易方达价值成长混合型证券投资基金
2008 年年度报告
2008 年12 月31 日
基金管理人:易方达基金管理有限公司
基金托管人:中国工商银行股份有限公司
送出日期:2009 年3 月28 日

易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
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§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以
上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2009 年3 月20 日复核了本
报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核
内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所为本基金出具了标准无保留意见的
审计报告,请投资者注意阅读。
本报告期自2008 年1 月1 日起至12 月31 日止。
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1.2 目录
§1 重要提示及目录...............................................................................................................................1
1.1 重要提示....................................................................................................................................1
1.2 目录............................................................................................................................................2
§2 基金简介............................................................................................................................................4
2.1 基金基本情况.............................................................................................................................4
2.2 基金产品说明.............................................................................................................................4
2.3 基金管理人和基金托管人.........................................................................................................4
2.4 信息披露方式.............................................................................................................................5
2.5 其他相关资料.............................................................................................................................5
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.............................................................................5
3.1 主要会计数据和财务指标.........................................................................................................5
3.2 基金净值表现.............................................................................................................................6
3.3 过去三年基金的利润分配情况.................................................................................................8
§4 管理人报告........................................................................................................................................8
4.1 基金管理人及基金经理情况.....................................................................................................8
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明.............................................................9
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.........................................................................9
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.......................................................10
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.......................................................10
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况.......................................................................11
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................................................12
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.......................................................................12
§5 托管人报告......................................................................................................................................12
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明...........................................................................12
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.......12
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...........................13
§6 审计报告..........................................................................................................................................13
§7 年度财务报表..................................................................................................................................14
7.1 资产负债表................................................................................................................................14
7.2 利润表......................................................................................................................................15
7.3 所有者权益(基金净值)变动表...........................................................................................17
7.4 报表附注..................................................................................................................................18
§8 投资组合报告................................................................................................................................36
8.1 期末基金资产组合情况...........................................................................................................36
8.2 期末按行业分类的股票投资组合...........................................................................................37
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细...............................37
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动.......................................................................................41
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合...................................................................................42
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细...........................42
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细...............43
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细...........................43
8.9 投资组合报告附注...................................................................................................................43
§9 基金份额持有人信息.......................................................................................................................44
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9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构...............................................................................44
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况.......................................................44
§10 开放式基金份额变动...................................................................................................................44
§11 重大事件揭示................................................................................................................................45
11.1 基金份额持有人大会决议.....................................................................................................45
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动.....................................45
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼.........................................................45
11.4 基金投资策略的改变.............................................................................................................45
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况.................................................................................45
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况.................................................45
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况.............................................................................45
11.8 其他重大事件.........................................................................................................................46
§12 备查文件目录...............................................................................................................................51
12.1 备查文件目录.........................................................................................................................51
12.2 存放地点................................................................................................................................51
12.3 查阅方式................................................................................................................................51
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§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 易方达价值成长混合型证券投资基金
