长盛同禧信用增利债券型证券投资基金
2012 年年度报告摘要

2012 年 12 月 31 日




基金管理人：长盛基金管理有限公司

基金托管人：中国银行股份有限公司

送出日期：2013 年 3 月 26 日
 §1 重要提示及目录


1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。
基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2013 年 3 月 25 日复
核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告
等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基
金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正
文。
本年度报告财务资料已经审计，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本基
金出具了无保留意见的审计报告。
本报告期自 2012 年 1 月 1 日起至 2012 年 12 月 31 日止。




长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 1 页 共 42 页
 §2 基金简介


2.1 基金基本情况
基金简称 长盛同禧信用增利债券

基金主代码 080009

交易代码 080009

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2011 年 12 月 6 日

基金管理人 长盛基金管理有限公司

基金托管人 中国银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 128,651,010.08 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 长盛同禧信用增利债券 A 长盛同禧信用增利债券 C

下属分级基金的交易代码 080009 080010

报告期末下属分级基金的份额总额 70,476,992.17 份 58,174,017.91 份

2.2 基金产品说明
在控制风险和保持资产流动性的基础上，积极主动调整投资组合，追求基
投资目标
金资产的长期稳定增值，并力争获得超过业绩比较基准的投资业绩。

本基金通过对宏观经济形势、货币政策意图、证券市场政策导向、投资人

行为、公司基本面和偿债能力等因素进行深入研究和分析，执行自上而下

的债券资产期限配置与自下而上不同市场、期限品种选择相结合的组合动

态构建过程。在有效控制风险和保持资产流动性的前提下，力求获取较高

的超额收益。在债券类资产配置上，本基金通过积极投资配置以信用债为
投资策略
主的相对收益率较高的各类债券，并灵活运用组合久期调整、收益率曲线

调整、信用利差和相对价值等策略积极把握固定收益证券市场中投资机会，

以获取各类债券的超额投资收益。在股票类资产投资上，通过积极投资于

一级市场和二级市场高成长性和具有高投资价值的股票，来获取股票市场

的积极收益。此外，本基金还积极通过债券回购等手段提高基金资产的流


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 动性和杠杆性用于短期投资于高收益的金融工具。

业绩比较基准 40%×中证国债指数收益率+60%×中证企业债指数收益率

本基金为债券型基金，其长期平均风险和预期收益率低于股票型基金和混
风险收益特征
合型基金，高于货币市场基金。

2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人

名称 长盛基金管理有限公司 中国银行股份有限公司

姓名 叶金松 唐州徽
信息披露
联系电话 010-82019988 010-66594855
负责人
电子邮箱 yejs@csfunds.com.cn tgxxpl@bank-of-china.com

客户服务电话 400-888-2666、010-62350088 95566

传真 010-82255988 010-66594942

2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.csfunds.com.cn

基金年度报告备置地点 基金管理人和基金托管人的住所




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 §3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
2011 年 12 月 6 日（基金合同生效日）－
2012 年
2011 年 12 月 31 日
3.1.1 期间数据和指标
长盛同禧信用 长盛同禧信用 长盛同禧信用 长盛同禧信用
增利债券 A 增利债券 C 增利债券 A 增利债券 C
本期已实现收益 -395,537.37 -1,705,947.93 4,033,620.48 3,253,195.50
本期利润 1,280,035.21 -1,204,825.55 4,013,100.91 3,234,165.07
加权平均基金份额本期利润 0.0060 -0.0065 0.0021 0.0018
本期基金份额净值增长率 -5.89% -6.59% 0.20% 0.20%
2012 年末 2011 年末
3.1.2 期末数据和指标 长盛同禧信用 长盛同禧信用 长盛同禧信用 长盛同禧信用
增利债券 A 增利债券 C 增利债券 A 增利债券 C
期末可供分配基金份额利润 -0.0719 -0.0789 0.0021 0.0018
期末基金资产净值 66,494,123.31 54,473,384.38 1,923,824,673.79 1,784,284,097.51
期末基金份额净值 0.943 0.936 1.002 1.002
注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用
后实际收益水平要低于所列数字。
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值
变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变
动收益。
3、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实
现部分的孰低数。表中的“期末”均指本报告期最后一日，即 12 月 31 日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
长盛同禧信用增利债券 A
份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基准
阶段 ①－③ ②－④
增长率① 率标准差② 准收益率③ 收益率标准差④
过去三个月 1.84% 0.23% 0.87% 0.04% 0.97% 0.19%
过去六个月 -4.55% 0.33% 0.72% 0.06% -5.27% 0.27%
过去一年 -5.89% 0.32% 4.82% 0.07% -10.71% 0.25%
自基金合同生效
-5.70% 0.31% 5.31% 0.07% -11.01% 0.24%
起至今




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 长盛同禧信用增利债券 C
份额净值 份额净值增长 业绩比较基 业绩比较基准
阶段 ①－③ ②－④
增长率① 率标准差② 准收益率③ 收益率标准差④
过去三个月 1.74% 0.22% 0.87% 0.04% 0.87% 0.18%
过去六个月 -4.68% 0.34% 0.72% 0.06% -5.40% 0.28%
过去一年 -6.59% 0.32% 4.82% 0.07% -11.41% 0.25%
自基金合同生效
-6.40% 0.31% 5.31% 0.07% -11.71% 0.24%
起至今
注：本基金业绩比较基准：40%×中证国债指数收益率+60%×中证企业债指数收
益率。
中证国债指数是中证指数公司编制的，反映我国国债市场整体价格和投资回报情
况的指数，样本券包括在银行间债券市场、上海证券交易所和深圳证券交易所流通的
剩余期限在 1 年以上的国债。
中证企业债指数是中证指数公司编制的，反映我国企业债市场整体价格和投资回
报情况的指数，样本券包括在银行间债券市场、上海证券交易所和深圳证券交易所流
通的剩余期限在 1 年以上的企业债。
这两个指数具有广泛的市场代表性，能够分别反映我国国债、企业债市场的总体
走势。
由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中，需要通过再平衡来使资产的配置
比例符合基金合同要求，基准指数每日按照 40%、60%的比例采取再平衡，再用连锁计
算的方式得到基准指数的时间序列。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较
基准收益率变动的比较




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 注：按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的
投资组合比例符合基金合同的约定。截至报告日，本基金的各项资产配置比例符合基
金合同第十四条（二）投资范围、（八）投资禁止行为与限制的有关约定。
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 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益
率的比较




注：长盛同禧信用增利债券型证券投资基金基金合同于 2011 年 12 月 6 日生效，
合同生效当年净值增长率按照实际存续期计算，未按整个自然年度折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金于 2012 年度及 2011 年 12 月 6 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31
日止会计期间未进行利润分配。

