易方达稳健收益债券型证券投资基金
2010 年年度报告摘要
2010 年 12 月 31 日




基金管理人：易方达基金管理有限公司
基金托管人：中国银行股份有限公司
送出日期：二〇一一年三月三十日
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§1 重要提示


基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗

漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三

分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2011 年 3 月 25 日复核了本

报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证

复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定

盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅

读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

本报告财务资料已经审计。普华永道中天会计师事务所为本基金出具了标准无保留意见

的审计报告，请投资者注意阅读。

本报告期自 2010 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。




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§2 基金简介


2.1 基金基本情况


基金简称 易方达稳健收益债券
基金主代码 110007
交易代码 110007
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2008 年 1 月 29 日
基金管理人 易方达基金管理有限公司
基金托管人 中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 792,920,940.38 份
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基金简称 易方达稳健收益债券 A 易方达稳健收益债券 B
下属分级基金的交易代码 110007 110008
报告期末下属分级基金的份额 500,457,102.17 份 292,463,838.21 份
总额


2.2 基金产品说明


投资目标 通过主要投资于债券品种，追求基金资产的长期稳健增值。
本基金基于对以下因素的判断，进行基金资产在固定收益品种、可
转换债券、股票主动投资以及新股（含增发）申购之间的配置：1、
主要基于对利率走势、利率期限结构等因素的分析，预测固定收益
投资策略
品种的投资收益和风险；2、基于新股发行频率、中签率、上市后
的平均涨幅等，预测新股申购的收益率以及风险；3、股票市场走
势的预测；4、可转换债券发行公司的成长性和转债价值的判断。
业绩比较基准 中债总指数（全价）
本基金为债券型基金，属证券投资基金中的低风险品种，其长期平
风险收益特征 均风险和预期收益率低于混合型基金、股票型基金，高于货币市场
基金。


2.3 基金管理人和基金托管人


项目 基金管理人 基金托管人
名称 易方达基金管理有限公司 中国银行股份有限公司
姓名 张南 唐州徽
信息披露负责人 联系电话 020－38799008 010－66594855
电子邮箱 csc@efunds.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com


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客户服务电话 400 881 8088 95566
传真 020－38799488 010－66594942


2.4 信息披露方式


登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.efunds.com.cn
基金年度报告备置地点 广州市体育西路189号城建大厦28楼


§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况


3.1 主要会计数据和财务指标


金额单位：人民币元
2008 年 1 月 29 日（基金合同生
2010 年 2009 年
3.1.1 期间数 效日）至 2008 年 12 月 31 日
据和指标 易方达稳健 易方达稳健收 易方达稳健收 易方达稳健收 易方达稳健收 易方达稳健收
收益债券 A 益债券 B 益债券 A 益债券 B 益债券 A 益债券 B
本期已实现
42,320,536.26 31,819,013.29 8,395,790.29 1,772,318.43 70,079,760.90 84,230,858.37
收益

本期利润 36,280,019.16 30,947,142.98 6,169,574.71 -2,633,830.31 81,023,679.29 93,681,016.95

加权平均基
金份额本期 0.0847 0.1001 0.0107 -0.0060 0.0952 0.0909
利润
本期基金份
额净值增长 8.59% 8.92% 4.58% 4.90% 8.09% 8.40%
率
2010 年末 2009 年末 2008 年末
3.1.2 期末数
易方达稳健 易方达稳健收 易方达稳健收 易方达稳健收 易方达稳健收 易方达稳健收
据和指标
收益债券 A 益债券 B 益债券 A 益债券 B 益债券 A 益债券 B
期末可供分
配基金份额 0.0457 0.0469 0.0559 0.0596 0.0381 0.0396
利润
期 末 基 金 资 533,299,498.4 348,503,835.7 1,272,271,256.5 1,423,356,091.5
312,030,588.72 228,108,155.74
产净值 6 4 1 8
期末基金份
1.0656 1.0669 1.0799 1.0838 1.0537 1.0553
额净值
注：1. 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际

收益水平要低于所列数字。

2. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收


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益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3. 本基金合同于 2008 年 1 月 29 日生效，合同生效当年期间的数据和指标按实际存续

期计算。




3.2 基金净值表现


3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达稳健收益债券 A：
业绩比较
份额净值 业绩比较
份额净值 基准收益
阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④
增长率① 率标准差
准差② 率③
④
过去三个月 2.02% 0.36% -2.98% 0.15% 5.00% 0.21%
过去六个月 6.74% 0.32% -2.83% 0.12% 9.57% 0.20%
过去一年 8.59% 0.32% -0.87% 0.10% 9.46% 0.22%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同生效
22.76% 0.25% 4.08% 0.15% 18.68% 0.10%
起至今
易方达稳健收益债券 B：
业绩比较
份额净值 业绩比较
份额净值 基准收益
阶段 增长率标 基准收益 ①－③ ②－④
增长率① 率标准差
准差② 率③
④
过去三个月 2.10% 0.36% -2.98% 0.15% 5.08% 0.21%
过去六个月 6.89% 0.32% -2.83% 0.12% 9.72% 0.20%
过去一年 8.92% 0.32% -0.87% 0.10% 9.79% 0.22%
过去三年 - - - - - -
过去五年 - - - - - -
自基金合同生效
23.85% 0.25% 4.08% 0.15% 19.77% 0.10%
起至今
3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率