基金简称 易基价值成长
交易代码 110010
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2007 年4 月2 日
报告期末基金份额总额 19,605,848,632.19
2.2 基金产品说明
投资目标 通过主动的资产配置以及对成长价值风格突
出的股票进行投资,追求基金资产的长期稳
健增值。
投资策略 本基金根据宏观及微观经济因素、市场因素
和政策因素,进行大类资产的战略性配置。
在股票投资方面,本基金遵循三个投资步骤。
一是进行股票的风格特征的数量化评估,应
用“易方达成长与价值股评价模型”,使用历
史与预测的数据,从公司的备选库股票中选
择成长与价值特性突出的股票。二是进行股
票素质的基本面筛选,使用优质成长股与优
质价值股的评价标准,在前面用数量化方法
选出的风格鲜明的股票中,应用基本面分析
方法,选出基本面较好的股票。三是进行成
长与价值的风格配置,根据对市场的判断,
动态地调整成长股与价值股的投资比重,追
求在可控风险前提下的稳健回报。
业绩比较基准 沪深300 指数收益率×70%+上证国债指数收
益率×30%
风险收益特征 本基金为混合型基金,中等风险收益水平,
其预期风险及收益水平理论上低于股票型基
金,高于债券基金及货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限
公司
中国工商银行股份有限公司
姓名 张南 蒋松云
信息披露负责人 联系电话 020-38799008 010—66105799
电子邮箱 csc@efunds.com.cn custody@icbc.com.cn
客户服务电话 40088-18088(免长途
话费)
95588
传真 020-38799488 010—66105798
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注册地址 广东省珠海市香洲区
情侣路428 号九洲港
大厦4001 室
北京市西城区复兴门内大街
55 号
办公地址 广州市体育西路189
号城建大厦19、25、
27、28 楼
北京市西城区复兴门内大街
55 号
邮政编码 510620 100140
法定代表人 梁棠 姜建清
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市体育西路189 号城建大厦28 楼
2.5 其他相关资料
项目 会计师事务所 注册登记机构
名称 普华永道中天会计师事务所有限公司 易方达基金管理有限公司
办公地址 上海市湖滨路202 号普华永道中心11 楼广州市体育西路189 号城建大厦25 楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
3.1.1 期间数据和指标
2008 年 2007 年4 月2 日-2007 年12 月31 日
本期已实现收益 -3,160,220,193.49 2,314,926,563.69
本期利润 -18,851,174,797.00 13,186,168,004.63
加权平均基金份额本期利润 -0.8891 0.6132
本期加权平均净值利润率 -78.72% 43.73%
本期基金份额净值增长率 -53.62% 67.15%
3.1.2 期末数据和指标 2008 年 2007 年4 月2 日-2007 年12 月31 日
期末可供分配利润 -4,977,407,313.23 959,161,260.71
期末可供分配基金份额利润 -0.2539 0.0417
期末基金资产净值 14,628,441,318.96 37,042,757,576.60
期末基金份额净值 0.7461 1.6086
3.1.3 累计期末指标 2008 年 2007 年4 月2 日-2007 年12 月31 日
基金份额累计净值增长率 -22.47% 67.15%
注:
1. 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于
所列数字。
2. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
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关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
3. 期末可供分配利润,为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
4.本基金合同生效日为2007 年4 月2 日,2007 年度主要财务指标的计算期间为2007 年4 月2 日
至2007 年12 月31 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 -11.83% 2.30% -12.01% 2.13% 0.18% 0.17%
过去六个月 -30.70% 2.15% -22.34% 2.09% -8.36% 0.06%
过去一年 -53.62% 2.27% -43.34% 2.13% -10.28% 0.14%
自基金合同生
效起至今 -22.47% 2.14% -21.69% 1.92% -0.78% 0.22%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
易方达价值成长混合型证券投资基金
累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2007 年4 月2 日至2008 年12 月31 日)
注:
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1.基金合同中关于基金投资比例的约定:
(1) 本基金持有一家上市公司的股票,其市值不得超过基金资产净值的10%;
(2) 本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券
的10%;
(3) 本基金股票资产占基金资产的40%—95%;
(4) 现金、债券资产、权证以及中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的5%-60%;
(5) 基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值
的5%;
(6) 本基金投资股权分置改革中产生的权证,在任何交易日买入的总金额,不超过上一交易日
基金资产净值的0.5%,基金持有的全部权证的市值不超过基金资产净值的3%,本公司管理的全部
基金持有同一权证的比例不超过该权证的10%。其它权证的投资比例,遵从法规或监管部门的相
关规定;
(7) 基金财产参与股票发行申购,本基金所申报的金额不得超过本基金的总资产,所申报的股
票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量;
(8) 基金合同约定、相关法律法规以及监管部门规定的其它投资限制。
如法律法规或监管部门取消上述限制性规定,本基金不受上述规定的限制。法律法规或监管部门
对上述比例限制另有规定的,本基金将从其规定。
由于证券市场波动、上市公司合并或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致投资组合不符合
上述约定比例的,基金管理人应在10 个交易日内进行调整,以达到标准。法律法规另有规定的除
外。
2.本基金本报告期遵守法律、法规和基金合同的比例限制进行证券投资。
3.本基金自基金合同生效至报告期末的基金份额净值增长率为-22.47%,同期业绩比较基准收益率
为-21.69%。
3.2.3 基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比
较
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-60.00%
-40.00%
-20.00%
0.00%
20.00%
40.00%
60.00%
80.00%
2007年2008年
易基价值成长业绩比较基准
注:本基金合同生效日为2007 年4 月2 日,2007 年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
每10 份基金份额
分红数
现金形式发放总
额
再投资形式发放总
额
年度利润分配
合计
备
注
2008
年 - - - - -
2007
年 0.600 467,317,748.00 879,477,810.33 1,346,795,558.33 -
合计 0.600 467,317,748.00 879,477,810.33 1,346,795,558.33 -
注:本基金合同生效日为2007年4月2日。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准,易方达基金管理有限公司成立于2001 年4 月17
日,注册资本1.2 亿元。截至2008 年12 月31 日,公司的股东为广东粤财信托、广发证券、广东
盈峰集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现
有全国社保基金投资管理人、企业年金投资管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。
自成立以来,易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场,取信于社会”的宗旨,坚持“在
诚信规范的前提下,通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念,努力以规范
的运作、良好的业绩和优质的服务,为投资者创造最佳的回报。
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截至2008 年12 月31 日,易方达基金管理有限公司共管理1 只封闭式基金、15 只开放式基
金,具体包括基金科瑞和易方达科讯股票型基金、易方达科汇灵活配置混合型基金、易方达科翔
股票型基金、易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达50 指数基金、易方达积极成长
基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型基金、易方达深证100 交易型开放式指数基
金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易方达价值成长混合型基金、
易方达增强回报债券型基金、易方达中小盘股票型基金。同时,公司还管理着多个全国社保基金、
企业年金基金和特定客户资产管理投资组合。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理期限
姓名 职务
任职日期 离任日期
证券从业年限说明
潘峰 本基金的
基金经
理、基金
投资部副
总经理
2007.04.02 ______ 6 年 博士研究
生,曾任易
方达基金
管理有限
公司行业
研究员、基
金经理助
理、机构理
财部投资
经理。
注:1.此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日。
2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金
招募说明书等有关基金法律文件的规定,以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨,本着诚实
信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大
利益。在本报告期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同投资组合,切
实防范利益输送。公司规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库管理制度和集中交易制度等,
并重视交易执行环节的公平交易措施,以“时间优先、价格优先”作为执行指令的基本原则,对
在同一个交易系统中交易的组合,启用投资交易系统中的公平交易模块,以尽可能确保公平对待
各投资组合。本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好。
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
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4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
无。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内,未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
如果将2008 年的证券市场走势与前两年合并来看的话,大概是一个完整的周期了。沪深300
指数继2007 年录得创纪录的162%涨幅后,2008 年跌幅高达66%,若以本轮惨跌的最高点和最低
点计,最大跌幅高达73%,指数回到2006 年底的水平,高达20 余万亿的市值财富被快速蒸发。
相反,2007 年饱受压力的债券市场,2008 年则走出一波牛市行情,成为证券市场唯一的亮点。
2008 年股票市场跌幅之大,跌速之快,映证了教科书中所写的可能导致大熊市的诸多因素:
世界范围内经济周期由繁荣向衰退的转变、投资者由亢奋到恐惧的转变、估值水平由很高向估值
迷失的转变、市场基础制度由包含溢价期待到折价考量的转变,等等,甚至还遇到了无法预料的
特大自然灾害。无论从表象到本质,众多影响股市运行的因素都表现出“泰极否来”的特点,创
纪录的下跌也就顺理成章了。
事先的判断要比过后的解释困难得多,许多现在看起来明确而肯定的原因在发生前却往往以
随机、偶然的面目出现,这对专业的投资管理人来说是巨大的挑战。这些挑战包括:能否在全球
化的、历史的视野下来看待宏观经济,能否在整体上意识到市场处于严重高估或严重低估的水平
而不是跟随大众的情绪作判断,能否认识到我们目前的研究体系必然存在的局限性并加以警惕。
2008 年对于许多人来说是一次巨大的压力测试,遗憾的是,本基金在此过程中表现很不理想,风
险危机意识相对薄弱,应该进行深刻的反思。
2008 年各行业普遍跌幅较大,金融保险、采掘、有色、化工等行业相对跌幅较大,医药、
公用事业等防御性板块相对抗跌,年末部分受益于经济刺激政策的板块比较活跃。
本基金一直动态调整资产配置,从二季度开始逐步降低股票投资比例,提高固定收益类资产
权重,但于四季度中期开始提高股票比例,至报告期末,股票资产配置比例达到86%左右。行业
及板块配置方面,本基金秉承以往风格,主要配置在金融、采掘等价值类资产,以及以优势制造
业、品牌消费品、医药为代表的成长类资产上,主要选择各细分行业龙头个股进行配置。
截至报告期末,本基金份额净值为0.7461 元,本报告期份额净值增长率为-53.62%,同期业
绩比较基准收益率为-43.34%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
实体经济的下滑趋势已比较明显,但可以肯定的是,各国政府注入的大量流动性和诸多经济
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刺激政策将大大降低出现严重衰退的可能,因此世界经济进入局部衰退、整体放缓的概率较大。
对市场而言,经历了巨大的跌幅后,距离极度悲观预期的转变已经越来越近了,或许已经发生了,
一个重要的依据是全球投资者的风险偏好情绪已开始发生改变,不再极度厌恶风险。
但情绪的转变尚不足以改变市场的中期运行格局,除非能得到基本面的逐步支持。在对未来
经济走势的判断上,关注经济周期的不对称性是有帮助的。从以往的历史经验看,繁荣和萧条是
不对称的,萧条是崩塌式的,强而有力,繁荣则是渐进式的,弱而持久,因此未来一段时间内投
资者可能会看到些许、较弱的有利迹象,与诸多不利数据交杂在一起,构成混沌、分歧巨大的过
渡期。也就是说,“泰极”会“否来”,但“否极”却不会导致“泰来”,更合理的说法是“否极而
复”,我们正处在开始“复”的阶段。在此背景下,考虑到日益充沛的流动性,尽管无法明确预期
出现反转的行情,但出现渐次力度不一的反弹行情的可能性较大,因此本基金认为一味防御已不
可取,将在目前相对较高的权益类资产配置基础上加强灵活性,以多种策略应对复杂多变的市场,
在衡量绝对价值的基础上顺势而为,做到攻守兼备,努力为持有人争取更好的投资回报。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内,基金管理人根据法规变化和业务发展的实际需要、以及不断细化深化的监管要
求,进一步完善了制度体系,继续下大力气强化对制度执行的监督检查,合理确保了公司各项业
务运作管理的合法合规和审慎经营。
主要采取的措施如下:
(1)按照法律、行政法规、规章的最新规定和各项业务发展的需要,推动对公司制度体系
的修订、补充、完善,强化风险管理导向,促进业务流程优化,进一步完善内控体系,努力保持
公司良好的内控环境、全面合理的风险评估机制、充分有效的控制活动、顺畅及时的信息沟通以
及对制度和内控体系的持续检验。
(2)不断促进监察稽核工具方法和流程的完善,坚持对投资、交易、核算、注册登记、直
销、客服等业务的运作进行日常合规性监察检查;并根据监管要求和公司业务需要,对投资管理、
销售宣传、信息技术系统运营、人员规范、客户服务等方面进行了多次专项检查。
(3)进一步明确和落实相关岗位职责,完善投资的事前、事中和事后风险管理体系。
(4)按照法规的要求,认真做好旗下各只基金的信息披露工作,确保有关信息披露的真实、
完整、准确、及时。
本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,不断
提高内部监察稽核工作的科学性和有效性,努力防范和控制各种风险,充分保障基金份额持有人
的合法权益。
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
