华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
1
华安上证 180 交易型开放式指数证券投资
基金联接基金2009 年年度报告摘要
2009 年12 月31 日
基金管理人:华安基金管理有限公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
2
送出日期:2010 年3 月29 日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年
度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2010 年3 月23
日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合
报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基
金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应
仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正
文。
本报告期自2009 年9 月29 日(基金合同生效日)起至12 月31 日止。
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
3
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金简称 华安上证180ETF 联接
基金主代码 040180
交易代码 040180
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2009 年9 月29 日
基金管理人 华安基金管理有限公司
基金托管人 中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 949,473,437.49 份
基金合同存续期 不定期
2.1.1 目标基金基本情况
基金名称 华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
基金主代码 510180
基金运作方式 交易型开放式(ETF)
基金合同生效日 2006 年4 月13 日
基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所
上市日期 2006 年5 月18 日
基金管理人名称 华安基金管理有限公司
基金托管人名称 中国建设银行股份有限公司
2.2 基金产品说明
投资目标 通过控制基金投资组合相对于标的指
数的偏离度,实现对标的指数的有效跟
踪,并在谋求基金资产长期增值的基础
上择机实现一定的收益和分配。
投资策略 本基金主要通过投资于华安上证
180ETF 以求达到投资目标。当本基金申
购赎回和买卖华安上证180ETF 或本基
金自身的申购赎回对本基金跟踪标的
指数的效果可能带来影响时,或预期成
份股发生调整和成份股发生配股、增
发、分红等行为时,基金经理会对投资
组合进行适当调整,降低跟踪误差。本
基金对标的指数的跟踪目标是:在正常
情况下,本基金相对于业绩比较基准的
日均跟踪偏离度的绝对值不超过
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
4
0.35%,年跟踪误差不超过4%。如因指
数编制规则调整或其他因素导致跟踪
偏离度和跟踪误差超过上述范围,基金
管理人将采取合理措施避免跟踪偏离
度、跟踪误差进一步扩大。
业绩比较基准 95%×上证180 指数收益率+5%×商业银
行税后活期存款利率。
风险收益特征 基金为华安上证180ETF 的联接基金,
具有较高风险、较高预期收益的特征,
其风险和预期收益均高于混合基金、债
券型基金和货币市场基金。
2.2.1 目标基金产品说明
投资目标 紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和
跟踪误差最小化。
投资策略 本基金主要采取完全复制法,即完全按
照标的指数的成份股组成及其权重构
建基金股票投资组合,并根据标的指数
成份股及其权重的变动进行相应调整。
但因特殊情况(例如因受相关法规限制
而无法买入标的指数成份股等情况)导
致无法获得或无法获得足够数量的股
票时,基金管理人将运用其他合理的投
资方法构建本基金的实际投资组合,追
求尽可能贴近目标指数的表现。
业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为标的指数-
“上证180 指数”。
风险收益特征 本基金属股票基金,风险与收益高于混
合基金、债券基金与货币市场基金。本
基金为指数型基金,采用完全复制策
略,跟踪上证180 指数,是股票基金中
风险中等、收益中等的产品。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 华安基金管理有限公司 中国建设银行股份有限
公司
姓名 冯颖 尹东
信息披露负责人 联系电话 021-38969999 010-67595003
电子邮箱 fengying@huaan.com.cn yindong@ccb.cn
客户服务电话 40088-50099 010-67595096
传真 021-68863414 010-66275833
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
5
2.4 信息披露方式
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址http://www.huaan.com.cn
基金年度报告备置地点 上海市浦东南路360 号新上海国际
大厦38 楼
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位: 人民币元
3.1.1 期间数据和指标2009 年9 月29 日-2009 年12 月31 日
本期已实现收益 47,773,154.92
本期利润 127,161,046.20
加权平均基金份额本期利润 0.1340
本期基金份额净值增长率 12.30%
3.1.2 期末数据和指标2009 年末
期末可供分配基金份额利润 0.0508
期末基金资产净值 1,066,421,818.62
期末基金份额净值 1.123
注:
1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相
关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益
2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于
所列数字
3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为
期末余额,不是当期发生数)
4、本基金于2009 年9 月29 日成立。截止本报告期末,本基金成立不满一年。
5、合同生效日当年的主要会计数据和财务指标按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值
增长率①
份额净值
增长率标
准差②
业绩比较
基准收益
率③
业绩比较基准
收益率标准差
④
①-③ ②-④
过去三个月 12.41% 1.65% 16.64% 1.80% -4.23% -0.15%