变动的比较

易方达稳健收益债券型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2008 年 1 月 29 日至 2010 年 12 月 31 日）
易方达稳健收益债券 A


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易方达稳健收益债券 B




注：1.基金合同中关于基金投资比例的约定：

（1） 债券等固定收益品种不低于基金资产的 80%，其中，可转换债券不高于基金资

产的 30%；股票等权益类品种不高于基金资产的 20%；基金保留的现金以及投资于到期日

在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的 5%；

（2） 同一基金管理人管理的全部证券投资基金投资于同一资产支持证券的比例，不得

超过该资产支持证券规模的 10% ；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比

例，不得超过基金资产净值的 10%；

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（3） 本基金参与股票发行申购，所申报的金额不超过本基金的总资产，所申报的股票

数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

（4）存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的 20%；

（5） 本基金与由本基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不超过该证

券的 10%；

（6） 中国证监会、中国人民银行规定的其他比例限制。

因基金规模、市场变化或上市公司合并等基金管理人之外的因素导致投资组合超出上述

约定的规定，基金管理人应在十个交易日内进行调整，以符合有关限制规定。法律法规另有

规定时，从其规定。

法律法规或监管部门修改或取消上述限制规定时，基金管理人在履行适当程序后，将相

应修改其投资组合限制规定。

2.自易方达稳健收益债券型证券投资基金基金合同生效至报告期末，A 级基金份额净值

增长率为 22.76%，同期业绩比较基准收益率为 4.08%；B 级基金份额净值增长率为 23.85%，

同期业绩比较基准收益率为 4.08%。

3.本基金转型日期为 2008 年 1 月 29 日。



3.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

易方达稳健收益债券型证券投资基金

自基金转型以来每年净值增长率图
易方达稳健收益债券 A




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注：本基金合同生效日为 2008 年 1 月 29 日，2008 年度的相关数据根据当年的实际存

续期计算。
易方达稳健收益债券 B




注：本基金合同生效日为 2008 年 1 月 29 日，2008 年度的相关数据根据当年的实际存

续期计算。


3.3 过去三年基金的利润分配情况


1、易方达稳健收益债券 A

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单位：人民币元
每10份基金份 年度利润分配
年度 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 备注
额分红数 合计
2010 年 1.060 21,237,466.16 35,809,557.70 57,047,023.86 -
2009 年 0.210 6,472,654.12 9,097,141.68 15,569,795.80 -
2008.1.29
（基金转
型日） 0.410 19,407,944.20 24,273,520.64 43,681,464.84 -
-2008.12.3
1
合计 1.680 47,118,064.48 69,180,220.02 116,298,284.50 -
2、易方达稳健收益债券 B

单位：人民币元
每10份基金份 年度利润分配
年度 现金形式发放总额 再投资形式发放总额 备注
额分红数 合计
2010 年 1.120 33,653,781.34 11,646,782.26 45,300,563.60 -
2009 年 0.220 6,786,653.09 9,585,427.73 16,372,080.82 -
2008.1.29
（基金转
型日） 0.430 22,368,521.66 29,662,532.71 52,031,054.37 -
-2008.12.3
1
合计 1.770 62,808,956.09 50,894,742.70 113,703,698.79 -


§4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况


4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

经中国证监会证监基金字[2001]4 号文批准，易方达基金管理有限公司成立于 2001 年 4

月 17 日，注册资本 1.2 亿元。截至 2010 年 12 月 31 日，公司的股东为广东粤财信托有限公

司、广发证券股份有限公司、广东盈峰投资控股集团有限公司、广东省广晟资产经营有限公

司和广州市广永国有资产经营有限公司。公司现有全国社保基金投资管理人、企业年金投资

管理人、QDII 和特定资产管理业务资格。

自成立以来，易方达基金管理有限公司秉承“取信于市场，取信于社会”的宗旨，坚持

“在诚信规范的前提下，通过专业化运作和团队合作实现持续稳健的增长”的经营理念，努

力以规范的运作、良好的业绩和优质的服务，为投资者创造最佳的回报。

截至 2010 年 12 月 31 日，易方达基金管理有限公司共管理 1 只封闭式基金、23 只开放

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式基金，具体包括基金科瑞和易方达科讯股票型基金、易方达科汇灵活配置混合型基金、易

方达科翔股票型基金、易方达平稳增长基金、易方达策略成长基金、易方达 50 指数基金、

易方达积极成长基金、易方达货币市场基金、易方达稳健收益债券型基金、易方达深证 100

交易型开放式指数基金、易方达价值精选股票型基金、易方达策略成长二号混合型基金、易

方达价值成长混合型基金、易方达增强回报债券型基金、易方达中小盘股票型基金、易方达

行业领先企业股票型基金、易方达沪深 300 指数基金、易方达深证 100 交易型开放式指数基

金联接基金、易方达亚洲精选股票型基金、易方达上证中盘交易型开放式指数基金、易方达

上证中盘交易型开放式指数基金联接基金、易方达消费行业股票型基金、易方达岁丰添利债

券型基金。同时，公司还管理着多个全国社保基金、企业年金基金和特定客户资产管理投资

组合。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介
任本基金的基金经理
（助理）期限 证券从业
姓名 职务 说明
离任日 年限
任职日期
期
本基金
的基金
经理、 博士研究生，历任中国工商银行
易方达 总行资金营运部人民币交易处投
马喜德 2008-07-01 - 6年
货币市 资经理、金融市场部固定收益处
场基金 高级投资经理。
的基金
经理
注：1.此处的“任职日期”和“离任日期”分别为公告确定的聘任日期和解聘日期。

