长盛货币市场基金2007年年度报告

重要提示及目录

本基金管理人长盛基金管理有限公司（以下简称“本公司”）的董事会及董事保证长盛货币市场基金（以下简称“本基金”）2007年年度报告（以下简称“本报告”）所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人兴业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2008年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
本报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司为本基金出具了无保留意见的审计报告。
本报告会计期间：2007年1月1日至2007年12月31日。
目 录
第一章 基金简介 ………………………………………………………………1
第二章 主要财务指标、基金净值表现和收益分配情况……………………… 6
第三章 管理人报告 ………………………………………………………………8
第四章 托管人报告 ………………………………………………………………12
第五章 审计报告 …………………………………………………………………13
第六章 财务会计报告 ……………………………………………………………15
第七章 投资组合报告…………………………………………………………… 30
第八章 基金份额持有人情况…………………………………………………… 35
第九章 开放式基金份额变动情况……………………………………………… 35
第十章 重大事件揭示…………………………………………………………… 36
第十一章 备查文件……………………………………………………………… 40


第一章 基金简介

一、基金基本资料
（一）基金名称：长盛货币市场基金
（二）基金简称：长盛货币市场基金
（三）基金交易代码：080011
（四）基金运作方式：契约型开放式
（五）基金合同生效日：2005年12月12日
（六）报告期末基金份额总额：227,413,595.78份
（七）基金合同存续期：不定期
（八）基金份额上市的证券交易所：无
（九）上市日期：无
二、基金产品说明
（一）投资目标
在力争本金安全、保证资产高流动性的基础上，追求高于业绩比较基准的收益。
（二）投资策略
1、投资决策依据
（1）国家有关法律、法规和本基金合同的有关规定。
（2）宏观经济、微观经济运行状况，货币政策和财政政策执行状况，货币市场和证券市场运行状况。
（3）策略分析师、固定收益分析师、定量分析师各自独立完成相应的研究报告，为投资策略提供依据。
2、投资决策程序
（1）投资组合计划的拟定
基金管理小组每月月末拟定下月资产配置计划，报投资决策委员会审批。投资组合计划的制定依据未来宏观经济形势、财政与货币政策、短期市场资金供求等因素变化的研究与分析，以及据此做出的对未来短期内不同市场、不同品种的市场利率的积极判断，在此基础上基金管理小组制定未来一段时间基金组合的期限结构和品种配置计划，并报投资决策委员会审批。投资组合计划是未来一段时间投资的基础与纲领。
如果基金管理小组认为影响各期限、品种收益率的因素产生了重大变化，还可以临时提出新的投资计划，并由投资决策委员会审批。
（2）投资计划的实施
基金管理小组在投资决策委员会通过的投资组合计划规定限制下，根据市场的实际情况，按照投资策略实施步骤，采用积极投资策略，通过动态调整优化投资组合，追求当期收益最大化。在动态调整的过程中，基金管理小组将全面考虑收益目标、交易成本、市场流动性等特征，实现收益与风险的平衡。
在组合调整过程中，基金管理小组将根据未来可预测资金流动状况，合理管理组合现金头寸，保证组合流动性。
（3）交易执行
交易部负责执行基金管理小组下达的交易指令，同时履行一线监控的职能。在交易指令执行前，交易部对交易指令进行复核，确保交易指令执行后基金各项投资比例符合法律法规以及基金合同、招募说明书的各项规定。
（4）组合监控与调整
基金经理与公司的风险管理人员将密切关注宏观经济和市场变化，结合基金申购和赎回导致的现金流量情况，每日对组合的风险和流动性进行监控，确保基金的各项风险控制指标维持在合理水平，确保组合的流动性能够满足投资者的赎回要求。当组合中货币市场工具价格波动引起组合投资比例不能符合控制标准时，或当组合中货币市场工具信用评级调整导致信用等级不符合要求时，基金管理小组应采取有效的措施，在合理的时间内调整组合。
3、投资管理的方法
本基金在投资组合管理中将采用主动投资策略，在投资中将充分发挥现代金融工程与数量化分析技术方法的决策辅助作用，以提高投资决策的科学性与及时性，在控制风险的前提下，追求收益最大化。本基金的核心投资策略由四部分组成：短期市场利率预期策略、期限结构的滚动配置策略、投资组合优化策略、无风险套利操作策略。
（1）短期市场利率预期策略
短期利率预期策略是指基金管理人根据对短期货币市场有影响的宏观经济形势、财政与货币政策、短期市场资金供求等因素变化做出研究与分析，对未来短期内不同市场、不同品种的市场利率进行积极的判断，并以此为依据制定未来一段时间基金组合的期限结构和品种配置计划，期限结构与品种配置计划是未来一段投资的基础。
（2）期限结构的滚动配置策略
为了保证组合资产高流动性，组合资产在到期期限配置上采用滚动配置的策略，即在一个相对固定的投资周期中，将各期限品种的投资均衡分布在不同时间上，从而保证在投资周期内的任何时刻都有稳定的到期现金流，最大限度地提高到期期限约束条件下的流动性。
（3）投资组合优化策略
投资组合优化管理策略是指在期限结构与品种比例约束下，在滚动配置策略的基础上采用优化技术获得最大化收益的策略体系。其优化目标是组合资产收益最大化，约束条件为期限结构比例约束、品种类属比例约束、信用风险约束等。
（4）无风险套利操作策略
由于市场环境差异以及市场参与成员的不同，市场中常常存在无风险套利机会。本基金管理人认为随着市场有效性的提高，无风险套利的机会与收益会不断减少，但是相信在较长一段时间中市场中仍然会存在的无风险套利机会，基金管理人将贯彻谨慎的原则，充分把握市场无风险套利机会，为投资人带来更大收益。
同时，随着市场的发展、新的货币投资工具的推出，会产生新的无风险套利机会，本基金将加强对市场前沿的研究，及时发现市场中新的无风险套利机会，扩大基金投资收益。
为了保证上述投资策略的顺利实施，基金管理人根据货币市场基金的特点，开发了货币资产组合优化管理系统，以提高投资决策的科学化与实时化。
4、投资品种的选择标准
在上述组合管理的基础上，基金管理小组也将充分重视根据市场形势灵活把握投资品种的主动选择，具有下列一项或多项特征的投资品种是本基金重点投资的对象：
（1）在相似到期期限和信用等级下，收益率较高的债券、票据或债券回购；
（2）相似条件下，流动性较高的债券、票据；
（3）相似条件下，交易对手信用等级较高的债券、票据或债券回购。
（三）业绩比较基准
本基金业绩比较基准为银行一年定期存款利率（税后）。
（四）风险收益特征
本基金属于证券投资基金中高流动性、低风险的品种，其预期风险和预期收益率都低于股票、债券和混合型基金。
三、基金管理人
（一）名称：长盛基金管理有限公司
（二）注册地址：深圳市福田区益田路江苏大厦A座1211室
（三）办公地址：北京市海淀区北太平庄路18号城建大厦A座20-22层
（四）邮政编码：100088
（五）法定代表人：陈平
（六）信息披露负责人：叶金松
（七）联系电话：010-82255818
（八）传真：010-82255988
（九）电子邮箱：yejs@csfunds.com.cn
四、基金托管人
（一）名称：兴业银行股份有限公司
（二）注册地址：福州市湖东路154号
（三）办公地址：福州市湖东路154号
（四）邮政编码：350003
（五）法定代表人：高建平
（六）信息披露负责人：张志永
（七）联系电话：021－62677777-212004
（八）传真：021－62159217
（九）电子邮箱：zhangzhy@cib.com.cn
五、信息披露
（一）信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。
（二）登载本报告正文的管理人互联网网址：http://www.csfunds.com.cn。
（三）基金年度报告置备地点：本报告分别置备于基金管理人和基金托管人的办公地址，供公众查阅、复制。
六、其他有关资料
（一）基金聘请的会计师事务所
名称：普华永道中天会计师事务所有限公司
办公地址：上海市湖滨路202号普华永道中心11楼
（二）基金注册登记机构
名称：长盛基金管理有限公司
办公地址：北京市海淀区北太平庄路18号城建大厦A座20-22层


