长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金
2013 年年度报告
2013 年 12 月 31 日
基金管理人:长盛基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:2014 年 3 月 29 日
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
§1 重要提示及目录1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2014 年 3 月 28 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告财务资料已经审计,普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自 2013 年 01 月 01 日起至 12 月 31 日止。
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告1.2 目录§1 重要提示及目录................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 ...................................................................................................................................... 2
1.2 目录.............................................................................................................................................. 3§2 基金简介............................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .............................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .............................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人 .......................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 .............................................................................................................................. 6
2.5 其他相关资料 .............................................................................................................................. 6§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................... 6
3.1 主要会计数据和财务指标 .......................................................................................................... 6
3.2 基金净值表现 .............................................................................................................................. 7
3.3 过去三年基金的利润分配情况 .................................................................................................. 9§4 管理人报告......................................................................................................................................... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................................................................... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ........................................................................ 11
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 13
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ........................................................................ 14
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................................................... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ........................................................................ 15§5 托管人报告......................................................................................................................................... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................ 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................ 16§6 审计报告............................................................................................................................................. 16
6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 16
6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 16§7 年度财务报表..................................................................................................................................... 17
7.1 资产负债表 ................................................................................................................................ 17
7.2 利润表........................................................................................................................................ 18
7.3 所有者权益(基金净值)变动表 ............................................................................................ 19
7.4 报表附注 .................................................................................................................................... 21§8 投资组合报告..................................................................................................................................... 40
8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................ 40
8.2 期末按行业分类的股票指数投资组合 .................................................................................... 40
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 42
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ........................................................................................ 47
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................... 48
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细 ............................ 49
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细 ................ 49
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细 ............................ 49
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 .................................................................... 49
8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................................................. 49
8.11 投资组合报告附注 .................................................................................................................. 50§9 基金份额持有人信息......................................................................................................................... 51
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................ 51
9.2 期末上市基金前十名持有人 .................................................................................................... 51
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................................................... 52§10 开放式基金份额变动....................................................................................................................... 53§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................... 53
11.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................................................................... 53
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...................................... 53
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 53
11.4 基金投资策略的改变 .............................................................................................................. 53
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .................................................................................. 54
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 54
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .............................................................................. 54
11.8 其他重大事件 .......................................................................................................................... 55§12 备查文件目录................................................................................................................................... 58
12.1 备查文件目录 .......................................................................................................................... 58
12.2 存放地点 .................................................................................................................................. 58
12.3 查阅方式 .................................................................................................................................. 58
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§2 基金简介2.1 基金基本情况
基金名称 长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金