2.证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。




4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明


本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、

基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，

本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在控制风险的前提下，为基金份额持

有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。




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4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明


4.3.1 公平交易制度的执行情况

本基金管理人主要通过建立有纪律、规范化的投资研究和决策流程来确保公平对待不同

投资组合，切实防范利益输送。本基金管理人规定了严格的投资权限管理制度、投资备选库

管理制度和集中交易制度等，并重视交易执行环节的公平交易措施，以“时间优先、价格优

先”作为执行指令的基本原则，通过投资交易系统中的公平交易模块，以尽可能确保公平对

待各投资组合。本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

无。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明


4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2010 年中国经济延续复苏势头，全年国内生产总值同比增长 10.3%，规模以上工业增

加值同比增长 15.7%，固定资产投资同比增长 24.5%，出口同比增长 34.7%，进口同比增长

38.7%，社会消费品零售总额同比增长 18.4%。2010 年的经济走势，确认了中国在全球各大

经济体中率先走出金融危机的阴影，再次回到平稳增长的轨道。

2010 年贷款增量虽然比去年有所减少，但依然处于偏高的水平，全年人民币贷款增加

7.95 万亿元，突破全年信贷控制目标。2010 年末，广义货币(M2)余额 72.58 万亿元,同比增

长 19.7%，增幅比上年末降低 8.0 个百分点；狭义货币(M1)余额 26.66 万亿元,同比增长 21.2%，

增幅比上年降低 11.2 个百分点。

随着经济企稳，通胀风险也开始显现。四季度，CPI 同比接连创出新高。2010 年全年居

民消费价格（CPI）同比上涨 3.3%，工业品出厂价格（PPI）同比上涨 5.5%。

经济的回暖以及通胀风险的提升，终于促使货币政策从“适度宽松”转向“稳健”，虽

然央行从 2010 年四季度开始连续四次提高法定存款准备金率，连续三次提高存贷款基准利

率，但是市场的加息预期依然没有消除，对于未来政策的紧缩预期依然非常强烈。

受此影响，虽然在上半年债券市场在资金面推动下出现一波上涨行情，但是下半年受市

场资金面收紧和加息预期升温的双重影响，债券市场出现了大幅下跌，年末收益率曲线较年

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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

初明显上移。相对于利率产品，虽然信用产品在上半年表现更好，但是下半年不仅整体收益

率有所上行，各级别信用债的信用利差也有所扩大，短融收益率在下半年不断创出年内新高。

报告期内，基金根据市场的变化灵活调整组合久期，在上半年较好地把握住了信用债的

上涨行情，下半年则及时降低了组合久期，回避了债券下跌的损失。在股票投资方面我们相

对比较稳健，根据市场情况及时调整股票仓位，始终坚持有选择地参与新股申购。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本报告期内基金 A 级份额净值增长率为 8.59% ，同期比较基准收益率为-0.87%；B 级

份额净值增长率为 8.92% ，同期比较基准收益率为-0.87% 。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望


展望未来，只要不出现大的意外，中国经济有望回到正常的增长轨道，保持持续稳定增

长。然而在此过程中，我们将要遇到的困难和挑战依然不少，比如如何对冲过多的流动性、

如何防范地方融资平台的风险、如何调整经济结构等。

对于债券市场而言，由于目前市场普遍预期未来还会有 1-2 次加息，中长期债券的走势

也已经提前反映了这种预期，因此未来的走势主要看通货膨胀能否得到有效抑制。短期债券

的走势则较多地取决于资金面的变化。虽然目前市场普遍预期春节后资金面将略有好转，短

端利率将有所下降，但是由于目前法定准备金率水平处于相对高位，而央行未来仍将继续加

大流动性回收力度，因此未来的资金面走势并不容乐观。

未来，本基金将继续采取相对稳健的债券投资策略，同时利用市场的波动进行波段操作。

在股票投资方面，本基金将在合同规定的范围内，采取相对谨慎的操作策略，力求在防范风

险的同时为投资者提供满意的投资收益。

基金管理人将坚持规范运作、审慎投资，勤勉尽责地为基金持有人谋求长期、稳定的回

报。


4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明


本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对

基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复

核责任。

本基金管理人设有估值委员会，公司营运总监担任估值委员会主席，研究部、投资风险


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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

管理部、监察部和核算部指定人员担任委员。估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值

政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，

熟悉相关法律法规，具备行业研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任

能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常

估值的执行。

本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行

间同业市场交易的债券品种的估值数据。


4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明


易方达稳健收益债券 A：

根据相关法律法规及《易方达稳健收益债券型证券投资基金基金合同》的约定，本基金

本报告期应分配利润 41,237,807.00 元；本报告期内已实施的利润分配 57,047,023.86 元，其

中 2010 年 5 月 19 日实施的分红 11,192,934.13 元是对 2009 年度的利润进行分配。



易方达稳健收益债券 B：

根据相关法律法规及《易方达稳健收益债券型证券投资基金基金合同》的约定，本基金

本报告期应分配利润 29,907,231.35 元；报告期内已实施的利润分配 45,300,563.60 元,其中

2010 年 5 月 19 日实施的分红 9,179,751.51 元是对 2009 年度的利润进行分配。




§5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明


本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对易方达稳健收益债券

型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他

有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，

完全尽职尽责地履行了应尽的义务。




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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明