第二章 主要财务指标、基金净值表现和收益分配情况

下述基金业绩指标不包括基金份额持有人认购和交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
一、新会计准则下基金近三年主要财务指标
序号 主要财务指标 2007年 2006年 2005年
1 本期利润（元） 9,002,209.43 31,827,669.64 2,779,476.15
2 本期利润扣减本期公允价值变动损益后的净额（元） 9,002,209.43 31,827,669.64 2,779,476.15
3 加权平均份额本期利润（元/份） 0.0312 0.0192 0.0010
4 期末基金资产净值（元） 227,413,595.78 428,430,431.51 1,707,390,092.45
5 期末基金份额净值（元/份） 1.00 1.00 1.00
6 本期净值利润率 3.4923% 1.9641% 0.1058%
7 累计净值利润率 5.6365% 2.0719% 0.1058%

注：1、本基金收益分配是按日结转份额。
2、本基金合同生效日为2005年12月12日，2005年度主要财务指标的计算期间为2005年12月12日至2005年12月31日。
二、基金净值表现
（一）历史各时间段本基金净值收益率与同期业绩比较基准收益率比较表
阶段 净值收益率（1） 净值收益率标准差（2） 业绩比较基准收益率（3） 业绩比较基准收益率标准差（4） (1)－(3) (2)－(4)
过去三个月 1.1637% 0.0072% 0.9344% 0.0002% 0.2293% 0.0070%
过去六个月 2.2416% 0.0077% 1.6977% 0.0013% 0.5439% 0.0064%
过去一年 3.4923% 0.0063% 2.7850% 0.0019% 0.7073% 0.0044%
过去三年 5.6365% 0.0051% 4.7635% 0.0018% 0.8730% 0.0033%
自基金成立起至今 5.6365% 0.0051% 4.7635% 0.0018% 0.8730% 0.0033%




（二）本基金合同生效以来基金累计净值收益率与业绩比较基准收益率历史走势对比

（2005年12月12日至2007年12月31日）
（三）本基金过往三年每年的净值收益率与同期业绩比较基准收益率比较
长盛货币市场基金净值收益率与业绩比较基准收益率的对比图


注：按基金合同规定，本基金自基金合同生效起三个月内为建仓期，本基金在基金合同生效后三个月内完成建仓，从建仓结束至本报告期末遵守法律、法规和基金合同的比例限制进行证券投资。
三、过往三年每年的基金收益分配情况
单位：人民币元
年度 收益分配金额 备注
2007年 9,002,209.43 本基金收益每日分配，按月结转份额
2006年 31,827,669.64 本基金收益每日分配，按月结转份额
2005年 2,779,476.15 本基金收益每日分配，按月结转份额
合计 43,609,355.22



第三章 管理人报告

第一节 基金管理人及基金经理情况
一、基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基字[1999]6号文件批准，于1999年3月成立，注册资本为人民币10000万元。目前，本公司股东及其出资比例为：国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）占注册资本的41%；新加坡星展资产管理有限公司占注册资本的33%；安徽省创新投资有限公司占注册资本的13%；安徽省投资集团有限责任公司占注册资本的13%。截止2007年12月31日，基金管理人共管理两支封闭式基金、七支开放式基金，并于2002年12月，首批取得了全国社保基金管理资格。
二、基金经理小组成员简介
王茜女士，1976年3月出生。武汉大学工商管理硕士。1996年7月至2002年6月，历任武汉市商业银行信贷管理部交易员、副经理、总经理助理。2002年7月至2002年8月，任职于中信证券固定收益部。2002年9月加入长盛基金管理有限公司，负责债券组合管理，曾担任全国社保基金债券委托组合经理助理，现担任长盛中信全债指数增强型债券投资基金基金经理，自2005年12月12日起兼任长盛货币市场基金（本基金）基金经理。
刘静女士，1977年1月出生。毕业于中央财经大学投资管理系，获经济学学士。2000年7月至2003年6月就职于北京证券有限责任公司；2003年7月加入长盛基金管理有限公司，先后担任交易部交易员、首席债券交易员。自2006年11月29日起任长盛货币市场基金（本基金）基金经理。
第二节 对报告期内基金运作的遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、《长盛货币市场基金基金合同》和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在认真控制投资风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
第三节 报告期内基金投资策略和业绩表现的说明与解释
一、报告期内行情回顾
2007年国内经济继续保持快速增长，央行为抑制经济过热以及通货膨胀，连续升息6次，基准利率大幅跳升了1.74%；基准利率的上升带动了货币市场利率的上涨，七天回购加权利率从年初的1.51%上升到了年末的2.78%，上涨1.27%。与此同时央行连续10次提升存款准备金率，累计提高5.5个百分点，同时多次发行定向票据，大量回笼流动性，但由于外汇占款的增幅惊人，即使是非常手段的常规化，也很难对市场的流动性产生明显紧缩作用，市场流动性仍相对充裕。另一方面，受股票市场大型IPO的严重冲击，货币市场利率在缓步上行过程中，经历了多次巨幅波动，银行间和交易所市场回购利率都曾到达历史高点，严重影响了货币市场的正常运行；而央票发行利率在央行的行政指导下，从年初的2.7961%上升到年末的4.0583%，绝对收益已较高，一定程度上起到提高商业银行机会成本，抑制放贷冲动的目的。
总体而言，2007年的货币市场较此前波动更加剧烈，不确定性增加，对组合流动性管理以及各项投资带来了一定的操作难度。
二、报告期内本基金投资策略分析
本年度，日益加大的通胀压力、持续不断的加息、央行坚定不移的紧缩政策以及股票市场的大幅扩容等因素给货币市场带来严峻的考验，在此种环境下本基金始终把组合的流动性放在首位，力争寻求收益最大化和风险最小化的最佳平衡，并且在此期间获得了较好的投资收益。在对基金规模成长性、持有人结构及投资行为进行分析以及对短期货币市场利率走势、央行政策导向的深入研究后，本基金成功对组合结构进行调整，保持组合较为合理的剩余期限结构，实现了较好的投资收益。另外，及时准确的把握新股发行所带来的无风险套利机会，为本基金在提高组合额外收益做出了相当大的贡献。本年度在基金规模面临较大波动的情况下，本基金通过对组合进行优化管理，成功的保证了收益一贯的稳定性、持续性和基金运作的合规性。
2007年，长盛货币市场基金净值收益率为3.4923%，高于比较基准0.7073%。
第四节 对宏观经济、证券市场及行业走势等的简要展望
一、对2008年宏观经济和货币市场展望
2008年一季度，在世界性的原材料上涨、国内生产成本面临较大上升压力以及春节因素等共同作用下，一季度CPI预计将继续保持高位运行，加息预期仍然继续；另一方面，资金面依旧将面临流动性异常宽裕的局面，一季度公开市场操作到期现金流接近2万亿元，央行的回笼压力进一步加大，央票发行利率也依旧面临上调压力，回笼成本将继续增加；因此，未来央行可能将继续采用更多的方式来回收流动性，紧缩政策的继续毫无悬念。
经历了2007年频繁加息、多次上调存款准备金率之后，商业银行的资金成本有较大幅度的提高，这决定了2008年货币市场整体回购利率将有所上升，但一季度新股发行节奏略微有所减缓，货币市场短期资金异常充裕，从而带动对短期品种需求有所增加；另一方面，短融市场的绝对收益目前处于较高水平，投资价值相对较好，信用利差仍将有一定的下降空间。
二、本基金2008年投资策略
基于上述判断，2008年本基金仍继续坚持把保证组合流动性放在第一位，在保证组合良好流动性的前提下，密切关注国内及国外经济环境的变化，加强对市场走势的深入研究，坚持滚动操作策略，根据市场变化适时调整组合中类属资产的配置比例及组合的平均剩余期限，进一步着力于组合资产流动性与收益性的良好匹配；另一方面，积极关注市场不断推出的新的投资品种，挖掘更多的投资机会，包括各种信用产品和浮息品种，在市场利率面临整体调整风险的情况下，选择更易规避利率风险，并且流动性良好的投资品种，进一步加强对短期融资券等信用产品的深入研究，以在风险可控的前提下获取更好的投资收益；继续重点关注股票发行所带来的两市套利机会，作为下阶段提高组合无风险收益的重点投资渠道。
第五节 基金内部监察报告
报告期内，本基金管理人在内部监察工作中一切从合规运作，保障基金持有人利益出发，以巩固和完善公司各项制度和确保业务运转流程顺畅为目标，以内部控制制度为依据，通过坚持长效监察，认真检查制度、流程的执行情况，实行专人稽查、落实责任、不走过场，推动了各部门的规范运作；通过适时监察，发现问题及时跟进，查清发生问题的原因、性质、影响、后果，采取与有关部门或个人共同分析的方法，客观的认定，涉及制度不完善的，及时完善或提出修订，涉及个人责任的，界定性质及程度后报公司经营管理层，有效地保证了公司整体运营的协调性；通过采取随机抽查的方式检验相关部门运作流程的执行情况，努力做好事前防范，降低运营风险。具体如下：
一、进一步完善了公司内部控制制度
完善、适用、适时的内部控制制度，是公司各项业务规范、有序运转的基本前提。报告期内，根据法律法规的新要求及业务发展的需要，公司对内部控制制度进行了完善与更新。
二、跟踪与投资运作有关的法律、法规及公司规定的变化，及时、全面掌控基金运作风险点
全面、清晰掌控公司及基金投资运作的风险点，是保证基金规范运作的基本前
提。为此，我们全面梳理与投资运作相关的法律、法规、基金合同及公司规定，分
别从法规限制、合同限制、公司制度限制三个层面整理、归纳出各基金的风险点，通过明确风险点并标识各风险点所采用的控制工具与控制方法，使得对各风险点的监控真正落到实处。报告期内，我们跟踪与投资运作相关的法律、法规及公司规定的变化，对基金风险点进行了及时更新。
三、强化系统风险监控功能，提升风险监控的准确性及效率
公司监察稽核部通过系统，实现对各基金投资运作合法合规的及时监控。通过定期、不定期检查各基金风险点在系统中设置的正确性与及时性，提升风险监控的准确性及效率。
四、采用定期与不定期相结合的专项稽核方式，检查制度执行情况，规范业务
运转工作流程
公司内部控制制度的切实执行，是公司各项业务规范、有序运转的重要保证。
报告期内，我们采用定期与不定期相结合的专项稽核方式，对公司内控制度执行情况进行了检查。
通过以上工作的展开，在本报告期内，本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规，保障了基金份额持有人的利益。在今后的工作中，我们将继续以保障基金份额持有人的利益为宗旨、以风险控制为中心、以防范不当利益输送为目标，不断提高内部监察工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，保障基金合规运作。