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4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本报告期内,基金管理人根据相关法律法规的要求和业务发展需要,进一步完善了旗下证券
投资基金的估值政策和程序,确保基金估值的公平、合理。
(1)参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历
基金管理人成立估值委员会,分管运营的公司副总裁担任估值委员会主席,核算部、研究部、
投资发展部和监察部的部门负责人或其指定人员担任委员。估值委员会负责对各类投资品种的估
值方法、估值模型等进行研究和验证,组织制定和适时修订基金估值政策和程序,指导和监督整
个估值流程。
估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验,熟悉相关法律法规,具备基金估值运作、
行业研究、风险管理或法律合规等方面的专业胜任能力。
(2)基金经理参与或决定估值的程度
基金经理参与估值原则和方法的讨论,但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执
行。
(3)参与估值流程各方之间是否存在任何重大利益冲突
基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
(4)已签约的与估值相关的任何定价服务的性质与程度
基金管理人未签署与估值相关的任何定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期出现亏损,无需实施利润分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
2008 年,本基金托管人在对易方达价值成长混合型证券投资基金的托管过程中,严格遵守
《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定,不存在任何损害基金份额持有人利
益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
2008 年,易方达价值成长混合型证券投资基金的管理人——易方达基金管理有限公司在易方
达价值成长混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
13
基金费用开支等问题上,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为,在各重要方面的运作严格
按照基金合同的规定进行。本报告期内,易方达价值成长混合型证券投资基金未进行利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人依法对易方达基金管理有限公司编制和披露的易方达价值成长混合型证券投资基金
2008 年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行
了核查,以上内容真实、准确和完整。
§6 审计报告
普华永道中天审字(2009)第20251 号
易方达价值成长混合型证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的易方达价值成长混合型证券投资基金(以下简称“易方达价值成长基金”)
的财务报表,包括2008 年12 月31 日的资产负债表、2008 年度的利润表、所有者权益(基金净值)
变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务
报表是易方达价值成长基金的基金管理人易方达基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括:
(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而
导致的重大错报;
(2) 选择和运用恰当的会计政策;
(3) 作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风
险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
14
部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的
合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会允许的如财务报
表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制,在所有重大方面公允反映了易方达价值成长
基金2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司 ————————
汪 棣
中国· 上海市 注册会计师
————————
2009 年3 月19 日 金 毅
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:易方达价值成长混合型证券投资基金
报告截止日:2008 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
资 产:
银行存款 7.4.7.1 369,421,419.85 4,491,910,881.81
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
15
结算备付金 22,925,939.20 5,563,180.52
存出保证金 1,805,475.43 4,148,027.88
交易性金融资产 7.4.7.2 14,143,524,692.01 32,709,958,433.88
其中:股票投资 12,589,431,291.31 32,657,522,425.38
债券投资 1,554,093,400.70 52,436,008.50
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 7.4.7.3 9,452,025.58 19,018,161.15
买入返售金融资产 7.4.7.4 - -
应收证券清算款 82,373,785.25 5,797,996.65
应收利息 7.4.7.5 36,501,406.41 1,494,146.76
应收股利 - -
应收申购款 3,359,037.12 128,996,566.99
其他资产 7.4.7.6 - -
资产总计 14,669,363,780.85 37,366,887,395.64
负债和所有者权益 附注号
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
负 债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - 78,695,417.71
应付赎回款 8,783,261.68 184,001,630.11
应付管理人报酬 19,729,627.92 44,483,662.33
应付托管费 3,288,271.31 7,413,943.70
应付交易费用 7.4.7.7 7,623,167.87 7,920,919.93
应交税费 4,356.00 -
应付利息 - -
应付利润 - -
其他负债 7.4.7.8 1,493,777.11 1,614,245.26
负债合计 40,922,461.89 324,129,819.04
所有者权益:
实收基金 7.4.7.9 19,605,848,632.19 23,027,893,841.35
未分配利润 7.4.7.10 -4,977,407,313.23 14,014,863,735.25
所有者权益合计 14,628,441,318.96 37,042,757,576.60
负债和所有者权益总计 14,669,363,780.85 37,366,887,395.64
注:报告截止日2008 年12 月31 日,基金份额净值0.7461 元,基金份额总额19,605,848,632.19
份。
7.2 利润表
会计主体:易方达价值成长混合型证券投资基金
本报告期:2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
16
单位:人民币元
项 目
附注号 本期
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年4 月2 日(基金合同生效日)
至2007 年12 月31 日
一、收入
-18,362,244,698.86
13,706,144,865.78
1.利息收入
7.4.7.11
94,881,418.96 32,134,164.70
其中:存款利息收入
29,071,663.61 31,953,805.90
债券利息收入
55,207,194.37 180,358.80
资产支持证券利息
收入
- -
买入返售金融资产
收入
10,602,560.98 -
其他利息收入 - -
2.投资收益(损失以“-”
填列)
-2,778,362,359.60
2,776,245,107.94
其中:股票投资收益
7.4.7.12
-3,046,525,537.37
2,586,964,781.88
债券投资收益
7.4.7.13
73,031,056.81 -
资产支持证券投资
收益
- -
衍生工具收益
7.4.7.14
1,449,282.08 8,127,404.84
股利收益
7.4.7.15
193,682,838.88 181,152,921.22
3.公允价值变动收益
(损失以“-”号填列)
7.4.7.16
-15,690,954,603.51 10,871,241,440.94
4.汇兑收益(损失以“-”
号填列)
- -
5.其他收入(损失以“-”
号填列)
7.4.7.17
12,190,845.29 26,524,152.20
二、费用(以“-”号填
列)
-488,930,098.14
-519,976,861.15
1.管理人报酬
-362,254,271.87 -336,974,325.54
2.托管费
-60,375,711.90 -56,162,387.57
3.交易费用
7.4.7.18
-64,850,969.56
-126,404,480.72
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
17
4.利息支出
-871,175.55 -
其中:卖出回购金融资
产支出
-871,175.55 -
5.其他费用
7.4.7.19
-577,969.26 -435,667.32
三、利润总额(亏损总
额以“-”号填列)
-18,851,174,797.00 13,186,168,004.63
注:本基金合同生效日为2007 年4 月2 日,2007 年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:易方达价值成长混合型证券投资基金
本报告期:2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
单位:人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
项目
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基
金净值)
23,027,893,841.35
14,014,863,735.25
37,042,757,576.60
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润)
-
-18,851,174,797.00
-18,851,174,797.00
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列)
-3,422,045,209.16
-141,096,251.48
-3,563,141,460.64
其中:1.基金申购款
5,355,545,859.85
2,340,605,879.05
7,696,151,738.90
2.基金赎回款(以
“-”号填列)
-8,777,591,069.01
-2,481,702,130.53
-11,259,293,199.54
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动(净值减少以
“-”号填列)
-
-
-
五、期末所有者权益(基
金净值)
19,605,848,632.19
-4,977,407,313.23
14,628,441,318.96
上年度可比期间
项目 2007 年4 月2 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基 -
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
18
金净值) 10,874,939,465.41 10,874,939,465.41
二、本期经营活动产生的
基金净值变动数(本期利
润) - 13,186,168,004.63 13,186,168,004.63
三、本期基金份额交易产
生的基金净值变动数
(净值减少以“-”号填
列) 12,152,954,375.94 2,175,491,288.95 14,328,445,664.89
其中:1.基金申购款
26,812,510,270.53 8,430,661,030.61 35,243,171,301.14
2.基金赎回款(以
“-”号填列) -14,659,555,894.59 -6,255,169,741.66 -20,914,725,636.25
四、本期向基金份额持有
人分配利润产生的基金
净值变动(净值减少以
“-”号填列) - -1,346,795,558.33 -1,346,795,558.33
五、期末所有者权益(基
金净值) 23,027,893,841.35 14,014,863,735.25 37,042,757,576.60
注:本基金合同生效日为2007 年4 月2 日,2007 年度的相关数据根据当年的实际存续期计算。
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
易方达价值成长混合型证券投资基金(简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(简称“中
国证监会”)证监基金字[2007] 69号文件“关于同意易方达价值成长混合型证券投资基金募集的
批复”批准,由易方达基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《易方达价
值成长混合型证券投资基金基金合同》向社会公开募集。经向中国证监会备案,本基金基金合同
于2007年4月2日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为10,874,939,465.41份基金份额。本
基金为契约型开放式基金,存续期限不定。基金管理人为易方达基金管理有限公司,基金托管人
为中国工商银行股份有限公司。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本准则》和38
项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下
合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部通知[2009]4 号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL
模板第3 号 <年度报告和半年度报告 >(试行)》等问题的通知、中国证券业协会于2007 年5
月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《易方达价值成长混合型证券投资基金基金合
同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制。
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
19
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2008 年度财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2008 年12
月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。比较财务报表的实际编制期间为2007 年4
月2 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(i) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款
项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图
和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。
本基金目前持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资
产列示外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融
资产列示。
基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产和各类应收款
项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
(ii)金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金
融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本
基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值在资产负债
表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用计入
当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券起息日或上次除息日至购买日
止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金