自基金合同生
效起至今 12.30% 1.62% 18.01% 1.77% -5.71% -0.15%
注:
本基金业绩比较基准为:95%×上证180 指数收益率+5%×商业银行税后活期存款利率,业绩比
较基准在每个交易日实现再平衡。
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
6
根据基金合同的规定:本基金将主要投资于华安上证180ETF、上证180 指数成份股和备选成
份股,其中华安上证180ETF 投资比例不低于90%,现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于
基金资产净值的5%;同时为更好地实现投资目标,本基金也可少量投资于新股(首次发行或增发
等)及中国证监会允许基金投资的其他金融工具,该部分资产比例不高于基金资产净值的5%。
截至2009 年12 月31 日,本基金尚处于建仓期内,各项投资比例尚未符合基金合同的规定。
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
累计份额净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图
(2009 年9 月29 日至2009 年12 月31 日)
注:
本基金于 2009 年9 月29 日成立,截至报告期末本基金成立未满一年。
根据《华安上证 180 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》规定,本基金应自基金
合同生效日起6 个月内使基金的投资组合比例符合基金合同第十二部分(二)投资范围的有关规
定。截至报告期末本基金基金合同生效未满6 个月,基金的投资组合比例尚未符合基金合同的有
关规定。
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
7
3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的
比较
华安上证18 0 E T F联接净值增长率与业绩比较基准历年收益率对比图
-10%
-5%
0%
5%
10%
15%
20%
2009年9月29日(基金合同生效日)至2009年12月31日
华安上证180ETF联接业绩基准
注:本基金基金合同生效日为2009 年9 月29 日,合同生效日当年的净值增长率及其与同期业绩比
较基准收益率按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
单位:人民币元
年度
每10份基金
份额分红数
现金形式
发放总额
再投资形式发
放总额
年度利润分
配合计
备注
2009年9月29日(基金合同生
效日)至2009年12月31日
- - - - -
合计 - - - - -
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
华安基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1998]20 号文批准于1998 年6
月设立,是国内首批基金管理公司之一,注册资本1.5 亿元人民币,公司总部设在上
海陆家嘴金融贸易区。目前的股东为上海电气(集团)总公司、上海国际信托有限公
司、上海工业投资(集团)有限公司、上海锦江国际投资管理有限公司和国泰君安投
资管理股份有限公司。
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
8
截至2009 年12 月31 日,公司旗下共管理了华安安信封闭、华安安顺封闭2 只
封闭式证券投资基金,华安创新混合、华安中国A 股增强指数、华安宝利配置混合、
华安现金富利货币、华安上证180ETF、华安宏利股票、华安中小盘成长股票、华安策
略优选股票、华安稳定收益债券、华安核心股票、华安强化收益债券、华安动态灵活
配置混合、华安上证180ETF 联接、华安国际配置(QDII)等14 只开放式基金,管理资
产规模达到930.18 亿人民币。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理(助
姓名 职务 理)期限
任职日期 离任日期
证券从
业年限
说明
卢赤
斌
本基
金的
基金
经理
2009-9-29 2009-10-20 11年
硕士学位,11年证券从业经
历。1998年至2004年曾先后
在美国先锋证券公司(The
Vanguard Group)投资系统
部和股票基金管理部工作,
参与负责公司证券管理系统
的研发和协助基金经理管理
本公司主要股票指数基金的
运作。2004年7月加入华安基
金管理有限公司,在基金投
资部负责交易型开放式指数
证券投资基金的研发工作。
2006年4月起担任华安上证
180ETF基金经理基金,2009
年9月至2009年10月同时担
任本基金的基金经理。
许之
彦
本基
金的
基金
经理
风险
管理
和金
融工
程部
总经
2009-9-29 - 7年
理学博士,7年证券、基金从
业经验,CQF(国际数量金融
工程师)。曾在广发证券和中
山大学经济管理学院博士后
流动站从事金融工程工作,
2005年加入华安基金管理有
限公司,曾任研究发展部数
量策略分析师,2008年4月起
担任华安MSCI中国A股指数
增强型证券投资基金的基金
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
9
理 经理,2009年9月起同时担任
华安上证180ETF及本基金的
基金经理。
章海
默
本基
金的
基金
经理
助理
2009-12-26 - 7年
复旦大学管理学院工商管理
硕士, 复旦大学经济学学
士,7年基金从业经历。曾在
安永华明会计师事务所工
作,2003年9月加入华安基金
管理有限公司,任基金运营
部基金核算主管,2009年12
月起担任本基金的基金经理
助理。
注:此处的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,即以公告日为准。证券从业的含义遵从行业
协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守有关法律法规及《华安上证180 交易型开放
式指数证券投资基金联接基金基金合同》、《华安上证180 交易型开放式指数证券投资
基金联接基金招募说明书》等有关基金法律文件的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的
原则管理和运用基金资产,在控制风险的前提下,为基金份额持有人谋求最大利益,
不存在违法违规或未履行基金合同承诺的情形。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
公司旗下不同基金、包括特定客户账户对同一证券进行交易的业务,均纳入《交
易端公平交易管理办法》进行管理。
对于场内交易,公司《交易端公平交易管理办法-交易所业务》规定不同基金、
账户同向买卖同一证券的交易分配原则是“时间优先、价格优先、比例分配、综合平
衡”,并按此原则开发上线了基金(账户)间公平交易系统模块,不同基金、账户同
向买卖同一证券完全通过系统进行比例分配,实现公平交易。本报告期内,场内业务
的公平交易运作良好,未出现异常情况。
对于场外交易,公司制定《交易端公平交易管理办法-银行间业务》以及《基金
(账户)参与新股询价与申购业务管理办法》对其进行规范,执行情况良好,未出现