第四章 托管人报告

本托管人依据《长盛货币市场基金基金合同》与《长盛货币市场基金托管协议》，自2005年12月12日起托管长盛货币市场基金（以下称“本基金”）的全部资产。
报告期内，本托管人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，诚信、尽责地履行了基金托管人义务，不存在损害本基金份额持有人利益的行为。
报告期内，本托管人根据国家有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对基金管理人在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金收益的计算、基金费用开支等方面进行了必要的监督、复核和审查，未发现其存在任何损害本基金份额持有人利益的行为。
本报告期内，由于基金大额赎回及基金净值波动等原因，出现正回购资金余额占基金资产净值的比例超过20%、持有的剩余期限不超过397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本总计大于基金资产净值的20%、投资于同一公司的短期企业债超过基金资产净值的10%、投资于同一商业银行发行的次级债占基金资产净值的比例超过10%等情况。本托管人及时对基金管理人进行了书面或电话的风险提示，基金管理人及时作了反馈，并在规定期限内对投资组合进行了调整。
本托管人认真复核了本年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，认为其真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。




兴业银行股份有限公司资产托管部
2008年3月25日


第五章 审计报告

普华永道中天审字（2008）第20305号

长盛货币市场基金全体基金份额持有人：
我们审计了后附的长盛货币市场基金的财务报表，包括2007年12月31日的资产负债表、2007年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表和财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则、《长盛货币市场基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的基金行业实务操作的有关规定编制财务报表是长盛货币市场基金的基金管理人长盛基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：
（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
（2）选择和运用恰当的会计政策；
（3）做出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则、《长盛货币市场基金基金合同》和中国证券监督管理委员会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制，在所有重大方面公允反映了长盛货币市场基金2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和基金净值变动情况。





普华永道中天 注册会计师：薛 竞
会计师事务所有限公司
中国? 上海市 注册会计师：陈 宇
2008年3月21日



第六章 财务会计报告

第一节 基金会计报表（经审计）
一、资产负债表
长盛货币市场基金资产负债表
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项 目 附注 2007年12月31日 2006年12月31日
资 产
银行存款 七（一） 18,045,868.25 10,558,743.56
结算备付金 1,005,902.29 290,909.09
交易性金融资产 七（二） 207,735,230.24 496,115,185.83
其中：债券投资 207,735,230.24 496,115,185.83
买入返售金融资产 0.00 20,000,000.00
应收利息 七（三） 826,789.92 919,964.26
其他资产 27,356.75 21,784.46
资产总计 227,641,147.45 527,906,587.20
负债和所有者权益
负 债
卖出回购金融资产款 0.00 99,000,000.00
应付赎回款 51,450.72 19,702.20
应付管理人报酬 59,428.90 150,047.49
应付托管费 18,008.75 45,468.94
应付销售服务费 45,021.93 113,672.32
应付交易费用 七（四） 12,858.97 22,679.82
应付利息 0.00 40,684.92
其他负债 七（五） 40,782.40 83,900.00
负债合计 227,551.67 99,476,155.69
所有者权益 　
实收基金 七（六） 227,413,595.78 428,430,431.51
所有者权益合计 227,413,595.78 428,430,431.51
负债和所有者权益总计 227,641,147.45 527,906,587.20

后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。





二、利润表
长盛货币市场基金利润表
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项 目 附注 2007年度 2006年度
收 入
利息收入 12,451,224.50 42,100,233.46
其中：存款利息收入 793,598.87 2,257,848.50
债券利息收入 8,226,186.60 33,721,261.27
买入返售金融资产收入 3,431,439.03 6,121,123.69
投资收益 -201,589.11 6,180,575.92
其中：债券投资收益 七（七） -201,589.11 6,180,575.92
收入合计 12,249,635.39 48,280,809.38
费 用
管理人报酬 946,139.20 5,469,374.49
托管费 286,708.78 1,657,386.23
销售服务费 716,772.11 4,143,465.48
利息支出 937,753.90 4,745,493.42
其中：卖出回购金融资产支出 937,753.90 4,745,493.42
其他费用 七（八） 360,051.97 437,420.12
费用合计 3,247,425.96 16,453,139.74
利润总额 9,002,209.43 31,827,669.64