基金简称 长盛同瑞中证 200 分级(场内简称:长盛同瑞)
基金主代码 160808
交易代码 160808
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2011 年 12 月 6 日
基金管理人 长盛基金管理有限公司
基金托管人 中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 51,654,606.64 份
基金合同存续期 不定期
基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所
上市日期 2012-01-12
下属分级基金的基金简称 长盛同瑞 A(场内简 长盛同瑞 B(场内 长盛同瑞中证 200 分级
称:同瑞 A) 简称:同瑞 B) (场内简称:长盛同瑞)
下属分级基金的交易代码 150064 150065 160808
报告期末下属分级基金份额 1,567,496.00 份 2,351,244.00 份 47,735,866.64 份总额2.2 基金产品说明
投资目标 本基金运用指数化投资方式,通过严格的投资纪律约束和数量化
风险管理手段,力争将本基金的净值增长率与业绩比较基准之间
的日均跟踪偏离度的绝对值控制在 0.35%以内,年跟踪误差控制在
4%以内,以实现对中证 200 指数的有效跟踪。
投资策略 本基金采用完全复制法,按照成份股在中证 200 指数中的组成及
其基准权重构建股票投资组合,以拟合、跟踪中证 200 指数的收
益表现,并根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整。
本基金投资于股票的资产占基金资产的比例为 90%-95%,其中投
资于中证 200 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的
90%。现金、债券资产及中国证监会允许基金投资的其他证券品种
占基金资产比例为 5%-10%(其中现金或者到期日在一年以内的政
府债券不低于基金资产净值 5%)。基金管理人将综合考虑市场情
况、基金资产的流动性要求等因素确定各类资产的具体配置比例。
业绩比较基准 中证 200 指数收益率×95%+一年期银行定期存款利率(税后)×5%
风险收益特征 本基金为完全复制指数的股票型基金,具有较高风险、较高预期
收益的特征,其预期风险和预期收益高于货币市场基金、债券型
基金和混合型基金。
下属三级基金的风险收益 长盛同瑞 A:低风险、 长盛同瑞 B:高风险、 长盛同瑞中证 200 分
特征 收益相对稳定 高预期收益 级:较高风险、较高
预期收益
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 长盛基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司
姓名 叶金松 李芳菲
信息披露负责人 联系电话 010-82019988 010-66060069
电子邮箱 yejs@csfunds.com.cn lifangfei@abchina.com
客户服务电话 400-888-2666、010-62350088 95599
传真 010-82255988 010-63201816
注册地址 深圳市福田中心区福中三路 北京市东城区建国门内大街 69
诺德金融中心主楼 10D 号
办公地址 北京市海淀区北太平庄路 18 北京市西城区复兴门内大街 28
号城建大厦 A 座 20-22 层 号凯晨世贸中心东座 F9
邮政编码 100088 100031
法定代表人 凤良志 蒋超良2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.csfunds.com.cn
基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的办公地址2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
会计师事务所 普华永道中天会计师事务所(特殊 上海市湖滨路 202 号普华永道中心
普通合伙) 11 楼
注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
2011 年 12 月 6 日
(基金合同生效
3.1.1 期间数据和指标 2013 年 2012 年
日)-2011 年 12 月 31
日
本期已实现收益 4,500,026.31 9,136,298.92 1,075,537.59
本期利润 3,831,915.65 10,609,734.72 1,075,537.59
加权平均基金份额本期利润 0.0851 0.1099 0.0017
本期加权平均净值利润率 8.38% 10.71% 0.17%
本期基金份额净值增长率 4.30% 0.38% 0.20%
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3.1.2 期末数据和指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
期末可供分配利润 2,435,312.12 327,369.97 1,075,537.59
期末可供分配基金份额利润 0.0471 0.0064 0.0017
期末基金资产净值 52,522,869.15 51,083,147.16 624,271,806.22
期末基金份额净值 1.017 1.004 1.002
3.1.3 累计期末指标 2013 年末 2012 年末 2011 年末
基金份额累计净值增长率 4.90% 0.58% 0.20%注::1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。表中的“期末”均指本报告期最后一日,即 12 月 31 日。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
份额净值 业绩比较 业绩比较基
份额净值
阶段 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④
增长率①
准差② 率③ 准差④
过去三个月 -2.31% 1.18% -1.94% 1.22% -0.37% -0.04%
过去六个月 8.77% 1.25% 10.47% 1.28% -1.70% -0.03%
过去一年 4.30% 1.29% 4.02% 1.34% 0.28% -0.05%自基金合同
4.90% 1.23% -4.59% 1.36% 9.49% -0.13%生效起至今注:本基金业绩比较基准=95%×中证 200 指数收益率+5%×一年期银行定期存款利率(税后)。基准指数:中证 200 指数本基金的业绩比较基准中证 200 指数由中证指数有限公司构建和发布。具体的编制规则和再平衡
过 程 请 参 见 中 证 200 指 数 指 数 编 制 细 则 。( 网 址 为 :http://www.csindex.com.cn/sseportal/csiportal/indexquery.do)再平衡:由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合基金合同要求,业绩比较基准中中证 200 指数、一年期银行定期存款每日按照 95%、5%的比例采取再平衡,再用连锁计算的方式得到基准指数的时间序列。
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收
益率变动的比较
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较注:长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金合同于 2011 年 12 月 6 日生效,合同生效当年按照实际存续期计算,未按整个自然年度折算。3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
每10份基金份额 现金形式发 再投资形式发 年度利润分配合
年度 备注
分红数 放总额 放总额 计
2013 - - - - 注:2013 年
度未分配收
益
2012 - - - - 注:2012 年
度未分配收
益
2011 - - - - 注:2011 年
度未分配收
益
合计 - - - -
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§4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为长盛基金管理有限公司(以下简称“公司”),成立于 1999 年 3 月 26 日,是国内最早成立的十家基金管理公司之一。公司注册资本为人民币 15000 万元。公司注册地在深圳,总部设在北京,并在北京、上海、郑州、杭州、成都设有分公司,在香港、北京分别设有子公司。目前,公司股东及其出资比例为:国元证券股份有限公司(以下简称“国元证券”)占注册资本的 41%,新加坡星展银行有限公司占注册资本的 33%,安徽省信用担保集团有限公司占注册资本的13%,安徽省投资集团控股有限公司占注册资本的 13%。公司获得首批全国社保基金、合格境内机构投资者和特定客户资产管理业务资格。截至 2013 年 12 月 31 日,基金管理人共管理两只封闭式基金、三十一只开放式基金,并管理多个全国社保基金组合和专户产品。公司同时兼任境外 QFII基金和专户理财产品的投资顾问。4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助理)期限 证券从
姓名 职务 说明
任职日期 离任日期 业年限
男,1981 年 9 月出
生,中国国籍。中
央财经大学硕士,
本基金基 金融风险管理师
金经理, (FRM)。2007 年 7 月
长盛同庆 加入长盛基金管理
中 证 800 有限公司,曾任金
指数分级 融工程与量化投资
证券投资 部金融工程研究
基金基金 员,从事数量化投
2011 年 12 月
王超 经理,长 - 6年 资策略研究和投资
6日
盛同辉深 组合风险管理工
证 100 等 作。现任长盛同瑞
权重指数 中证 200 指数分级
分级证券 证券投资基金(本
投资基金 基金)基金经理,
基 金 经 长盛同庆中证 800
理。 指数分级证券投资
基金基金经理,长
盛同辉深证 100 等
权重指数分级证券
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投资基金基金经
理。注:1、上表基金经理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日期;2、“证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、本基金的基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度和控制方法
依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,为保证公司管理的所有投资组合得到公平对待,保护投资者合法权益,公司重新修订了《公司公平交易细则》。报告期内,公司根据该细则实际执行情况,对其进行了完善。该细则从研究、投资授权、投资决策、交易执行、投资组合信息隔离、行为监控评估与分析、报告与信息披露等环节对公平交易的管理提出明确要求。
研究支持,公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果,所有投资组合经理在公司研究平台上拥有同等权限。投资授权与决策,公司实行投资决策委员会领导下的投资组合经理负责制。投资组合经理在投资决策委员会授权范围内自主进行投资决策,超越授权范围的投资行为,需依照公司相关制度规定履行审批程序。各投资组合经理遵守投资信息隔离墙制度。
交易执行,公司实行集中交易制度,所有投资组合的投资指令均由交易部统一执行委托交易。交易部依照《公司公平交易细则》的规定,对交易所公开竞价交易,公司开启恒生交易系统中的公平交易程序,对符合公平交易条件的投资指令强制执行公平交易,具体如下:
一、限价指令的执行原则:对于不同限价的同向指令,按照“价格优先、时间优先、同时均分”的原则执行;对于相同限价的同向交易指令,强制执行恒生交易系统中的公平交易程序,按照各投资组合委托数量设置委托比例,按比例具体执行。
二、市价指令的执行原则:对于市价同向交易指令,按照“时间优先”的原则执行交易指令,后到达指令后按照先到指令剩余数量和新到指令数量采用公平委托系统执行;对于同时同向交易指令,强制执行恒生交易系统中的公平交易程序,按照各投资组合委托数量设置委托比例,按比例具体执行。
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三、部分限价指令与部分市价指令的执行原则:对于不同投资经理下达的不同类型的同向交易指令,按照“价格优先”的原则执行交易指令,在未满足限价执行条件时,先执行市价指令,后执行限价指令。
对债券一级市场申购、非公开发行股票等以公司名义进行的交易,公司依照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
对于银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价的交易,则按照“时间优先、价格优先、同时申报时要求价格差异趋于零且申购量等比分配”的原则进行。
投资管理行为的监控与分析评估,公司风险管理部、监察稽核部,依照《公司公平交易细则》的规定,持续、动态监督公司投资管理全过程,并进行分析评估,及时向公司管理层报告发现问题,保障公司旗下所有投资组合均被公平对待。风险管理部每日通过系统监控不同组合的反向交易等,监控分析发现异常情况时,要求相关人员作出合理性解释备查,每月度出具上月度公平交易监控分析报告,每季度和每年度分别出具公平交易专项分析报告;公司通过系统记录场内异常交易情况,监察稽核部定期对其进行分析评估,每月度出具异常交易总结报告;针对场外交易,监察稽核部每月度对公司旗下所有投资组合场外交易进行专项检查,检查范围包括但不限于:银行间市场、交易所大宗交易等,每月度出具检查报告;监察稽核部对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案、分配过程进行监督,确保分配结果符合公平交易原则。4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内,公司执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《公司公平交易细则》各项规定,保证公平对待旗下的每一个投资组合。各投资组合按投资管理制度和流程独立决策,并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;交易环节中,严格执行集中交易制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会;事后监控分析环节中,公司定期对投资组合公平交易情况和异常交易情况进行分析,并出具公平交易执行情况分析报告;同时,公司对公平交易制度的遵守和相关业务流程的执行情况进行定期和不定期的检查,并对发现的问题进行及时报告。
报告期内,公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《公司公平交易细则》中的规定对公司所有投资组合同向交易价差进行分析,取最近 4 个季度交易记录,分别以 1、3、5 日为时间片段分析不同基金间以及公募基金、社保组合、专户组合等大类资产间的同向交易情况。对于同向交易次数足够进行 T 检验的情况,以 95%置信水平对其进行假设检验排查;对于同向交易次数较少的情况考察交易价差对基金净值带来的累计贡献。分析结果显示本投资组合与
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告公司其它组合间同向交易价差未见异常。
本报告期内,公司严格执行了公平交易制度的相关规定。4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中,未发现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的交易。
本报告期内,本基金未发生异常交易情况。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
