257,067.79
6.4.7.13.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
单位:人民币元
项目 本期
2017年1月1日至2017年6月30日
卖出债券(、债转股及债券到期兑付)成交
总额 272,854,611.98
减:卖出债券(、债转股及债券到期兑付)
成本总额 287,058,012.80
减:应收利息总额 1,053,666.97
买卖债券差价收入 -15,257,067.79
6.4.7.13.3 资产支持证券投资收益
注:本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
6.4.7.14 贵金属投资收益
注:本基金本报告期无贵金属投资收益。
6.4.7.15 衍生工具收益
注:本基金本报告期无衍生工具收益。
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 28 页 共55 页
6.4.7.16 股利收益
注:本基金本报告期无股利收益。
6.4.7.17 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
1.交易性金融资产 11,303,667.65
——股票投资 -
——债券投资 11,303,667.65
——资产支持证券投资 -
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
合计 11,303,667.65
6.4.7.18 其他收入
单位:人民币元
项目 本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
基金赎回费收入 140,065.14
合计 140,065.14
6.4.7.19 交易费用
单位:人民币元
项目 本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
交易所市场交易费用 2,707.44
银行间市场交易费用 -
合计 2,707.44
6.4.7.20 其他费用
单位:人民币元
项目 本期
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 29 页 共55 页
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
审计费用 39,671.58
信息披露费 148,765.71
银行费用 5,986.08
指数使用费 50,000.00
账户服务费 9,000.00
上市费 29,752.78
合计 283,176.15
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金并无须作披露的重大资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方无发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
西南证券股份有限公司( “西南证券”) 基金管理人股东、基金代销机构
银华基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国银行股份有限公司(“中国银行”) 基金托管人、基金代销机构
注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。
6.4.10.1.2 债券交易
金额单位:人民币元
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 30 页 共55 页
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
关联方名称
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
成交金额
占当期债券
成交总额的
比例
西南证券 294,942,254.83 75.98% 143,923,426.02 23.92%
6.4.10.1.3 债券回购交易
金额单位:人民币元
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
2016年1月1日至2016年6月30日
关联方名称
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
回购成交金额
占当期债券
回购
成交总额的
比例
西南证券 2,941,400,000.00 94.09% - -
6.4.10.1.4 权证交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。
6.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
注:本基金本报告期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月
30 日
当期发生的基金应支付
的管理费 799,814.01 1,069,677.68
其中:支付销售机构的
客户维护费 22,452.45 41,120.06
注:基金管理费每日计提,按月支付。基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.70%的年费率计
提。计算方法如下:
H=E×0.70%/当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 31 页 共55 页
E 为前一日的基金资产净值
6.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年
6 月 30 日
上年度可比期间
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月
30 日
当期发生的基金应支付
的托管费 228,518.28 305,622.18
注:基金托管费每日计提,按月支付。基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计
提。计算方法如下:
H=E×0.20%/当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注:本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金份额。
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末未持有本基金份额。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
上年度可比期间
关联方 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 964,412.80 17,354.67 2,060,099.72 28,714.16
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 32 页 共55 页
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
本基金本报告期及上年度可比期间均无需要说明的其他关联交易事项。
6.4.11 利润分配情况
注:根据本基金基金合同的约定,在存续期内,本基金(包括中证转债份额、转债 A 级份额、转
债 B 级份额)不进行收益分配。
6.4.12 期末( 2017 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注:本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注:本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限的股票。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