后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。

三、所有者权益（基金净值）变动表

长盛货币市场基金所有者权益（基金净值）变动表
（除特别注明外，金额单位为人民币元）
项目 2007年度
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
年初所有者权益（基金净值） 428,430,431.51 0.00 428,430,431.51
本年经营活动产生的基金净值
变动数（本年净利润） 0.00 9,002,209.43 9,002,209.43
本年基金份额交易产生的基金
净值变动数 -201,016,835.73 0.00 -201,016,835.73
其中：基金申购款 2,289,342,833.75 0.00 2,289,342,833.75
基金赎回款 -2,490,359,669.48 0.00 -2,490,359,669.48
本年向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动数 0.00 -9,002,209.43 -9,002,209.43
年末所有者权益（基金净值） 227,413,595.78 0.00 227,413,595.78
项目 2006年度
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
年初所有者权益（基金净值） 1,707,390,092.45 0.00 1,707,390,092.45
本年经营活动产生的基金净值
变动数（本年净利润） 0.00 31,827,669.64 31,827,669.64
本年基金份额交易产生的基金
净值变动数 -1,278,959,660.94 0.00 -1,278,959,660.94
其中：基金申购款 11,020,846,970.02 0.00 11,020,846,970.02
基金赎回款 -12,299,806,630.96 0.00 -12,299,806,630.96
本年向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动数 0.00 -31,827,669.64 -31,827,669.64
年末所有者权益（基金净值） 428,430,431.51 0.00 428,430,431.51


后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。



第二节 年度会计报表附注（经审计）
一、本基金的基本情况
长盛货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]第176号《关于同意长盛货币市场基金募集的批复》核准，由长盛基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《长盛货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集3,601,377,144.40元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005)第182号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《长盛货币市场基金基金合同》于2005年12月12日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为3,601,835,236.63份基金份额，其中认购资金利息折合458,092.23份基金份额。本基金的基金管理人为长盛基金管理有限公司，基金托管人为兴业银行股份有限公司。
根据《货币市场基金管理暂行规定》和《长盛货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为现金；一年以内的银行定期存款、大额存单；剩余期限在397天以内的债券；期限在一年以内的债券回购；期限在一年以内的中央银行票据；剩余期限在397天以内的资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为当期银行一年期定期储蓄存款的税后利率。
本财务报表由本基金的基金管理人长盛基金管理有限公司于2008年3月21日批准报出。
二、财务报表的编制基础
本基金原以2006年2月15日以前颁布的企业会计准则、《金融企业会计制度》和《证券投资基金会计核算办法》(以下合称“原会计准则和制度”)、《长盛货币市场基金基金合同》以及中国证监会允许的基金行业实务操作的规定编制财务报表。自2007年7月1日起，本基金开始执行财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)和中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》。2007年度财务报表为本基金首份按照企业会计准则、《证券投资基金会计核算业务指引》、《长盛货币市场基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注四所列示的基金行业实务操作的规定编制的年度财务报表。
在编制2007年度财务报表时，2006年度以及2007年1月1日至2007年6月30日止期间的相关数字已按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的要求进行追溯调整，所有项目已按照企业会计准则和《证券投资基金会计核算业务指引》重新列报。追溯调整涉及的主要内容为将所持有的债券投资划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。鉴于货币市场基金的运作特性，本基金持有的债券投资继续采用摊余成本法计价，并通过“影子定价”机制以确保债券投资的账面价值近似反映其公允价值。
上述追溯调整未对2006年1月1日、2006年12月31日和2007年6月30日的所有者权益，以及2006年度和2007年1月1日至2007年6月30日止期间的净损益产生影响。
三、遵循企业会计准则的声明
本基金2007年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
（一）会计年度：本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
（二）记账本位币：本基金的记账本位币为人民币。
（三）金融资产和金融负债的分类及抵销
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前持有的债券投资划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其他金融资产划分为贷款和应收款项，暂无金融资产划分为可供出售金融资产或持有至到期投资。除衍生工具所产生的金融资产外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。除衍生工具所产生的金融负债外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融负债在资产负债表中以交易性金融负债列示。衍生工具所产生的金融负债在资产负债表中以衍生金融负债列示。
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表列示。
（四）基金资产的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。存在活跃市场的金融资产或金融负债以活跃市场中的报价确定公允价值。不存在活跃市场的金融资产或金融负债采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。本基金以上述原则确定的公允价值进行基金资产估值，主要资产的估值方法如下：
本基金的债券投资采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率每日计提应收利息，2007年7月1日之前按直线法、自2007年7月1日起按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。
为了避免采用摊余成本法计算的基金资产净值与按上述公允价值估值原则计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用上述公允价值估值原则计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。
如有确凿证据表明按上述方法进行计价不能客观反映其公允价值的，本基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法计价。
（五）证券投资基金成本计价方法
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产－债券投资
2007年7月1日之前，买入银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资成本按交易日应支付的全部价款并扣除债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)后的金额确认。
自2007年7月1日起，买入银行间同业市场交易的债券于交易日确认为债券投资。债券投资成本按交易日债券的公允价值确认，上述公允价值不包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息(作为应收利息单独核算)。
2007年7月1日之前，卖出银行间同业市场交易的债券于实际支付价款时确认债券投资收益/(损失)；自2007年7月1日起，卖出银行间同业市场交易的债券于交易日确认债券投资收益/(损失)。出售债券的成本按移动加权平均法结转。
2、贷款和应收款项
2007年7月1日之前，贷款和应收款项按实际支付或应收取的金额入账，并采用名义利率法确认相关的利息收入，其中买入返售金融资产以协议融出资金额作为入账金额；自2007年7月1日起，贷款和应收款项以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中买入返售金融资产以融出资金应付或实际支付的总额作为初始确认金额。
3、其他金融负债
2007年7月1日之前，其他金融负债按实际收取或应支付的金额入账，并采用名义利率法确认负债相关的利息支出，其中卖出回购金融资产款以协议融入资金额作为入账金额；自2007年7月1日起，其他金融负债以公允价值作为初始确认金额，采用实际利率法以摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时的收入或支出计入当期损益，直线法与实际利率法确定的金额差异较小的可采用直线法，其中卖出回购金融资产款以融入资金应收或实际收到的总额作为初始确认金额。
（六）收入/(损失)的确认和计量
债券投资收益/(损失) 按卖出债券成交金额与其成本和应收利息的差额确认。
债券利息收入按摊余成本和实际利率计算确定的金额扣除适用情况下应由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额，在债券实际持有期内逐日确认。银行次级债利息收入按不扣除个人所得税的全额票面利率计算确认。
存款利息收入按存款的本金与适用利率逐日计提。
2007年7月1日之前，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按直线法逐日确认；自2007年7月1日起，买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额在回购期内按实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的收入差异较小的，可采用直线法。
（七）费用的确认和计量
本基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率逐日计提。
本基金的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率逐日计提。
本基金的基金销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率逐日计提。
2007年7月1日之前，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以直线法逐日确认；自2007年7月1日起，卖出回购金融资产支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额在回购期内以实际利率法逐日确认，直线法与实际利率法确定的支出差异较小的，可采用直线法。
（八）实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
（九）基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以份额面值1.00元固定份额净值交易方式，每日计算当日收益，并全部结转至应付利润科目，结转当日按基金份额面值1.00元以红利再投资方式转入所有者权益，每月集中宣告收益分配并将当月收益结转到基金份额持有人基金账户。基金投资当期亏损时，采用等比例调减基金份额持有人持有份额的方式，将基金份额净值维持在份额面值1.00元。
五、主要税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：
（一）以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。
（二）基金买卖债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
（三）对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。
六、重大关联方关系及关联交易
（一）关联方关系发生变化的情况：本报告期内，本基金关联方增加新加坡星展资产管理有限公司。
关联方名称 与本基金的关系
长盛基金管理有限公司(“长盛基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
兴业银行股份有限公司(“兴业银行”) 基金托管人、基金代销机构
国元证券 基金管理人的股东、基金代销机构
新加坡星展资产管理有限公司 基金管理人的股东(自2007年4月19日起)
安徽省创新投资有限公司 基金管理人的股东
安徽省投资集团有限责任公司 基金管理人的股东