本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管

协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金

份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人

存在损害基金份额持有人利益的行为。


5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见


本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中

的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确

和完整。


§6 审计报告


普华永道中天会计师事务所审计了 2010 年 12 月 31 日的资产负债表、2010 年度的利润

表、所有者权益(基金净值)变动表和财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。

投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

-


§7 年度财务报表


7.1 资产负债表


会计主体：易方达稳健收益债券型证券投资基金

报告截止日：2010 年 12 月 31 日

单位：人民币元
本期末 上年度末
资 产
2010年12月31日 2009年12月31日
资 产：
银行存款 46,935,085.29 12,024,055.22
结算备付金 791,955.08 2,353,786.52
存出保证金 1,187,405.63 250,000.00
交易性金融资产 857,890,182.40 583,260,332.56


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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

其中：股票投资 153,017,654.45 103,029,014.04
基金投资 - -
债券投资 704,872,527.95 480,231,318.52
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 3,329,500.00 17,287,947.12
应收利息 5,333,307.89 3,707,976.68
应收股利 - -
应收申购款 5,013,833.83 63,673,525.74
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 920,481,270.12 682,557,623.84
本期末 上年度末
负债和所有者权益
2010年12月31日 2009年12月31日
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 59,399,710.90 55,000,000.00
应付证券清算款 198,144.38 17,731,500.36
应付赎回款 12,731,908.77 31,239,112.14
应付管理人报酬 476,025.09 279,288.54
应付托管费 158,675.03 93,096.19
应付销售服务费 150,806.26 88,421.43
应付交易费用 591,404.65 246,319.55
应交税费 597,594.40 597,594.40
应付利息 43,306.70 -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 803,606.76 670,299.75
负债合计 75,151,182.94 105,945,632.36
所有者权益：
实收基金 792,920,940.38 533,184,107.29
未分配利润 52,409,146.80 43,427,884.19
所有者权益合计 845,330,087.18 576,611,991.48
负债和所有者权益总计 920,481,270.12 682,557,623.84
注：报告截止日 2010 年 12 月 31 日，A 级基金份额净值 1.0656 元，B 级基金份额净值

1.0669 元；基金份额总额 792,920,940.38 份，其中，A 级基金份额总额 500,457,102.17 份，

B 级基金份额总额 292,463,838.21 份。




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7.2 利润表


会计主体：易方达稳健收益债券型证券投资基金

本报告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项 目 2010年1月1日至2010年12 2009年1月1日至2009年12
月31日 月31日
一、收入 82,260,032.07 19,397,036.64
1.利息收入 18,873,106.16 33,458,823.57
其中：存款利息收入 861,171.30 924,969.62
债券利息收入 17,995,503.60 32,533,853.95
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 16,431.26 -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 70,299,259.68 -7,429,422.61
其中：股票投资收益 36,575,464.81 48,515,214.39
基金投资收益 - -
债券投资收益 33,260,832.39 -56,762,082.58
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - 424,964.17
股利收益 462,962.48 392,481.41
3.公允价值变动收益（损失以
-6,912,387.41 -6,632,364.32
“-”号填列）
4.汇兑收益（损失以“－”号
- -
填列）
5.其他收入（损失以“-”号填
53.64 -
列）
减：二、费用 15,032,869.93 15,861,292.24
1．管理人报酬 4,933,483.49 6,509,993.18
2．托管费 1,644,494.56 2,169,997.72
3．销售服务费 1,424,697.02 1,833,934.19
4．交易费用 3,046,292.83 2,901,035.25
5．利息支出 3,543,628.64 1,989,470.56
其中：卖出回购金融资产支出 3,543,628.64 1,989,470.56
6．其他费用 440,273.39 456,861.34
三、利润总额（亏损总额以“-”
67,227,162.14 3,535,744.40
号填列）
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号
67,227,162.14 3,535,744.40
填列


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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

7.3 所有者权益（基金净值）变动表


会计主体：易方达稳健收益债券型证券投资基金

本报告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日

单位：人民币元
本期
项目 2010年1月1日至2010年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 533,184,107.29 43,427,884.19 576,611,991.48
二、本期经营活动产生的基金净值变 - 67,227,162.14 67,227,162.14
动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净 259,736,833.09 44,101,687.93 303,838,521.02
值变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 4,200,173,115.28 482,289,621.07 4,682,462,736.35
2.基金赎回款 -3,940,436,282.19 -438,187,933.14 -4,378,624,215.33
四、本期向基金份额持有人分配利润 - -102,347,587.46 -102,347,587.46
产生的基金净值变动（净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权益（基金净值） 792,920,940.38 52,409,146.80 845,330,087.18
上年度可比期间
项目 2009年1月1日至2009年12月31日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 2,556,233,875.29 139,393,472.80 2,695,627,348.09
二、本期经营活动产生的基金净值变 - 3,535,744.40 3,535,744.40
动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净 -2,023,049,768.00 -67,559,456.39 -2,090,609,224.39
值变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 2,824,637,307.88 130,153,262.91 2,954,790,570.79
2.基金赎回款 -4,847,687,075.88 -197,712,719.30 -5,045,399,795.18
四、本期向基金份额持有人分配利润 - -31,941,876.62 -31,941,876.62
产生的基金净值变动（净值减少以“-”
号填列）
五、期末所有者权益（基金净值） 533,184,107.29 43,427,884.19 576,611,991.48
报表附注为财务报表的组成部分