额。收到股权分置改革过程中由非流通股股东支付的现金对价,于股权分置方案实施复牌日冲减
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
20
股票投资成本。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,应收款项和
其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已
转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资、债券投资和衍生工具(主要为权证投资)按如下原则确定公允价值并
进行估值:
(i) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值;估值日无交易,但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最
近交易日的市场交易价格确定公允价值。
(ii)存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化,
参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以确定公允价值。
(iii)当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证
具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期
权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的
参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债
务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申
购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分
别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时,
申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现平准金
指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占基金净值比例计算的
金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累
计亏损)。
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
21
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确
认为投资收益。债券投资在持有期间应取得的按票面利率或者发行价计算的利息扣除在适用情况
下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允
价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资收益,其中包括从公允
价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的也
可按直线法计算。
衍生工具收益于交易日按卖出权证成交金额与其成本的差额确认。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小
的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
1.在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为十二次,全年分配比
例不得低于年度可供分配收益的10%,若基金合同生效不满3 个月可不进行收益分配。
2.本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红
利按红利发放日前一工作日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资;若投资者不选择,本
基金默认的收益分配方式是现金分红;
3.基金投资当期出现净亏损,则不进行收益分配;
4.基金当年收益应先弥补上一年度亏损后,才可进行当年收益分配;
5.每一基金份额享有同等分配权;
6.法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一般采用历史
成本计量。
非公开发行有明确锁定期的股票的估值
a.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始取得成本时,
应采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价值;
b.估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始取得成本时,
应按中国证监会相关规定处理。
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
22
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本报告期未进行会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
根据中国证券监督管理委员会证监会公告[2008]38 号《关于进一步规范证券投资基金估值业务
的指导意见》的要求,本基金自2008 年9 月16 日起,采用《中国证券业协会基金估值工作小组
关于停牌股票估值的参考方法》提供的指数收益法对长期停牌股票进行估值,上述指数收益法的
关键假设包括所选取行业指数的变动能在重大方面基本反映停牌股票公允价值的变动,停牌股票
的发行者的各项变化未对停牌股票公允价值产生重大影响等。
上述会计估计变更对变更当天的资产净值及损益的影响数为-187,480,000.00 元。对2008 年的
年度损益及08 年末的资产净值影响数为-2,150,000.00 元。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通
知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个
人所得税有关政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》
其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下:
(a) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(b) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(c) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个
人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入,由上市公司在向基金派
发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,
暂不征收企业所得税。
(d) 基金买卖股票于2008 年4 月24 日之前按照0.3%的税率缴纳股票交易印花税,自2008 年4
月24 日起至2008 年9 月18 日止按0.1%的税率缴纳。自2008 年9 月19 日起基金卖出股票按0.1%
的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。
(e) 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂
免征收印花税、企业所得税和个人所得税。
7.4.7 重要财务报表项目的说明
7.4.7.1 银行存款
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
23
单位:人民币元
项目 本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
活期存款 369,421,419.85 4,491,910,881.81
定期存款 - -
其他存款 - -
合计 369,421,419.85 4,491,910,881.81
7.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
2008 年12 月31 日
项目
成本 公允价值 估值增值
股票 17,462,454,189.50 12,589,431,291.31 -4,873,022,898.19
交易所市场 19,696,983.92 21,508,400.70 1,811,416.78
银行间市场 1,478,627,870.41 1,532,585,000.00 53,957,129.59
债券
合计 1,498,324,854.33 1,554,093,400.70 55,768,546.37
资产支持证券 - - -
其他 - - -
合计 18,960,779,043.83 14,143,524,692.01 -4,817,254,351.82
上年度末
2007 年12 月31 日
项目
成本 公允价值 估值增值
股票
21,812,616,272.94
32,657,522,425.38 10,844,906,152.44
交易所市场
38,328,628.32 52,436,008.50 14,107,380.18
银行间市场 - - -
债券
合计
38,328,628.32 52,436,008.50 14,107,380.18
资产支持证券 - - -
其他 - - -
合计
21,850,944,901.26
32,709,958,433.88
10,859,013,532.62
7.4.7.3 衍生金融资产/负债
单位:人民币元
本期末
2008 年12 月31 日
公允价值
项目
合同/名义
金额 资产 负债
备注
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - 9,452,025.58 - -
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
24
权证
9,452,025.58 投资成本
11,910,836.33
其他衍生工具 - - - -
合计 - 9,452,025.58 - -
上年度末
2007 年12 月31 日
公允价值
项目
合同/名义
金额 资产 负债
备注
利率衍生工具 - - - -
货币衍生工具 - - - -
权益衍生工具 - - - -
权证
19,018,161.15
投资成本
6,790,252.83
其他衍生工具 - - - -
合计 - 19,018,161.15 - -
7.4.7.4 买入返售金融资产
7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
本报告期末及2007 年末本基金无买入返售金融资产。
7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
本报告期末及2007 年末本基金无买断式逆回购交易中取得的债券。
7.4.7.5 应收利息
单位:人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应收活期存款利息 87,986.29 1,309,568.61
应收定期存款利息 - -
应收其他存款利息 - -
应收结算备付金利息 10,316.7 3,600.50
应收债券利息 36,403,103.42 180,977.65
应收买入返售证券利息 - -
应收申购款利息 - -
其他 - -
合计 36,501,406.41 1,494,146.76
7.4.7.6 其他资产
本报告期末及2007年末本基金无其他资产。
7.4.7.7 应付交易费用
单位:人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
交易所市场应付交易费用 7,601,561.91 7,920,919.93
银行间市场应付交易费用 21,605.96 -
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
25
合计 7,623,167.87 7,920,919.93
7.4.7.8 其他负债
单位:人民币元
项目
本期末
2008 年12 月31 日
上年度末
2007 年12 月31 日
应付券商交易单元保证金 1,000,000.00 750,000.00
应付赎回费 15,920.52 691,031.26
应付转出费 7,856.59 3,214.00
预提费用 470,000.00 170,000.00
合计 1,493,777.11 1,614,245.26
7.4.7.9 实收基金
金额单位:人民币元
本期
项目 2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
基金份额(份) 账面金额
上年度末 23,027,893,841.35 23,027,893,841.35
本期申购 5,355,545,859.85 5,355,545,859.85
本期赎回 -8,777,591,069.01 -8,777,591,069.01
本期末 19,605,848,632.19 19,605,848,632.19
注: 申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
7.4.7.10 未分配利润
单位:人民币元
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
上年度末 959,161,260.71 13,055,702,474.54 14,014,863,735.25
本期利润 -3,160,220,193.49 -15,690,954,603.51 -18,851,174,797.00
本期基金份额交易产生
的变动数
-128,215,445.23 -12,880,806.25 -141,096,251.48
其中:基金申购款 209,109,264.26 2,131,496,614.79 2,340,605,879.05
基金赎回款 -337,324,709.49 -2,144,377,421.04 -2,481,702,130.53
本期已分配利润 - - -
本期末 -2,329,274,378.01 -2,648,132,935.22 -4,977,407,313.23
7.4.7.11 存款利息收入 单位:人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
上年度可比期间
2007 年4 月2 日(基金合同生
效日)至2007 年12 月31 日
活期存款利息收入 28,687,466.73 29,989,163.06
定期存款利息收入 - -
其他存款利息收入 - -
结算备付金利息收入 146,005.91 373,597.35
申购款利息收入 238,190.97 1,591,045.49
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
26
其他 - -
合计 29,071,663.61 31,953,805.90
7.4.7.12 股票投资收益——买卖股票差价收入
单位:人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31
日
上年度可比期间
2007 年4 月2 日(基金合同生效
日)至2007 年12 月31 日
卖出股票成交总额 13,880,297,512.22 11,417,530,398.68
卖出股票成本总额 -16,926,823,049.59 -8,830,565,616.80
买卖股票差价收入 -3,046,525,537.37 2,586,964,781.88
注: 本基金于本年度未获得股权分置改革中由非流通股股东支付的现金对价(2007 会计期间:
2,701.45 元,已全额冲减股票投资成本)。
7.4.7.13 债券投资收益 单位:人民币元
项目
本期
2008年1月1日至2008年12月
31日
上年度可比期间
2007年4月2日(基金合同生效
日)至2007年12月31日
卖出债券、债转股及债券到期
兑付成交金额
2,459,892,386.58
-
卖出债券、债转股及债券到期
兑付成本总额
-2,353,550,924.61
-
应收利息总额 -33,310,405.16 -
债券投资收益 73,031,056.81 -
7.4.7.14 衍生工具收益
单位:人民币元
项目
本期
(2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日)
上年度可比期间
2007 年4 月2 日(基金合同生效
日)至2007 年12 月31 日
卖出权证成交金额 15,625,734.98 8,127,404.84
卖出权证成本总额 -14,176,452.90 -
买卖权证差价收入 1,449,282.08 8,127,404.84
注:本基金于2008 年度及2007 年度无权证行权产生的收益/损失。
7.4.7.15 股利收益
单位:人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
上年度可比期间
2007 年4 月2 日(基金合同生
效日)至2007 年12 月31 日
股票投资产生的股利收益 193,682,838.88 181,152,921.22
合计 193,682,838.88 181,152,921.22
7.4.7.16 公允价值变动收益
单位:人民币元
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
27
项目名称
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
上年度可比期间
2007 年4 月2 日(基金合同生效日)
至2007 年12 月31 日