根据长盛基金于2007年4月19日发布的公告，经公司股东会审议通过，并报经中国证监会证监基金字（2007）115号文批准，公司股东国元证券、安徽省创新投资有限公司、安徽省投资集团有限责任公司分别将其持有的长盛基金管理有限公司8%、13%、12%的股权转让给新加坡星展资产管理有限公司。
（二）关联方交易
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
1、关联方报酬
（1）基金管理人报酬
支付基金管理人长盛基金的基金管理人报酬按前一日基金资产净值0.33%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×0.33%/当年天数。
本基金在本年度需支付基金管理人报酬946,139.20元(2006年度：5,469,374.49元)。
（2）基金托管费
支付基金托管人兴业银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.10%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：
日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.10%/当年天数。
本基金在本年度需支付基金托管费286,708.78元(2006年度：1,657,386.23元)。
（3）基金销售服务费
支付基金销售机构的基金销售服务费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付给长盛基金管理有限公司，再由长盛基金管理有限公司计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：
日基金销售服务费＝前一日基金资产净值×0.25%/当年天数。
本基金在本年度需向关联方支付的基金销售服务费如下：
单位：人民币元
关联方名称 2007年度 2006年度
长盛基金 237,123.32 2,613,246.22
兴业银行 229,089.25 576,686.81
国元证券 33,187.68 164,667.27
合计 499,400.25 3,354,600.30

2、由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入
本基金的银行存款由基金托管人兴业银行保管，按银行同业利率计息。基金托管人于2007年12月31日保管的银行存款余额为18,045,868.25元(2006年12月31日：10,558,743.56元)。本年度由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为342,507.07元(2006年度：2,225,190.90元)。
3、与关联方通过银行间同业市场进行的债券交易
本基金在本年度与基金托管人兴业银行通过银行间同业市场进行的债券交易如下：
单位：人民币元
项 目 2007年度 2006年度
卖出回购金融资产协议/(结算)金额 1,330,917,000.00 974,740,000.00
卖出回购金融资产支出 692,557.20 534,280.90
买入债券结算金额 0.00 414,840,894.98
卖出债券结算金额 0.00 485,844,101.15

4、关联方持有的基金份额
（1） 基金管理人所持有的本基金份额
本基金管理人于2007年、2006年的报告期末和报告期内均未持有本基金份额。
（2）基金其他关联方及其控制的机构所持有的本基金份额
本基金其他关联方及其控制的机构于2007年、2006年的报告期末和报告期内均未持有本基金份额。


七、本基金会计报表重要项目说明
（一）银行存款
于2007年12月31日止，银行存款余额均为活期存款(2006年12月31日：同)。
（二）交易性金融资产
单位：人民币元
2007年12月31日 2006年12月31日
摊余成本 公允价值 摊余成本 公允价值
债券投资
－银行间同业市场 207,735,230.24 207,735,230.24 496,115,185.83 496,115,185.83

（三）应收利息
单位：人民币元
项 目 2007年12月31日 2006年12月31日
应收债券利息 807,502.51 796,466.98
应收银行存款利息 18,724.11 12,874.45
应收结算备付金利息 497.97 143.99
应收申购款利息 65.33 0.00
应收买入返售金融资产利息 0.00 110,478.84
合 计 826,789.92 919,964.26

（四）应付交易费用
于2007年12月31日止，应付交易费用余额均为应付银行间同业市场交易费用(2006年12月31日：同)。
（五）其他负债
单位：人民币元
项 目 2007年12月31日 2006年12月31日
预提费用 40,000.00 83,600.00
应付赎回费 782.40 300.00
合 计 40,782.40 83,900.00

（六）实收基金
单位：人民币元
项 目 基金份额 基金面值
2006年12月31日 428,430,431.51 428,430,431.51
本年申购 2,289,342,833.75 2,289,342,833.75
其中：红利再投资（附注七（九）） 9,002,209.43 9,002,209.43
本年赎回 2,490,359,669.48 2,490,359,669.48
2007年12月31日 227,413,595.78 227,413,595.78



（七）债券投资收益
单位：人民币元
项 目 2007年度 2006年度
卖出及到期兑付债券结算金额 3,668,838,805.00 19,129,080,559.18
减：卖出及到期兑付债券成本总额 3,654,739,210.38 19,049,629,929.45
减：应收利息总额 14,301,183.73 73,270,053.81
债券投资收益 -201,589.11 6,180,575.92

（八）其他费用
单位：人民币元
项 目 2007年度 2006年度
信息披露费 270,000.00 270,000.00
审计费用 40,000.00 83,600.00
银行手续费 32,051.97 70,320.12
债券托管账户维护费 18,000.00 13,500.00
合 计 360,051.97 437,420.12

（九）收益分配
本基金在本年度累计分配收益9,002,209.43元，均以红利再投资方式结转入实收基金（附注七（六））。
八、报告期末流通转让受到限制的基金资产
本基金于本报告期末无流通转让受到限制的基金资产。
九、资产负债表日后事项
于2007年12月31日后，本基金宣告的收益支付列示如下：
宣告日 分配收益所属期间
2008年度
－第1号收益支付公告 2008年1月2日 2007年12月3日-2008年1月1日
－第2号收益支付公告 2008年2月1日 2008年1月2日-2008年1月31日
－第3号收益支付公告 2008年3月3日 2008年2月1日-2008年3月2日