本报告 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署；

基金管理公司负责人：梁棠，主管会计工作负责人：张优造，会计机构负责人：陈荣




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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

7.4 报表附注


7.4.1 基金基本情况

易方达稳健收益债券型证券投资基金(以下简称“本基金”)根据原易方达月月收益中短

期债券投资基金(以下简称“原易方达月月收益基金”)基金份额持有人大会 2007 年 12 月 21

日审议通过的《关于易方达月月收益中短期债券投资基金转型的议案》及经中国证券监督管

理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2008]101 号《关于核准易方达月月收益中短

期债券投资基金基金份额持有人大会有关变更基金类别决议的批复》核准，由原易方达月月

收益基金转型而来。

根据《易方达月月收益中短期债券投资基金转型方案说明书》以及相关法律法规的规定，

经与基金托管人中国银行股份有限公司协商一致并经中国证监会核准，基金管理人易方达基

金管理有限公司将《易方达月月收益中短期债券投资基金基金合同》修订为《易方达稳健收

益债券型证券投资基金基金合同》。《易方达稳健收益债券型证券投资基金基金合同》自 2008

年 1 月 29 日起生效，原《易方达月月收益中短期债券投资基金基金合同》同日失效。

本基金自 2008 年 1 月 29 日起，根据申购费用和销售服务费收取方式的不同，将基金份

额分为不同的级别。不收取申购费用、收取销售服务费的基金份额等级称为 A 级；收取申

购费用、不收取销售服务费的基金份额等级称为 B 级。本基金 A 级、B 级两种收费模式并

存，由于基金费用的不同，本基金 A 级基金份额和 B 级基金份额分别计算基金份额净值，

计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该级别基金份额总数。投资人

可自由选择申购某一级别的基金份额，但各级别基金份额之间不能相互转换。



7.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－基本准则》

和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相

关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券业协会于 2007 年 5 月 15 日颁布的《证券投

资基金会计核算业务指引》、中国证监会 2010 年 2 月 8 日颁布的证监会公告[2010]5 号《证

券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》、《易方达稳健收益债券

型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的基金行业实务操作的有关规定编制。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2010 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2010


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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

7.4.5.差错更正的说明

本基金本报告期无会计差错。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题

的通知》、财税[2004]78 号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102 号《关于

股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107 号《关于股息红利有关个人所得税政

策的补充通知》、财税[2005]103 号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财

税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主

要税项列示如下：

（1） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

（2） 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。

（3） 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代

缴 20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上

市公司在向基金派发股息、红利时暂减按 50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定

即 20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。

（4） 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印

花税。

（5） 基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现

金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
易方达基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司(以下简称“中国银行”) 基金托管人、基金销售机构
广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”) 基金管理人股东、基金销售机构
广东粤财信托有限公司（以下简称“粤财信托”） 基金管理人股东
广东盈峰投资控股集团有限公司 基金管理人股东
广东省广晟资产经营有限公司 基金管理人股东
广州市广永国有资产经营有限公司 基金管理人股东
注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。


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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要




7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.8.1.1 股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的股票交易。

7.4.8.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未发生通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间无应支付关联方的佣金。

7.4.8.2 关联方报酬

7.4.8.2.1 基金管理费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31
日 日
当期发生的基金应支付的管理
4,933,483.49 6,509,993.18
费
其中：支付销售机构的客户维护
564,068.39 676,734.29
费
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.60%的年费率计提，计算方法如下：

每日应支付的基金管理费=前一日的基金资产净值×0.60%/当年天数

基金管理费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工

作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。



7.4.8.2.2 基金托管费

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2010年1月1日至2010年12月31 2009年1月1日至2009年12月31
日 日
当期发生的基金应支付的托管
1,644,494.56 2,169,997.72
费
注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提，计算方法如下：

每日应付的基金托管费=前一日的基金资产净值×0.20%/当年天数



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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

基金托管费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付；由基金托管人于次月前两个工

作日内从基金资产中一次性支取。



7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
获得销售服务费的各关
当期发生的基金应支付的销售服务费
联方名称
易方达稳健收益债
易方达稳健收益债券 B 合计
券A
易方达基金管理有限公
599,294.67 - 599,294.67
司
中国银行 436,462.92 - 436,462.92
广发证券 8,561.08 - 8,561.08
合计 1,044,318.67 - 1,044,318.67
上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
获得销售服务费的各关
当期发生的基金应支付的销售服务费
联方名称
易方达稳健收益债
易方达稳健收益债券B 合计
券A
易方达基金管理有限
627,500.14 - 627,500.14
公司
中国银行 815,023.93 - 815,023.93
广发证券 11,791.70 - 11,791.70
合计 1,454,315.77 - 1,454,315.77
注：本基金 A 级基金份额的约定年费率为 0.30%，B 级基金份额不收取销售服务费。A