1.交易性金融资产 -15,676,267,884.44 10,859,013,532.62
——股票投资 -15,717,929,050.63 10,844,906,152.44
——债券投资 41,661,166.19 14,107,380.18
——资产支持证券投资 - -
2.衍生工具 -14,686,719.07 12,227,908.32
——权证投资 -14,686,719.07 12,227,908.32
3.其他 -
合计 -15,690,954,603.51 10,871,241,440.94
7.4.7.17 其他收入
单位:人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
上年度可比期间
2007 年4 月2 日(基金合同生效日)
至2007 年12 月31 日
基金赎回费收入 12,113,901.02 25,626,969.69
基金合同生效日前利息收入 - 897,182.51
印花税手续费返还 76,944.27 -
合计 12,190,845.29 26,524,152.20
7.4.7.18 交易费用
单位:人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
上年度可比期间
2007 年4 月2 日(基金合同生效
日)至2007 年12 月31 日
交易所市场交易费用 64,830,194.56 126,404,480.72
银行间市场交易费用 20,775.00 -
合计 64,850,969.56 126,404,480.72
7.4.7.19 其他费用
单位:人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
上年度可比期间
2007 年4 月2 日(基金合同生效日)
至2007 年12 月31 日
银行费用 89,969.26 47,267.32
信息披露费 300,000.00 210,000.00
审计费用 170,000.00 170,000.00
帐户维护费 18,000.00 7,500.00
其他 - 900.00
合计 577,969.26 435,667.32
7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
28
7.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金并无须作披露的或有事项。
7.4.8.2 资产负债表日后事项
截至本会计报表批准报出日,本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
7.4.9 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构
中国工商银行股份有限公司(以下简称“中国工商银
行”)
基金托管人、基金代销机构
广东粤财信托有限公司 基金管理人股东
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金代销机构
广东盈峰集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.10.1.1 股票交易
金额单位:人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月
31 日
上年度可比期间
2007年4月2日(基金合同生效日)至2007年12
关联方名月31日
称
成交金额
占当期股票
成交总额的比
例
成交金额
占当期股票
成交总额的比例
广发证券 1,476,058,254.58 5.67% 7,555,095,666.23 18.42%
7.4.10.1.2 权证交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。
7.4.10.1.3 债券交易 金额单位:人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31
日
上年度可比期间
2007年4月2日(基金合同生效日)至2007年12月
31日
关联方名
称
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
成交金额
占当期债券
成交总额的比例
广发证券 1,592,287.00 2.52% - -
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
29
7.4.10.1.4 债券回购交易
本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。
7.4.10.1.5 应支付关联方的佣金
金额单位:人民币元
本期
2008年1月1日至2008年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的比
例
广发证券 1,254,642.57 5.75% 166,499.48 2.19%
上年度可比期间
2007年4月2日(基金合同生效日)至2007年12月31日
关联方名称
当期
佣金
占当期佣金总
量的比例
期末应付佣金余额
占期末应付佣金总额的比
例
广发证券 6,195,149.63 18.73% 1,658,145.96 20.93%
注: 上述佣金按市场佣金率计算,以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手
费和适用期间内由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。债券及权证交易不计佣金。
该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服
务等。
7.4.10.2 关联方报酬
7.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
上年度可比期间
2007 年4 月2 日(基金合同
生效日)至2007 年12 月31
日
当期应支付的管理费 362,254,271.87 336,974,325.54
其中:当期已支付 342,524,643.95 292,490,663.21
期末未支付 19,729,627.92 44,483,662.33
注: (1)基金管理费按前一日的基金资产净值的1.5%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×1.5%/当年天数
H为每日应支付的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
(2)基金管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个工作
日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
7.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目 本期 上年度可比期间
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
30
2008 年1 月1 日至2008 年12
月31 日
2007 年4 月2 日(基金合同
生效日)至2007 年12 月31
日
当期应支付的托管费 60,375,711.90 56,162,387.57
其中:当期已支付 57,087,440.59 48,748,443.87
期末未支付 3,288,271.31 7,413,943.70
注: (1)基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应支付的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
(2)基金托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;由基金托管人于次月前两个
工作日内从基金资产中一次性支取。
7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
单位:人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的各关联
方名称 基金买入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支
出
中国工商银行 100,514,712.33 - - - - -
上年度可比期间
2007 年4 月2 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日
债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
银行间市场交易的各关联
方名称 基金买入
基金卖
出
交易金
额
利息收
入
交易金
额
利息支
出
- - - - - - -
7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
本报告期和2007 年同比期间易方达基金管理有限公司均未持有本基金份额。
7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
本报告期末和2007 年末基金管理人主要股东及其控制的机构均未持有本基金份额。
7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2008 年1 月1 日至
2008 年12 月31 日
上年度可比期间
2007 年4 月2 日(基金合同生效日)至
2007 年12 月31 日
关联方名称
期末余额 当期利息收入期末余额 当期利息收入
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
31
中国工商银行 369,421,419.85 28,687,466.73 4,491,910,881.81 29,989,163.06
7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
金额单位:人民币元
本期
2008 年1 月1 日至2008 年12 月31 日
关联方名基金在承销期内买入
称
证券代码证券名称 发行方式
数量 总金额
广发证券 126010 中远航运分离型
可转债
公开发行6,250(手) 6,250,000.00
广发证券 600533 栖霞建设 公开增发180,000(股) 1,551,600.00
上年度可比期间
2007 年4 月2 日(基金合同生效日)至2007 年12 月31 日
关联方名基金在承销期内买入
称
证券代码证券名称 发行方式
数量(单位:股) 总金额
广发证券 002131 利欧股份公开发行44,784 613,092.96
广发证券 002132 恒星科技公开发行93,923 751,384.00
广发证券 002133 广宇集团公开发行119,692 1,292,673.60
广发证券 002138 顺络电子公开发行34,675 471,580.00
7.4.11 利润分配情况
本基金本报告期内未发生利润分配。
7.4.12 期末(2008 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
金额单位:人民币元
7.4.12.1.1 受限证券类别:股票
证券
代码
证
券
名
称
成功
认购日
可流通日
流通
受限
类型
认购
价格
期末估
值单价
数量(单位:
股 )
期末
成本总额
期末
估值总额
600169
太
原
重
工
08/12/31 ( 预计)
09/12/29
非公
开发
行流
通受
限
12.67 12.68 6,500,000 82,355,000.00 82,420,000.00
7.4.12.2 期末持有的暂时停牌股票
金额单位:人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌
原因
期末
估值单
复牌
日期
复牌
开盘单
数量(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
32
价 价
000792
盐湖
钾肥 08/06/26
资产
重组 56.78 08/12/26 78.23 8,600,000 306,225,510.50 488,308,000.00
注:盐湖钾肥2008 年12 月26 日复牌至2008 年12 月31 日期间交易不活跃,收盘价不能反映该股
票公允价值,继续按行业指数法估值;2009 年1 月5 日起该股票收盘价相比较“指数收益法”估
值更能反映其公允价值,当日收盘价为51.33 元,本基金恢复采用收盘价估值。
7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
截至本报告期末2008 年12 月31 日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为零,无抵押债券。
7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末2008 年12 月31 日止,本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证
券款余额为零,无抵押债券。
7.4.13 金融工具风险及管理
7.4.13.1 风险管理政策和组织架构
公司按照“自上而下与自下而上相结合,全面管理、专业分工”的思路,将风险控制嵌入到
全公司的组织架构中,对风险实行多层次、多角度、全方位的管理。
从投资决策的层次看,投资决策委员会、投资总监、基金投资部总经理和基金经理对投资行
为及相关风险进行管理、监控,并根据其不同权限实施风险控制;从岗位职能的分工上看,基金
经理、监察部、集中交易室、核算部以及基金绩效与风险评估小组从不同角度、不同环节对投资
的全过程实行风险监控和管理;从投资管理的流程看,已经形成了一套贯穿“事前的风险定位、
事中的风险管理和事后的风险评估”的健全的风险监控体系。
本基金为混合型基金,属于证券投资基金中的中等风险品种,日常经营活动中本基金面临的
风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险,本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标
是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡,以实现
“风险和收益相匹配”的风险收益目标。
7.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人
出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。公司通过严格的备选库制
度和分散化投资方式防范信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值
的10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
33
券的10%。
本基金在交易所进行的证券交易交收和款项清算对手为中国证券登记结算有限责任公司,在
银行间同业市场主要通过交易对手库制度防范交易对手风险。
7.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指因金融资产的流动性不足,无法在合理价格变现资产。本基金的流动性风险
主要来自于投资品种流动性不足,导致金融资产不能在合理价格变现。本基金采用分散投资、监
控流通受限证券比例等方式防范流动性风险,同时基金管理人通过分析持有人结构、申购赎回行
为分析、变现比例、压力测试等方法评估组合的流动性风险。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,所持大部分证券在证券交易所上市,其余亦
可在银行间同业市场交易,除个别券种因为流通受限外,均能及时变现。
7.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动
而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。投资管理人通
过久期、凸度、VAR 等方法评估组合面临的利率风险敞口,并通过调整投资组合的久期等方法对
上述利率风险进行管理。
7.4.13.4.1.1 利率风险敞口
本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量
在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、结算备付金
及债券投资等。下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价
值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
单位:人民币元
本期末2008 年
12 月31 日
1 年以内 1 至5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
银行存款
369,421,419.85
- - - 369,421,419.85
结算备付金
22,925,939.20
- - - 22,925,939.20
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
34
存出保证金 - - - 1,805,475.43 1,805,475.43
交易性金融资
产 684,570,000.00 769,543,807.64 99,979,593.06 12,589,431,291.31 14,143,524,692.01
衍生金融资产 - - - 9,452,025.58 9,452,025.58
应收证券清算
款
- - - 82,373,785.25 82,373,785.25
应收利息 - - - 36,501,406.41 36,501,406.41
应收申购款 1,832,524.15 - - 1,526,512.97 3,359,037.12
资产总计
1,078,749,883.20
769,543,807.64
99,979,593.06
12,721,090,496.95