十、风险管理
（一）风险管理政策合组织架构
本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。
本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，在董事会下设立风险控制管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部与金融工程部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。
本基金的基金管理人建立了以风险控制管理委员会为核心的、由风险控制管理委员会、风险控制委员会、监察稽核部与金融工程部、相关业务部门构成的四级风险管理架构体系。
（二）信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的10%。
本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估以控制相应的信用风险。
（三）流动性风险
流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过180天。本基金能够通过出售所持有的银行间同业市场交易债券应对流动性需求，还可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，正回购上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值且正回购余额在每个交易日均不超过基金资产净值的20%。本基金所持有的其他金融负债的合约约定到期日均为一年以内且不计息，可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理部门设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。
（四）市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括市场价格风险、利率风险和外汇风险。
1、市场价格风险
市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，因此无重大市场价格风险。
2、利率风险
利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。本基金主要投资于银行间同业市场交易的固定收益品种，以摊余成本计价，并通过“影子定价”机制（附注四(四)）以确保按摊余成本计算的基金资产净值近似反映基金资产的公允价值，因此本基金的运作存在相应的利率风险。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感度缺口进行监控。
下表统计了本基金面临的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及交易形成负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。
2007年12月31日 6个月以内 6个月至1年 1至5年 不计息 合计
资产
银行存款 18,045,868.25 0.00 0.00 0.00 18,045,868.25
结算备付金 1,005,902.29 0.00 0.00 0.00 1,005,902.29
交易性金融资产 129,275,796.38 78,459,433.86 0.00 0.00 207,735,230.24
应收利息 0.00 0.00 0.00 826,789.92 826,789.92
其他资产 0.00 0.00 0.00 27,356.75 27,356.75
资产总计 148,327,566.92 78,459,433.86 0.00 854,146.67 227,641,147.45
负债
应付赎回款 0.00 0.00 0.00 51,450.72 51,450.72
应付管理人报酬 0.00 0.00 0.00 59,428.90 59,428.90
应付托管费 0.00 0.00 0.00 18,008.75 18,008.75
应付销售服务费 0.00 0.00 0.00 45,021.93 45,021.93
应付交易费用 0.00 0.00 0.00 12,858.97 12,858.97
其他负债 0.00 0.00 0.00 40,782.40 40,782.40
负债总计 0.00 0.00 0.00 227,551.67 227,551.67
利率敏感度缺口 148,327,566.92 78,459,433.86 0.00 626,595.00 227,413,595.78
2006年12月31日 6个月以内 6个月至1年 1至5年 不计息 合计
资产
银行存款 10,558,743.56 0.00 0.00 0.00 10,558,743.56
结算备付金 290,909.09 0.00 0.00 0.00 290,909.09
交易性金融资产 348,605,458.09 147,509,727.74 0.00 0.00 496,115,185.83
买入返售金融资产 0.00 0.00 0.00 20,000,000.00 20,000,000.00
应收利息 0.00 0.00 0.00 919,964.26 919,964.26
其他资产 0.00 0.00 0.00 21,784.46 21,784.46
资产总计 359,455,110.74 147,509,727.74 0.00 20,941,748.72 527,906,587.20
负债
卖出回购金融资产款 99,000,000.00 0.00 0.00 0.00 99,000,000.00
应付赎回款 0.00 0.00 0.00 19,702.20 19,702.20
应付管理人报酬 0.00 0.00 0.00 150,047.49 150,047.49
应付托管费 0.00 0.00 0.00 45,468.94 45,468.94
应付销售服务费 0.00 0.00 0.00 113,672.32 113,672.32
应付交易费用 0.00 0.00 0.00 22,679.82 22,679.82
应付利息 0.00 0.00 0.00 40,684.92 40,684.92
其他负债 0.00 0.00 0.00 83,900.00 83,900.00
负债总计 99,000,000.00 0.00 0.00 476,155.69 99,476,155.69
利率敏感度缺口 260,455,110.74 147,509,727.74 0.00 20,465,593.03 428,430,431.51

于2007年12月31日，若市场利率下降25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值将相应增加约20万元(2006年：39万元)；反之，若市场利率上升25个基点且其他市场变量保持不变，本基金资产净值则将相应下降约20万元(2006年：39万元)。
3、外汇风险
本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。



第七章 投资组合报告

一、报告期末基金资产组合情况
资产组合 金额（人民币元） 占基金总资产的比例
债券投资 207,735,230.24 91.26%
买入返售证券 0.00 0.00%
其中：买断式回购的买入返售证券 0.00 0.00%
资产支持证券 0.00 0.00%
银行存款和结算备付金 19,051,770.54 8.37%
其中：定期存款 0.00 0.00%
其他资产 854,146.67 0.37%
资产合计 227,641,147.45 100.00%

二、报告期债券回购融资情况
序号 项 目 金额(人民币元) 占基金资产净值的比例
1 报告期内债券回购融资余额 12,738,236,719.78 12.50%
其中：买断式回购融资 0.00 0.00%
2 报告期末债券回购融资余额 0.00 0.00%
其中：买断式回购融资 0.00 0.00%

注：（一)上表中报告期内债券回购融资余额为报告期内每日的融资余额的合计数，报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每日融资余额占基金资产净值比例的简单平均值。
（二）本报告期内货币市场基金正回购的资金余额超过资产净值的20%的情况
序号 发生日期 融资余额占基金资产净值的比例 原 因 调整期
1 2007-01-01 23.11% 大额赎回导致被动超标 到2007年1月9日调整完毕
2 2007-01-02 23.10% 大额赎回导致被动超标 到2007年1月9日调整完毕
3 2007-01-03 23.10% 大额赎回导致被动超标 到2007年1月9日调整完毕
4 2007-01-04 23.97% 大额赎回导致被动超标 到2007年1月9日调整完毕
5 2007-01-05 24.25% 大额赎回导致被动超标 到2007年1月9日调整完毕
6 2007-01-06 24.25% 大额赎回导致被动超标 到2007年1月9日调整完毕
7 2007-01-07 24.25% 大额赎回导致被动超标 到2007年1月9日调整完毕
8 2007-01-08 24.26% 大额赎回导致被动超标 到2007年1月9日调整完毕
9 2007-01-24 20.27% 大额赎回导致被动超标 到2007年1月30日调整完毕
10 2007-01-25 20.41% 大额赎回导致被动超标 到2007年1月30日调整完毕
11 2007-01-26 20.42% 大额赎回导致被动超标 到2007年1月30日调整完毕
12 2007-01-27 20.42% 大额赎回导致被动超标 到2007年1月30日调整完毕
13 2007-01-28 20.42% 大额赎回导致被动超标 到2007年1月30日调整完毕
14 2007-01-29 20.28% 大额赎回导致被动超标 到2007年1月30日调整完毕
15 2007-02-07 20.89% 大额赎回导致被动超标 到2007年2月13日调整完毕
16 2007-02-08 21.35% 大额赎回导致被动超标 到2007年2月13日调整完毕
17 2007-02-09 21.21% 大额赎回导致被动超标 到2007年2月13日调整完毕
18 2007-02-10 21.21% 大额赎回导致被动超标 到2007年2月13日调整完毕
19 2007-02-11 21.21% 大额赎回导致被动超标 到2007年2月13日调整完毕
20 2007-02-12 21.04% 大额赎回导致被动超标 到2007年2月13日调整完毕
21 2007-04-05 20.84% 大额赎回导致被动超标 到2007年4月6日调整完毕
22 2007-04-20 20.68% 大额赎回导致被动超标 到2007年4月25日调整完毕
23 2007-04-21 20.68% 大额赎回导致被动超标 到2007年4月25日调整完毕
24 2007-04-22 20.68% 大额赎回导致被动超标 到2007年4月25日调整完毕
25 2007-04-23 21.32% 大额赎回导致被动超标 到2007年4月25日调整完毕
26 2007-04-24 25.86% 大额赎回导致被动超标 到2007年4月25日调整完毕
27 2007-05-09 20.41% 大额赎回导致被动超标 到2007年5月10日调整完毕
28 2007-06-15 21.59% 大额赎回导致被动超标 到2007年6月21日调整完毕
29 2007-06-16 21.58% 大额赎回导致被动超标 到2007年6月21日调整完毕
30 2007-06-17 21.58% 大额赎回导致被动超标 到2007年6月21日调整完毕
31 2007-06-18 22.15% 大额赎回导致被动超标 到2007年6月21日调整完毕
32 2007-06-19 22.10% 大额赎回导致被动超标 到2007年6月21日调整完毕
33 2007-06-20 22.09% 大额赎回导致被动超标 到2007年6月21日调整完毕
34 2007-07-02 20.27% 大额赎回导致被动超标 到2007年7月3日调整完毕
35 2007-07-04 20.35% 大额赎回导致被动超标 到2007年7月5日调整完毕
36 2007-07-11 23.01% 大额赎回导致被动超标 到2007年7月12日调整完毕
37 2007-09-24 20.07% 大额赎回导致被动超标 到2007年9月26日调整完毕
38 2007-09-25 21.05% 大额赎回导致被动超标 到2007年9月26日调整完毕
39 2007-11-20 21.28% 大额赎回导致被动超标 到2007年11月23日调整完毕
40 2007-11-21 21.54% 大额赎回导致被动超标 到2007年11月23日调整完毕
41 2007-11-22 21.30% 大额赎回导致被动超标 到2007年11月23日调整完毕