本基金本报告期末未持有债券正回购交易中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基
金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险,并设定适当的风险限额及内部控制流程,通
过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金管理人建立了以董事会风险控制委员会为核心的,由董事会风险控制委员会、经营管
理层及各具体业务部门组成的三道风险监控防线;并在后两道监控防线中,由独立于公司管理层
和其他业务部门的督察长和监察稽核部对公司合规风险状况及各部门风险控制措施进行检查、监
督及报告。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 33 页 共55 页
信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算,
因此违约风险发生的可能性很小;基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估,
以控制相应的信用风险。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金
份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃
而带来的变现困难。
本基金所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易。此外,本基金
可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券
资产的公允价值。本基金于资产负债表日所持有的金融负债的合约约定剩余到期日均为一年以内
且一般不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额一般
即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时根据设定的流动性比例要求,对流动性
指标进行持续的监测和分析。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金
融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险。本基金的生息资产主要为银行存款、
结算备付金、存出保证金及债券投资等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
2017 年 6 月 30 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 964,412.80 - - - - - 964,412.80
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 34 页 共55 页
结算备付金 1,492,933.86 - - - - - 1,492,933.86
存出保证金 35,798.73 - - - - - 35,798.73
交易性金融资产 - -8,274,602.70 80,457,870.16 45,416,288.60 - 134,148,761.46
应收证券清算款 - - - - - 20,596,112.05 20,596,112.05
应收利息 - - - - - 290,326.50 290,326.50
应收申购款 - - - - - 63,639.10 63,639.10
资产总计 2,493,145.39 -8,274,602.70 80,457,870.16 45,416,288.60 20,950,077.65 157,591,984.50
负债
应付赎回款 - - - - - 7,994.84 7,994.84
应付管理人报酬 - - - - - 106,003.40 106,003.40
应付托管费 - - - - - 30,286.69 30,286.69
其他负债 - - - - - 323,220.18 323,220.18
负债总计 - - - - - 467,505.11 467,505.11
利率敏感度缺口 2,493,145.39 -8,274,602.70 80,457,870.16 45,416,288.60 20,482,572.54 157,124,479.39
上年度末
2016 年 12 月 31 日
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款 1,319,370.35 - - - - - 1,319,370.35
结算备付金 5,966,631.30 - - - - - 5,966,631.30
存出保证金 19,189.65 - - - - - 19,189.65
交易性金融资产 -19,200,000.00 - 140,910,319.25102,696,614.62 - 262,806,933.87
买入返售金融资产 20,000,000.00 - - - - - 20,000,000.00
应收证券清算款 - - - - - 6,025.00 6,025.00
应收利息 - - - - - 848,187.35 848,187.35
应收申购款 - - - - - 7,114.44 7,114.44
其他资产 - - - - - - -
资产总计 27,305,191.3019,200,000.00 - 140,910,319.25102,696,614.62 861,326.79 290,973,451.96
负债
应付赎回款 - - - - - 31,997.57 31,997.57
应付管理人报酬 - - - - - 184,811.54 184,811.54
应付托管费 - - - - - 52,803.31 52,803.31
其他负债 - - - - - 205,100.29 205,100.29
负债总计 - - - - - 474,712.71 474,712.71
利率敏感度缺口 27,305,191.3019,200,000.00 - 140,910,319.25102,696,614.62 386,614.08 290,498,739.25
注:上表统计了本基金交易的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值,
并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
该利率敏感性分析基于本基金报表日的利率风险状况;
假设
假定所有期限的利率均以相同幅度变动 25 个基点,其他变量不变;
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
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此项影响并未考虑管理层为减低利率风险而可能采取的风险管理活动。
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
相关风险变量的变动
本期末(2017 年 6 月 30 日
)
上年度末(2016 年 12 月
31 日 )
+25 个基准点 -143,360.02 -6,567.68
-25 个基准点 143,360.02 6,567.68
分析
注:上表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变
动时,为交易而持有的债券公允价值的变动对基金净值产生的影响。
6.4.13.4.2 其他价格风险
其他价格风险主要为市场价格风险,市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来