在报告期内,我们运用数量化投资手段精细化执行跟踪指数策略,尽量降低申购赎回、个股配股、分红、增发等事件对基金组合产生的不利影响,将本基金的跟踪误差和日均跟踪偏离度绝对值控制在合理水平。4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末,本基金份额净值为 1.017 元,本报告期份额净值增长率为 4.30%,同期业绩比较基准收益率为 4.02%。报告期内,本基金日均跟踪偏离度绝对值为 0.09%,控制在 0.35%之内;年化跟踪误差为 2.22%,控制在 4%之内。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2013 年一季度经济出现弱复苏,市场在经济企稳、热钱大规模流入的背景下出现整体反弹,二季度经济复苏进程在反腐加大力度、影子银行监管趋严等政策影响下中断,基本面低于市场预期,市场在“钱荒”中再度探底。下半年,经济在稳增长政策影响下企稳回升,十八届三中全会的召开成为影响市场预期的关键,在会议召开前市场对于改革的预期高涨,带动估值提升,市场震荡上行。会议召开后,改革路线图的公布进一步提振改革预期,受益改革板块持续走强。回顾2013 年的行情,可以发现市场运行特征发生了明显的转变,一是宏观经济增长中枢下移,二是资金成本长期维持高位,三是改革政策预扭转了市场悲观情绪,未来这些因素还将对 2014 年的市场产生深刻影响。
展望 2014 年,改革方案和顶层设计的陆续出台将会延续市场对改革的乐观预期,改革受益的新型城镇化相关产业、国企改革、土地改革以及新兴产业的结构化行情有望继续维持;资金成本维持高位的根本原因在于大量集中于 2014 和 2015 年到期的政府债务,这一问题的妥善解决关系到改革的成败和长远的发展,对于现有的存量资产和金融板块都将产生深远的影响;经济增长中枢下移已经逐步被市场所消化,这将为调整结构和促进转型提供更大的政策腾挪空间,受益于产
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告业结构升级和产能收缩的传统行业将会迎来事件性机会。美国 QE 政策的退出力度和国内的通胀水平将成为宏观经济短期的扰动因素,但是并不会造成显著影响。
除了上述基本面和政策面因素之外, IPO 在一季度开始重启,对于市场的影响存在不确定性,一方面申购新股会导致资金分流,引发对流动性好的大盘股的抛售和对涨幅可观的小盘股的获利了结;另一方面,新股如果定价较高,上市表现较好,又有可能对二级市场成长股形成新的催化剂,带动进一步上涨。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作,保障资产委托人利益出发,由独立于各业务部门的监察稽核部对公司经营、受托资产运作及员工行为的合规性进行监督、检查,发现问题及时敦促有关部门改进、完善,并定期制作监察报告报公司管理层。工作内容具体如下:
1、强调合规培训,夯实公司合规文化环境基础。报告期内,监察稽核部通过外请律师、内部自学、岗前培训等多种方式,有重点、有针对性地展开合规培训工作,强化员工合规理念,深化员工合规意识,努力夯实公司合规内控环境基础。
2、强调制度/流程建设,扎实公司内控制度建设。根据新法规、新监管要求,以及公司业务发展实际,及时推动公司各部门补充、修订、完善、优化各项业务制度与流程,保证公司制度/流程的合法合规、全面、适时、有效。
3、加强合规监督,确保受托资产投资运作合法合规。紧密跟踪与投资运作相关的法律、法规、受托资产合同及公司制度等的规定,全面把控受托资产投资运作风险点,并以前述风险点为依据,检查、监督各受托资产投资运作合规情况。根据《公司公平交易细则》规定,通过量化分析、日常合规监督及事后专项检查评估等,确保公司旗下各受托资产被公平对待。
4、加强专项稽核与检查,确保制度/流程严肃性与执行力。报告期内,监察稽核部按照年初工作计划,开展专项稽核工作,内容涵盖受托资产投资、研究、交易、销售、清算、登记注册、产品开发等等;并根据业务发展需要,以及日常监督中发现问题,临时增加多个检查项目。稽核、检查工作中,监察稽核部重视对发现问题改进完成情况的跟踪,强调问题改进效率与效果,以保障公司制度/流程的严肃性与执行力。
5、加强员工行为合规的检查监督。报告期内,监察稽核部借助信息技术系统,通过完善员工投资报备系统、建设员工合规档案系统等,提高员工行为合规管理水平,督促员工自觉合规。
本基金管理人承诺:在今后的工作中,我们将继续以保障资产委托人的利益为宗旨,不断提高内部监察工作的科学性和有效性,努力防范各种风险,保障公司、受托资产合规运作。
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及本基金合同约定,本基金管理人严格按照《企业会计准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金所持投资品种进行估值。本基金管理人制订了证券投资基金估值政策与估值程序,设立基金估值小组,参考行业协会估值意见和独立第三方机构估值数据,确保基金估值的公平、合理。
本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值日、估值对象、估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等事项。本基金管理人设立了由公司总经理(担任估值小组组长)、公司副总经理和督察长(担任估值小组副组长)、权益投资部、风险管理部、研究部、监察稽核部、业务运营部等部门负责人组成的基金估值小组,负责研究、指导并执行基金估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验,具备基金估值运作、行业研究、风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。
基金经理参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。
参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管人有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同第二十条中对基金收益分配的约定,在存续期内,本基金(包括同瑞基金份额、长盛同瑞 A 份额、长盛同瑞 B 份额)不进行收益分配。
§5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金的过程中,本基金托管人—中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》等相关法律法规的规定以及《长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金基金合同》、《长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金托管协议》的约定,对长
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金管理人—长盛基金管理有限公司 2013 年 1 月 1 日至 2013年 12 月 31 日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,长盛基金管理有限公司在长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人认为,长盛基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。
§6 审计报告6.1 审计报告基本信息
财务报表是否经过审计 是
审计意见类型 标准无保留意见
审计报告编号 普华永道中天审字(2014)第 20664 号6.2 审计报告的基本内容
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金全体基金份额持有人
引言段 我们审计了后附的长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金的
财务报表,包括 2013 年 12 月 31 日的资产负债表、2013 年度的
利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段 编制和公允列报财务报表是长盛同瑞中证 200 指数分级证券投
资基金的基金管理人长盛基金管理有限公司管理层的责任。这
种责任包括:
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称
“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作
编制财务报表,并使其实现公允反映;
(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
注册会计师的责任段 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错
报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露
的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括
对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进
行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总
体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计
意见提供了基础。
审计意见段 我们认为,上述长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金的财
务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中
所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操
作编制,公允反映了长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金
2013 年 12 月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金
净值变动情况。
注册会计师的姓名 汪棣 沈兆杰
会计师事务所的名称 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所的地址 中国 上海市
审计报告日期 2014 年 3 月 21 日
§7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体:长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金报告截止日: 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期末 上年度末
资 产 附注号
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日资 产:
银行存款 7.4.7.1 2,958,358.62 7,184,997.17
结算备付金 - 70,893.19
存出保证金 39,665.74 250,000.00
交易性金融资产 7.4.7.2 40,936,547.07 46,898,064.57
其中:股票投资 40,928,622.27 46,898,064.57
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
基金投资 - -
债券投资 7,924.80 -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 - -
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 7.4.7.5 1,582.47 1,702.90
应收股利 - -
应收申购款 8,983,856.15 3,369.35
递延所得税资产 - -
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 52,920,010.05 54,409,027.18
本期末 上年度末
负债和所有者权益 附注号
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 7.4.7.3 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 30,328.31 2,660,242.38
应付管理人报酬 28,365.04 32,032.61
应付托管费 5,673.02 6,406.53
应付销售服务费 - -
应付交易费用 7.4.7.7 7,171.55 37,187.28
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 7.4.7.8 325,602.98 590,011.22
负债合计 397,140.90 3,325,880.02所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 50,087,557.03 50,755,777.19
未分配利润 7.4.7.10 2,435,312.12 327,369.97
所有者权益合计 52,522,869.15 51,083,147.16
负债和所有者权益总计 52,920,010.05 54,409,027.18注:报告截止日 2013 年 12 月 31 日,基金份额净值 1.017 元,基金份额总额 51,654,606.64 份,其中长盛同瑞 A 基金份额为 1,567,496.00 份,长盛同瑞 B 基金份额为 2,351,244.00 份,长盛同瑞基金份额为 47,735,866.64 份。7.2 利润表会计主体:长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 附注号 2013 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日至 2012
2013 年 12 月 31 日 年 12 月 31 日
一、收入 4,875,718.36 12,761,073.12
1.利息收入 96,012.13 875,578.09
其中:存款利息收入 7.4.7.11 96,010.13 296,406.80
债券利息收入 2.00 153.42
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - 579,017.87
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”填列) 5,215,643.75 9,413,355.61
其中:股票投资收益 7.4.7.12 4,751,378.89 8,761,258.69
基金投资收益 - -
债券投资收益 7.4.7.13 - -153.42
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - -
股利收益 7.4.7.15 464,264.86 652,250.34
3.公允价值变动收益(损失以 7.4.7.16
-668,110.66 1,473,435.80“-”号填列)4. 汇兑收益(损失以"-"号填
- -列)
5.其他收入(损失以“-”号填 7.4.7.17
232,173.14 998,703.62列)
减:二、费用 1,043,802.71 2,151,338.40
1.管理人报酬 7.4.10.2.1 343,686.07 769,503.32
2.托管费 7.4.10.2.2 68,737.22 153,900.64
3.销售服务费 - -
4.交易费用 7.4.7.18 258,885.42 790,737.94
5.利息支出 - -
其中:卖出回购金融资产支出 - -
6.其他费用 7.4.7.19 372,494.00 437,196.50三、利润总额(亏损总额以“-”
3,831,915.65 10,609,734.72号填列)
减:所得税费用 - -四、净利润(净亏损以“-”号
3,831,915.65 10,609,734.72填列)7.3 所有者权益(基金净值)变动表会计主体:长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金本报告期:2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
单位:人民币元
本期
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基
50,755,777.19 327,369.97 51,083,147.16金净值)二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利 - 3,831,915.65 3,831,915.65润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