三、基金投资组合平均剩余期限
（一）投资组合平均剩余期限基本情况
项 目 天 数
报告期末投资组合平均剩余期限 135
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 179
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 47

报告期内无投资组合平均剩余期限超过180天情况。
（二）期末投资组合平均剩余期限分布比例
序号 平均剩余期限 各期限资产占基金资产净值的比例 各期限负债占基金资产净值的比例

1 30天内 21.56% 0.00%
2 30天(含)－60天 4.35% 0.00%
　 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 4.35% 0.00%
3 60天(含)－90天 39.32% 0.00%
4 90天(含)－180天 0.00% 0.00%
5 180天(含)－397天(含) 34.50% 0.00%
　 合 计 99.73% 0.00%

四、报告期末债券投资组合
（一）按债券品种分类的债券投资组合
序号 债券品种 成本(人民币元) 占基金资产净值的比例
1 国家债券 0.00 0.00%
2 金融债券 39,862,710.47 17.53%
其中：政策性金融债 39,862,710.47 17.53%
3 央行票据 127,878,216.08 56.23%
4 企业债券 39,994,303.69 17.59%
5 其他 0.00 0.00%
合 计 207,735,230.24 91.35%
剩余存续期超过397天的浮动利率债券　 9,890,005.35 4.35%


注：上表中，债券的成本包括债券面值和折溢价。
（二）基金投资前十名债券明细
序号 债券名称 债券数量 成本(人民币元) 占基金资产净值的比例
自有投资 买断式回购
1 07央行票据18 600000 59,621,267.27 26.22%
2 07央行票据139 400000 38,465,130.17 16.91%
3 07国开13 300000 29,972,705.12 13.18%
4 07央行票据22 300000 29,791,818.64 13.10%
5 07三一CP01 200000 19,994,717.78 8.79%
6 07吉森工CP01 100000 10,024,060.57 4.41%
7 07漳山电CP01 100000 9,975,525.34 4.39%
8 06国开08 100000 9,890,005.35 4.35%

注：上表中，“债券数量”中的“自有投资”和“买断式回购”指自有的债券投资和通过债券买断式回购业务买入的债券卖出后的余额。
五、“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
项 目 偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 5
报告期内偏离度的最高值 0.3241%
报告期内偏离度的最低值 -0.2336%
报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 0.0952%

六、投资组合报告附注
（一）基金计价方法说明：本基金的债券投资采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率每日计提应收利息，2007年7月1日之前按直线法、自2007年7月1日起按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。
（二）本报告期内，本基金持有的剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过日基金资产净值20%的情况：
序号 日期 比例 原因 调整期
1 2007-1-10 20.06% 　基金规模波动导致超标 　到2007年1月11日调整完毕
2 2007-3-19 20.72% 　基金规模波动导致超标 　到2007年3月20日调整完毕
3 2007-4-5 20.85% 基金规模波动导致超标 到2007年4月10日调整完毕
4 2007-4-6 21.23% 基金规模波动导致超标 到2007年4月10日调整完毕
5 2007-4-7 21.23% 基金规模波动导致超标 到2007年4月10日调整完毕
6 2007-4-8 21.22% 基金规模波动导致超标 到2007年4月10日调整完毕
7 2007-4-9 21.28% 基金规模波动导致超标 到2007年4月10日调整完毕
8 2007-5-18 21.85% 基金规模波动导致超标 到2007年5月22日调整完毕
9 2007-5-19 21.85% 基金规模波动导致超标 到2007年5月22日调整完毕
10 2007-5-20 21.85% 基金规模波动导致超标 到2007年5月22日调整完毕
11 2007-5-21 21.53% 基金规模波动导致超标 到2007年5月22日调整完毕
12 2007-8-7 21.42% 基金规模波动导致超标 到2007年8月14日调整完毕
13 2007-8-8 21.36% 基金规模波动导致超标 到2007年8月14日调整完毕
14 2007-8-9 21.56% 基金规模波动导致超标 到2007年8月14日调整完毕
15 2007-8-10 21.54% 基金规模波动导致超标 到2007年8月14日调整完毕
16 2007-8-11 21.54% 基金规模波动导致超标 到2007年8月14日调整完毕
17 2007-8-12 21.54% 基金规模波动导致超标 到2007年8月14日调整完毕
18 2007-8-13 21.63% 基金规模波动导致超标 到2007年8月14日调整完毕
19 2007-9-18 22.05% 基金规模波动导致超标 到2007年9月26日调整完毕
20 2007-9-19 22.83% 基金规模波动导致超标 到2007年9月26日调整完毕
21 2007-9-20 21.01% 基金规模波动导致超标 到2007年9月26日调整完毕
22 2007-9-21 20.98% 基金规模波动导致超标 到2007年9月26日调整完毕
23 2007-9-22 20.97% 基金规模波动导致超标 到2007年9月26日调整完毕
24 2007-9-23 20.97% 基金规模波动导致超标 到2007年9月26日调整完毕
25 2007-9-24 21.92% 基金规模波动导致超标 到2007年9月26日调整完毕
26 2007-9-25 22.99% 基金规模波动导致超标 到2007年9月26日调整完毕
27 2007-10-08 22.85% 基金规模波动导致超标 到2007年10月10日调整完毕
28 2007-10-09 22.08% 基金规模波动导致超标 到2007年10月10日调整完毕
29 2007-10-18 21.53% 基金规模波动导致超标 到2007年10月24日调整完毕
30 2007-10-19 22.20% 基金规模波动导致超标 到2007年10月24日调整完毕
31 2007-10-20 22.20% 基金规模波动导致超标 到2007年10月24日调整完毕
32 2007-10-21 22.20% 基金规模波动导致超标 到2007年10月24日调整完毕
33 2007-10-22 21.65% 基金规模波动导致超标 到2007年10月24日调整完毕
34 2007-10-23 22.28% 基金规模波动导致超标 到2007年10月24日调整完毕
35 2007-11-02 23.13% 基金规模波动导致超标 到2007年11月7日调整完毕
36 2007-11-03 23.12% 基金规模波动导致超标 到2007年11月7日调整完毕
37 2007-11-04 23.12% 基金规模波动导致超标 到2007年11月7日调整完毕
38 2007-11-05 23.82% 基金规模波动导致超标 到2007年11月7日调整完毕
39 2007-11-06 23.83% 基金规模波动导致超标 到2007年11月7日调整完毕

（三）本报告期内无需说明的证券投资决策程序。
（四）报告期末其他资产构成
序号 其他资产 金额（人民币元）
1 应收利息 826,789.92
2 其他资产 27,356.75
合 计 854,146.67

（五）报告期末基金持有的资产支持证券明细
本基金期末未持有资产支持证券。



第八章 基金份额持有人情况
一、报告期末基金份额持有人户数
报告期末基金份额持有人户数 4,852户
报告期末平均每户持有的基金份额 46,870.07份

二、报告期末基金份额持有人结构
项目 数量（份） 占总份额的比例
基金份额总额： 227,413,595.78 100.00%
其中：机构投资者持有的基金份额 56,694,209.43 24.93%
个人投资者持有的基金份额 170,719,386.35 75.07%