现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资
于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的
金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险,并且本基金管理人
每日对本基金所持有的证券价格实施监控。
本基金的投资对象为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的债券、股票、权
证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金主要投资于固定收益类金融
工具,包括可转债(含可分离交易的可转换债)、国债、中央银行票据、金融债、企业债、公司
债、短期融资券、地方政府债、正回购、逆回购、次级债、资产支持证券、银行存款,以及法律
法规或监管部门允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金的投资组合比例为:投资于固
定收益类证券的比例不低于基金资产的 80%,其中投资于中证转债指数的成份券及其备选成份券
的比例不低于基金非现金资产的 80%;本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基
金资产净值的 5%。于本报告期末,本基金面临的整体其他价格风险列示如下:
6.4.13.4.2.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末
2017 年 6 月 30 日
上年度末
2016 年 12 月 31 日
项目
公允价值
占基金
资产净
值比例
( %)
公允价值
占基金资
产净值比
例( %)
交易性金融资产-股票投资 - - - -
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-债券投资 134,148,761.46 85.38 262,806,933.87 90.47
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 36 页 共55 页
交易性金融资产-贵金属投
资 - - - -
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 134,148,761.46 85.38 262,806,933.87 90.47
6.4.13.4.2.2 其他价格风险的敏感性分析
注:于本报告期末,本基金主要投资于固定收益品种,因此除市场利率和外汇汇率以外的市场价
格因素的变动对本基金资产净值无重大影响。
6.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要说明的其他重要事项。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的
比例( %)
1 权益投资 - -
其中:股票 - -
2 固定收益投资 134,148,761.46 85.12
其中:债券 134,148,761.46 85.12
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 2,457,346.66 1.56
7 其他各项资产 20,985,876.38 13.32
8 合计 157,591,984.50 100.00
7.2 期末按行业分类的股票投资组合
注:本基金本报告期末未持有股票。
7.2.1 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注:本基金本报告期末未持有沪港通股票投资。
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 37 页 共55 页
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注:本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
注:本基金本报告期内未进行股票投资。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 8,274,602.70 5.27
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债(可交换债) 125,874,158.76 80.11
8 同业存单 - -
9 其他 - -
10 合计 134,148,761.46 85.38
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值
比例(%)
1 113011 光大转债 401,460 42,181,402.20 26.85
2 113008 电气转债 308,300 32,020,038.00 20.38
3 110032 三一转债 92,600 11,000,880.00 7.00
4 113009 广汽转债 66,930 8,275,894.50 5.27
5 019557 17 国债 03 83,070 8,274,602.70 5.27
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注:本基金本报告期末未持有贵金属。
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 38 页 共55 页
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注:本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
注:本基金本报告期末未持有股指期货。
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
注:本基金本报告期末未持有国债期货。
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查,或在
报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
7.12.2 本基金本报告期末未持有股票,因此本基金不存在投资的前十名股票超出基
金合同规定的备选股票库之外的情形。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 35,798.73
2 应收证券清算款 20,596,112.05
3 应收股利 -
4 应收利息 290,326.50
5 应收申购款 63,639.10
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 20,985,876.38
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
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比例(%)
1 113008 电气转债 32,020,038.00 20.38
2 110032 三一转债 11,000,880.00 7.00
3 113009 广汽转债 8,275,894.50 5.27
4 110033 国贸转债 6,832,834.00 4.35
5 110031 航信转债 5,120,280.00 3.26
6 110034 九州转债 3,871,164.50 2.46
7 123001 蓝标转债 3,034,039.88 1.93
8 128013 洪涛转债 2,497,146.30 1.59
9 127003 海印转债 2,370,884.60 1.51
10 110030 格力转债 2,340,677.70 1.49
11 128012 辉丰转债 1,752,427.28 1.12