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 §4 管理人报告


4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人经中国证监会证监基字[1999]6 号文件批准，于 1999 年 3 月成立，
注册资本为人民币 15000 万元。目前，本公司股东及其出资比例为：国元证券股份有
限公司（以下简称“国元证券”）占注册资本的 41%；新加坡星展银行有限公司占注册
资本的 33%；安徽省信用担保集团有限公司占注册资本的 13%；安徽省投资集团控股
有限公司(原:安徽省投资集团有限责任公司)占注册资本的 13%。截止 2012 年 12 月
31 日，基金管理人共管理两支封闭式基金、二十三支开放式基金，并于 2002 年 12
月，首批取得了全国社保基金管理资格。基金管理人于 2007 年 9 月，取得合格境内
机构投资者资格，并于 2008 年 2 月，取得从事特定客户资产管理业务资格。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
证券从
姓名 职务 （助理）期限 说明
业年限
任职日期 离任日期
蔡宾 本基金基金经 2011 年 12 — 8年 男，1978 年 11 月出生，中
理，长盛同鑫 月6日 国国籍。毕业于中央财经大
保本混合型证 学，获硕士学位，CFA（美国
券投资基金基 特许金融分析师）。历任宝盈
金经理，长盛 基金管理有限公司研究员、
同鑫二号保本 基金经理助理。2006 年 2 月
混合型证券投 加入长盛基金管理有限公
资基金基金经 司，曾任研究员、社保组合
理。社保组合 助理，投资经理等。现任固
组合经理，固 定收益部总监，社保组合组
定收益部总 合经理，长盛同鑫保本混合
监。 型证券投资基金基金经理，
长盛同禧信用增利债券型证
券投资基金（本基金）基金
经理，长盛同鑫二号保本混
合型证券投资基金基金经
理。
注：1、报经中国证券投资基金业协会同意，目前蔡宾同志已不再担任长盛同禧
信用增利债券型证券投资基金基金经理，该基金改由贾志敏同志负责管理。该事项公
司已于 2013 年 2 月 18 日进行公告；
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 2、上表基金经理的任职日期和离任日期均指公司决定确定的聘任日期和解聘日
期；
3、“证券从业年限”中“证券从业”的含义遵从行业协会《证券业从业人员资
格管理办法》的相关规定等。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内，本基金管理人严格按照《证券投资基金法》及其各项实施准则、《长
盛同禧信用增利债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规、监管部门的相
关规定，依照诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险
的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，没有损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，为保证公司管理的所有
投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益，公司重新修订了《公司公平交易细则》。
报告期内，公司根据该细则实际执行情况，对其进行了完善。该细则从研究、投资授
权、投资决策、交易执行、投资组合信息隔离、行为监控评估与分析、报告与信息披
露等环节对公平交易的管理提出明确要求。
研究支持，公司旗下所有投资组合共享公司研究部门研究成果，所有投资组合经
理在公司研究平台上拥有同等权限。投资授权与决策，公司实行投资决策委员会领导
下的投资组合经理负责制。投资组合经理在投资决策委员会授权范围内自主进行投资
决策，超越授权范围的投资行为，需依照公司相关制度规定履行审批程序。各投资组
合经理遵守投资信息隔离墙制度。
交易执行，公司实行集中交易制度，所有投资组合的投资指令均由交易部统一执
行委托交易。交易部依照《公司公平交易细则》的规定，对交易所公开竞价交易，公
司开启恒生交易系统中的公平交易程序，对符合公平交易条件的投资指令强制执行公
平交易，具体如下：
一、限价指令的执行原则：对于不同限价的同向指令，按照“价格优先、时间优
先、同时均分”的原则执行；对于相同限价的同向交易指令，强制执行恒生交易系统
中的公平交易程序，按照各投资组合委托数量设置委托比例，按比例具体执行。
二、市价指令的执行原则：对于市价同向交易指令，按照“时间优先”的原则执
行交易指令，后到达指令后按照先到指令剩余数量和新到指令数量采用公平委托系统

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执行；对于同时同向交易指令，强制执行恒生交易系统中的公平交易程序，按照各投
资组合委托数量设置委托比例，按比例具体执行。
三、部分限价指令与部分市价指令的执行原则：对于不同投资经理下达的不同类
型的同向交易指令，按照“价格优先”的原则执行交易指令，在未满足限价执行条件
时，先执行市价指令，后执行限价指令。
对债券一级市场申购、非公开发行股票等以公司名义进行的交易，公司依照价格
优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。
对于银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价的交易，则按照“时间优先、
价格优先、同时申报时要求价格差异趋于零且申购量等比分配”的原则进行。
投资管理行为的监控与分析评估，公司风险管理部、监察稽核部，依照《公司公
平交易细则》的规定，持续、动态监督公司投资管理全过程，并进行分析评估，及时
向公司管理层报告发现问题，保障公司旗下所有投资组合均被公平对待。风险管理部
每日通过系统监控不同组合的反向交易等，监控分析发现异常情况时，要求相关人员
作出合理性解释备查，每月度出具上月度公平交易监控分析报告，每季度和每年度分
别出具公平交易专项分析报告；公司通过系统记录场内异常交易情况，监察稽核部定
期对其进行分析评估，每月度出具异常交易总结报告；针对场外交易，监察稽核部每
月度对公司旗下所有投资组合场外交易进行专项检查，检查范围包括但不限于：银行
间市场、交易所大宗交易等，每月度出具检查报告；监察稽核部对非公开发行股票申
购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案、分配过程进行监督，确保分配
结果符合公平交易原则。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
报告期内，公司执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《公司
公平交易细则》各项规定，保证公平对待旗下的每一个投资组合。各投资组合按投资
管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公
平的机会；交易环节中，严格执行集中交易制度，确保各投资组合享有公平的交易执
行机会；事后监控分析环节中，公司定期对投资组合公平交易情况和异常交易情况进
行分析，并出具公平交易执行情况分析报告；同时，公司对公平交易制度的遵守和相
关业务流程的执行情况进行定期和不定期的检查，并对发现的问题进行及时报告。
报告期内，公司按照《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《公司