异常情况。
4.3.2 本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较
本基金为上证180ETF 基金的联接,其投资方向及投资风格与其它基金有较大的差
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
10
异。目前,华安旗下基金没有与本基金风格相同的基金。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
本报告期没有出现异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金成立于2009 年9 月29 日,基于本基金运作特点和市场状况,我们采取了
较为积极的建仓策略。09 年四季度市场呈现了震荡上升的走势,作为新成立的基金,
本基金能有效分享了市场收益。
按照相关法律文本的规定,本基金在12 月底进行了上证180 指数成分股的调整
操作,截至12 月31 日,本基金仓位为94.14%。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至2009 年12 月31 日,本基金份额净值为1.123 元,本报告期份额净值增
长率为12.30%,同期业绩比较基准增长率为18.01%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
09 年,全球主要经济体积极应对金融危机,采取了较为积极的措施,全球经济逐
步走出危机。不过,受到欧美主要经济体的高失业率和疲软的消费,全球经济步入正
常的经济增长尚需时日。2010 年,国内经济面临的环境相对复杂,但我们对2010 年
国内经济增长并不担心,。国内经济正处在转型的关键时期,由过度依赖出口,转向
投资和消费并重的内需阶段。从中期角度来看,可支配收入将逐年增加,带来了消费
内容以及生活方式的转变,这些都使得广义消费相关行业面临着前所未有的机遇。
我们对2010 年市场判断并不悲观,宏观经济方面将呈现高增长,而由于全球需
求还有些疲软、欧美失业率还比较高、国内产能过剩明显等因素,2010 年国内通胀应
是相对温和的。从市场微观来看,2010 年的上市公司净利润增长的市场预期超过20%,
上证180 指数2010 年的预期估值在16 倍附近,相对于国内中期持续较好的经济增长
来看,我们认为估值相对低估。
在以消费带动的经济平稳增长的前提下,之前经济爆发性增长的趋势再次出现的
概率相对较小。由此,周期类企业利润增长也将逐步趋向稳定,而今后几年企业利润
增长贡献较多的将会逐步转向成长型企业,特别是拥有核心技术以及核心竞争力和管
理能力的企业。符合经济转型的低碳、TMT 等主题投资概念以及区域经济发展概念,
也将在2010 年成为热点。当然,这些主题投资也应和企业盈利增长预期结合起来。
作为指数基金,本基金将紧密跟踪标的指数,有效控制跟踪偏离度和跟踪误差,
为投资者提供跟踪优良的被动投资产品。我们将规范运作、勤勉尽责,认真努力地为
广大投资者创造长期、稳定的回报。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
1、估值政策及重大变化:
无。
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
11
2、估值政策重大变化对基金资产净值及本报告期损益的影响:
无。
3、有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的
描述:
(1)公司方面
公司建立基金估值委员会,组成人员包括:首席投资官、基金投资部总经理、研
究发展部总经理、固定收益部总经理、风险管理和金融工程部总经理、基金运营部总
经理及相关负责人员。
主要职责包括:证券发行机构发生了严重影响证券价格的重大事件时,负责评估
重大事件对投资品种价值的影响程度、评估对基金估值的影响程度、确定采用的估值
方法、确定该证券的公允价值;同时将采用确定的方法以及采用该方法对相关证券估
值后与基金的托管银行进行沟通。
相关人员专业胜任能力及工作经历:
王国卫, 首席投资官,研究生学历。曾在上海国际信托投资公司证券投资信托部、
投资银行部工作,1998 年加入华安基金管理有限公司,曾任华安安信封闭的基金经
理、华安180 指数增强型基金、基金安久的基金经理,投资总监。现任华安基金管理
有限公司首席投资官。
尚志民, 基金投资部总经理, 工商管理硕士,曾在上海证券报研究所、上海证大
投资管理有限公司工作,进入华安基金管理有限公司后曾先后担任公司研究发展部高
级研究员,华安安顺封闭、基金安瑞、华安创新混合基金经理,现任华安安顺封闭、
华安宏利股票的基金经理、基金投资部总经理。
宋磊, 研究发展部总经理, 工学硕士,曾在大鹏证券、上海申银万国证券研究所
从事证券研究工作,2000 年2 月加入华安基金管理有限公司,在基金研究发展部从
事化工行业研究,现任华安动态灵活配置混合基金经理、研究发展部总经理。
黄勤, 固定收益部总经理, 经济学硕士,13 年银行、基金从业经历。曾在上海
银行资金部从事债券投资、交易工作。2004 年8 月加入华安基金管理有限公司,曾
任固定收益部债券投资经理,现任华安现金富利货币、华安强化收益债券的基金经理、
固定收益部总经理。
许之彦, 风险管理和金融工程部总经理, 理学博士,CQF(国际数量金融工程师)。
曾在广发证券和中山大学经济管理学院博士后流动站从事金融工程工作,2005 年加
入华安基金管理有限公司,曾任研究发展部数量策略分析师,现任华安中国A 股增强
指数、华安上证180ETF 及华安上证180ETF 联接的基金经理、风险管理和金融工程部
总经理。
朱永红, 基金运营部总经理, 经济学学士,ACCA 英国特许公认会计师公会会员,
CPA 中国注册会计师协会非执业会员。曾在上海众华沪银会计师事务所工作。2000 年
10 月加入华安基金管理有限公司,现任基金运营部总经理。
(2)托管银行
托管银行根据法律法规要求履行估值及净值计算等的复核和核查责任。
(3)会计师事务所
对相关估值模型、假设及参数的适当性出具审核意见和报告。
4、基金经理参与或决定估值的程度:
本基金的基金经理许之彦作为估值委员会成员参与了基金的估值方法的讨论与
确认。
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
12
5、参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突:
无。
6、已签约的任何定价服务的性质与程度等信息:
无。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金成立于2009 年9 月29 日,本报告期属于建仓期内,不进行收益分配。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证
券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人
利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,
对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的
投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计