12 113010 江南转债 1,647,116.40 1.05
13 128010 顺昌转债 1,261,471.20 0.80
14 128011 汽模转债 930,162.10 0.59
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末未持有股票。
7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因,比例的分项之和与合计可能有尾差。
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 40 页 共55 页
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
份额级别 持有人户 机构投资者 个人投资者
数(户)
户均持有的
基金份额
持有份额 占总份
额比例 持有份额 占总份额 比例
转债 A 级 290 224,457.72 63,297,767.00 97.24% 1,794,972.00 2.76%
转债 B 级 3,158 8,833.72 1,749,663.00 6.27% 26,147,225.00 93.73%
中证转债 3,222 25,711.31 65,179,349.40 78.68% 17,662,476.54 21.32%
合计 6,670 26,361.54 130,226,779.40 74.06% 45,604,673.54 25.94%
注:对于分级基金,下属分级份额比例的分母采用各自级别的份额,对于合计数,比例的分母采
用下属分级基金份额的合计数。
8.2 期末上市基金前十名持有人
转债 A 级
序 号
持有人名称 持有份额(份) 占上市总
份额比例
1 中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红 22,202,876.00 34.11%
2 中国太平洋人寿保险股份有限公司-万能-个人万能 16,031,818.00 24.63%
3 中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-团体分红 13,514,994.00 20.76%
4 中国太平洋财产保险-传统-普通保险产品-013C-CT001 深 5,467,450.00 8.40%
5 中国银河证券股份有限公司 4,651,666.00 7.15%
6 中国证券金融股份有限公司转融通担保证券账户 853,565.00 1.31%
7 华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 381,643.00 0.59%
8 尚学成 369,106.00 0.57%
9 广东省交通集团有限公司企业年金计划-交通银行 293,965.00 0.45%
10 太平洋资管-工商银行-东兴证券股份有限公司 211,000.00 0.32%
转债 B 级
序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额
比例
1 章宏炜 1,602,521.00 5.74%
2 李斌 1,150,000.00 4.12%
3 张海燕 721,102.00 2.58%
4 俞烙阳 664,754.00 2.38%
5 丁秋霞 610,000.00 2.19%
6 上海好时股权投资基金管理有限公司-好时宏 561,689.00 2.01%
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 41 页 共55 页
利定增 1 号证券投资基金
7 张晖 519,627.00 1.86%
8 姚丽萍 515,755.00 1.85%
9 林海莉 448,900.00 1.61%
10 袁张保 398,500.00 1.43%
注:以上信息中持有人名称及持有份额数量由中国证券登记结算有限责任公司提供。
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额
比例
转债 A 级 - -
转债 B 级 - -
基金管理人所有从业人员 中证转债 6,784.99 0.01%
持有本基金
合计 6,784.99 0.00%
8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)
转债 A 级 0
转债 B 级 0
中证转债 0
本公司高级管理人员、基
金投资和研究部门负责人
持有本开放式基金
合计 0
转债 A 级 0
转债 B 级 0
中证转债 0
本基金基金经理持有本开
放式基金
合计 0
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 42 页 共55 页
§9 开放式基金份额变动
单位:份
项目 转债 A 级 转债 B 级 中证转债
基金合同生效日( 2013 年 8 月 15 日)
基金份额总额
- - 386,033,124.32
本报告期期初基金份额总额 89,388,500.00 38,309,357.00 191,805,664.03
本报告期基金总申购份额 - - 1,101,119.27
减:本报告期基金总赎回份额 - - 144,773,187.36
本报告期基金拆分变动份额(份额减
少以"-"填列) -24,295,761.00 -10,412,469.00 34,708,230.00
本报告期期末基金份额总额 65,092,739.00 27,896,888.00 82,841,825.94
注:拆分变动份额含本基金三级份额之间的配对转换份额。
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 43 页 共55 页
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内,无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
10.2.1 基金管理人的重大人事变动
本报告期内,本基金管理人未发生重大人事变动。
10.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期内,本基金托管人未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
2017 年 1 月份,本基金管理人收到深圳福田区法院开庭传票,本基金某投资者起诉本基金
管理人,要求本基金管理人撤销本基金 2015 年 6 月份的下折行为、赔偿其损失并提供投资记录。
该案件后续交由具有管辖权的中国国际贸易仲裁委员会进行了仲裁。 2017 年 5 月中旬,本基金
管理人收到了中国国际贸易仲裁委员会的仲裁通知书,仲裁庭驳回了上述本基金投资者的全部
申请。
本报告期内,无涉及基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内,基金投资策略未发生改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金本报告期未变更为其提供审计服务的会计师事务。
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内,基金管理人、托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员无受稽查或处罚
等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 44 页 共55 页
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 交易单元
数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
佣金 占当期佣金
总量的比例
备注
西南证券股
份有限公司 2 - - - - -
联讯证券股