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公平交易细则》中的规定对公司所有投资组合同向交易价差进行分析，取最近 4 个季
度交易记录，分别以 1、3、5 日为时间片段分析不同基金间以及公募基金、社保组合、
专户组合等大类资产间的同向交易情况。对于同向交易次数足够进行 T 检验的情况，
以 95%置信水平对其进行假设检验排查；对于同向交易次数较少的情况考察交易价差
对基金净值带来的累计贡献。分析结果显示本投资组合与公司其它组合间同向交易价
差未见异常。
本报告期内，公司严格执行了公平交易制度的相关规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期内，本公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，同日反向
交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易共有 37 次，其中 24
次为指数基金被动跟踪标的指数和其他组合发生的反向交易；13 次为长盛同庆封闭式
基金转型为指数型基金前的反向交易。
本报告期一季度内，长盛同庆报经公司投资决策委员会批准，打开交易所公开竞
价同日反向交易控制，因此而产生 13 笔交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单
边交易量超过该证券当日成交量 5%的交易。具体原因如下：
长盛同庆于 2012 年 5 月 11 日结束三年封闭期，转型为开放式证券投资基金（以
下简称“开放式基金”）。为确保转型后的开放式基金保持充裕流动性，以保障基金份
额持有人利益，该基金一季度制定了数量化组合投资交易策略，并申请打开与公司旗
下其他投资组合交易所市场的反向交易控制。上述申请已报经公司投资决策委员会批
准。打开反向交易控制期间，长盛同庆严格执行既定数量化组合投资交易策略，批量
下达投资指令。公司交易部对上述指令进行严格审核，在指令分发后，通过恒生交易
系统自动委托交易程序执行指令，以确保公司旗下投资组合在可能发生的反向交易中
保持公平，杜绝交易执行中可能发生的利益输送行为。
本报告期内，未发现本组合有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2012年债券市场以5月为分水岭，上半段延续2011年年底的走势呈品种轮动态势，
信用债有所下行，利率品收益则明显反弹。4月份经济数据出台后，悲观的预期以及
较大的货币政策放松幅度使得债券市场整体大幅下行，直至6月底，在流动性限制的

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情况下开始了延续至三季末的弱势。四季度，央行以公开市场操作调控市场流动性的
“量化”方式得到确认，回购利率回落至相对较低水平，并且相对于过往更为稳定，
在理财类配置资金的驱动下，信用债市场收益重新开始下行，而经济的弱势企稳使得
利率维持品窄幅波动态势。
2012年偏权益资产时间表现为“两头强，中间弱”格局。出于对经济企稳的预期，
一季度与年末权益资产走势较强，但有所差异：4月经济数据揭晓后，在悲观预期的
推动下年初行情迅速转向，而年末随着十八大会议结束，部分政策有向好预期，且经
济数据呈企稳态势，低迷已久的股市迎来较为强劲的反弹。转债市场与之走势类似，
但有所分化，债性偏强的转债上升与下跌幅度远弱于股性偏强的转债。
在报告期内，本基金提高了债券资产配置，并适当参与了权益类市场投资。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截止报告期末，长盛同禧信用增利债券 A 的基金份额净值为 0.943 元，本报告期
份额净值增长率为-5.89%，同期业绩比较基准增长率为 4.82%。
截止报告期末，长盛同禧信用增利债券 C 的基金份额净值为 0.936 元，本报告期
份额净值增长率为-6.59%，同期业绩比较基准增长率为 4.82%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
经济增长已出现趋稳状况，但短期内难以看到迅速回升的可能，由于翘尾较低，
明年上半年排除季节性因素外，通胀出现迅速反弹的可能性较小，但下半年翘尾因素
较高，CPI有可能加速上升，而债市收益率水平随着四季度的调整再次回到中性位置，
意味着明年年初债市仍然具备一定的配置和交易性机会，但随时间的推移投资价值将
明显减弱，下半年随着收益再次走高则有可能重新出现配置性机会。短期的债券市场
风险仍然在于弱势经济格局及地方债务清理的过程中出现的信用事件冲击，将有可能
造成信用债收益变化超预期。
因此，在明年一季度，我们的投资策略主要以高收益信用债配置为主，兼以中短
久期品种套利策略为辅，考虑到有可能出现信用事件冲击，提升组合中短久期配置比
例以保证流动性。同时，由于经济企稳格局渐显，风险偏好有所回升，偏权益资产方
面有可能具备延续上升势头，但随着四季末的上涨，A股市场存在回调的压力，我们
将关注偏权益资产方面的有效配置，获取更多增强组合收益的投资机会。
无论市场如何发展变化，在操作方面，我们都将继续秉承谨慎原则，在组合流动

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性得到保证的前提下，通过灵活的资产配置和深入的个券个股甄别分析，做好组合配
置，力求确保基金资产在维持价值底线基础上实现持续的稳定增值。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据中国证监会相关规定及本基金合同约定，本基金管理人严格按照《企业会计
准则》、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持投资品种进行
估值。本基金管理人制订了证券投资基金估值政策与估值程序，设立基金估值小组，
参考行业协会估值意见和独立第三方机构估值数据，确保基金估值的公平、合理。
本基金管理人制订的证券投资基金估值政策与估值程序确定了估值目的、估值
日、估值对象、估值程序、估值方法以及估值差错处理、暂停估值和特殊情形处理等
事项。本基金管理人设立了由公司总经理（担任估值小组组长）、公司副总经理和督
察长（担任估值小组副组长）、权益投资部、金融工程与量化投资部、研究部、监察
稽核部、业务运营部等部门负责人组成的基金估值小组，负责研究、指导并执行基金
估值业务。小组成员均具有多年证券、基金从业经验，具备基金估值运作、行业研究、
风险管理或法律合规等领域的专业胜任能力。
基金经理参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日
常估值的执行。
参与估值流程的各方还包括本基金托管人和会计师事务所。托管人根据法律法规
要求对基金估值及净值计算履行复核责任，当存有异议时，托管人有责任要求基金管
理公司作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。会计师事务所对估值委员会采用
的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。上述参与估值流程
各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金未签约与任何估值相关的定价服务。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据《证券投资基金运作管理办法》的规定以及本基金基金合同第十九条中对基
金利润分配原则的约定，本报告期内未实施利润分配。
本基金截至 2012 年 12 月 31 日，期末可供分配利润为-9,659,226.98 元（其中：
长盛同禧信用增利债券 A 期末可供分配利润为-5,070,766.28 元，长盛同禧信用增利
债 券 C 期 末 可 供 分 配 利 润 为 -4,588,460.70 元 ）， 未 分 配 利 润 已 实 现 部 分 为
-9,659,226.98 元，未分配利润未实现部分为 1,975,724.59 元。

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 §5 托管人报告


5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在对长盛同禧信用
增利债券型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资
基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份
额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的
说明
本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同
和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值
的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，
未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计
报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数
据真实、准确和完整。




长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 14 页 共 42 页
 §6 审计报告


安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师李慧民、王珊珊 2013 年 3
月 13 日对本基金 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、2012 年度的利润表、所有者权益
(基金净值)变动表以及财务报表附注出具了安永华明(2013)审字第 60468688_A04 号
无保留意见的审计报告。投资者欲查看审计报告全文，应阅读本年度报告正文。