14,669,363,780.85
负债
应付赎回款 - - - 8,783,261.68 8,783,261.68
应付管理人报
酬
- - - 19,729,627.92 19,729,627.92
应付托管费 - - - 3,288,271.31 3,288,271.31
应付交易费用 - - - 7,623,167.87 7,623,167.87
应交税费 - 4,356.00 4,356.00
其他负债 - - - 1,493,777.11 1,493,777.11
负债总计 - - - 40,922,461.89 40,922,461.89
利率敏感度缺
口
1,078,749,883.20
769,543,807.64
99,979,593.06
12,680,168,035.06
14,628,441,318.96
2007 年12 月31 日
1 年以内 1 至5 年
5 年以
上
不计息 合计
资产
银行存款 4,491,910,881.81 - - - 4,491,910,881.81
结算备付金 5,563,180.52 - - - 5,563,180.52
存出保证金 - - - 4,148,027.88 4,148,027.88
交易性金融资产 52,436,008.50 - - 32,657,522,425.38 32,709,958,433.88
衍生金融资产 - - - 19,018,161.15 19,018,161.15
应收证券清算款 - - - 5,797,996.65 5,797,996.65
应收利息 - - - 1,494,146.76 1,494,146.76
应收申购款 128,996,566.99 - - - 128,996,566.99
资产总计 4,678,906,637.82 - - 32,687,980,757.82 37,366,887,395.64
负债
应付证券清算款 - - - 78,695,417.71 78,695,417.71
应付赎回款 - - - 184,001,630.11 184,001,630.11
应付管理人报酬 - - - 44,483,662.33 44,483,662.33
应付托管费 - - - 7,413,943.70 7,413,943.70
应付交易费用 - - - 7,920,919.93 7,920,919.93
其他负债 - - - 1,614,245.26 1,614,245.26
负债总计 - - - 324,129,819.04 324,129,819.04
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
35
利率敏感度缺口 4,678,906,637.82 - - 32,363,850,938.78 37,042,757,576.60
7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动
时,债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。
假
设
除市场利率以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:万元)
相关风险变量的变动
本期末(2008 年12 月31 日) 上年度末(2007 年12 月31 日)
1.市场利率下降25 个基
点
分增加约755 无重大影响
析
2.市场利率上升25 个基
点
下降约743 无重大影响
7.4.13.4.2 外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无外汇风险。
7.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以
外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场
交易的股票和债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的
影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
公司采用Barra 风险管理系统,通过标准差、跟踪误差、beta 值、VAR 等指标监控投资组合
面临的市场价格波动风险。
7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
本基金投资组合中,股票资产占基金资产的40%-95%;现金、债券资产、权证以及中国证监
会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的5%-60%,其中,基金持有全部股改权证的市值不
得超过基金资产净值的3%,基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合
计不低于基金资产净值的5%。于2008 年12 月31 日,本基金面临的整体其他价格风险列示如
下:
2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日
项目
公允价值
占基金资产
净值的比例
公允价值
占基金资产
净值的比例
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
36
交易性金融资产-股票投资
12,589,431,291.31 86.06% 32,657,522,425.38 88.16%
衍生金融资产-权证投资
9,452,025.58 0.06% 19,018,161.15 0.05%
合计 12,598,883,316.89 86.13% 32,676,540,586.53 88.21%
7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
本基金管理人运用定量分析方法对本基金的其他价格风险进行分析。下表为其他价格风险的敏
感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,业绩基准收益率发生合理、可能的变动时,将对基
金净值产生的影响。
假
设
除业绩比较基准以外的其他市场变量保持不变
对资产负债表日基金资产净值的影响金额(单位:万元)
相关风险变量的变动
本期末(2008 年12 月31 日) 上年度末(2007 年12 月31 日)
1.业绩比较基准上升
5% 增加约90,000 增加约231,500
分
析
2.业绩比较基准下降
5% 下降约90,000 下降约231,500
7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)
1 权益投资 12,589,431,291.31 85.82
其中:股票 12,589,431,291.31 85.82
2 固定收益投资 1,554,093,400.70 10.59
其中:债券 1,554,093,400.70 10.59
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 9,452,025.58 0.06
4 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返
售金融资产
- -
5 银行存款和结算备付金合计392,347,359.05 2.67
6 其他资产 124,039,704.21 0.85
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
37
7 合计 14,669,363,780.85 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值比
例(%)
A 农、林、牧、渔业 7,909,610.15 0.05
B 采掘业 1,958,516,873.22 13.39
C 制造业 5,200,328,987.91 35.55
C0 食品、饮料 486,999,270.06 3.33
C1 纺织、服装、皮毛 208,702,752.70 1.43
C2 木材、家具 22,996,278.48 0.16
C3 造纸、印刷 72,088,389.41 0.49
C4 石油、化学、塑胶、塑料 1,536,806,744.60 10.51
C5 电子 21,527,678.25 0.15
C6 金属、非金属 513,195,888.37 3.51
C7 机械、设备、仪表 1,733,037,128.63 11.85
C8 医药、生物制品 503,861,897.80 3.44
C99 其他制造业 101,112,959.61 0.69
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 5,420,000.00 0.04
F 交通运输、仓储业 168,197,617.10 1.15
G 信息技术业 156,124,593.72 1.07
H 批发和零售贸易 796,045,908.43 5.44
I 金融、保险业 2,650,430,117.76 18.12
J 房地产业 1,508,420,561.09 10.31
K 社会服务业 100,856,815.12 0.69
L 传播与文化产业 37,180,206.81 0.25
M 综合类 - -
合计 12,589,431,291.31 86.06
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产
净值比例
(%)
1 000983 西山煤电 48,564,304 566,259,784.64 3.87
2 600036 招商银行 43,013,220 523,040,755.20 3.58
3 000002 万科A 75,885,238 489,459,785.10 3.35
4 000792 盐湖钾肥 8,600,000 488,308,000.00 3.34
5 600000 浦发银行 36,839,350 488,121,387.50 3.34
6 601318 中国平安 17,725,516 471,321,470.44 3.22
7 000651 格力电器 16,366,764 318,169,892.16 2.18
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
38
8 600030 中信证券 17,499,652 314,468,746.44 2.15
9 600596 新安股份 9,357,640 293,268,437.60 2.00
10 002024 苏宁电器 16,090,675 288,183,989.25 1.97
11 000157 中联重科 25,728,997 287,650,186.46 1.97
12 601166 兴业银行 19,671,323 287,201,315.80 1.96
13 600048 保利地产 19,374,815 278,997,336.00 1.91
14 601699 潞安环能 19,879,318 248,292,681.82 1.70
15 601088 中国神华 12,803,472 224,572,898.88 1.54
16 000024 招商地产 16,753,410 219,804,739.20 1.50
17 601939 建设银行 56,164,464 215,109,897.12 1.47
18 000895 双汇发展 5,800,015 199,984,517.20 1.37
19 600583 海油工程 12,664,999 192,887,934.77 1.32
20 600169 太原重工 14,223,892 192,099,266.40 1.31
21 000402 金融街 24,417,372 185,816,200.92 1.27
22 600582 天地科技 12,642,614 172,950,959.52 1.18
23 601666 平煤股份 13,770,367 171,854,180.16 1.17
24 601328 交通银行 36,110,707 171,164,751.18 1.17
25 000338 潍柴动力 9,511,107 171,009,703.86 1.17
26 002022 科华生物 7,222,000 168,272,600.00 1.15
27 600309 烟台万华 16,682,058 166,820,580.00 1.14
28 600062 双鹤药业 6,494,015 156,440,821.35 1.07
29 600426 华鲁恒升 13,907,658 147,560,251.38 1.01
30 000933 神火股份 10,878,205 142,504,485.50 0.97
31 000063 中兴通讯 5,188,874 141,137,372.80 0.96
32 002029 七匹狼 12,995,625 136,713,975.00 0.93
33 600808 马钢股份 40,499,848 130,814,509.04 0.89
34 600325 华发股份 13,702,043 127,428,999.90 0.87
35 601898 中煤能源 18,699,811 120,987,777.17 0.83
36 000759 武汉中百 11,901,638 111,875,397.20 0.76
37 002092 中泰化学 18,894,581 109,588,569.80 0.75
38 000528 柳工 10,800,981 102,177,280.26 0.70
39 000069 华侨城A 12,329,684 100,856,815.12 0.69
40 600315 上海家化 3,572,546 100,138,464.38 0.68
41 000926 福星股份 19,585,006 94,791,429.04 0.65
42 600026 中海发展 11,599,538 94,536,234.70 0.65
43 001696 宗申动力 11,539,374 84,929,792.64 0.58
44 000951 中国重汽 6,301,915 80,160,358.80 0.55
45 600729 重庆百货 5,410,117 77,310,571.93 0.53
46 600586 金晶科技 15,879,950 76,223,760.00 0.52
47 600511 国药股份 2,604,517 74,411,050.69 0.51
48 600428 中远航运 11,509,591 73,661,382.40 0.50
49 000680 山推股份 9,500,578 72,014,381.24 0.49
50 600331 宏达股份 14,089,848 71,858,224.80 0.49
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
39
51 600533 栖霞建设 22,794,268 71,118,116.16 0.49
52 600971 恒源煤电 6,260,626 69,430,342.34 0.47
53 601808 中海油服 5,826,346 69,275,253.94 0.47
54 600585 海螺水泥 2,644,591 68,574,244.63 0.47
55 600486 扬农化工 2,721,932 68,266,054.56 0.47
56 600439 瑞贝卡 6,928,910 65,616,777.70 0.45
57 000869 张裕A 1,308,562 63,465,257.00 0.43
58 002003 伟星股份 5,665,644 58,582,758.96 0.40
59 600351 亚宝药业 4,445,271 55,388,076.66 0.38
60 000878 云南铜业 6,863,328 54,906,624.00 0.38
61 000987 广州友谊 5,044,694 53,372,862.52 0.36
62 600600 青岛啤酒 2,666,937 53,312,070.63 0.36
63 600686 金龙汽车 11,000,351 51,261,635.66 0.35
64 601857 中国石油 5,000,000 50,850,000.00 0.35
65 600697 欧亚集团 3,410,000 49,274,500.00 0.34
66 600837 海通证券 6,000,000 48,660,000.00 0.33
67 601601 中国太保 4,199,930 46,703,221.60 0.32
68 600525 长园新材 2,607,615 42,530,200.65 0.29
69 600327 大厦股份 7,627,190 42,330,904.50 0.29
70 600888 新疆众和 5,325,440 41,698,195.20 0.29
71 600628 新世界 6,100,000 41,602,000.00 0.28
72 000825 太钢不锈 11,500,000 41,515,000.00 0.28
73 600348 国阳新能 4,203,128 40,896,435.44 0.28
74 000001 深发展A 4,245,828 40,165,532.88 0.27
75 600308 华泰股份 6,529,916 39,832,487.60 0.27
76 600660 福耀玻璃 10,000,000 38,900,000.00 0.27
77 600519 贵州茅台 353,681 38,445,124.70 0.26
78 002254 烟台氨纶 1,344,872 34,294,236.00 0.23
79 600197 伊力特 6,449,925 32,959,116.75 0.23
80 000516 开元控股 4,750,000 32,775,000.00 0.22
81 000729 燕京啤酒 2,433,067 32,140,815.07 0.22
82 002088 鲁阳股份 3,147,816 31,478,160.00 0.22
83 600469 风神股份 6,000,000 30,540,000.00 0.21
84 002216 三全食品 1,079,262 29,884,764.78 0.20
85 002122 天马股份 496,120 26,458,079.60 0.18