三、报告期末基金管理公司从业人员持有本基金情况
报告期末基金管理公司从业人员无持有本基金份额的情况。


第九章 开放式基金份额变动情况
本基金份额变动情况如下：
单位：份
基金合同生效日的基金份额总额 3,601,835,236.63
本报告期期初基金份额总额 428,430,431.51
本报告期期间总申购份额 2,289,342,833.75
本报告期期间总赎回份额 2,490,359,669.48
本报告期期末基金份额总额 227,413,595.78



第十章 重大事件揭示

一、本报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
二、本报告期内基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
（一）本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况
基金管理人于2007年8月16日发布关于更换董事长的公告：经长盛基金管理有限公司第三届董事会第十九次会议审议通过，并报中国证监会审核批准(证监基金字[2007]229号文)，聘任公司董事陈平先生担任公司董事长，凤良志先生不再担任公司董事长一职。
（二）基金经理的变动情况
基金管理人于2007年7月12日发布关于调整基金经理的公告：本基金基金经理王茜同志将于2007年7月12日开始休产假，本次休假暂定持续至2007年11月27日。经公司研究决定，在王茜同志休假期间，长盛货币市场基金基金经理相关职责由原王茜、刘静两位基金经理共同履行调整为刘静同志一人履行。
（三）本基金托管人的基金托管部门未发生重大人事变动。
三、本报告期内无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
四、本报告期内本基金投资策略不曾改变。
五、本报告期内本基金收益分配事项
本报告期内本基金累计分配收益元。各次分配情况详见以下公告：
（一）2007年1月4日，本公司发布本基金收益支付公告。
（二）2007年2月1日，本公司发布本基金收益支付公告。
（三）2007年3月1日，本公司发布本基金收益支付公告。
（四）2007年4月2日，本公司发布本基金收益支付公告。
（五）2007年5月8日，本公司发布本基金收益支付公告。
（六）2007年6月1日，本公司发布本基金收益支付公告。
（七）2007年7月2日，本公司发布本基金收益支付公告。
（八）2007年8月1日，本公司发布本基金收益支付公告。
（九）2007年9月3日，本公司发布本基金收益支付公告。
（十）2007年10月8日，本公司发布本基金收益支付公告。
（十一）2007年11月1日，本公司发布本基金收益支付公告。
（十二）2007年12月3日，本公司发布本基金收益支付公告。
六、所聘会计师事务所的情况
本报告期内本基金未更换会计师事务所，报告期内共支付普华永道中天会计师
事务所有限公司审计费用83,600.00元。该审计机构已提供审计服务的连续年限为3年。
七、基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
八、本基金租用证券公司专用交易席位的有关情况
（一）根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》、《关于基金证券交易量分配限制有关规定的解释》以及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》的有关要求，我司按照选择证券经营机构的标准，经认真研究后，截止本报告期末本基金选择的交易席位如下
序号 证券公司名称 租用上海席位数量 租用深圳席位数量 合计
1 中信建投证券有限责任公司 1 0 1

（二）本公司选择证券经营机构的标准
1、研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本公司提供高
质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告等，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
2、资力雄厚，信誉良好。
3、财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。
4、经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民银行处罚。
5、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的
要求。
6、具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本公司基金
进行证券交易的需要，并能为本公司基金提供全面的信息服务。
（三）本公司租用基金专用席位的程序
1、研究机构提出服务意向，并提供相关研究报告；
2、研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务评
价结果而定；
3、研究发展部、投资管理等部门试用研究机构的研究报告后，按照研究服务评
价规定，对研究机构进行综合评价；
4、试用期满后，评价结果符合条件，双方认为有必要继续合作，经公司领导审
批后，我司与研究机构签定《研究服务协议》、《券商席位租用协议》，并办理基金专用席位租用手续。评价结果如不符合条件则终止试用；
5、本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。经过评价，若本公司
认为签约机构的服务不能满足要求，或签约机构违规受到国家有关部门的处罚，本公司有权终止签署的协议，并撤销租用的席位；
6、席位租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。
（四）2007年券商回购交易量情况如下
公司名称 回购年交易量（人民币元） 占交易量比例
中信建投证券有限责任公司 1,489,900,000.00 100.00%

（五）报告期内租用证券公司席位的变更情况：报告期内未有席位变更。
九、本报告期内本基金管理人股权变更情况
根据公司2006年第2次临时股东会与2007年第1次临时股东会会议决议，本基金管理人进行股权变更及相应的章程修改。变更后的股东及持股比例分别为：国元证券有限责任公司占注册资本的41%；新加坡星展资产管理有限公司占注册资本的33%；安徽省创新投资有限公司占注册资本的13%；安徽省投资集团有限责任公司占注册资本的13%。公告于2007年4月19日刊登。
十、本报告期内本基金招募说明书更新情况
本基金管理人经与基金托管人协商，对本基金的招募说明书进行了更新，于2007年2月1日将本基金更新的招募说明书摘要刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》，同时将本基金更新的招募说明书正文及摘要登载于本公司网站上。
本基金管理人经与基金托管人协商，对本基金的招募说明书进行了更新，于2007年8月25日将本基金更新的招募说明书摘要刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》，同时将本基金更新的招募说明书正文及摘要登载于本公司网站上。
十一、其他重大事件
除上述事项之外，均已作为临时报告在指定媒体披露过的其他在本报告期内
发生的重大事件如下：

序号 公告名称/事项 披露日期
1 关于本基金“春节”长假前暂停申购及基金转换转入交易的公告 2007-02-13
2 关于本基金“五一”长假前两个工作日暂停申购和转换转入的公告 2007-04-25
3 关于本公司所管理证券投资基金执行《企业会计》准则的公告 2007-07-02
4 关于本公司工商登记变更的公告 2007-07-04
5 关于增加中信金通证券、渤海证券有限责任公司为代销机构的公告 2007-07-27
6 关于增加国联证券有限责任公司为代销机构的公告 2007-09-07
7 关于增加中信万通证券有限责任公司为代销机构的公告 2007-09-21
8 关于本基金“十一”节前暂停申购和转换转入的公告 2007-09-24
9 关于警惕冒用长盛基金名义进行非法证券活动的提示性公告 2007-09-27
10 关于修改旗下基金基金合同中基金资产估值的有关条款的公告 2007-09-29
11 关于本基金基金资产估值更新后的基金合同 2007-09-29
12 关于本公司工商登记变更的公告 2007-10-09
13 关于增加中国银行股份有限公司为代销机构的公告 2007-12-14
14 关于中国银行开办长盛旗下部分基金定期定额投资业务的公告 2007-12-14
15 关于招商银行开办长盛旗下基金定期定额投资业务的公告 2007-12-19
16 关于长盛货币市场基金“元旦”长假前暂停申购和转换转入业务的公告 2007-12-26

注：如无特别说明，上述重大事件的信息披露媒体均为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及本公司网站。


第十一章 备查文件

一、备查文件目录
（一）关于中国证券监督管理委员会同意设立长盛货币市场基金的批复
（二）长盛货币市场基金基金合同
（三）长盛货币市场基金托管协议
（四）报告期内披露的各项公告原件
（五）长盛基金管理有限公司营业执照和公司章程
二、存放地点和查阅方式
以上相关备查文件，置备于基金管理人的办公场所，在办公时间内可查阅。本报告分别置备于基金管理人和基金托管人的办公场所，供公众查阅、复制。上述文件可在长盛基金管理有限公司互联网站上查阅。
投资者对本报告书如有疑问，可咨询本基金管理人长盛基金管理有限公司。
客户服务中心电话：400-888-2666，010-62350088。
网址：http://www.csfunds.com.cn。
长盛基金管理有限公司
2008年三月二十六日
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