§7 年度财务报表


7.1 资产负债表
会计主体：长盛同禧信用增利债券型证券投资基金
报告截止日：2012年12月31日
单位：人民币元
本期末 上年度末
资产
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
资 产：
银行存款 5,200,040.51 1,121,099,029.84
结算备付金 742,967.76 -
存出保证金 265,152.19 -
交易性金融资产 137,529,453.77 176,904,000.00
其中：股票投资 24,027,325.05 -
基金投资 - -
债券投资 113,502,128.72 176,904,000.00
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - 2,402,942,930.56
应收证券清算款 1,792,115.97 -
应收利息 1,876,212.49 10,315,389.57
应收股利 - -
应收申购款 16,823.37 -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 147,422,766.06 3,711,261,349.97
本期末 上年度末
负债和所有者权益
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日

长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 15 页 共 42 页
负 债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 25,000,000.00 -
应付证券清算款 135,106.29 -
应付赎回款 513,140.99 -
应付管理人报酬 76,678.62 1,902,727.80
应付托管费 20,447.64 507,394.05
应付销售服务费 18,528.31 488,336.31
应付交易费用 34,639.62 4,120.51
应交税费 36,684.80 -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 620,032.10 250,000.00
负债合计 26,455,258.37 3,152,578.67
所有者权益：
实收基金 128,651,010.08 3,700,861,505.32
未分配利润 -7,683,502.39 7,247,265.98
所有者权益合计 120,967,507.69 3,708,108,771.30
负债和所有者权益总计 147,422,766.06 3,711,261,349.97
注：报告截止日2012年12月31日，长盛同禧信用增利债券A类基金份额净值人民
币0.943元，长盛同禧信用增利债券C类基金份额净值人民币0.936元；基金份额总额
128,651,010.08份，其中，长盛同禧信用增利债券A类基金份额70,476,992.17份；长
盛同禧信用增利债券C类基金份额58,174,017.91份。




长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 16 页 共 42 页
 7.2 利润表
会计主体：长盛同禧信用增利债券型证券投资基金
本报告期：2012年1月1日至2012年12月31日
单位：人民币元
上年度可比期间
本期
2011 年 12 月 6 日(基金
项 目 2012 年 1 月 1 日至
合同生效日)至
2012 年 12 月 31 日
2011 年 12 月 31 日
一、收入 6,886,552.21 10,152,334.64
1.利息收入 15,237,100.61 10,191,884.64
其中：存款利息收入 4,544,691.49 3,988,202.08
债券利息收入 3,392,714.85 152,722.53
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 7,299,694.27 6,050,960.03
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -12,360,026.64 -
其中：股票投资收益 -7,628,996.67 -
基金投资收益 - -
债券投资收益 -5,280,803.97 -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 549,774.00 -
3.公允价值变动收益（损失以“-”填列） 2,176,694.96 -39,550.00
4.汇兑收益（损失以“-”填列） - -
5.其他收入（损失以“-”填列） 1,832,783.28 -
减：二、费用 6,811,342.55 2,905,068.66
1.管理人报酬 3,129,010.50 1,902,727.80
2.托管费 834,402.83 507,394.05
3.销售服务费 790,377.13 488,336.31
4.交易费用 442,488.12 1,050.00
5.利息支出 1,203,093.80 -
其中：卖出回购金融资产支出 1,203,093.80 -
6.其他费用 411,970.17 5,560.50
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 75,209.66 7,247,265.98
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 75,209.66 7,247,265.98




长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 17 页 共 42 页
 7.3 所有者权益（基金净值）变动表
会计主体：长盛同禧信用增利债券型证券投资基金
本报告期：2012年1月1日至2012年12月31日
单位：人民币元
本期
项 目 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 3,700,861,505.32 7,247,265.98 3,708,108,771.30
二、本期经营活动产生的基金净值变
- 75,209.66 75,209.66
动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净
-3,572,210,495.24 -15,005,978.03 -3,587,216,473.27
值变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 5,427,538,145.96 52,221,874.99 5,479,760,020.95
2.基金赎回款 -8,999,748,641.20 -67,227,853.02 -9,066,976,494.22
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动（净值减少以“-” - - -
号填列）
五、期末所有者权益（基金净值） 128,651,010.08 -7,683,502.39 120,967,507.69
上年度可比期间
项 目 2011 年 12 月 6 日(基金合同生效日)至 2011 年 12 月 31 日
实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 3,700,861,505.32 - 3,700,861,505.32
二、本期经营活动产生的基金净值变
- 7,247,265.98 7,247,265.98
动数（本期利润）
三、本期基金份额交易产生的基金净
- - -
值变动数（净值减少以“-”号填列）
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有人分配利润
产生的基金净值变动（净值减少以“-” - - -
号填列）
五、期末所有者权益（基金净值） 3,700,861,505.32 7,247,265.98 3,708,108,771.30
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：
周兵 杨思乐 戴君棉
————————— ————————— ————————
基金管理公司负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人



长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 18 页 共 42 页
 7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
长盛同禧信用增利债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监
督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2011]1401 号文《关于核准长盛
同禧信用增利债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由长盛基金管理有限公司于
2011 年 10 月 31 日至 2011 年 12 月 2 日向社会公开募集，募集期结束经安永华明会计
师事务所验资并出具安永华明（2011）验字第 60468688_A01 号验资报告后，向中国
证监会报送基金备案材料。基金合同于 2011 年 12 月 6 日正式生效。本基金为契约型
开放式，存续期限不定。本基金将基金份额分为 A 类和 C 类不同的类别。在投资者认
购、申购基金时收取认购、申购费用而不计提销售服务费的，称为 A 类基金份额；在
投资者认购、申购基金份额时不收取认购、申购费用而是从本类别基金资产中计提销
售服务费的，称为 C 类基金份额。设立时募集的长盛同禧基金 A 类已收到首次募集扣
除 认 购 费 后 的 有 效 净 认 购 金 额 为 人 民 币 1,919,472,658.68 元 ， 折 合
1,919,472,658.68 份 A 类基金份额；有效认购资金在募集期间产生的利息为人民币
338,914.20 元，折合 338,914.20 份 A 类基金份额；以上收到的实收基金共计人民币
1,919,811,572.88 元，折合 1,919,811,572.88 份 A 类基金份额。长盛同禧基金 C 类
已收到首次募集金额为人民币 1,780,807,243.71 元，折合 1,780,807,243.71 份 C 类
基金份额；募集资金在募集期间产生的利息为人民币 242,688.73 元，折合 242,688.73
份 C 类基金份额；以上收到的实收基金共计人民币 1,781,049,932.44 元，折合
1,781,049,932.44 份 C 类基金份额。长盛同禧基金 A 类及 C 类收到的实收基金合计人
民 币 3,700,861,505.32 元 ， 分 别 折 合 成 A 类 和 C 类 基 金 份 额 ， 合 计 折 合
3,700,861,505.32 份基金份额。本基金的基金管理人和注册登记机构为长盛基金管理
有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司。
本基金 A 类、C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类
基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值和基金份额累计净值。投资者在认
购、申购基金份额时可自行选择基金份额类别。有关基金份额类别的具体设置、费率
水平等由基金管理人确定，并在招募说明书中公告。根据基金销售情况，在符合法律
法规且不损害已有基金份额持有人权益的情况下，基金管理人在履行适当程序后可以
增加新的基金份额类别、或者在法律法规和基金合同规定的范围内变更现有基金份额