-668,220.16 -1,723,973.50 -2,392,193.66(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 180,158,447.90 7,719,190.14 187,877,638.04
2.基金赎回款 -180,826,668.06 -9,443,163.64 -190,269,831.70四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金
- - -净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基
50,087,557.03 2,435,312.12 52,522,869.15金净值)
上年度可比期间
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计一、期初所有者权益(基
623,196,268.63 1,075,537.59 624,271,806.22金净值)二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利 - 10,609,734.72 10,609,734.72润)三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
-572,440,491.44 -11,357,902.34 -583,798,393.78(净值减少以“-”号填列)
其中:1.基金申购款 206,558,062.69 8,702,270.66 215,260,333.35
2.基金赎回款 -778,998,554.13 -20,060,173.00 -799,058,727.13四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金
- - -净值变动(净值减少以“-”号填列)五、期末所有者权益(基
50,755,777.19 327,369.97 51,083,147.16金净值)报表附注为财务报表的组成部分。
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:
______周兵______ ______林培富______ ____龚珉____
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人7.4 报表附注7.4.1 基金基本情况
长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2011]1659 号《关于核准长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金募集的批复》核准,由长盛基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集 622,918,669.86 元,业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2011)第 465 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金基金合同》于 2011 年 12 月 6 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 623,196,268.63 份基金份额,其中认购资金利息折合 277,598.77份基金份额。本基金的基金管理人为长盛基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。
根据《长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金基金合同》的规定,本基金的基金份额包括长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金之基础份额(以下简称“同瑞基金份额”)、长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金之稳健收益类份额(以下简称“同瑞 A 基金份额”)以及长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金之积极收益类份额(以下简称“同瑞 B 基金份额”)。本基金基金合同生效后,场内同瑞基金份额按 4:6 的比例分离成同瑞 A 基金份额和同瑞 B 基金份额,各类基金份额的基金资产合并运作。在每个会计年度(除基金合同生效日所在会计年度外)的第一个工作日,本基金的基金管理人将根据基金合同的规定对同瑞基金份额和同瑞 A 份额进行基金份额折算;此外,若同瑞基金份额的基金份额净值达到人民币 2.000 元或同瑞 B 份额的参考净值跌至人民币0.250 元以下,本基金的基金管理人还将根据基金合同的规定对同瑞基金份额、同瑞 A 份额和同瑞 B 份额的基金份额进行不定期份额折算。
同瑞基金份额接受场外与场内申购和赎回,同瑞 A 份额与同瑞 B 份额可单独在上市交易但不接受申购和赎回。经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2012]4 号文核准,同瑞 A基金份额和其中同瑞 B 基金份额于 2012 年 1 月 12 日在深交所挂牌交易。托管在场外的同瑞基金份额,基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可按照 4:6 的比例与同瑞 A 基金份额和同瑞 B 基金份额进行配对转换
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为股票(包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、权证、债券、货币市场工具、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资的标的指数为中证 200 指数,股票投资占基金资产的比例为 90%-95%,95%,其中投资于中证 200 指数成份股和备选成份股的资产不低于股票资产的 90%。现金、债券资产及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产比例为 5%-10%(其中权证资产占基金资产比例为 0-3%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值 5%)。本基金通过被动的指数化投资管理,实现对中证指数的有效跟踪,力求将基金净值收益率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差控制在限定的范围之内。本基金的业绩比较基准为:95%×中证 200 指数收益率+5%×一年期银行定期存款税后利率。
本财务报表由本基金的基金管理人长盛基金管理有限公司于 2014 年 3 月 21 日批准报出。7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《 长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金 基金合同》和在财务报表附注 7.4.4 所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金 2013 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金 2013 年 12月 31 日的财务状况以及 2013 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。7.4.4 重要会计政策和会计估计7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1)金融资产的分类
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前以交易目的持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款和各类其他应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(2)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类其他应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入当期损益;对于支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,按照公允价值进行后续计量;对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2) 该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;或者(3) 该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价的差额,计入当期损益。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证)按如下原则确定公允价值并进行
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告估值:
(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(2)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(3)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的;且 2) 交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额折算引起的实收基金份额变动于基金份额折算日根据折算前的基金份额数及确定的折算比例计算认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况下
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益;于处置时,其处置价格与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。7.4.4.11 基金的收益分配政策
根据《长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金基金合同》的有关规定,在存续期内,本基金(包括同瑞基金份额、同瑞 A 份额和同瑞 B 份额)不进行收益分配。7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个单一的经营分部运作,不需要披露分部信息。7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定以下类别股票投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌等情况,本基金根据中国证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《中国证券业协会基金估值工作小组关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法、市盈率法等估值技术进行估值。
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生会计估计变更。7.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1)以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。
(2)对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
(3)对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20%的个人所得税。自 2013 年 1 月 1 日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在 1个月以内(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1 年的,暂减按 25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。
(4)基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。7.4.7 重要财务报表项目的说明7.4.7.1 银行存款
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
活期存款 2,958,358.62 7,184,997.17
定期存款 - -
其中:存款期限 1-3 个月 - -
其他存款 - -
合计: 2,958,358.62 7,184,997.177.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2013 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 40,123,221.93 40,928,622.27 805,400.34
交易所市场 8,000.00 7,924.80 -75.20
债券 银行间市场 - - -
合计 8,000.00 7,924.80 -75.20
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 40,131,221.93 40,936,547.07 805,325.14
上年度末
项目 2012 年 12 月 31 日
成本 公允价值 公允价值变动
股票 45,424,628.77 46,898,064.57 1,473,435.80
交易所市场 - - -债券
银行间市场 - - -
合计 - - -
资产支持证券 - - -
基金 - - -
其他 - - -
合计 45,424,628.77 46,898,064.57 1,473,435.807.4.7.3 衍生金融资产/负债注:本基金本报告期末及上年度末未持有衍生金融资产/负债。7.4.7.4 买入返售金融资产注:本基金本期末及上年度末未持有买入返售金融资产。7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
应收活期存款利息 1,562.57 1,371.04
应收定期存款利息 - -
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 - 31.90
应收债券利息 2.00 -
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - 299.96
其他 17.90 -
合计 1,582.47 1,702.907.4.7.6 其他资产注:本基金本期末及上年度末未持有其他资产。7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
交易所市场应付交易费用 7,171.55 37,187.28
银行间市场应付交易费用 - -
合计 7,171.55 37,187.287.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
本期末 上年度末
项目
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
应付券商交易单元保证金 - 250,000.00
应付赎回费 96.18 10,011.22
预提费用 316,000.00 330,000.00
其他 9,506.80 -
合计 325,602.98 590,011.227.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 50,882,891.16 50,755,777.19
本期申购 4,242.18 4,231.83
本期赎回(以“-”号填列) -1,056,989.30 -1,054,416.34
2013 年 1 月 4 日 基金拆分/份 49,830,144.04 49,705,592.68额折算前
基金拆分/份额折算变动份额 1,440,137.91 -
本期申购 185,813,540.32 180,154,216.07
本期赎回(以“-”号填列) -185,429,215.63 -179,772,251.72
本期末 51,654,606.64 50,087,557.03