报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏。
§6 审计报告
本报告期基金财务报告经普华永道中天会计师事务所有限公司审计,注册会计师
马颖旎、金毅签字出具了普华永道中天审字(2010)第20135 号标准无保留意见的审计
报告。投资者欲查看审计报告全文,应阅读年度报告正文。
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体:华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
13
报告截止日:2009 年12 月31 日
单位:人民币元
资 产 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
资 产:
银行存款 39,392,565.48
结算备付金 2,196,899.63
存出保证金 -
交易性金融资产 1,025,356,239.82
其中:股票投资 1,003,931,239.82
基金投资 1,771,000.00
债券投资 19,654,000.00
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 4,693,041.17
应收利息 123,753.83
应收股利 -
应收申购款 3,929,513.29
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 1,075,692,013.22
负债和所有者权益 附注号
本期末
2009 年12 月31 日
负 债:
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 -
应付赎回款 8,281,768.23
应付管理人报酬 439,124.01
应付托管费 87,824.79
应付销售服务费 -
应付交易费用 367,264.63
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 94,212.94
负债合计 9,270,194.60
所有者权益:
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
14
实收基金 949,473,437.49
未分配利润 116,948,381.13
所有者权益合计 1,066,421,818.62
负债和所有者权益总计 1,075,692,013.22
注:
1. 报告截止日2009 年12 月31 日,基金份额净值1.123 元,基金份额总额
949,473,437.49 份。
2. 本财务报表的实际编制期间为2009 年9 月29 日(基金合同生效日)至2009 年12
月31 日。
7.2 利润表
会计主体:华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期:2009 年9 月29 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日止期间
单位:人民币元
项 目 附注号
本期
2009 年9 月29 日(基
金合同生效日)至2009
年12 月31 日
一、收入 130,393,567.27
1. 利息收入 483,566.64
其中:存款利息收入 425,058.62
债券利息收入 36,021.92
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 22,486.10
其他利息收入 -
2. 投资收益(损失以“-”填列) 49,394,570.45
其中:股票投资收益 48,957,191.42
基金投资收益 427,516.98
债券投资收益 -
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 9,862.05
3. 公允价值变动收益(损失以“-”号填列) 79,387,891.28
4. 汇兑收益(损失以“-”号填列) -
5. 其他收入(损失以“-”号填列) 1,127,538.90
减:二、费用 3,232,521.07
1. 管理人报酬 1,339,228.40
2. 托管费 267,845.66
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
15
3. 销售服务费 -
4. 交易费用 1,517,816.51
5. 利息支出 -
其中:卖出回购金融资产支出 -
6. 其他费用 107,630.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 127,161,046.20
减:所得税费用 -
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 127,161,046.20
7.3 所有者权益(基金净值)变动表
会计主体:华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金联接基金
本报告期:2009 年9 月29 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日止期间
单位:人民币元
本期
2009 年9 月29 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31
日
项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计
一、期初所有者权益(基金净值) 1,124,533,978.56 - 1,124,533,978.56
二、本期经营活动产生的基金净
值变动数(本期利润) - 127,161,046.20 127,161,046.20
三、本期基金份额交易产生的基
金净值变动数(净值减少以“-”
号填列) -175,060,541.07 -10,212,665.07 -185,273,206.14
其中:1. 基金申购款 647,623,563.46 68,647,710.91 716,271,274.37
2. 基金赎回款 -822,684,104.53 -78,860,375.98 -901,544,480.51
四、本期向基金份额持有人分配
利润产生的基金净值变动(净值
减少以“-”号填列) - - -
五、期末所有者权益(基金净值) 949,473,437.49 116,948,381.13 1,066,421,818.62
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告7.1 至7.4 财务报表由下列负责人签署:
基金管理公司负责人:俞妙根 主管会计工作负责人:李炳旺 会计机构负责人:朱永红
7.4 报表附注
7.4.1 基金基本情况
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
16
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金联接基金(以下简称“本基金”)经
中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2009]第794 号《关于
核准华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金联接基金募集的批复》核准,由华