长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 19 页 共 42 页
类别的申购费率、赎回费率或变更收费方式、或者停止现有基金份额类别的销售等，
调整前基金管理人需及时公告并报中国证监会备案。本基金不同基金份额类别之间不
得互相转换。
本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股
票（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、货币市场工
具、权证以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但需符合中国证
监会相关规定）。本基金主要投资国债、央行票据、金融债（含政策性金融债）、企业
债、公司债、短期融资券、地方政府债、正回购、逆回购、可转换公司债券（含可分
离交易的可转换债券）、资产支持证券、银行存款，以及法律法规或监管部门允许基
金投资的其他固定收益类金融工具。本基金投资于固定收益类金融工具的资产比例不
低于基金资产的 80%，其中信用债券投资不低于本基金固定收益类资产的 80%。本基
金还可参与一级市场新股申购或增发新股、持有可转债转股所得的股票、投资二级市
场股票以及权证等中国证监会允许基金投资的其它权益类金融工具，但上述权益类金
融工具的投资比例合计不超过基金资产的 20%，其中权证的投资比例不高于基金资产
净值的 3%。现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。信用
债券指金融债（政策性金融债除外）、企业债、公司债、短期融资券、地方政府债、
可转换公司债券（含可分离交易的可转换债券）、资产支持证券，以及法律法规或监
管部门允许基金投资的其他非国家信用的固定收益类金融工具。如法律法规或中国证
监会以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资
范围。本基金的业绩比较基准为：40%×中证国债指数收益率+60%×中证企业债指数
收益率。
7.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照中国财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》
和 38 项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企
业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证
券投资基金业协会修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关
于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行<企业会
计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办
法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证

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券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基
金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和半年度报告>》及其他中国证监会颁布的相
关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2012 年 12
月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和净值变动情况。
7.4.4 重要会计政策和会计估计
本基金财务报表所载财务信息根据下列依照企业会计准则、《证券投资基金会计
核算业务指引》和其他相关规定所厘定的主要会计政策和会计估计编制。
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明
外，均以人民币元为单位表示。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或
资产）或权益工具的合同。
1、金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、贷款和应收款项；
本基金目前持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要包括
股票投资、债券投资和衍生工具（主要系权证投资）；
2、金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。本基金目前持有的金融负债划分为其他金融负债。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的股票、债券等，以及
不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的
长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 21 页 共 42 页
交易费用在发生时计入当期损益；
在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现
金股利，应当确认为当期收益。每日，本基金将以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益；
处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为
投资收益，同时调整公允价值变动收益；
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该金融资产已转移，且符合金融
资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，该金融负债或其一部分将终止确
认；
金融资产转移，是指本基金将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另
一方（转入方）；本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终
止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并
确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资
产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；
本基金主要金融工具的成本计价方法具体如下：
1、股票投资
买入股票于成交日确认为股票投资，股票投资成本，按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账；
卖出股票于成交日确认股票投资收益，卖出股票的成本按移动加权平均法于成交
日结转；
2、债券投资
买入债券于成交日确认为债券投资。债券投资成本，按成交日应支付的全部价款
扣除交易费用入账，其中所包含的债券应收利息单独核算，不构成债券投资成本；
买入零息债券视同到期一次性还本付息的附息债券，根据其发行价、到期价和发
行期限按直线法推算内含票面利率后，按上述会计处理方法核算；
卖出债券于成交日确认债券投资收益，卖出债券的成本按移动加权平均法结转；

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 3、权证投资
买入权证于成交日确认为权证投资。权证投资成本按成交日应支付的全部价款扣
除交易费用后入账；
卖出权证于成交日确认衍生工具投资收益，卖出权证的成本按移动加权平均法于
成交日结转；
4、分离交易可转债
申购新发行的分离交易可转债于获得日，按可分离权证公允价值占分离交易可转
债全部公允价值的比例将购买分离交易可转债实际支付全部价款的一部分确认为权
证投资成本，按实际支付的全部价款扣减可分离权证确定的成本确认债券成本；
上市后，上市流通的债券和权证分别按上述(2)、(3)中相关原则进行计算；
5、回购协议
本基金持有的回购协议（封闭式回购），以成本列示，按实际利率（当实际利率
与合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在实际持有期间内逐日计提利息。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值是指在公平交易中熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清
偿的金额。本基金的公允价值的计量分为三个层次，第一层次是本基金在计量日能获
得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是
本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负
债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值；第三层次是
本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反映市场参与者对资产
或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。本基金主要金融工具的估值方法如
下：
1、股票投资
（1）上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日该股票在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大
事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证
券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能
真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
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 （2）未上市的股票的估值
A、送股、转增股、公开增发新股或配股的股票，以其在证券交易所挂牌的同一
证券估值日的估值方法估值；
B、首次公开发行的股票，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下，按其成本价计算；
首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在证券交易
所挂牌的同一证券估值日的估值方法估值；
C、非公开发行有明确锁定期的股票的估值
本基金投资的非公开发行的股票按以下方法估值：
a、估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价低于非公开发行股票的初始
取得成本时，采用在证券交易所的同一股票的市价作为估值日该非公开发行股票的价
值；
b、估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价高于非公开发行股票的初始
取得成本时，按中国证监会相关规定处理；
2、债券投资
证券交易所市场实行净价交易的债券按估值日收盘价估值。估值日无交易的但最
近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事
件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券
发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变
化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真
实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
证券交易所市场未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含
的债券应收利息得到的净价进行估值。估值日无交易的但最近交易日后经济环境未发
生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日债券收
盘净价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证
券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易
市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能真实反映公允价值，调整
最近交易市价，确定公允价值；
未上市债券、交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，采用估值技术确定公