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告注:1. 申购含转换入份额;赎回含转换出份额。2. 根据《长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金招募说明书》和《长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金基金份额折算公告》的有关规定,本基金的基金管理人长盛基金管理有限公司 确定2013 年 1 月 4 日为本基金的份额折算基准日,对长盛同瑞基金份额的场外份额、场内份额以及同瑞 A 份额实施定期份额折算。折算前同瑞基金场外份额为 32,335,936.04 份,同瑞场内份额6,901,423.00 份,同瑞 A 份额为 4,237,114.00 份。根据基金份额折算公式,对同瑞 A 份额的应得收益进行定期份额折算,每份长盛同瑞份额将按 0.4 份同瑞 A 份额获得约定应得收益的新增折算份额。长盛同瑞场外份额经份额折算后产生新增的长盛同瑞场外份额;长盛同瑞场内份额经份额折算后产生新增的长盛同瑞场内份额;同瑞 A 份额经份额折算后产生新增的长盛同瑞场内份额。同瑞基金份额折算比例为 0.028900949,同瑞 A 份额折算比例为 0.072252374,折算后同瑞基金场外基金份额总额为 33,270,475.95 份,场内基金份额为 7,407,021.00 份,同瑞 A 份额为4,237,114.00 份,折算后基金份额净值为 1.001 元。3.截至 2013 年 12 月 31 日止,本基金于深交所上市的基金份额为 3,918,740.00 份(其中同瑞 A基金份额 1,567,496.00 份,同瑞 B 基金份额 2,351,244.00 份);本基金于场内未上市交易的基金份额为 26,564,393.00 份,托管在场外未上市交易的基金份额为 21,171,473.64 份,均为同瑞基金基础份额。场内的基金份额登记在证券登记结算系统,场外的基金份额登记在注册登记系统,按基金份额净值申购或赎回。通过跨系统转登记可实现基金份额在两个系统之间的转换。7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 3,065,316.88 -2,737,946.91 327,369.97
本期利润 4,500,026.31 -668,110.66 3,831,915.65
本期基金份额交易 1,866,993.71 -3,590,967.21 -1,723,973.50产生的变动数
其中:基金申购款 24,846,740.67 -17,127,550.53 7,719,190.14
基金赎回款 -22,979,746.96 13,536,583.32 -9,443,163.64
本期已分配利润 - - -
本期末 9,432,336.90 -6,997,024.78 2,435,312.127.4.7.11 存款利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
月 31 日 日
活期存款利息收入 92,650.16 274,129.69
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 1,121.04 21,606.85
其他 2,238.93 670.26
合计 96,010.13 296,406.807.4.7.12 股票投资收益7.4.7.12.1 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 1 日至 2012 年
年 12 月 31 日 12 月 31 日
卖出股票成交总额 88,114,600.36 245,572,553.42
减:卖出股票成本总额 83,363,221.47 236,811,294.73
买卖股票差价收入 4,751,378.89 8,761,258.697.4.7.13 债券投资收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013年1月1日至2013年 2012年1月1日至2012年12月
12月31日 31日
卖出债券(债转股及债券到期 - 125,000.00兑付)成交总额
减:卖出债券(债转股及债券 - 125,000.00到期兑付)成本总额
减:应收利息总额 - 153.42
债券投资收益 - -153.427.4.7.14 衍生工具收益注:本基金本期及上年度可比期间未取得衍生工具收益。7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
月 31 日 月 31 日
股票投资产生的股利收益 464,264.86 652,250.34
基金投资产生的股利收益 - -
合计 464,264.86 652,250.347.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
项目名称 本期 上年度可比期间
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
2013 年 1 月 1 日至 2013 2012 年 1 月 1 日至 2012 年
年 12 月 31 日 12 月 31 日
1.交易性金融资产 -668,110.66 1,473,435.80
——股票投资 -668,035.46 1,473,435.80
——债券投资 -75.20 -
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 - -
——权证投资 - -
3.其他 - -
合计 -668,110.66 1,473,435.807.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
12 月 31 日 月 31 日
基金赎回费收入 232,140.32 998,658.37
转换费 32.82 45.25
其他 - -
合计 232,173.14 998,703.62注:1.本基金的场外赎回费率按持有期间递减,场内赎回费率为赎回金额的 0.5%,赎回费总额的 25%归入基金资产。2. 本基金的转换费由申购补差费和转出基金的赎回费两部分构成,其中转出基金的赎回费的 25%归入转出基金的基金资产。7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月
月 31 日 31 日
交易所市场交易费用 258,885.42 790,737.94
银行间市场交易费用 - -
合计 258,885.42 790,737.947.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12
12 月 31 日 月 31 日
审计费用 41,000.00 60,000.00
信息披露费 270,000.00 270,000.00
上市费 60,000.00 90,000.00
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
银行汇划费 324.00 336.50
银行账户维护费 270.00 360.00
银行间账户维护费 - 16,500.00
其他 900.00 -
合计 372,494.00 437,196.507.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。7.4.8.2 资产负债表日后事项
本基金的基金管理人于 2013 年 12 月 27 日宣告本基金的基金管理人根据基金合同的规定于2014 年 1 月 2 日对本基金所有份额进行基金份额折算。7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
长 盛 基 金 管 理 有 限 公 司 (“ 长 盛 基 金 公 基金管理人、基金销售机构司”)
中国农业银行股份有限公司(“中国农业 基金托管人、基金代销机构银行”)
国元证券股份有限公司(“国元证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
新加坡星展银行有限公司 基金管理人的股东
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人的股东
安徽省投资集团控股有限公司 基金管理人的股东注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
本基金未开立关联方交易单元。7.4.10.1 关联方报酬7.4.10.1.1 基金管理费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
月 31 日 日
当期发生的基金应支付 343,686.07 769,503.32的管理费
其中:支付销售机构的客 83,261.09 173,440.13户维护费注:支付基金管理人长盛基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.75%的年费率
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日管理人报酬=前一日基金资产净值×0.75%/当年天数。7.4.10.1.2 基金托管费
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31
月 31 日 日
当期发生的基金应支付 68,737.22 153,900.64的托管费注:支付基金托管人中国农业银行的托管费按前一日基金资产净值 0.15%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:日托管费=前一日基金资产净值×0.15%/当年天数。7.4.10.2 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易注:本基金本期和上年度可比期间无与关联方进行的银行间同业市场的债券(含回购)交易。7.4.10.3 各关联方投资本基金的情况7.4.10.3.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况注:基金管理人本期及上年度可比期间未运用固有资金投资本基金。7.4.10.3.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况注:除基金管理人之外的其他关联方本期及上年度可比期间未投资本基金。7.4.10.4 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期 上年度可比期间
关联方
2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
名称
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国农业银行 2,958,358.62 92,650.16 7,184,997.17 274,129.69注:本基金的银行存款由基金托管人中国农业银行保管,按银行同业利率计息。7.4.10.5 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况注:本基金本期及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。7.4.10.6 其他关联交易事项的说明
本基金本期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
7.4.11 利润分配情况
注:本基金本期无利润分配情况。
7.4.12 期末(2013 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注:本基金本期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票 股票 期末 复牌 期末 期末估值总
停牌日期 停牌原因 复牌日期 数量(股)
代码 名称 估值单价 开盘单价 成本总额 额
五矿 重大资产重
600058 2013 年 7 月 24 日 13.56 2014 年 1 月 6 日 14.92 12,724 207,587.18 172,537.44
发展 组
方正 重大资产重
601901 2013 年 8 月 26 日 5.91 2014 年 1 月 13 日 6.24 42,204 230,125.63 249,425.64
证券 组
长安 重大信息被
000625 2013 年 12 月 31 日 11.45 2014 年 1 月 3 日 11.72 44,977 416,532.06 514,986.65
汽车 披露
注:截至 2013 年 12 月 31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响而被暂时停牌的股票,
该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复牌。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
本基金本期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为被动式指数基金,原则上采用复制指数投资策略,按照个股在基准指数中的基准权
重构建股票组合,并根据基准指数成份股及其权重的变动而进行相应调整,以复制和跟踪基准指
数。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险
及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围
之内,使本基金在险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,建立了以风险控制管理委员会为核心的、
由风险控制管理委员会、风险控制委员会、监察稽核部与风险管理部、相关业务部门构成的四级
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险控制管理委员会,负责制定风险管理的宏观政策,审议通过风险控制的总体措施等;在管理层层面设立风险控制委员会,讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部与风险管理部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。
本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发,判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发,根据本基金的投资目标,结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型,日常的量化报告,确定风险损失的限度和相应置信程度,及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估,并通过相应决策,将风险控制在可承受的范围内。7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管行 中国农业银行股份有限公司 ,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的除国债、央行票据和政策性金融债以外的债券占基金资产净值的比例为 0.02%(2012 年 12 月 31 日:无),因此不存在重大信用风险(2012 年 12 月 31 日:同)。7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
针对投资品种变现的流动性风险,本基金的基金管理人通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析,包括组合持仓集中度指标、组合在短时间内变现能力的综合指标、组合中变现能力较差的投资品种比例以及流通受限制的投资品种比例等。本基金投资于一家公司发行的股票市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持大部分证券在证券交易所上市,因此除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能以合理价格适时变现。
于 2013 年 12 月 31 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金、债券投资及资产支持证券投资等。7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计2013 年 12 月 31 日资产
银行存款 2,958,358.62 - - - 2,958,358.62
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