86 600479 千金药业 1,357,535 26,309,028.30 0.18
87 600031 三一重工 1,871,851 26,224,632.51 0.18
88 601628 中国人寿 1,400,000 26,110,000.00 0.18
89 600456 宝钛股份 2,216,575 25,224,623.50 0.17
90 000848 承德露露 1,566,739 24,864,147.93 0.17
91 000718 苏宁环球 4,609,872 23,740,840.80 0.16
92 600337 美克股份 5,664,108 22,996,278.48 0.16
93 600322 天房发展 6,999,799 22,469,354.79 0.15
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
40
94 600267 海正药业 1,478,783 22,093,018.02 0.15
95 000581 威孚高科 4,319,098 21,595,490.00 0.15
96 002008 大族激光 3,679,945 21,527,678.25 0.15
97 000423 东阿阿胶 1,499,820 20,247,570.00 0.14
98 600879 火箭股份 2,299,877 19,939,933.59 0.14
99 600141 兴发集团 2,009,930 19,516,420.30 0.13
100 000026 飞亚达A 3,901,957 18,924,491.45 0.13
101 600806 昆明机床 2,800,000 18,676,000.00 0.13
102 002128 露天煤业 2,040,482 18,547,981.38 0.13
103 002142 宁波银行 2,700,447 18,363,039.60 0.13
104 000028 一致药业 1,109,673 18,209,733.93 0.12
105 002258 利尔化学 1,232,888 17,137,143.20 0.12
106 600188 兖州煤业 1,999,916 16,479,307.84 0.11
107 002073 青岛软控 1,499,580 15,760,585.80 0.11
108 002215 诺普信 852,066 15,251,981.40 0.10
109 600406 国电南瑞 735,028 14,987,220.92 0.10
110 600631 百联股份 1,639,847 13,922,301.03 0.10
111 600201 金宇集团 2,500,000 13,525,000.00 0.09
112 000937 金牛能源 935,627 13,098,778.00 0.09
113 600037 歌华有线 1,354,909 12,858,086.41 0.09
114 002202 金风科技 500,000 12,625,000.00 0.09
115 601168 西部矿业 1,999,846 12,579,031.34 0.09
116 600880 博瑞传播 924,892 12,254,819.00 0.08
117 600831 广电网络 1,619,772 12,067,301.40 0.08
118 600195 中牧股份 1,015,600 11,943,456.00 0.08
119 600993 马应龙 470,353 11,373,135.54 0.08
120 000417 合肥百货 1,049,945 9,029,527.00 0.06
121 002078 太阳纸业 1,218,047 8,319,261.01 0.06
122 600189 吉林森工 1,399,931 7,909,610.15 0.05
123 600383 金地集团 1,000,000 6,510,000.00 0.04
124 002083 孚日股份 1,800,000 6,372,000.00 0.04
125 600750 江中药业 550,000 6,143,500.00 0.04
126 600748 上实发展 994,453 6,076,107.83 0.04
127 600320 振华港机 717,804 5,864,458.68 0.04
128 600420 现代制药 999,900 5,859,414.00 0.04
129 601390 中国中铁 1,000,000 5,420,000.00 0.04
130 000635 英力特 569,879 4,798,381.18 0.03
131 600549 厦门钨业 500,100 3,860,772.00 0.03
132 600162 香江控股 1,000,000 3,360,000.00 0.02
133 002164 东力传动 300,000 2,760,000.00 0.02
134 002264 新华都 107,987 1,957,804.31 0.01
135 002244 滨江集团 169,999 1,334,492.15 0.01
136 600376 首开股份 200,000 1,254,000.00 0.01
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
41
137 600391 成发科技 100,000 1,245,000.00 0.01
138 002228 合兴包装 20,000 195,800.00 0.00
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比
例(%)
1 601166 兴业银行 635,654,053.76 1.72
2 600000 浦发银行 586,135,578.43 1.58
3 000002 万科A 567,432,063.10 1.53
4 601318 中国平安 540,245,769.09 1.46
5 600048 保利地产 484,183,680.71 1.31
6 600030 中信证券 397,651,491.42 1.07
7 601328 交通银行 381,599,368.78 1.03
8 601939 建设银行 342,367,051.23 0.92
9 601088 中国神华 306,157,301.34 0.83
10 600036 招商银行 304,942,538.61 0.82
11 000024 招商地产 290,697,531.48 0.78
12 601898 中煤能源 263,963,632.58 0.71
13 000402 金融街 218,627,733.46 0.59
14 002024 苏宁电器 194,667,343.61 0.53
15 600141 兴发集团 178,233,724.20 0.48
16 601390 中国中铁 171,899,100.59 0.46
17 000063 中兴通讯 169,788,169.89 0.46
18 000001 深发展A 168,982,613.78 0.46
19 601808 中海油服 157,249,003.49 0.42
20 000983 西山煤电 151,412,800.14 0.41
注:买入金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号
股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比
例(%)
1 600000 浦发银行 544,148,490.66 1.47
2 600019 宝钢股份 498,314,825.12 1.35
3 601166 兴业银行 435,169,533.71 1.17
4 600005 武钢股份 410,702,749.64 1.11
5 601328 交通银行 351,566,027.24 0.95
6 600519 贵州茅台 288,321,512.05 0.78
7 000792 盐湖钾肥 280,454,108.02 0.76
8 600036 招商银行 274,634,567.40 0.74
9 000001 深发展A 274,193,455.64 0.74
10 000983 西山煤电 251,341,345.29 0.68
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
42
11 600348 国阳新能 234,554,282.81 0.63
12 000937 金牛能源 217,367,815.03 0.59
13 601666 平煤股份 209,200,096.56 0.56
14 601001 大同煤业 208,461,040.61 0.56
15 000629 攀钢钢钒 208,428,837.22 0.56
16 600048 保利地产 206,027,301.71 0.56
17 600795 国电电力 198,948,938.35 0.54
18 600188 兖州煤业 196,930,749.23 0.53
19 601390 中国中铁 185,717,043.98 0.50
20 000839 中信国安 185,515,503.27 0.50
注:卖出金额按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 12,576,660,966.15
卖出股票收入(成交)总额 13,880,297,512.22
注:“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不
考虑相关交易费用。
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 1,442,099,000.00 9.86
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
4 企业债券 94,968,240.00 0.65
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 17,026,160.70 0.12
7 其他 - -
8 合计 1,554,093,400.70 10.62
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
1 0801084 08 央行票据84 5,000,000 488,350,000.00 3.34
2 0801017 08 央行票据17 2,600,000 276,614,000.00 1.89
3 0801106 08 央票106 2,000,000 196,220,000.00 1.34
4 0801035 08 央行票据35 1,500,000 160,035,000.00 1.09
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
43
5 0801065 08 央行票据65 1,000,000 107,220,000.00 0.73
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
金额单位:人民币元
序号 权证代码 权证名称 数量(份) 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 031005 国安GAC1 791,043 3,661,738.05 0.03
2 580020 上港CWB1 1,106,343 1,715,937.99 0.01
3 580021 青啤CWB1 443,520 1,578,487.68 0.01
4 580018 中远CWB1 306,250 1,366,487.50 0.01
5 580016 上汽CWB1 245,016 660,808.15 0.00
8.9 投资组合报告附注
8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查,或在报告编制日
前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.9.3 其他资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,805,475.43
2 应收证券清算款 82,373,785.25
3 应收股利 -
4 应收利息 36,501,406.41
5 应收申购款 3,359,037.12
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 124,039,704.21
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 110971 恒源转债 6,465,379.50 0.04
2 125528 柳工转债 5,011,353.06 0.03
3 110567 山鹰转债 2,410,688.90 0.02
4 125960 锡业转债 1,950,809.20 0.01
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
44
5 110227 赤化转债 813,877.20 0.01
6 125572 海马转债 374,052.84 0.00
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
金额单位:人民币元
序
号
股票代
码
股
票
名
称
流通受限部分
的公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
流通受限情况说明
1 000792 盐湖
钾肥488,308,000.00
3.34
该股票长期停牌,截至本报告期
末已复牌,但因涨跌幅限制其交
易不体现活跃市场交易特征。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
持有人户数机构投资者 个人投资者
(户)
户均持有
的
基金份额 持有份额
占总份额比
例
持有份额
占总份额比
例
889,757 22,035.06 230,947,077.75 1.18% 19,374,901,554.44 98.82%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持
有本开放式基金
92,615.06 0.0005%
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2007 年4 月2 日)基金份额总额 10,874,939,465.41
报告期期初基金份额总额 23,027,893,841.35
报告期期间基金总申购份额 5,355,545,859.85
报告期期间基金总赎回份额 8,777,591,069.01
报告期期间基金拆分变动份额(份额减少以“-”填列) -
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
45
报告期期末基金份额总额 19,605,848,632.19
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期内未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
本报告期基金管理人于2008 年6 月21 日发布了《易方达基金管理有限公司高管人员变更
公告》,江作良先生不再担任易方达基金管理有限公司副总经理职务;本报告期本基金托管人的基
金托管部门未发生重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略未有重大变化。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金自基金合同生效以来连续2 年聘请普华永道中天会计师事务所提供审计服务,本报
告期应支付给会计师事务所的报酬为170,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或
处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
金额单位:人民币元
股票交易 债券交易 权证交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交
易
单
元
数
量 成交金额
占当期
股票成
交总额
的比例 成交金额
占当期
债券成
交总额
的比例权证成交金额
占当期
权证成
交总额
的比例 佣金
占当期
佣金总
量的比
例
备
注
国泰君安 1 678,119,551.29 2.60% - - - - 576,400.29 2.64% -
中金公司 2 5,291,143,465.83 20.31% 4,816,925.60 7.64% 2,549,113.39 16.31% 4,395,332.56 20.13% -
广发证券 1 1,476,058,254.58 5.67% 1,592,287.00 2.52% - - 1,254,642.57 5.75% -
中信建投 2 1,448,936,900.85 5.56% - - - - 1,177,273.17 5.39% -
海通证券 1 2,448,619,382.42 9.40% - - 13,076,621.59 83.69% 2,081,325.62 9.53% -
中信证券 1 1,628,663,834.43 6.25% - - - - 1,323,309.48 6.06% -
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
46
国信证券 1 2,417,461,590.29 9.28% 14,847,012.37 23.53% - - 1,964,209.66 8.99% -
瑞银证券 1 3,908,367,076.47 15.00% 2,216,114.96 3.51% - - 3,322,096.05 15.21% -
安信证券 1 2,637,865,384.66 10.12% 20,492,356.48 32.48% - - 2,242,163.11 10.27% -
远东证券 1 1,356,245,771.19 5.21% 284,559.00 0.45% - - 1,152,801.10 5.28% -
西部证券 1 492,059,310.94 1.89% 9,514,400.01 15.08% - - 418,244.81 1.92% -