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允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量；
在全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技
术确定公允价值；
3、权证投资
上市流通的权证按估值日该权证在证券交易所的收盘价估值。估值日无交易的但
最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大
事件的，按最近交易日的收盘价估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证
券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，可参考类似投资品种的现行市价及重大
变化因素，调整最近交易市价，确定公允价值。如有充足证据表明最近交易市价不能
真实反映公允价值，调整最近交易市价，确定公允价值；
未上市流通的权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允
价值的情况下，按成本计量；
因持有股票而享有的配股权证，采用估值技术确定公允价值进行估值；
4、分离交易可转债
分离交易可转债，上市日前，采用估值技术分别对债券和权证进行估值；自上市
日起，上市流通的债券和权证分别按上述 2)、3)中的相关原则进行估值；
5、其他
如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映金融资产公允价值的，基金
管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；
如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在
是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债
时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收
基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包
括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 25 页 共 42 页
 7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在
申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损
失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申
购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/（损失）占基金净值比例计算的金额。损
益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期
末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.4.4.9 收入/（损失）的确认和计量
1、存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取
定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实
际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减
项，存款利息收入以净额列示；
2、债券利息收入按债券票面价值与票面利率或内含票面利率计算的金额扣除应
由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在债券实际持有期内逐日计
提；
3、资产支持证券利息收入按证券票面价值与票面利率计算的金额，扣除应由资
产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认，在证券实际持有期内逐日
计提；
4、买入返售金融资产收入，按买入返售金融资产的成本及实际利率（当实际利
率与合同利率差异较小时，也可以用合同利率），在回购期内逐日计提；
5、股票投资收益/（损失）于卖出股票成交日确认，并按卖出股票成交金额与其
成本的差额入账；
6、债券投资收益/（损失）于成交日确认，并按成交总额与其成本、应收利息的
差额入账；
7、衍生工具收益/（损失）于卖出权证成交日确认，并按卖出权证成交金额与其
成本的差额入账；
8、股利收益于除息日确认，并按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除
应由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额入账；

长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 26 页 共 42 页
 9、公允价值变动收益/（损失）系本基金持有的采用公允价值模式计量的交易性
金融资产、交易性金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；
10、其他收入在主要风险和报酬已经转移给对方，经济利益很可能流入且金额可
以可靠计量的时候确认。
7.4.4.10 费用的确认和计量
1、基金管理费按前一日基金资产净值的0.75%的年费率逐日计提；
2、基金托管费按前一日基金资产净值的0.20%的年费率逐日计提；
3、基金销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.40%的年费率逐日计提；
4、卖出回购证券支出，按卖出回购金融资产的成本及实际利率（当实际利率与
合同利率差异较小时，也可以用合同利率）在回购期内逐日计提；
5、其他费用系根据有关法规及相应协议规定，按实际支出金额，列入当期基金
费用。如果影响基金份额净值小数点后第四位的，则采用待摊或预提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
1、基金收益分配采用现金方式或红利再投资方式，基金份额持有人可自行选择
收益分配方式；基金份额持有人事先未做出选择的，默认的分红方式为现金红利；选
择红利再投资的，现金红利则按除权日经除权后的基金份额净值自动转为基金份额进
行再投资；
2、由于本基金A类基金份额不收取销售服务费，而C类基金份额收取销售服务费，
各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一类别的每一基金份额享
有同等分配权；
3、基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不
能低于面值；
4、在符合有关基金分红条件的前提下，基金收益分配每年至多12次；每次基金
收益分配比例不得低于收益分配基准日可供分配利润的20%。基金的收益分配比例以
收益分配基准日可供分配利润为基准计算，收益分配基准日可供分配利润以收益分配
基准日资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数为准。基金合同
生效不满三个月，收益可不分配；
5、基金红利发放日距离收益分配基准日的时间不超过15个工作日；



长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 27 页 共 42 页
 6、投资者的现金红利和分红再投资形成的基金份额均保留到小数点后第2位，小
数点后第3位开始舍去，舍去部分归基金资产；
7、法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。
7.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无需要说明的其他重要会计政策和会计估计事项。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
7.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.4.6 税项
1、印花税
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证
券（股票）交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰；
经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由
出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支
付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。
2、营业税、企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的
通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式
证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业
所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股
股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 28 页 共 42 页
 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的
通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差
价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。
3、个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128 号文《关于开放式证券投资基金有
关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入、
储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代
扣代缴 20%的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得
税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配
取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所
得税时，减按50%计算应纳税所得额；
根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关
税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股
股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存
款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款
利息所得暂免征收个人所得税。

7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
长盛基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司（“中国银行”） 基金托管人、基金代销机构
国元证券 基金管理人股东、基金代销机构
新加坡星展银行有限公司 基金管理人股东
安徽省信用担保集团有限公司 基金管理人股东
安徽省投资集团控股有限公司 基金管理人股东
注：1、根据中国证券会 2012 年 7 月 10 日发布的证监许可[2012]917 号《关于核
准长盛基金管理有限公司修改章程的批复》,安徽省投资集团有限责任公司更名为安
徽省投资集团控股有限公司后仍为长盛基金管理有限公司的股东。
2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。



长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 29 页 共 42 页
 7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
本基金本报告期及上年度可比期间 2011 年 12 月 6 日（基金合同生效日）至 2011
年 12 月 31 日止会计期间均未开立关联方交易单元。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2012 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 6 日(基金合同生
2012 年 12 月 31 日 效日)至 2011 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的管理费 3,129,010.50 1,902,727.80
其中：支付销售机构的客户维护费 1,907,991.07 1,234,133.58
注：基金管理费按前一日的基金资产净值的 0.75%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.75%/当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基
金托管人于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。

7.4.8.2.2 基金托管费
单位：人民币元
本期 上年度可比期间
项目 2012 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 6 日(基金合同生
2012 年 12 月 31 日 效日)至 2011 年 12 月 31 日
当期发生的基金应支付的托管费 834,402.83 507,394.05

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的 0.20%的年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.20%/当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，由基
金托管人于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。




长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 30 页 共 42 页
 7.4.8.2.3 销售服务费
单位：人民币元
本期
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
获得销售服务费的各关联方名称 当期发生的基金应支付的销售服务费
长盛同禧信用 长盛同禧信用
合计
增利债券 A 增利债券 C
长盛基金管理有限公司 - 24,420.58 24,420.58
中国银行 - 663,248.66 663,248.66
国元证券 - 22,765.34 22,765.34
合计 - 710,434.58 710,434.58
上年度可比期间
2011 年 12 月 6 日(基金合同生效日)至 2011 年 12
月 31 日
获得销售服务费的各关联方名称
当期发生的基金应支付的销售服务费
长盛同禧信用 长盛同禧信用
合计
增利债券 A 增利债券 C
长盛基金管理有限公司 - 24,028.04 24,028.04
中国银行 - 380,021.48 380,021.48
国元证券 - 7,901.45 7,901.45
合计 - 411,950.97 411,950.97
注：基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售以及基金份额持有人服务等各项
费用。本基金分为不同的类别，适用不同的销售服务费率。其中，本基金 A 类基金份
额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金份额资产净值的
0.40%年费率计提。计算方法如下：
H=E×0.40%/当年天数
H为C类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。经基金管理人与基金托管人核对一致后，
由基金托管人于次月首日起 3 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。