安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安上证180 交易
型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放
式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集1,124,421,641.61 元,
业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2009)第189 号验资报告
予以验证。经向中国证监会备案,《华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金联
接基金基金合同》于2009 年9 月29 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为
1,124,533,978.56 份基金份额,其中认购资金利息折合112,336.95 份基金份额。本
基金的基金管理人为华安基金管理有限公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公
司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《华安上证180 交易型开放式指数证
券投资基金联接基金基金合同》的有关规定,本基金以上证180 交易型开放式指数证
券投资基金 (以下简称“目标ETF”)、上证180 指数成份股、备选成份股为主要投资
对象,其中投资于目标ETF 的资产比例不低于基金资产净值的90%;现金或者到期日
在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%;本基金也可少量投资于新股(首次
发行或增发等)及中国证监会允许基金投资的其他金融工具,该部分资产比例不高于
基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为:95%×上证180 指数收益率+5%×商业
银行税后活期存款利率。
根据《华安上证180交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》的规定,
本基金的投资组合应在基金成立6个月内达到基金合同规定的比例限制。截至2009年
12月31日止,本基金尚处于建仓期。
本财务报表由本基金的基金管理人华安基金管理有限公司于2010 年3 月26 日批
准报出。
7.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则-基本
准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解
释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5 号《证
券投资基金信息披露XBRL 模板第3 号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于
2007 年5 月15 日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华安上证180 交易型
开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注
7.4.4 所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。
7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2009 年9 月29 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日止期间财务报
表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2009 年12 月31 日的财务
状况以及2009 年9 月29 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日止期间的经营成
果和基金净值变动情况等有关信息。
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
17
7.4.4 重要会计政策和会计估计
7.4.4.1 会计年度
本基金会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。本期财务报表的实际编制期
间为2009 年9 月29 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日。
7.4.4.2 记账本位币
本基金的记账本位币为人民币。
7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
(1) 金融资产的分类
金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金
对金融资产的持有意图和持有能力。本基金目前暂无金融资产分类为可供出售金融资
产及持有至到期投资。
本基金持有的股票投资和基金投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示
外,以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性
金融资产列示。
本基金持有的其他金融资产分类为应收款项,包括银行存款、买入返售金融资产
和各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。
(2) 金融负债的分类
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括各类应付款项等。
7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时,于交易日按公允价值
在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发
生的相关交易费用计入当期损益;支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或
债券起息日或上次除息日至购买日止的利息,应当单独确认为应收项目。应收款项和
其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量,
应收款项和其他金融负债采用实际利率法,以摊余成本进行后续计量。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
18
有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产。终止确认的金融资产的成本按移动
加权平均法于交易日结转。
7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
本基金持有的股票投资和基金投资按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值,基金
投资按估值日的份额净值确定公允价值;估值日无交易,但最近交易日后经济环境未
发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的,按最近交易日的市
场交易价格确定公允价值,基金投资按最近交易日的份额净值确定公允价值。