份有限公司 2 - - - - -
财达证券有
限责任公司 1 - - - - -
国金证券股
份有限公司 1 - - - - -
华创证券有
限责任公司 2 - - - - -
中国中投证
券有限责任
公司
2 - - - - -
东北证券股
份有限公司 2 - - - - -
中航证券有
限公司 1 - - - - -
华鑫证券有
限责任公司 1 - - - - -
广州证券股
份有限公司 2 - - - - -
财富证券股
份有限公司 1 - - - -
新增 1 个
交易单元
西部证券股
份有限公司 1 - - - - -
中银国际证
券有限责任
公司
1 - - - - -
方正证券股
份有限公司 2 - - - - -
第一创业证
券股份有限
公司
1 - - - - -
兴业证券股
份有限公司 1 - - - - -
国泰君安证
券股份有限 2 - - - - -
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 45 页 共55 页
公司
恒泰证券股
份有限公司 1 - - - - -
首创证券有
限责任公司 1 - - - - -
国联证券股
份有限公司 1 - - - - -
国盛证券有
限责任公司 1 - - - - -
中国银河证
券股份有限
公司
3 - - - - -
申万宏源集
团股份有限
公司
2 - - - - -
国信证券股
份有限公司 2 - - - - -
国元证券股
份有限公司 1 - - - - -
渤海证券股
份有限公司 3 - - - - -
中信建投证
券股份有限
公司
3 - - - - -
国海证券股
份有限公司 1 - - - - -
国开证券有
限责任公司 1 - - - - -
平安证券有
限责任公司 1 - - - - -
中信证券股
份有限公司 3 - - - - -
招商证券股
份有限公司 2 - - - - -
北京高华证
券有限责任
公司
1 - - - - -
川财证券有
限责任公司 2 - - - - -
大同证券有
限责任公司 1 - - - - -
华融证券股
份有限公司 2 - - - - -
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 46 页 共55 页
华泰证券股
份有限公司 1 - - - - -
华西证券股
份有限公司 1 - - - - -
山西证券股
份有限公司 1 - - - - -
上海华信证
券有限责任
公司
2 - - - - -
中天证券有
限责任公司 1 - - - - -
- - - - - - -
注: 1、基金专用交易单元的选择标准为该证券经营机构具有较强的研究服务能力,能及时、全
面、定期向基金管理人提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析报
告、个股分析报告、市场服务报告以及全面的信息服务。
2、基金专用交易单元的选择程序为根据标准进行考察后,确定证券经营机构的选择。经公司批
准后与被选择的证券经营机构签订协议。
10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称
成交金额
占当期债券
成交总额的比
例
成交金额
占当期债
券回购
成交总额
的比例
成交金额
占当期权
证
成交总额
的比例
西南证券股
份有限公司 294,942,254.83 75.98%2,941,400,000.00 94.09% - -
联讯证券股
份有限公司 - - - - - -
财达证券有
限责任公司 968,231.20 0.25% 11,200,000.00 0.36% - -
国金证券股
份有限公司 15,549,163.05 4.01% 20,000,000.00 0.64% - -
华创证券有
限责任公司 74,278,961.60 19.14% 153,400,000.00 4.91% - -
中国中投证
券有限责任
公司
- - - - - -
东北证券股
份有限公司 - - - - - -
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 47 页 共55 页
中航证券有
限公司 - - - - - -
华鑫证券有
限责任公司 - - - - - -
广州证券股
份有限公司 - - - - - -
财富证券股
份有限公司 - - - - - -
西部证券股
份有限公司 - - - - - -
中银国际证
券有限责任
公司
- - - - - -
方正证券股
份有限公司 - - - - - -
第一创业证
券股份有限
公司
- - - - - -
兴业证券股
份有限公司 - - - - - -
国泰君安证
券股份有限
公司
- - - - - -
恒泰证券股
份有限公司 - - - - - -
首创证券有
限责任公司 - - - - - -
国联证券股
份有限公司 - - - - - -
国盛证券有
限责任公司 - - - - - -
中国银河证
券股份有限
公司
- - - - - -
申万宏源集
团股份有限
公司
- - - - - -
国信证券股
份有限公司 - - - - - -
国元证券股
份有限公司 - - - - - -
渤海证券股
份有限公司 - - - - - -
中信建投证 - - - - - -
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 48 页 共55 页
券股份有限
公司
国海证券股
份有限公司 - - - - - -
国开证券有
限责任公司 - - - - - -
平安证券有
限责任公司 - - - - - -
中信证券股
份有限公司 - - - - - -
招商证券股
份有限公司 - - - - - -
北京高华证
券有限责任
公司
2,438,916.60 0.63% - - - -
川财证券有
限责任公司 - - - - - -
大同证券有
限责任公司 - - - - - -
华融证券股
份有限公司 - - - - - -
华泰证券股
份有限公司 - - - - - -
华西证券股
份有限公司 - - - - - -
山西证券股
份有限公司 - - - - - -
上海华信证
券有限责任
公司
- - - - - -
中天证券有
限责任公司 - - - - - -
- - - - - - -
10.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1
《 银华基金管理股份有限公司
2016 年 12 月 31 日基金净值公告》 四大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 1 月 3 日
2
《 银华中证转债指数增强分级证
券投资基金可能发生不定期份额
折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 1 月 4 日
3 《 银华中证转债指数增强分级证 三大证券报及本基 2017 年 1 月 11 日
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 49 页 共55 页
券投资基金可能发生不定期份额
折算的风险提示公告》
金管理人网站
4
《 银华中证转债指数增强分级证
券投资基金可能发生不定期份额
折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 1 月 18 日
5
《 银华中证转债指数增强分级证
券投资基金 2016 年第 4 季度报告》 三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 1 月 21 日
6
《 银华中证转债指数增强分级证
券投资基金可能发生不定期份额
折算的风险提示公告 (1)》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 1 月 25 日
7