级基金份额的销售服务费计提的计算公式如下：

每日应支付的 A 级基金销售服务费＝前一日 A 级基金份额的基金资产净值×R÷当年

天数

R 为 A 级基金份额的年销售服务费率

基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月底，按月支付给基金销售机构,于次月前

两个工作日内从基金资产中一次性支取。



7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券 含回购 交易

单位：人民币元
本期


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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

2010年1月1日至2010年12月31日
银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 10,018,318.22 160,835,711.10 - - 382,200,000.00 93,721.44

上年度可比期间
2009年1月1日至2009年12月31日
银行间市场交易的 债券交易金额 基金逆回购 基金正回购
各关联方名称 基金买入 基金卖出 交易金额 利息收入 交易金额 利息支出
中国银行 2,289,514,674.7
447,114,959.02 - - 213,750,000.00 5,987.36
7

7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期及上年度可比期间基金管理人未运用固有资金投资本基金。

7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

易方达稳健收益债券 A

无。

易方达稳健收益债券 B

无。

7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元
本期 上年度可比期间
关联方名称 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入
中国银行 46,935,085.29 614,261.97 12,024,055.22 808,440.91
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

金额单位：人民币元
本期
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量（单位：股/张） 总金额
广发证券 300107 建新股份 公开发行 68,809 2,614,742.00
广发证券 002480 新筑股份 公开发行 60,869 2,313,022.00
广发证券 002509 天广消防 公开发行 500 10,095.00
10 浙物产
中国银行 1081323 分销 300,000 30,000,000.00
CP02
中国银行 1081343 10 福耀 分销 300,000 30,055,200.00


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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

CP01
上年度可比期间
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
基金在承销期内买入
关联方名称 证券代码 证券名称 发行方式
数量（单位：股/张） 总金额
广发证券 002292 奥飞动漫 公开发行 22,752 521,475.84
广发证券 002281 光迅科技 公开发行 19,919 318,704.00
广发证券 300001 特锐德 公开发行 500 11,900.00
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期及上年度可比期间无须作说明的其他关联交易事项。

7.4.9 期末（2010 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1 因认购新发 增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元
7.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末 备
证券名称
代码 认购日 通日 限类型 价格 值单价 （单位：股 ） 成本总额 估值总额 注

非公开
002092 中泰化学 2010-04-19 2011-04-20 发行流 16.33 13.40 450,000 4,899,000.00 6,030,000.00 -
通受限

新股流
002486 嘉麟杰 2010-09-29 2011-01-17 10.90 14.90 112,537 1,226,653.30 1,676,801.30 -
通受限

新股流
002493 荣盛石化 2010-10-22 2011-02-09 53.80 63.96 443,740 23,873,212.00 28,381,610.40 -
通受限

新股流
002535 林州重机 2010-12-31 2011-01-11 25.00 25.00 500 12,500.00 12,500.00 -
通受限

新股流
300125 易世达 2010-09-27 2011-01-13 55.00 83.49 37,672 2,071,960.00 3,145,235.28 -
通受限

新股流
300126 锐奇股份 2010-09-27 2011-01-13 34.00 38.68 89,893 3,056,362.00 3,477,061.24 -
通受限

新股流
300158 振东制药 2010-12-29 2011-01-07 38.80 38.80 500 19,400.00 19,400.00 -
通受限

新股流
601118 海南橡胶 2010-12-30 2011-01-07 5.99 5.99 5,000 29,950.00 29,950.00 -
通受限
7.4.9.1.2 受限证券类别：债券
证券 成功 可流 流通受 认购 期末估 数量 期末 期末 备
证券名称
代码 认购日 通日 限类型 价格 值单价 （单位：股 ） 成本总额 估值总额 注

新发流
1080161 10云城投债 2010-12-14 2011-01-12 99.99 100.31 200,000 19,997,510.14 20,062,000.00 -
通受限

122868 10沈煤债 2010-12-23 2011-02-15 新发流 99.97 99.97 200,000 19,994,958.90 19,994,958.90 -



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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

通受限

新发流
122941 10镇城投债 2010-12-21 - 99.94 99.94 200,000 19,988,146.85 19,988,146.85 -
通受限

注：（1）新疆中泰化学（集团）股份有限公司于 2010 年 9 月 20 日（流通受限期内）每

10 股派发人民币现金红利 1.3 元（含税），同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股。

（2）以上“可流通日”中，部分证券的日期是根据上市公司公告估算的流通日期。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2010 年 12 月 31 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的

卖出回购证券款余额为 59,399,710.90 元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元
债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额
10 岳纸
1081313 2011-01-04 99.43 300,000 29,829,000.00
CP02
10 横店
1081316 2011-01-04 99.38 300,000 29,814,000.00
CP01
合计 - - 600,000 59,643,000.00
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2010 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的

卖出回购证券款余额为 0，无抵押债券。

7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1) 公允价值

(a) 不以公允价值计量的金融工具

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允

价值相差很小。

(b) 以公允价值计量的金融工具

根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分

为：

第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。

第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的

市场报价以外的资产或负债的输入值。

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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察