7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易
本基金本报告期及上年度可比期间 2011 年 12 月 6 日(基金合同生效日)至 2011
年 12 月 31 日止会计期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 31 页 共 42 页
 基金管理人于本报告期及上年度可比期间 2011 年 12 月 6 日(基金合同生效日)
至 2011 年 12 月 31 日止会计期间均未运用固有资金投资本基金。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
长盛同禧信用增利债券 A 类基金
本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未持有
长盛同禧信用增利债券 A 类基金份额。
长盛同禧信用增利债券 C 类基金
份额单位：份
本期末 上年度末
关联方 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
名称 持有的基金份额占 持有的基金份额占基
持有的基金份额 持有的基金份额
基金总份额的比例 金总份额的比例
国元证券 - - 30,000,000.00 1.68%
注：除基金管理人之外的其他关联方持有本基金基金份额的交易费用按市场公开
的交易费率计算并支付。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位：人民币元
上年度可比期间
本期
关联方 2011 年 12 月 6 日(基金合同生效日)至
2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
名称 2011 年 12 月 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

中国银行 5,200,040.51 382,332.14 11,099,029.84 173,418.08
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
本基金本报告期及上年度可比期间 2011 年 12 月 6 日(基金合同生效日)至 2011
年 12 月 31 日止会计期间均未在承销期内参与关联方承销证券。
7.4.9 期末（2012 年 12 月 31 日）本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
7.4.9.1.1 受限证券类别：股票
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限的股票。




长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 32 页 共 42 页
 7.4.9.1.2 受限证券类别：债券
证券 证券 成功 可流 认购 期末估 数量 期末 期末
流通受限类型
代码 名称 认购日 通日 价格 值单价 (单位：张) 成本总额 估值总额
127001 海直转债 2012/12/24 2013/1/7 转债中签流通受限 100.00 100.00 9,880 988,000.00 988,000.00

7.4.9.1.3 受限证券类别：权证
本基金本报告期末未持有因认购新发/增发证券而于期末流通受限的权证。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
本基金本报告期末未持有银行间市场债券正回购交易中作为抵押的债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至本报告期末 2012 年 12 月 31 日止，本基金从事证券交易所债券正回购交易
形成的卖出回购证券款余额为人民币 25,000,000.00 元，于 2013 年 1 月 4 日到期。
该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购
下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交
易的余额。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
7.4.10.1 承诺事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。
7.4.10.2 其他事项
截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。
7.4.10.3 财务报表的批准
本财务报表已于 2013 年 3 月 13 日经本基金的基金管理人批准。




长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 33 页 共 42 页
 §8 投资组合报告


8.1 期末基金资产组合情况
金额单位：人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 24,027,325.05 16.30
其中：股票 24,027,325.05 16.30
2 固定收益投资 113,502,128.72 76.99
其中：债券 113,502,128.72 76.99
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 5,943,008.27 4.03
6 其他各项资产 3,950,304.02 2.68
7 合计 147,422,766.06 100.00
8.2 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位：人民币元
代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 - -
C 制造业 10,042,775.05 8.30
C0 食品、饮料 - -
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 6,733,493.55 5.57
C7 机械、设备、仪表 3,309,281.50 2.74
C8 医药、生物制品 - -
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 115,200.00 0.10
E 建筑业 3,522,000.00 2.91
F 交通运输、仓储业 - -
G 信息技术业 - -
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 6,236,450.00 5.16
长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 34 页 共 42 页
 J 房地产业 589,900.00 0.49
K 社会服务业 3,521,000.00 2.91
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 24,027,325.05 19.86
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值 占基金资产净值比例(%)
1 600585 海螺水泥 364,959 6,733,493.55 5.57
2 601166 兴业银行 350,000 5,841,500.00 4.83
3 601186 中国铁建 600,000 3,522,000.00 2.91
4 601117 中国化学 400,000 3,296,000.00 2.72
5 601877 正泰电器 159,950 2,938,281.50 2.43
6 000024 招商地产 10,000 298,900.00 0.25
7 601633 长城汽车 10,000 237,000.00 0.20
8 601318 中国平安 5,000 226,450.00 0.19
9 000069 华侨城Ａ 30,000 225,000.00 0.19
10 000671 阳 光 城 10,000 155,000.00 0.13
注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于
http://www.csfunds.com.cn 网站的年度报告正文。
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值的比例(%)
1 601166 兴业银行 10,279,305.35 0.28
2 600585 海螺水泥 8,128,698.44 0.22
3 601318 中国平安 7,519,498.38 0.20
4 000001 平安银行 7,480,894.07 0.20
5 601328 交通银行 7,184,000.00 0.19
6 000858 五 粮 液 6,424,198.21 0.17
7 600000 浦发银行 5,538,000.00 0.15
8 600309 烟台万华 4,846,929.21 0.13
9 601601 中国太保 3,824,202.71 0.10
10 601186 中国铁建 3,765,434.22 0.10
11 601117 中国化学 3,195,299.21 0.09
12 600519 贵州茅台 3,168,438.90 0.09
13 600031 三一重工 2,904,664.00 0.08

长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 35 页 共 42 页
 14 601877 正泰电器 2,852,568.00 0.08
15 601088 中国神华 2,732,254.51 0.07
16 601918 国投新集 2,626,752.02 0.07
17 000002 万 科Ａ 2,504,000.00 0.07
18 000937 冀中能源 2,438,822.00 0.07
19 601628 中国人寿 2,266,910.50 0.06
20 000550 江铃汽车 2,200,508.50 0.06
8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名股票明细
金额单位：人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值的比例(%)
1 000001 平安银行 7,058,385.69 0.19
2 601318 中国平安 6,746,191.45 0.18
3 601328 交通银行 6,617,000.00 0.18
4 000858 五 粮 液 6,286,194.12 0.17
5 600000 浦发银行 4,591,500.00 0.12
6 600309 烟台万华 4,489,302.28 0.12
7 601166 兴业银行 4,436,000.00 0.12
8 601601 中国太保 3,439,390.01 0.09
9 600519 贵州茅台 3,247,916.00 0.09
10 600031 三一重工 2,712,233.17 0.07
11 601088 中国神华 2,612,666.66 0.07
12 000002 万 科Ａ 2,590,359.39 0.07
13 600123 兰花科创 2,435,453.85 0.07
14 601918 国投新集 2,370,503.82 0.06
15 000937 冀中能源 2,205,632.60 0.06
16 000550 江铃汽车 2,162,791.33 0.06
17 601628 中国人寿 2,054,714.17 0.06
18 601006 大秦铁路 1,932,000.00 0.05
19 600887 伊利股份 1,909,131.09 0.05
20 600858 银座股份 1,717,110.37 0.05
8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位：人民币元
买入股票成本（成交）总额 162,595,689.25
卖出股票收入（成交）总额 131,933,831.03
注：本项中 8.4.1、8.4.2 和 8.4.3 表中的“买入金额”（或“买入股票成本”）、
“卖出金额”（或“卖出股票收入”）均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填
列，不考虑相关交易费用。