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 2 月 4 日
8
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 2 月 8 日
9
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 2 月 15 日
10
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 2 月 22 日
11
《 银华基金管理股份有限公司关
于旗下部分基金参加交通银行手
机银行渠道费率优惠活动的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 2 月 23 日
12
《 关于旗下部分基金在首创证券
开通定期定额投资及转换业务并
参加首创证券费率优惠活动的公
告》
四大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 2 月 27 日
13
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 3 月 1 日
14
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 3 月 8 日
15
《 银华基金管理股份有限公司关
于旗下部分基金参加上海好买基
金销售有限公司网上费率优惠活
动的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 3 月 9 日
16
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 3 月 15 日
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 50 页 共55 页
17
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告
20170322 清洁版》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 3 月 22 日
18
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 3 月 29 日
19
《 银华中证转债指数增强分级证
券投资基金 2016 年年度报告》 本基金管理人网站 2017 年 3 月 31 日
20
《 银华中证转债指数增强分级证
券投资基金 2016 年年度报告摘要》 三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 3 月 31 日
21
《 银华中证转债指数增强分级证
券投资基金更新招募说明书
( 2017 年第 1 号) 》
本基金管理人网站 2017 年 4 月 1 日
22
《 银华中证转债指数增强分级证
券投资基金更新招募说明书摘要
( 2017 年第 1 号) 》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 4 月 1 日
23
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 4 月 6 日
24
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 4 月 13 日
25
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 4 月 19 日
26
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 4 月 21 日
27
《 银华中证转债指数增强分级证
券投资基金 2017 年第 1 季度报告》 三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 4 月 21 日
28
《 银华基金管理股份有限公司关
于旗下部分基金参加交通银行手
机银行渠道费率优惠活动的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 4 月 22 日
29
《 银华基金管理股份有限公司关
于实施《 深圳证券交易所分级基
金业务管理指引》 的风险提示公
告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 4 月 25 日
30
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 4 月 26 日
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 51 页 共55 页
31
《 银华基金管理股份有限公司关
于实施《 深圳证券交易所分级基
金业务管理指引》 的风险提示公
告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 4 月 26 日
32
《 银华基金管理股份有限公司关
于实施《 深圳证券交易所分级基
金业务管理指引》 的风险提示公
告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 4 月 27 日
33
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告
20170428 清洁版》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 4 月 28 日
34
《 银华基金管理股份有限公司关
于实施《 深圳证券交易所分级基
金业务管理指引》 的风险提示公
告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 4 月 28 日
35
《 银华基金管理股份有限公司关
于实施《 深圳证券交易所分级基
金业务管理指引》 的风险提示公
告.doc》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 4 月 29 日
36
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 5 月 4 日
37
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 5 月 6 日
38
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 5 月 9 日
39
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 5 月 10 日
40
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 5 月 11 日
41
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 5 月 12 日
42
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 5 月 13 日
43
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 5 月 16 日
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 52 页 共55 页
44
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 5 月 17 日
45
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 5 月 18 日
46
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 5 月 19 日
47