财富证券 1 1,269,035,549.13 4.87% 9,325,368.23 14.78% - - 1,078,667.67 4.94% -
信泰证券 1 1,002,322,124.01 3.85% - - - - 851,966.57 3.90% -
山西证券 1 - - - - - - - - -
华泰证券 1 - - - - - - - - -
合计 17 26,054,898,196.09 100.00% 63,089,023.65 100.00% 15,625,734.98 100.00% 21,838,432.66 100.00% -
注:
(1)本基金管理人负责选择证券经营机构,租用其席位作为本基金的专用交易席位。基金专用
交易席位的选择标准如下:
A.经营行为稳健规范,内控制度健全,在业内有良好的声誉;
B.具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施满足基金进行证券交易的需要;
C.具有较强的全方位金融服务能力和水平,包括但不限于:有较好的研究能力和行业分析能力,
能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及丰富全面的
信息服务;能根据公司所管理基金的特定要求,提供专门研究报告,具有开发量化投资组合模型
的能力;能积极为公司投资业务的开展,投资信息的交流以及其他方面业务的开展提供良好的服
务和支持。
(2) 基金专用交易席位的选择程序如下:
A.本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易席位的证券经营机构。
B.基金管理人和被选中的证券经营机构签订席位租用协议。
(3)本基金本报告期内在上海远东证券有限公司、西部证券股份有限公司、财富证券有限责任
公司、信泰证券有限责任公司各新增一个席位,无退租席位。
11.8 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式
法定披露日
期
1
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参与万
联证券网上交易申购费率优惠活动的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-1-11
2
关于易方达平稳增长基金、易方达积极成长基金、易方价
值成长基金和易方达策略二号基金在中国工商银行推出定
期定额申购业务及参与“工商银行-2008 倾心回馈”基金
定投优惠活动的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-1-15
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
47
定投优惠活动的公告
3
易方达基金管理有限公司增加深圳发展银行为易方达价值
成长混合型基金代销机构的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-1-21
4
易方达基金管理有限公司关于运用固有资金进行基金投资
的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-1-24
5
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金参与中国银河
证券股份有限公司基金网上交易申购费率优惠活动的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-1-25
6
关于调整易方达稳健收益债券型证券投资基金申购费率及
与其他开放式基金之间转换费率的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-1-29
7
易方达基金管理有限公司关于基金对帐单邮寄服务规则调
整的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-1-31
8
易方达基金管理有限公司关于价值成长基金获配中远航运
分离型可转债的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-2-2
9
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在东莞证券推
出定期定额申购业务的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-2-21
10
易方达基金管理有限公司关于运用固有资金进行基金投资
的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-2-23
11
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在平安证券推
出定期定额申购业务的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-2-28
12
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在华安证券推
出定期定额申购业务的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-3-10
13
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在国联证券推
出定期定额申购业务的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-3-27
14
关于在海通证券推出易方达价值成长混合型基金定期定额
申购业务的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-3-27
15
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中
国工商银行开展的个人网上银行基金申购费率优惠活动的
公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-4-1
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
48
16
易方达基金管理有限公司增加安信证券股份有限公司为易
方达价值成长混合型证券投资基金代销机构的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-4-1
17
易方达基金管理有限公司关于增加上海浦东发展银行、东
吴证券、东北证券、南京证券、东海证券、华西证券、第
一创业证券为旗下稳健收益债券型基金A 级基金份额定期
定额申购业务代销机构和增加财富证券为价值成长混合型
基金定期定额申购业务代销机构的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2008-4-2
18
易方达基金管理有限公司关于运用固有资金进行基金投资
的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-4-3
19
易方达基金管理有限公司关于增加中信银行为旗下部分开
放式基金代销机构及在中信银行推出定期定额申购业务的
公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-4-16
20
易方达基金管理有限公司关于开通光大银行阳光卡(借记
卡)网上交易的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-4-29
21
易方达基金管理有限公司关于调整旗下部分开放式基金申
购、赎回和转换费率及基金转换计算方法的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-5-6
22
关于易方达价值成长混合型基金开放与易方达平稳增长基
金、易方达策略成长基金、易方达50 指数基金、易方达积
极成长基金、易方达策略成长二号混合型基金、易方达价
值精选股票型基金之间的转换业务的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2008-5-6
23
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加东
莞证券有限责任公司开展的基金网上交易申购费率优惠活
动的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-5-7
24
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加北
京银行开展的基金网银渠道申购费率优惠活动及在北京银
行推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-5-26
25
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中
国银行基金定投和网上银行基金申购费率优惠的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-5-28
26
易方达基金管理有限公司关于调整旗下部分基金在中国工
商银行首次申购单笔最低金额的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-5-30
27
关于提醒投资者防范金融诈骗的通告 中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-5-31
28
易方达基金管理有限公司关于联系地震受灾地区基金份额
持有人的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-5-31
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
49
29
易方达基金管理有限公司关于增加中国光大银行为旗下部
分开放式基金代销机构、在中国光大银行推出定期定额申
购业务、参加中国光大银行基金定投和网上银行基金申购
费率优惠的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2008-6-4
30
易方达基金管理有限公司关于增加信泰证券为旗下部分开
放式基金代销机构的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-6-4
31
易方达基金管理有限公司关于参加交通银行基金定投优惠
活动的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-6-13
32
易方达基金管理有限公司高管人员变更公告 中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-6-21
33
易方达基金管理有限公司关于增加中国建设银行为旗下稳
健收益债券型基金代销机构、在中国建设银行开通所代销
我司旗下开放式基金转换业务及在中国建设银行推出稳健
收益债券型基金定期定额申购业务的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报
2008-6-24
34
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在中国民生银
行推出定期定额申购业务的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-7-10
35
易方达基金管理有限公司关于参加中信建投证券基金定期
定额申购费率优惠活动的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-7-11
36
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中
国光大银行基金定投优惠活动的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-7-17
37
易方达基金管理有限公司关于旗下基金获配南京栖霞建设
股份有限公司增发A 股的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-7-18
38
关于提醒投资者防范非法证券活动的特别提示 中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-7-21
39
易方达基金管理有限公司关于开通农业银行及招商银行借
记卡网上交易定期定额申购业务的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-7-28
40
易方达基金管理有限公司关于增加远东证券为旗下部分开
放式基金代销机构及在远东证券推出定期定额申购业务的
公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-8-27
41
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分基金基金资产
估值调整的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-9-16
42
易方达基金管理有限公司关于公司旗下部分基金估值调整
情况的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-9-17
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
50
43
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金参与中国建设
银行网上银行申购费率优惠的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-9-18
44
关于易方达基金管理有限公司直销专用传真号码变更的公
告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-10-9
45
易方达基金管理有限公司关于调整中国农业银行金穗卡客
户网上直销申购费率的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-10-13
46
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在万联证券推
出定期定额申购业务的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-10-24
47
易方达基金管理有限公司关于增加宏源证券为旗下部分开
放式基金代销机构的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-10-24
48
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加上
海浦发银行基金定投申购费率优惠活动的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-10-29
49
易方达基金管理有限公司关于增加方正证券为旗下部分开
放式基金代销机构的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-11-14
50
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在齐鲁证券推
出定期定额申购业务的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-11-28
51
易方达基金管理有限公司关于增加中投证券为旗下部分开
放式基金代销机构的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-12-2
52
易方达基金管理有限公司关于旗下部分基金在中投证券推
出定期定额申购业务的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-12-10
53
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参与深
圳平安银行网上银行申购和定期定额申购费率优惠的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-12-15
54
易方达基金管理有限公司关于客户服务电话号码变更的公
告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-12-19
55
易方达基金管理有限公司关于旗下基金停牌股票复牌后估
值方法的提示性公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-12-27
56
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参加中
国工商银行开展的基金“2009 倾心回馈”定投申购费率优
惠活动的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-12-31
易方达价值成长混合型证券投资基金2008 年年度报告
51
57
易方达基金管理有限公司关于旗下部分开放式基金参与中
国建设银行定期定额申购费率优惠的公告
中国证券报、
上海证券报、
证券时报 2008-12-31
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1.中国证监会批准易方达价值成长混合型证券投资基金募集的文件;
2.《易方达价值成长混合型证券投资基金基金合同》;
3.《易方达价值成长混合型证券投资基金托管协议》;
4.《易方达基金管理有限公司开放式基金业务规则》;
5.基金管理人业务资格批件和营业执照;
6.基金托管人业务资格批件和营业执照。
12.2 存放地点
基金管理人、基金托管人处。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。
易方达基金管理有限公司
2009 年3 月28 日
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