长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 36 页 共 42 页
 8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位：人民币元
序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 - -
2 央行票据 - -
3 金融债券 10,004,000.00 8.27
其中：政策性金融债 10,004,000.00 8.27
4 企业债券 83,747,778.72 69.23
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 - -
7 可转债 19,750,350.00 16.33
8 其他 - -
9 合计 113,502,128.72 93.83
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位：人民币元
占基金资产净值
序号 债券代码 债券名称 数量（张） 公允价值
比例（%）
1 126008 08 上汽债 120,000 11,638,800.00 9.62
2 120216 12 国开 16 100,000 10,004,000.00 8.27
3 126011 08 石化债 100,000 9,600,000.00 7.94
4 110015 石化转债 90,000 9,261,900.00 7.66
5 113002 工行转债 70,000 7,670,600.00 6.34
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明
细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。

8.9 投资组合报告附注
8.9.1 声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案
调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
报告期内基金投资的前十名证券的发行主体无被监管部门立案调查，无在报告编
制日前一年内受到公开谴责、处罚。
8.9.2 声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。
基金投资的前十名股票，均为基金合同规定备选股票库之内的股票。
8.9.3 期末其他各项资产构成
长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 37 页 共 42 页
 单位：人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 265,152.19
2 应收证券清算款 1,792,115.97
3 应收股利 -
4 应收利息 1,876,212.49
5 应收申购款 16,823.37
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 3,950,304.02
8.9.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
序号 债券代码 债券名称 公允价值（元） 占基金资产净值比例（%）
1 110015 石化转债 9,261,900.00 7.66
2 113002 工行转债 7,670,600.00 6.34
3 110013 国投转债 1,829,850.00 1.51
8.9.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.9.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。




长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 38 页 共 42 页
 §9 基金份额持有人信息


9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位：份
持有人结构
持有人
份额级 户均持有的 机构投资者 个人投资者
户
别 基金份额 持有 占总份额 持有 占总份额
数(户)
份额 比例 份额 比例

长盛同
禧信用
845 83,404.72 10,004,775.70 14.20% 60,472,216.47 85.80%
增利债
券A
长盛同
禧信用
788 73,824.90 0.00 0.00% 58,174,017.91 100.00%
增利债
券C
合计 1,633 78,782.00 10,004,775.70 7.78% 118,646,234.38 92.22%
注：对于分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对于合计数，比例的分母
采用下属分级基金份额的合计数。
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例
长盛同禧信用增利债券 A - -
基金管理公司所有从业
长盛同禧信用增利债券 C 1,000.77 0.00%
人员持有本基金
合计 1,000.77 0.00%

注：1、对于分级基金，比例的分母采用各自级别的份额；对于合计数，比例的
分母采用下属分级基金份额的合计数。
2、本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数
量区间为0万份。
3、本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为0万份。




长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 39 页 共 42 页
 §10 开放式基金份额变动


单位：份
项目 长盛同禧信用增利债券 A 长盛同禧信用增利债券 C
基金合同生效日（2011 年 12 月 6
1,919,811,572.88 1,781,049,932.44
日）基金份额总额
本报告期期初基金份额总额 1,919,811,572.88 1,781,049,932.44
本报告期基金总申购份额 5,235,169,013.43 192,369,132.53
减:本报告期基金总赎回份额 7,084,503,594.14 1,915,245,047.06
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 70,476,992.17 58,174,017.91
注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。

§11 重大事件揭示


11.1 基金份额持有人大会决议
本报告期未召开基金份额持有人大会。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 本基金管理人的高级管理人员重大人事变动情况
本基金管理人于 2012 年 8 月 16 日发布关于公司高级管理人员变动的公告，朱剑
彪因个人原因辞职，经董事会决议解聘其公司副总经理职务，并已按规定向中国证监
会和北京证监局报告。
11.2.2 基金经理的变动情况
本报告期本基金基金经理未曾变动。
11.2.3 本基金托管人的基金托管部门重大人事变动情况
本报告期本基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
2013 年 3 月 17 日，根据国家金融工作需要，肖钢先生辞去中国银行股份有限公
司董事长职务。中国银行股份有限公司已于 2013 年 3 月 17 日公告上述事项。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。
11.4 基金投资策略的改变
本报告期基金投资策略没有改变。

长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 40 页 共 42 页
 11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
本基金聘任的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）（原安永
华明会计师事务所），本报告期内本基金未更换会计师事务所，本报告期内应支付给
该会计师事务所的报酬为 50,000.00 元。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
基金管理人、托管人及其高级管理人员未受监管部门稽查或处罚。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位：人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
交易单
券商名称 占当期股票 占当期佣金
元数量 成交金额 佣金
成交总额的比例 总量的比例
宏源证券 1 193,621,388.70 65.75% 168,407.59 66.61%
华创证券 1 100,837,571.58 34.25% 84,407.44 33.39%
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行债券投资及债券回购的情况
金额单位：人民币元
债券回购交易 债券交易
交易单
券商名称 占当期债券 占当期债券回购
元数量 成交金额 成交总额
成交总额的比例 成交总额的比例
宏源证券 1 12,238,100,000.00 91.81% 788,330,710.58 83.53%
华创证券 1 1,091,164,000.00 8.19% 155,403,158.40 16.47%
注：1、本公司选择证券经营机构的标准
（1）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时为本公司提供
高质量的咨询服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场走向分析、个股分析报告等，
并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。
（2）资力雄厚，信誉良好。
（3）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定。
（4）经营行为规范，最近两年未因重大违规行为而受到中国证监会和中国人民
银行处罚。
（5）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密
的要求。
（6）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本公司基
金进行证券交易的需要，并能为本公司基金提供全面的信息服务。
长盛同禧信用增利债券型证券投资基金 2012 年年度报告 摘要 第 41 页 共 42 页
 2、本公司租用券商交易单元的程序
（1）研究机构提出服务意向，并提供相关研究报告；
（2）研究机构的研究报告需要有一定的试用期。试用期视服务情况和研究服务
评价结果而定；
（3）研究发展部、投资管理等部门试用研究机构的研究报告后，按照研究服务
评价规定，对研究机构进行综合评价；
（4）试用期满后，评价结果符合条件，双方认为有必要继续合作，经公司领导
审批后，我司与研究机构签定《研究服务协议》、《券商交易单元租用协议》，并办理
基金专用交易单元租用手续。评价结果如不符合条件则终止试用；
（5）本公司每两个月对签约机构的服务进行一次综合评价。经过评价，若本公
司认为签约机构的服务不能满足要求，或签约机构违规受到国家有关部门的处罚，本
公司有权终止签署的协议，并撤销租用的交易单元；
（6）交易单元租用协议期限为一年，到期后若双方没有异议可自动延期一年。
3、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：
（1）本基金报告期内新增租用交易单元情况：无。
（2）本基金报告期内停止租用交易单元情况：无。




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