(2) 存在活跃市场的金融工具,如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生
了重大变化,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,调整最近交易市价以
确定公允价值。
(3) 当金融工具不存在活跃市场,采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际
交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自
愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的
当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时,尽可能最大程
度使用市场参数,减少使用与本基金特定相关的参数。
7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金依法有权
抵销债权债务且交易双方准备按净额结算时,金融资产与金融负债按抵销后的净额在
资产负债表中列示。
7.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的
余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日
认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基
金的实收基金减少。
7.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基
金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算
的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计
未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确
认日认列,并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
基金投资在持有期间应取得的现金红利,于除息日确认为投资收益。股票投资在
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
19
持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为
投资收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动
确认为公允价值变动损益;处置时其公允价值与初始确认金额之间的差额确认为投资
收益,其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。
应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算,实际利率法与直线法差
异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方
法逐日确认。
其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差
异较小的也可按直线法计算。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配,但基金份额持有人
可选择现金红利或将现金红利按红利发放日的基金份额净值自动转为基金份额进行
再投资。若期末未分配利润中的未实现部分(包括基金经营活动产生的未实现损益以
及基金份额交易产生的未实现平准金等)为正数,则期末可供分配利润的金额为期末
未分配利润中的已实现部分;若期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分
配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分相抵未实现部分后的余额)。具体收益分
配政策请参见相关基金合同中的相关章节。
经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从所有者权益转出。
7.4.4.12 分部报告
本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日
常活动中产生收入、发生费用;(2)本基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成
果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本基金能够取得该组成部分的财务状况、
经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特
征,并且满足一定条件的,则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作。
7.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计
(1) 计量属性
本基金除特别说明对金融资产和金融负债采用公允价值等作为计量属性之外,一
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
20
般采用历史成本计量。
(2) 重要会计估计及其关键假设
根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作,本基金确定
以下类别债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下:
在银行间同业市场交易的债券品种,根据中国证监会证监会计字[2007]21 号《关
于证券投资基金执行<企业会计准则>估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用
估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值,
具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。
7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.4.5.1 会计政策变更的说明
无。
7.4.5.2 会计估计变更的说明
无。
7.4.5.3 差错更正的说明
无。
7.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税
收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税
[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于
股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优
惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下:
(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。