输入值)。

于 2010 年 12 月 31 日，本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层级的余额为

363,795,182.40 元，第二层级的余额为 494,095,000.00 元，无属于第三层级的余额(2009

年 12 月 31 日：第一层级的余额为 403,854,332.56 元，第二层级的余额为 179,406,000.00

元，无属于第三层级的余额)。

对于持有的重大事项停牌股票，本基金将相关股票公允价值所属层级于停牌期间从第一层级

转入第二层级，并于复牌后从第二层级转回第一层级(2009 年度：同)。对于持有的非公开

发行股票，本基金于限售期内将相关股票公允价值所属层级列入第二层级，并于限售期满后

从第二层级转入第一层级(2009 年度：同)。

(2) 除公允价值外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。


§8 投资组合报告


8.1 期末基金资产组合情况


金额单位：人民币元
占基金总资产的比
序号 项目 金额
例（%）
1 权益投资 153,017,654.45 16.62
其中：股票 153,017,654.45 16.62
2 固定收益投资 704,872,527.95 76.58
其中：债券 704,872,527.95 76.58
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 47,727,040.37 5.19
6 其他各项资产 14,864,047.35 1.61
7 合计 920,481,270.12 100.00


8.2 期末按行业分类的股票投资组合


金额单位：人民币元
占基金资产净值比
代码 行业类别 公允价值
例（％）

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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

A 农、林、牧、渔业 29,950.00 0.00
B 采掘业 - -
C 制造业 122,598,309.12 14.50
C0 食品、饮料 15,992,786.20 1.89
C1 纺织、服装、皮毛 1,676,801.30 0.20
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 2,856,000.00 0.34
C4 石油、化学、塑胶、塑料 34,411,610.40 4.07
C5 电子 21,301,417.48 2.52
C6 金属、非金属 8,962,800.00 1.06
C7 机械、设备、仪表 21,594,902.86 2.55
C8 医药、生物制品 15,801,990.88 1.87
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 8,667,107.92 1.03
F 交通运输、仓储业 4,326,000.00 0.51
G 信息技术业 2,961,981.00 0.35
H 批发和零售贸易 31,240.00 0.00
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 - -
K 社会服务业 14,403,066.41 1.70
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 153,017,654.45 18.10


8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细


金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值
比例（％）
1 002493 荣盛石化 443,740 28,381,610.40 3.36
2 300144 宋城股份 199,997 11,257,831.13 1.33
3 002106 莱宝高科 149,910 9,931,537.50 1.17
4 002384 东山精密 120,000 8,962,800.00 1.06
5 000895 双汇发展 100,000 8,700,000.00 1.03
6 002475 立讯精密 154,134 8,626,879.98 1.02
7 601299 中国北车 999,948 7,089,631.32 0.84
8 002092 中泰化学 450,000 6,030,000.00 0.71
9 002038 双鹭药业 100,000 5,900,000.00 0.70
10 002013 中航精机 150,000 4,881,000.00 0.58


25
 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于 www.efunds.com.cn
网站的年度报告正文。


8.4 报告期内股票投资组合的重大变动


8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
比例（％）
1 002384 东山精密 44,244,600.15 7.67
2 000999 华润三九 43,646,351.21 7.57
3 600990 四创电子 40,644,145.29 7.05
4 002038 双鹭药业 37,794,881.33 6.55
5 600000 浦发银行 37,673,827.98 6.53
6 002215 诺 普 信 36,015,982.69 6.25
7 002117 东港股份 32,143,976.40 5.57
8 000568 泸州老窖 29,828,098.39 5.17
9 000826 桑德环境 26,405,736.15 4.58
10 002493 荣盛石化 23,873,212.00 4.14
11 000987 广州友谊 21,987,687.91 3.81
12 600137 浪莎股份 21,790,099.89 3.78
13 600997 开滦股份 21,144,794.33 3.67
14 000800 一汽轿车 19,966,844.64 3.46
15 002264 新 华 都 18,250,137.09 3.17
16 002024 苏宁电器 17,806,068.55 3.09
17 300075 数字政通 17,184,389.62 2.98
18 002310 东方园林 15,666,040.34 2.72
19 000024 招商地产 13,995,088.26 2.43
20 300043 星辉车模 12,549,425.33 2.18
21 300144 宋城股份 12,479,260.83 2.16
22 000661 长春高新 12,137,158.76 2.10
23 600887 伊利股份 11,957,322.68 2.07
注：买入金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元
占期初基金资产净值
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
比例（％）
1 000999 华润三九 43,843,549.47 7.60
2 600990 四创电子 38,109,437.85 6.61


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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

3 600000 浦发银行 37,183,102.28 6.45
4 002038 双鹭药业 34,453,177.02 5.98
5 002384 东山精密 33,433,899.67 5.80
6 002215 诺 普 信 31,544,878.16 5.47
7 000568 泸州老窖 29,190,694.45 5.06
8 002117 东港股份 27,020,489.58 4.69
9 000826 桑德环境 26,805,158.19 4.65
10 600137 浪莎股份 22,780,832.09 3.95
11 600997 开滦股份 20,672,116.18 3.59
12 000800 一汽轿车 20,325,141.11 3.52
13 000987 广州友谊 20,222,052.87 3.51
14 002264 新 华 都 17,674,629.99 3.07
15 300075 数字政通 17,354,106.77 3.01
16 002024 苏宁电器 16,366,463.30 2.84
17 000792 盐湖钾肥 15,006,327.87 2.60
18 002310 东方园林 13,899,039.00 2.41
19 000024 招商地产 13,382,891.36 2.32
20 300043 星辉车模 12,710,037.00 2.20
21 002422 科伦药业 12,642,637.60 2.19
22 000661 长春高新 11,885,549.73 2.06
注：卖出金额按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 1,036,599,815.14
卖出股票收入（成交）总额 1,020,619,345.34
注：“买入股票成本”或“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）