存出保证金 39,665.74 - - - 39,665.74
交易性金融资产 - - 7,924.80 40,928,622.27 40,936,547.07
应收利息 - - - 1,582.47 1,582.47
应收申购款 - - - 8,983,856.15 8,983,856.15
资产总计 2,998,024.36 - 7,924.80 49,914,060.89 52,920,010.05负债
应付赎回款 - - - 30,328.31 30,328.31
应付管理人报酬 - - - 28,365.04 28,365.04
应付托管费 - - - 5,673.02 5,673.02
应付交易费用 - - - 7,171.55 7,171.55
其他负债 - - - 325,602.98 325,602.98
负债总计 - - - 397,140.90 397,140.90
利率敏感度缺口 2,998,024.36 - 7,924.80 49,516,919.99 52,522,869.15
上年度末
1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计2012 年 12 月 31 日资产
银行存款 7,184,997.17 - - - 7,184,997.17
结算备付金 70,893.19 - - - 70,893.19
存出保证金 - - - 250,000.00 250,000.00
交易性金融资产 - - - 46,898,064.57 46,898,064.57
应收利息 - - - 1,702.90 1,702.90
应收申购款 - - - 3,369.35 3,369.35
资产总计 7,255,890.36 - - 47,153,136.82 54,409,027.18负债
应付赎回款 - - - 2,660,242.38 2,660,242.38
应付管理人报酬 - - - 32,032.61 32,032.61
应付托管费 - - - 6,406.53 6,406.53
应付交易费用 - - - 37,187.28 37,187.28
其他负债 - - - 590,011.22 590,011.22
负债总计 - - - 3,325,880.02 3,325,880.02
利率敏感度缺口 7,255,890.36 - - 43,827,256.80 51,083,147.16注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析注:于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金资产净值的比例为0.02%(2012 年 12 月 31 日:无),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响(2012 年12 月 31 日:同)。
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告7.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金原则上采用复制指数投资策略,股票资产跟踪的标的指数为中证 200 指数,通过指数化分散投资降低其他价格风险。本基金投资组合中包括中证 200 指数成份股、备选成份股、新股(如一级市场初次发行或增发)等,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末 上年度末
2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
占基金
项目 占基金资
资产净
公允价值 公允价值 产净值比
值比例
例(%)
(%)
交易性金融资产-股票投资 40,928,622.27 77.93 46,898,064.57 91.81
交易性金融资产-基金投资 - - - -
交易性金融资产-债券投资 - - - -
衍生金融资产-权证投资 - - - -
其他 - - - -
合计 40,928,622.27 77.93 46,898,064.57 91.817.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
假设 除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
相关风险变量的变动
分析 本期末( 2013 年 12 月 上年度末( 2012 年 12 月
31 日 ) 31 日 )
业绩比较基准上升 5% 2,525,485.85 2,247,658.48
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
业绩比较基准下降 5% -2,525,485.85 -2,247,658.487.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
(1) 公允价值
(a)不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值相差很小。
(b)以公允价值计量的金融工具
(i)金融工具公允价值计量的方法
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值,公允价值层级可分为:
第一层级:相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级:直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级:以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
(ii)各层级金融工具公允价值
于 2013 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层级的余额为 39,999,597.34 元,属于第二层级的余额为 936,949.73 元,无属于第三层级的余额(2012 年 12 月 31 日:第一层级 46,541,919.33 元,第二层级 356,145.24 元,无第三层级)。
(iii)公允价值所属层级间的重大变动
对于证券交易所上市的股票和债券,若出现重大事项停牌、交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况,本基金不会于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间将相关股票和债券的公允价值列入第一层级;并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关股票和债券公允价值应属第二层级还是第三层级。
(iv)第三层级公允价值余额和本期变动金额
于本期末,本基金未持有公允价值归属于第三层级的金融工具(2012 年 12 月 31 日:同)。本基金本期净转入/(转出)第三层级的金额为零元,计入损益的第三层级金融工具公允价值变动为零元(2012 年度:净转入/(转出)第三层级的金额为零元,计入损益的第三层级金融工具公允价值变动为零元,涉及内蒙古伊利实业集团股份有限公司(“伊利股份”)发行的股票)。
(2)除公允价值外,截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
占基金总资产的
序号 项目 金额
比例(%)
1 权益投资 40,928,622.27 77.34
其中:股票 40,928,622.27 77.34
2 固定收益投资 7,924.80 0.01
其中:债券 7,924.80 0.01
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 2,958,358.62 5.59
6 其他各项资产 9,025,104.36 17.05
7 合计 52,920,010.05 100.008.2 期末按行业分类的股票指数投资组合8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值
代码 行业类别 公允价值
比例(%)
A 农、林、牧、渔业 587,923.71 1.12
B 采矿业 2,170,311.08 4.14
C 制造业 18,849,592.38 35.89
电力、热力、燃气及水生产和供
D 1,125,835.11 2.14
应业
E 建筑业 1,478,392.57 2.81
F 批发和零售业 2,585,988.16 4.92
G 交通运输、仓储和邮政业 708,444.85 1.35
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技术服务
I 1,489,758.93 2.84
业
J 金融业 2,997,216.37 5.71
K 房地产业 2,540,733.99 4.84
L 租赁和商务服务业 824,093.58 1.57
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 362,818.72 0.69
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 331,513.33 0.63
S 综合 523,079.40 1.00
合计 36,575,702.18 69.648.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
占基金资产净值
代码 行业类别 公允价值
比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 186,364.79 0.35
C 制造业 3,830,644.99 7.29
电力、热力、燃气及水生产和供
D 214,775.90 0.41
应业
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 121,134.41 0.23
H 住宿和餐饮业 - -
信息传输、软件和信息技术服务
I - -
业
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 4,352,920.09 8.29
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细8.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
值比例(%)
1 600383 金地集团 105,750 706,410.00 1.34
2 600089 特变电工 62,040 665,068.80 1.27
3 600196 复星医药 26,553 520,173.27 0.99
4 000423 东阿阿胶 13,080 517,444.80 0.99
5 600369 西南证券 51,954 515,903.22 0.98
6 000625 长安汽车 44,977 514,986.65 0.98
7 600804 鹏博士 34,011 478,194.66 0.91
8 000100 TCL 集团 202,517 471,864.61 0.90
9 600637 百视通 12,733 470,739.01 0.90
10 600315 上海家化 10,882 459,546.86 0.87
11 000581 威孚高科 14,206 437,544.80 0.83
12 600703 三安光电 17,171 425,669.09 0.81
13 000783 长江证券 39,559 411,413.60 0.78
14 601009 南京银行 49,596 401,231.64 0.76
15 600600 青岛啤酒 8,141 398,501.95 0.76
16 600100 同方股份 36,779 374,042.43 0.71
17 000725 京东方A 173,740 373,541.00 0.71
18 600068 葛洲坝 93,795 371,428.20 0.71
19 600832 东方明珠 37,136 362,818.72 0.69
20 600066 宇通客车 20,509 360,138.04 0.69
21 600739 辽宁成大 20,178 353,922.12 0.67
22 601377 兴业证券 37,060 350,587.60 0.67
23 600583 海油工程 44,517 345,451.92 0.66
24 002146 荣盛发展 33,779 337,790.00 0.64
25 600332 白云山 12,000 331,920.00 0.63
26 601607 上海医药 22,379 330,985.41 0.63
27 002450 康得新 13,378 325,085.40 0.62
28 002038 双鹭药业 6,411 324,076.05 0.62
29 600352 浙江龙盛 24,469 323,480.18 0.62
30 600085 同仁堂 15,113 323,418.20 0.62
31 600009 上海机场 22,561 323,073.52 0.62
32 000999 华润三九 12,783 318,168.87 0.61
33 002385 大北农 18,867 308,475.45 0.59
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
34 000039 中集集团 20,617 306,368.62 0.58
35 002202 金风科技 35,713 301,060.59 0.57
36 002081 金 螳 螂 13,696 301,038.08 0.57
37 000402 金 融 街 57,513 300,792.99 0.57
38 000623 吉林敖东 16,883 299,842.08 0.57
39 600649 城投控股 35,273 293,824.09 0.56
40 000768 中航飞机 30,584 291,771.36 0.56
41 002570 贝因美 9,449 290,084.30 0.55
42 600252 中恒集团 20,313 277,069.32 0.53
43 000009 中国宝安 29,310 276,979.50 0.53
44 600660 福耀玻璃 32,836 272,210.44 0.52
45 600886 国投电力 68,596 269,582.28 0.51
46 000729 燕京啤酒 32,815 265,801.50 0.51
47 600839 四川长虹 87,284 265,343.36 0.51
48 600271 航天信息 13,004 262,290.68 0.50
49 002422 科伦药业 5,666 260,012.74 0.50
50 600108 亚盛集团 32,188 258,469.64 0.49
51 600674 川投能源 23,058 257,327.28 0.49
52 600118 中国卫星 13,846 256,566.38 0.49
53 000970 中科三环 19,973 256,453.32 0.49
54 601901 方正证券 42,204 249,425.64 0.47
55 000012 南 玻A 30,171 245,591.94 0.47
56 600741 华域汽车 24,151 244,891.14 0.47
57 600718 东软集团 19,934 244,590.18 0.47
58 601555 东吴证券 28,312 243,483.20 0.46
59 601168 西部矿业 44,693 240,895.27 0.46
60 600642 申能股份 52,813 240,299.15 0.46
61 600893 航空动力 12,547 240,024.11 0.46
62 000963 华东医药 5,124 235,704.00 0.45
63 600177 雅戈尔 31,423 235,672.50 0.45
64 000876 新 希 望 16,420 235,298.60 0.45
65 600153 建发股份 31,904 228,113.60 0.43
66 000800 一汽轿车 19,134 227,694.60 0.43
67 002344 海宁皮城 10,565 219,540.70 0.42
68 000060 中金岭南 33,782 212,150.96 0.40
69 600060 海信电器 18,365 211,932.10 0.40
70 600208 新湖中宝 65,885 210,832.00 0.40
71 601888 中国国旅 6,014 209,888.60 0.40
72 600655 豫园商城 26,944 209,085.44 0.40
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