(3) 对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金派发利息时
代扣代缴20%的个人所得税,暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利
收入,由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额,依
照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税,暂不征收企业所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票
交易印花税。
7.4.7 关联方关系
关联方名称 与本基金的关系
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
21
华安基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司
(“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
上海国际信托有限公司 基金管理人的股东
上海电气(集团)总公司 基金管理人的股东
上海工业投资(集团)有限公司 基金管理人的股东
上海沸点投资发展有限公司 基金管理人的原股东(2009 年11 月4 日以前)
上海锦江国际投资管理有限公司基金管理人的股东
国泰君安投资管理股份有限公司基金管理人的股东(自2009 年11 月4 日起)
上证180 交易型开放式指数证券
投资基金(“目标ETF”) 本基金的基金管理人管理的其他基金
注:根据华安基金管理有限公司于2009 年11 月4 日发布的公告,经公司股东会审议
通过,并报经中国证监会证监许可[2009]1087 号文批准,公司原股东上海沸点投资发
展有限公司将其持有的华安基金管理有限公司20%股权全部转让给国泰君安投资管理
股份有限公司。
下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
无。
7.4.8.1.2 权证交易
无。
7.4.8.1.3 应支付关联方的佣金
无。
7.4.8.2 关联方报酬
7.4.8.2.1 基金管理费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年9 月29 日(基金合同生效日)
至2009 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的管理费 1,339,228.40
其中:支付销售机构的客户维护费 352,307.38
注:本基金投资于目标ETF 的部分豁免管理费。支付基金管理人华安基金管理有限公
司的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF 份额所对应资产净值
后剩余部分0.5%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
22
日管理人报酬=(前一日基金资产净值-基金财产中目标ETF 份额所对应的资产净
值)X 0.5% / 当年天数。
7.4.8.2.2 基金托管费
单位:人民币元
项目
本期
2009 年9 月29 日(基金合同生效日)
至2009 年12 月31 日
当期发生的基金应支付的托管费 267,845.66
注:本基金投资于目标ETF 的部分豁免托管费。支付基金托管人中国建设银行的托管
费按前一日基金资产净值扣除基金财产中目标ETF 份额所对应资产净值后剩余部分
0.1%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。其计算公式为:
日托管费=(前一日基金资产净值-基金财产中目标ETF 份额所对应的资产净值) X
0.1% / 当年天数。
7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
无。
7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况
7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
份额单位:份
项目
本期
2009 年9 月29 日(基金合同生效日)
至2009 年12 月31 日
基金合同生效日(2009 年9 月29 日)持有的
基金份额 9,999,100.00
期初持有的基金份额 -
期间申购/买入总份额 -
期间因拆分变动份额 -
减:期间赎回/卖出总份额 -
期末持有的基金份额 9,999,100.00
期末持有的基金份额
占基金总份额比例 1.05%
注:基金管理人华安基金管理有限公司在本会计期间认购本基金的交易委托中国建设
银行办理,认购费1,000.00 元。
7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
无。
7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
23
单位:人民币元
本期
2009 年9 月29 日(基金合同生效日)至2009 年12 月31 日
关联方
名称
期末余额 当期利息收入
中国建设银行 39,392,565.48 411,026.85
注:本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管,按银行同业利率计息。
7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
无。
7.4.8.7 其他关联交易事项的说明
于本报告期末,本基金持有2,300,000.00 份目标ETF 基金份额,占其总份额的比例
为0.04%,均为二级市场买入的份额。
7.4.9 期末(2009 年12 月31 日)本基金持有的流通受限证券
7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
无。
7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
金额单位:人民币元
股票
代码
股票
名称
停牌
日期
停牌原因
期末估
值单价
复牌日期
复牌开
盘单价
数量
(股)
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
600739 辽宁成大 09/12/28 公告重大事项 38.09 10/01/11 41.90 229,841 7,419,228.59 8,754,643.69 -
600022 济南钢铁 09/11/09 资产重组 5.27 10/02/24 5.00 290,500 1,393,160.80 1,530,935.00 -
000709 唐钢股份 09/12/16 资产重组 7.09 10/01/25 6.60 38,750 274,737.50 274,737.50
复牌后更名
为河北钢铁
注:本基金截至2009 年12 月31 日止持有以上因公布的重大事项可能产生重大影响
而被暂时停牌的股票,该类股票将在所公布事项的重大影响消除后,经交易所批准复
牌。
7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购
截至报告期末2009 年12 月31 日止,本基金无银行间市场债券正回购交易中作为抵
押的债券。
7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购