填列，不考虑相关交易费用。


8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合


金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 债券品种 公允价值
比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 99,280,000.00 11.74
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 153,404,705.75 18.15
5 企业短期融资券 358,977,000.00 42.47

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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

6 可转债 93,210,822.20 11.03
7 其他 - -
8 合计 704,872,527.95 83.38


8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细


金额单位：人民币元
占基金资产净
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
值比例（％）
1 126012 08 上港债 840,000 83,613,600.00 9.89
2 113002 工行转债 705,420 83,338,318.80 9.86
3 1081247 10 铁道 CP04 800,000 79,680,000.00 9.43
08 央行票据
4 0801047 500,000 50,195,000.00 5.94
47
10 央行票据
5 1001032 500,000 49,085,000.00 5.81
32


8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细


本基金本报告期末未持有资产支持证券。


8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细


本基金本报告期末未持有权证。


8.9 投资组合报告附注


8.9.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报

告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.9.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

8.9.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 1,187,405.63
2 应收证券清算款 3,329,500.00
3 应收股利 -
4 应收利息 5,333,307.89


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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

5 应收申购款 5,013,833.83
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 14,864,047.35
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元
序号 债券代码 债券名称 公允价值 占基金资产净值比例（％）
1 110078 澄星转债 215,807.20 0.03
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元
流通受限部分的公 占基金资产净
序号 股票代码 股票名称 流通受限情况说明
允价值 值比例（%）
1 002493 荣盛石化 28,381,610.40 3.36 新股流通受限
非公开发行流通受
2 002092 中泰化学 6,030,000.00 0.71
限


§9 基金份额持有人信息


9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构


份额单位：份
户均持有 持有人结构
份额 持有人户
的基金份 机构投资者 个人投资者
级别 数(户)
额 持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例
易 方
达 稳
健 收 13,260 37,741.86 90,238,406.70 18.03% 410,218,695.47 81.97%
益 债
券A
易 方
达 稳
健 收 4,087 71,559.54 60,049,538.20 20.53% 232,414,300.01 79.47%
益 债
券B
合计 17,347 45,709.40 150,287,944.90 18.95% 642,632,995.48 81.05%


9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况


项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

易方达稳健收
1,422.03 0.0003%
益债券 A
基金管理公司所有从业人员
易方达稳健收
持有本开放式基金 3,092.27 0.0011%
益债券 B
合计 4,514.30 0.0006%


§10 开放式基金份额变动



单位：份
项目 易方达稳健收益债券 A 易方达稳健收益债券 B
基金合同生效日(2008 年 1 月 29
297,851,306.81 384,810,820.32
日)基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 322,713,607.83 210,470,499.46
本报告期基金总申购份额 1,652,377,778.85 2,547,795,336.43
减：本报告期基金总赎回份额 1,474,634,284.51 2,465,801,997.68
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 500,457,102.17 292,463,838.21


§11 重大事件揭示


11.1 基金份额持有人大会决议


本报告期内未召开基金份额持有人大会。


11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动


本报告期基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。


11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼


本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。


11.4 基金投资策略的改变


本报告期内本基金的投资策略未有重大变化。




30
 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况


本基金自基金转型以来连续 3 年聘请普华永道中天会计师事务所提供审计服务，本报告

年度审计费为 82,800.00 元。


11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况


本报告期内本基金管理人和托管人托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽

查或处罚。


11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况


11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金 备注
占当期 占当期
券商名称 交易单元数量 股票成 佣金总
成交金额 佣金
交总额 量的比
的比例 例
国泰君安 1 643,711,926.95 33.91% 547,153.06 34.93% -
平安证券 1 1,254,365,835.58 66.09% 1,019,180.17 65.07% -
注：a) 本报告期内本基金无新增和减少交易单元。
b) 本基金管理人负责选择证券经营机构，租用其交易单元作为本基金的交易单元。基金交
易单元的选择标准如下：
1） 经营行为稳健规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；
2） 具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施满足基金进行证券交易的需要；
3） 具有较强的全方位金融服务能力和水平，包括但不限于：有较好的研究能力和行业分析
能力，能及时、全面地向公司提供高质量的关于宏观、行业及市场走向、个股分析的报告及
丰富全面的信息服务；能根据公司所管理基金的特定要求，提供专门研究报告，具有开发量
化投资组合模型的能力；能积极为公司投资业务的开展，投资信息的交流以及其他方面业务
的开展提供良好的服务和支持。
c) 基金交易单元的选择程序如下：
1） 本基金管理人根据上述标准考察后确定选用交易单元的证券经营机构。
2） 基金管理人和被选中的证券经营机构签订交易单元租用协议。
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位：人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易
券商名称 占当期 占当期 占当期
成交金额 成交金额 成交金额
债券成 债券回 权证成


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 易方达稳健收益债券型证券投资基金 2010 年年度报告摘要

交总额 购成交 交总额
的比例 总额的 的比例
比例
国泰君安 3,114,451,078.44 80.83% 14,073,600,000.00 100.00% - -
平安证券 738,620,499.06 19.17% - - - -




易方达基金管理有限公司
二〇一一年三月三十日




32

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