73 000061 农 产 品 24,332 204,875.44 0.39
74 600143 金发科技 36,731 204,224.36 0.39
75 600694 大商股份 7,019 202,708.72 0.39
76 000709 河北钢铁 100,712 201,424.00 0.38
77 002007 华兰生物 6,955 199,608.50 0.38
78 600372 中航电子 8,325 198,634.50 0.38
79 600497 驰宏锌锗 20,912 195,945.44 0.37
80 600549 厦门钨业 7,920 190,396.80 0.36
81 002375 亚厦股份 7,361 189,913.80 0.36
82 600415 小商品城 32,332 189,788.84 0.36
83 000750 国海证券 16,367 187,238.48 0.36
84 600436 片仔癀 1,975 186,262.25 0.35
85 601933 永辉超市 14,011 186,206.19 0.35
86 601333 广深铁路 66,596 185,802.84 0.35
87 002310 东方园林 5,670 184,331.70 0.35
88 000758 中色股份 16,898 181,653.50 0.35
89 600062 华润双鹤 8,077 180,682.49 0.34
90 600827 友谊股份 18,141 179,051.67 0.34
91 600498 烽火通信 11,485 176,869.00 0.34
92 600267 海正药业 11,781 174,594.42 0.33
93 600123 兰花科创 16,355 174,507.85 0.33
94 600058 五矿发展 12,724 172,537.44 0.33
95 600316 洪都航空 9,834 170,914.92 0.33
96 600166 福田汽车 32,986 168,228.60 0.32
97 601928 凤凰传媒 17,501 167,309.56 0.32
98 002001 新 和 成 8,665 167,234.50 0.32
99 000630 铜陵有色 16,688 167,213.76 0.32
100 600588 用友软件 11,612 160,710.08 0.31
101 601238 广汽集团 19,493 160,622.32 0.31
102 600259 广晟有色 4,070 158,119.50 0.30
103 600863 内蒙华电 46,032 156,969.12 0.30
104 002500 山西证券 22,631 156,153.90 0.30
105 600340 华夏幸福 7,714 156,054.22 0.30
106 600109 国金证券 9,183 155,835.51 0.30
107 002294 信立泰 4,454 153,217.60 0.29
108 600811 东方集团 24,275 152,689.75 0.29
109 600516 方大炭素 19,991 152,131.51 0.29
110 601666 平煤股份 27,997 147,264.22 0.28
111 000046 泛海建设 32,709 146,863.41 0.28
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
112 000878 云南铜业 16,677 145,256.67 0.28
113 000778 新兴铸管 22,751 144,923.87 0.28
114 600219 南山铝业 27,250 141,972.50 0.27
115 601099 太平洋 23,628 140,586.60 0.27
116 600895 张江高科 18,287 137,335.37 0.26
117 600664 哈药股份 22,225 136,239.25 0.26
118 600157 永泰能源 25,151 135,563.89 0.26
119 000839 中信国安 21,684 135,525.00 0.26
120 601098 中南传媒 12,251 134,638.49 0.26
121 600376 首开股份 26,701 134,306.03 0.26
122 601118 海南橡胶 17,593 130,715.99 0.25
123 601106 中国一重 62,170 129,935.30 0.25
124 600027 华电国际 41,771 126,148.42 0.24
125 601992 金隅股份 18,162 123,501.60 0.24
126 600170 上海建工 19,614 122,195.22 0.23
127 601717 郑煤机 19,480 121,750.00 0.23
128 600809 山西汾酒 6,214 119,930.20 0.23
129 002155 辰州矿业 15,117 119,273.13 0.23
130 600266 北京城建 12,205 118,144.40 0.22
131 000528 柳 工 18,383 116,915.88 0.22
132 002106 莱宝高科 10,114 116,816.70 0.22
133 600546 山煤国际 23,553 116,587.35 0.22
134 000960 锡业股份 10,844 115,813.92 0.22
135 600216 浙江医药 10,995 114,897.75 0.22
136 600160 XR 巨化股 21,394 114,885.78 0.22
137 000401 冀东水泥 13,130 111,342.40 0.21
138 600221 海南航空 55,365 110,730.00 0.21
139 000686 东北证券 6,999 110,724.18 0.21
140 600859 王府井 6,073 110,285.68 0.21
141 600783 鲁信创投 5,303 108,764.53 0.21
142 601258 庞大集团 21,579 108,110.79 0.21
143 000933 神火股份 22,254 107,264.28 0.20
144 002299 圣农发展 10,385 100,007.55 0.19
145 600403 大有能源 13,998 99,665.76 0.19
146 002069 獐 子 岛 6,767 98,730.53 0.19
147 002431 棕榈园林 4,580 94,622.80 0.18
148 601001 大同煤业 15,852 91,624.56 0.17
149 002399 海普瑞 4,484 91,025.20 0.17
150 000718 苏宁环球 19,821 90,581.97 0.17
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
151 002051 中工国际 4,440 90,576.00 0.17
152 600873 梅花集团 14,462 90,242.88 0.17
153 601866 中海集运 35,967 88,838.49 0.17
154 600528 中铁二局 16,988 86,978.56 0.17
155 000869 张 裕A 3,156 85,212.00 0.16
156 600395 盘江股份 11,689 84,862.14 0.16
157 002603 以岭药业 2,562 84,033.60 0.16
158 600971 恒源煤电 11,784 84,019.92 0.16
159 600582 天地科技 11,622 81,702.66 0.16
160 601101 昊华能源 11,328 81,674.88 0.16
161 600997 开滦股份 14,548 81,032.36 0.15
162 600096 云天化 9,036 80,420.40 0.15
163 601369 陕鼓动力 11,426 75,982.90 0.14
164 601139 深圳燃气 9,546 75,508.86 0.14
165 002673 西部证券 5,654 74,632.80 0.14
166 002269 美邦服饰 4,998 61,625.34 0.12
167 000703 恒逸石化 8,117 60,715.16 0.12
168 000596 古井贡酒 2,683 60,152.86 0.11
169 600970 中材国际 6,321 52,464.30 0.10
170 000656 金科股份 5,586 45,134.88 0.09
171 000961 中南建设 5,307 37,308.21 0.07
172 603993 洛阳钼业 4,590 29,789.10 0.06
173 000156 华数传媒 1,438 29,565.28 0.068.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值
值比例(%)
1 600690 青岛海尔 38,967 759,856.50 1.45
2 600535 天士力 14,231 610,367.59 1.16
3 002241 歌尔声学 13,876 486,770.08 0.93
4 002353 杰瑞股份 5,550 440,503.50 0.84
5 002236 大华股份 10,328 422,208.64 0.80
6 600881 亚泰集团 44,836 175,757.12 0.33
7 000422 湖北宜化 20,888 130,967.76 0.25
8 600125 铁龙物流 21,289 121,134.41 0.23
9 002092 中泰化学 21,109 111,877.70 0.21
10 600132 重庆啤酒 6,777 109,719.63 0.21
11 000027 深圳能源 18,571 102,140.50 0.19
第 46 页 共 58 页
长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
12 000969 安泰科技 12,025 89,345.75 0.17
13 600550 天威保变 15,913 82,747.60 0.16
14 000539 粤电力A 17,242 81,899.50 0.16
15 600779 水井坊 7,878 80,276.82 0.15
16 600169 太原重工 25,145 76,189.35 0.15
17 002128 露天煤业 9,425 75,588.50 0.14
18 600432 吉恩镍业 9,583 74,076.59 0.14
19 000807 云铝股份 21,640 73,576.00 0.14
20 000059 辽通化工 14,214 70,927.86 0.14
21 600508 上海能源 6,771 67,100.61 0.13
22 000780 平庄能源 9,578 43,675.68 0.08
23 002378 章源钨业 2,010 35,476.50 0.07
24 000883 湖北能源 4,810 30,735.90 0.068.4 报告期内股票投资组合的重大变动8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
值比例(%)
1 600089 特变电工 1,459,332.00 2.86
2 002570 贝因美 1,394,969.37 2.73
3 600383 金地集团 1,258,439.25 2.46
4 000423 东阿阿胶 1,038,493.00 2.03
5 000100 TCL 集团 1,019,836.00 2.00
6 600535 天士力 975,561.55 1.91
7 601168 西部矿业 963,662.54 1.89
8 600804 鹏博士 954,325.00 1.87
9 600332 白云山 945,657.00 1.85
10 600369 西南证券 933,434.00 1.83
11 600085 同仁堂 924,526.00 1.81
12 600315 上海家化 909,715.06 1.78
13 002241 歌尔声学 883,592.00 1.73
14 600196 复星医药 841,763.00 1.65
15 600690 青岛海尔 837,616.47 1.64
16 002450 康得新 811,581.00 1.59
17 000625 长安汽车 787,810.07 1.54
18 601607 上海医药 776,651.00 1.52
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
19 601009 南京银行 774,885.25 1.52
20 002236 大华股份 720,531.60 1.418.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
金额单位:人民币元
占期初基金资产净
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
值比例(%)
1 002570 贝因美 1,638,770.68 3.21
2 600383 金地集团 1,485,395.21 2.91
3 600887 伊利股份 1,189,113.22 2.33
4 600276 恒瑞医药 1,151,052.30 2.25
5 000423 东阿阿胶 1,143,796.64 2.24
6 600535 天士力 1,110,537.61 2.17
7 600089 特变电工 1,094,833.71 2.14
8 000783 长江证券 1,036,096.62 2.03
9 600315 上海家化 1,007,688.53 1.97
10 600518 康美药业 981,763.82 1.92
11 600196 复星医药 971,625.64 1.90
12 600690 青岛海尔 963,925.85 1.89
13 002241 歌尔声学 957,072.55 1.87
14 000060 中金岭南 902,677.46 1.77
15 600739 辽宁成大 881,768.71 1.73
16 000625 长安汽车 868,071.34 1.70
17 601009 南京银行 858,310.54 1.68
18 000725 京东方A 822,998.19 1.61
19 600369 西南证券 803,203.77 1.57
20 601377 兴业证券 795,415.84 1.568.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 78,061,814.63
卖出股票收入(成交)总额 88,114,600.368.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 - -
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 7,924.80 0.02
8 其他 - -
9 合计 7,924.80 0.028.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
比例(%)
1 113006 深燃转债 80 7,924.80 0.02注:本基金本报告期末仅持有上述 1 支债券。8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细注:本基金本报告期末未持有权证。8.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明8.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细注:本基金报告期内未进行股指期货投资,报告期末无股指期货持仓。8.9.2 本基金投资股指期货的投资政策本基金基金合同中未约定本基金投资股指期货的投资政策。8.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明8.10.1 本期国债期货投资政策本基金基金合同中未约定国债期货的投资政策。8.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细注:本基金报告期内未进行国债期货投资,报告期末无国债期货持仓。8.10.3 本期国债期货投资评价本基金报告期内未进行国债期货投资。
第 49 页 共 58 页
长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告8.11 投资组合报告附注8.11.1