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 5 月 20 日
48
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 5 月 23 日
49
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 5 月 24 日
50
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 5 月 25 日
51
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 5 月 26 日
52
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 5 月 27 日
53
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 6 月 1 日
54
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 6 月 2 日
55
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 6 月 3 日
56
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 6 月 6 日
57
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 6 月 7 日
58
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 6 月 8 日
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
第 53 页 共55 页
份额折算的风险提示公告》
59
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 6 月 9 日
60
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 6 月 10 日
61
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 6 月 13 日
62
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 6 月 14 日
63
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 6 月 15 日
64
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 6 月 16 日
65
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 6 月 17 日
66
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 6 月 20 日
67
《 关于参加上海长量基金销售投
资顾问有限公司费率优惠的公告》 四大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 6 月 22 日
68
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 6 月 23 日
69
《 关于银华中证转债指数增强分
级证券投资基金可能发生不定期
份额折算的风险提示公告》
三大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 6 月 28 日
70
《 银华基金管理股份有限公司关
于使用建设银行卡网上直销优惠
的公告》
四大证券报及本基
金管理人网站 2017 年 6 月 30 日
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
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§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况
投 资 者 类 别
序 号
持有基金份
额比例达到
或者超过
20%的时间区
间
期初
份额
申购
份额
赎回
份额 持有份额 份额占 比
机 构
1
2017/01/01-
2017/06/30 93,689,861.79 0.00 30,689,861.79 63,000,000.00 35.83%
产品特有风险
投资人在投资本基金时,将面临本基金的特有风险,具体包括:
1)当基金份额集中度较高时,少数基金份额持有人所持有的基金份额占比较高,其在召开持
有人大会并对重大事项进行投票表决时可能拥有较大话语权;
2)在极端情况下,当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,可能导致
在其赎回后本基金资产规模长期低于 5000 万元,进而可能导致本基金终止或与其他基金合并
或转型为另外的基金,其他基金份额持有人丧失继续投资本基金的机会;
3)当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,更容易触发巨额赎回条款,
基金份额持有人将可能无法及时赎回所持有的全部基金份额;
4)当持有基金份额占比较高的基金份额持有人大量赎回本基金时,基金为支付赎回款项而卖
出所持有的证券,可能造成证券价格波动,导致本基金的收益水平发生波动。同时,巨额赎回、
份额净值小数保留位数是采用四舍五入、管理费及托管费等费用是按前一日资产计提,会导致
基金份额净值出现大幅波动;
5)当某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金规模的 50%时,本基金管理人将
不再接受该持有人对本基金基金份额提出的申购及转换转入申请。在其他基金份额持有人赎回
基金份额导致某一基金份额持有人所持有的基金份额达到或超过本基金规模 50%的情况下,该
基金份额持有人将面临所提出的对本基金基金份额的申购及转换转入申请被拒绝的风险。如果
投资人某笔申购或转换转入申请导致其持有本基金基金份额达到或超过本基金规模的 50%,该
笔申购或转换转入申请可能被确认失败。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
银华中证转债指数增强分级 2017 年半年度报告
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§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
12.1.1 中国证监会核准银华中证转债指数增强分级证券投资基金设立的文件
12.1.2《 银华中证转债指数增强分级证券投资基金招募说明书》
12.1.3《 银华中证转债指数增强分级证券投资基金基金合同》
12.1.4《 银华中证转债指数增强分级证券投资基金托管协议》
12.1.5《 银华基金管理股份有限公司开放式基金业务规则》
12.1.6 本基金管理人业务资格批件和营业执照
12.1.7 本基金托管人业务资格批件和营业执照
12.1.8 报告期内本基金管理人在指定媒体上披露的各项公告
12.2 存放地点
上述备查文本存放在本基金管理人或基金托管人的住所。本报告存放在本基金管理人及托管
人住所,供公众查阅、复制。
12.3 查阅方式
投资者可免费查阅,在支付工本费后,可在合理时间内取得上述文件的复制件或复印件。相
关公开披露的法律文件,投资者还可在本基金管理人网站( www.yhfund.com.cn)查阅。
银华基金管理股份有限公司
2017 年 8 月 29 日
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