上海家化 11 月 20 日收到证监会上海监管局《关于对上海家化联合股份有限公司采取责令改正措施的决定》,对于家化在 2008 年 4 月至 2013 年 7 月与吴江市黎里沪江日化厂发生采购销售、资金拆借等关联交易存在的违规披露。家化公司进行了自查,12 月 18 日进行了公告:按照关联交易决策程序提交董事会以及股东大会审议,审议通过后予以披露。
本基金做出以下说明:
1、上海家化是中国日化行业领军企业,在竞争最为激烈的日化行业占据一席之地,基本面良好。本公司研究员一直保持跟踪,并有相关跟踪报告。
2、此次处罚事项主要针对过往事项,同时过往关联事项不涉及盈利,对公司目前经营基本无影响
3、今后,我们将继续加强与该公司的沟通,密切关注其风险控制机制和经营情况。
除上述事项外,本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查记录,无在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚。8.11.2
基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。8.11.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 39,665.74
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 1,582.47
5 应收申购款 8,983,856.15
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 9,025,104.368.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明8.11.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
占基金资产
序号 股票代码 股票名称 流通受限部分的公允价值 流通受限情况说明
净值比例(%)
1 000625 长安汽车 514,986.65 0.98 重大信息被披露8.11.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明注:本基金本报告期末积极投资前五名股票不存在流通受限情况。8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。
§9 基金份额持有人信息9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户 户均持有的 机构投资者 个人投资者
份额级别 数(户) 基金份额 占总份 占总份额
持有份额 持有份额
额比例 比例
长盛同瑞 A 157 9,984.05 576,527.00 36.78% 990,969.00 63.22%
长盛同瑞 B 213 11,038.70 24,288.00 1.03% 2,326,956.00 98.97%长盛同瑞中
2,398 19,906.53 30,833,590.66 64.59% 16,902,275.98 35.41%证 200 分级
合计 2,768 18,661.35 31,434,405.66 60.85% 20,220,200.98 39.15%注:对于分级基金,比例的分母采用各自级别的份额;对于合计数,比例的分母采用下属分级基金份额的合计数。9.2 期末上市基金前十名持有人
长盛同瑞 A
占上市总份额
持有人名称 持有份额(份)
序号 比例
1 江苏省电力公司(国网)企业年金计
345,877.00 22.07%
划-招商银行
2 上海铁路局企业年金计划-中国工
114,282.00 7.29%
商银行
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
3 刘丹 95,700.00 6.11%
4 谢晓婷 73,400.00 4.68%
5 黎仲娟 72,928.00 4.65%
6 呼和浩特铁路局企业年金计划-中
60,808.00 3.88%
国银行
7 孟昭鸣 60,001.00 3.83%
8 王宏勋 60,000.00 3.83%
9 赵强 59,400.00 3.79%
10 李丽 52,900.00 3.37%
长盛同瑞 B
占上市总份额
持有人名称 持有份额(份)
序号 比例
1 樊华 444,400.00 18.90%
2 董秀媛 153,900.00 6.55%
3 卢荣富 144,558.00 6.15%
4 李英 115,400.00 4.91%
5 黄焕民 97,481.00 4.15%
6 黄晓妹 82,500.00 3.51%
7 兰帆 71,800.00 3.05%
8 顾天刚 61,800.00 2.63%
9 张乾真 59,100.00 2.51%
10 李芳玲 52,100.00 2.22%注:1、以上信息中持有人为场内持有人,由中国证券登记结算有限责任公司提供。2、对于长盛同瑞 A、长盛同瑞 B 前十名持有人持有份额比例的分母采用各自级别的份额。9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
占基金总份额
份额级别 持有份额总数(份)
项目 比例
长盛同瑞 A - -
长盛同瑞 B - -
基金管理人所有从业人员 长盛同瑞中证 200 - -
持有本基金 分级
- -
合计注:1、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为 0份。2、本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为 0 份。
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
§10 开放式基金份额变动
单位:份
长盛同瑞中证
项目 长盛同瑞 A 长盛同瑞 B
200 分级基金合同生效日(2011 年 12 月 6
41,364,880.00 62,047,320.00 519,784,068.63日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 4,245,164.00 6,367,746.00 40,269,981.16
本报告期基金总申购份额 - - 185,817,782.50
减:本报告期基金总赎回份额 - - 186,486,204.93
本报告期基金拆分变动份额 -2,677,668.00 -4,016,502.00 8,134,307.91
本报告期期末基金份额总额 1,567,496.00 2,351,244.00 47,735,866.64注:拆分变动份额为本基金三级份额之间的配对转换及基金折算变动份额。
§11 重大事件揭示11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况
本报告期基金管理人的高级管理人员未曾变动。
11.2.2 基金经理的变动情况
本报告期本基金基金经理未曾变动。
11.2.3 本基金托管人的基金托管部门重大人事变动情况
本报告期本基金托管人的基金托管部门无重大人事变动。11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。11.4 基金投资策略的改变
本报告期本基金投资策略没有改变。
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙),本报告期内本基金未更换会计师事务所,本报告期应支付给该会计师事务所的报酬 46,000.00 元,已连续提供审计服务 2 年。11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单元 占当期股票
券商名称 占当期佣金 备注
数量 成交金额 成交总额的比 佣金
总量的比例
例
华创证券 1 101,734,208.65 61.27% 92,619.63 61.44% -
国联证券 1 64,302,268.79 38.73% 58,137.29 38.56% -11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
占当期债
占当期债券 占当期权证
券商名称 券回购
成交金额 成交总额的比 成交金额 成交金额 成交总额的
成交总额
例 比例
的比例
华创证券 - - - - - -
国联证券 - - - - - -注:1、本公司选择证券经营机构的标准(1)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能及时为本公司提供高质量的咨询服务,包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告等,并能根据基金投资的特定要求,提供专门研究报告。(2)资力雄厚,信誉良好。(3)财务状况良好,各项财务指标显示公司经营状况稳定。(4)经营行为规范,最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚。(5)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的要求。(6)具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理本公司基金进行证券交易的
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告需要,并能为本公司基金提供全面的信息服务。2、本公司租用券商交易单元的程序(1)研究机构提出服务意向,并提供相关研究报告;(2)研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务评价结果而定;(3)研究发展部、投资管理等部门试用研究机构的研究报告后,按照研究服务评价规定,对研究机构进行综合评价;(4)试用期满后,评价结果符合条件,双方认为有必要继续合作,经公司领导审批后,我司与研究机构签定《研究服务协议》、《券商交易单元租用协议》,并办理基金专用交易单元租用手续。评价结果如不符合条件则终止试用;(5)本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。经过评价,若本公司认为签约机构的服务不能满足要求,或签约机构违规受到国家有关部门的处罚,本公司有权终止签署的协议,并撤销租用的交易单元;(6)交易单元租用协议期限为一年,到期后若双方没有异议可自动延期一年。3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况:(1)本基金报告期内新增租用交易单元情况:无;(2)本基金报告期内停止租用交易单元情况:无。11.8 其他重大事件除上述事项之外,均已作为临时报告在指定媒体披露过的其他在本报告期内发生的重大事件如下:
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
1 长盛同瑞 A 折算后次日前 《中国证券报》、《上 2013 年 12 月 27 日
收盘价调整的提示性公告 海证券报》、《证券时
报》及本公司网站
2 长盛同瑞中证 200 基金办
同上 2013 年 12 月 27 日
理定期份额折算业务的公告
3 长盛同瑞中证 200 基金办
理定期份额折算业务的提示 同上 2013 年 12 月 25 日
性公告
4 关于增加兴业证券为旗下
部分开放式基金代销机构并
推出申购费率优惠及定期定 同上 2013 年 12 月 5 日
额投资申购费率优惠活动的
公告
5 关于增加好买基金为旗下
同上 2013 年 12 月 3 日
基金代销机构并开通定投的
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
公告
6 关于设立长盛创富资产管
同上 2013 年 11 月 7 日
理有限公司的公告
7 关于增加和讯和新兰德为
旗下开放式基金代销机构并
同上 2013 年 10 月 30 日
推出定期定额投资业务及费
率优惠活动的公告
8 关于增加长城证券为旗下
部分开放式基金代销机构并
同上 2013 年 10 月 25 日
推出申购费率优惠活动及定
期定额投资业务的公告
9 长盛基金管理有限公司关
同上 2013 年 9 月 18 日
于设立香港子公司的公告
10 关于增加华安证券为旗下
开放式基金代销机构并推出
同上 2013 年 9 月 18 日
定期定额投资业务及费率优
惠活动的公告
11 关于增加渤海证券为旗下
部分开放式基金代销机构的 同上 2013 年 9 月 18 日
公告
12 长盛基金管理有限公司关
于增加数米基金为旗下基金 同上 2013 年 8 月 5 日
代销机构的公告
13 关于增加天天基金为旗下
开放式基金代销机构并推出
同上 2013 年 7 月 22 日
定期定额投资业务及费率优
惠活动的公告
14 长盛同瑞中证 200 指数分
级证券投资基金招募说明书 同上 2013 年 7 月 17 日
(更新)摘要
15 长盛基金管理有限公司关
同上 2013 年 7 月 12 日
于住所变更的公告
16 关于增加兴业银行股份有
限公司为旗下部分基金代销
机构以及开通基金定投业务 同上 2013 年 7 月 10 日
并参与基金申购费率优惠活
动的公告
17 关于增加展恒基金为旗下
开放式基金代销机构并推出
同上 2013 年 7 月 3 日
定期定额投资业务及费率优
惠活动的公告
18 关于增加湘财证券为旗下
部分开放式基金代销机构的 同上 2013 年 5 月 31 日
公告
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
19 长盛基金管理有限公司成
同上 2013 年 4 月 19 日
都分公司负责人变更的公告
20 关于增加东兴证券为旗下
部分开放式基金代销机构的 同上 2013 年 4 月 12 日
公告
21 长盛基金管理有限公司关
于赎回旗下开放式证券投资 同上 2013 年 3 月 26 日
基金的公告
22 关于增加齐鲁证券为旗下
部分开放式基金代销机构并 同上 2013 年 3 月 1 日
推出费率优惠活动的公告
23 长盛基金管理有限公司关
于赎回旗下部分开放式证券 同上 2013 年 2 月 21 日
投资基金的公告
24 关于增加国海证券为旗下
部分开放式基金代销机构并
同上 2013 年 1 月 25 日
推出定期定额投资业务及费
率优惠活动的公告
25 关于增加方正证券为旗下开
同上 2013 年 1 月 25 日
放式基金代销机构的公告
26 关于增加财通证券为旗下
部分开放式基金代销机构并 同上 2013 年 1 月 18 日
推出申购费率优惠的公告
27 长盛同瑞中证 200 指数分
级基金基金招募说明书(更 同上 2013 年 1 月 17 日
新)摘要
28 关于长盛同瑞 A 定期份额
折算后次日前收盘价调整的 同上 2013 年 1 月 8 日
公告
29 关于长盛同瑞中证 200 指
数分级证券投资基金定期份
同上 2013 年 1 月 8 日
额折算结果及同瑞 A 恢复交
易的公告
30 关于长盛同瑞中证 200 指
数分级证券投资基金办理定
同上 2013 年 1 月 7 日
期份额折算业务期间同瑞 A
份额停牌的公告
31 长盛同瑞 A2013 年度约定
同上 2013 年 1 月 5 日
年基准收益率变更的公告
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长盛同瑞中证 200 分级 2013 年年度报告
§12 备查文件目录12.1 备查文件目录
1、关于中国证券监督管理委员会同意设立长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金的批复;
2、《长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金基金合同》;
3、《长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金托管协议》;
4、《长盛同瑞中证 200 指数分级证券投资基金招募说明书》;
5、法律意见书;
6、基金管理人业务资格批件、营业执照;
7、基金托管人业务资格批件、营业执照。12.2 存放地点
备查文件存放于基金管理人和/或基金托管人的住所。12.3 查阅方式
投资者可到基金管理人和/或基金托管人的办公场所及/或管理人互联网站免费查阅备查文件。在支付工本费后,投资者可在合理时间内取得备查文件的复制件或复印件。
投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人长盛基金管理有限公司。
客户服务中心电话:400-888-2666、010-62350088。
网址:http://www.csfunds.com.cn。
长盛基金管理有限公司
2014 年 3 月 29 日
第 58 页 共 58 页
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