截至报告期末2009 年12 月31 日止,本基金无交易所市场债券正回购交易中作为抵
押的债券。
7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
24
无。
§8 投资组合报告
8.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额
占基金总资产
的比例(%)
1 权益投资 1,003,931,239.82 93.33
其中:股票 1,003,931,239.82 93.33
2 基金投资 1,771,000.00 0.16
3 固定收益投资 19,654,000.00 1.83
其中:债券 19,654,000.00 1.83
资产支持证券 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中:买断式回购的买入返售
金融资产
- -
6 银行存款和结算备付金合计 41,589,465.11 3.87
7 其他各项资产 8,746,308.29 0.81
8 合计 1,075,692,013.22 100.00
8.2 期末投资目标基金明细
金额单位:人民币元
序号 基金名称基金类型 运作方式 管理人 公允价值
占基金资
产净值比
例(%)
1 华安上证股票型 交易型开华安基金1,771,000.00 0.17
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
25
180 交易
型开放式
指数证券
投资基金
放式(ETF) 管理有限
公司
8.3 期末按行业分类的股票投资组合
金额单位:人民币元
代码 行业类别 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
A 农、林、牧、渔业 5,719,741.00 0.54
B 采掘业 137,640,185.61 12.91
C 制造业 193,952,235.32 18.19
C0 食品、饮料 25,942,267.23 2.43
C1 纺织、服装、皮毛6,160,840.00 0.58
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4
石油、化学、塑胶、
塑料
15,436,194.58 1.45
C5 电子 2,686,320.00 0.25
C6 金属、非金属 64,622,446.95 6.06
C7 机械、设备、仪表58,396,030.56 5.48
C8 医药、生物制品 18,092,574.00 1.70
C99 其他制造业 2,615,562.00 0.25
D
电力、煤气及水的生产和
供应业
39,216,246.39 3.68
E 建筑业 30,404,333.10 2.85
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
26
F 交通运输、仓储业 54,600,078.92 5.12
G 信息技术业 27,738,699.00 2.60
H 批发和零售贸易 26,511,662.69 2.49
I 金融、保险业 407,194,599.71 38.18
J 房地产业 47,453,849.38 4.45
K 社会服务业 5,617,173.50 0.53
L 传播与文化产业 2,480,412.00 0.23
M 综合类 25,402,023.20 2.38
合计 1,003,931,239.82 94.14
8.4 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细
金额单位:人民币元
序号股票代码 股票名称数量(股) 公允价值
占基金资产
净值比例
(%)
1 600036 招商银行2,902,915 52,397,615.75 4.91
2 601328 交通银行4,654,100 43,515,835.00 4.08
3 601318 中国平安706,646 38,929,128.14 3.65
4 600016 民生银行4,796,300 37,938,733.00 3.56
5 600030 中信证券1,153,500 36,646,695.00 3.44
6 601166 兴业银行876,706 35,340,018.86 3.31
7 600000 浦发银行1,334,400 28,943,136.00 2.71
8 601088 中国神华824,331 28,703,205.42 2.69
9 601169 北京银行1,219,444 23,584,046.96 2.21
10 601398 工商银行4,200,000 22,848,000.00 2.14
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
27
注:投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细,应阅读登载于
http://www.huaan.com.cn 网站的年度报告正文
8.5 报告期内股票投资组合的重大变动
8.5.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额
占期末基金资产净
值比例(%)
1 600036 招商银行 73,191,786.66 6.86
2 601328 交通银行 65,507,559.28 6.14
3 601318 中国平安 62,634,641.26 5.87
4 600016 民生银行 56,492,804.48 5.30
5 601166 兴业银行 51,993,494.65 4.88
6 600030 中信证券 49,496,582.68 4.64
7 600000 浦发银行 46,560,931.11 4.37
8 601088 中国神华 42,853,371.46 4.02
9 601169 北京银行 34,944,466.38 3.28
10 601398 工商银行 34,806,715.98 3.26
11 601601 中国太保 29,413,021.50 2.76
12 600519 贵州茅台 24,402,085.40 2.29
13 600050 中国联通 23,251,562.41 2.18
14 600900 长江电力 23,013,965.31 2.16
15 600837 海通证券 22,873,831.90 2.14
16 601857 中国石油 20,223,435.48 1.90
17 600028 中国石化 20,049,414.23 1.88
18 601628 中国人寿 18,059,645.32 1.69
19 600019 宝钢股份 15,272,135.95 1.43
20 601006 大秦铁路 14,934,837.72 1.40
注:本项的“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)
均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前20 名的股票明细
金额单位:人民币元
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额
占期末基金资产净
值比例(%)
1 600036 招商银行 30,000,248.36 2.81
2 601318 中国平安 26,093,298.16 2.45
3 601328 交通银行 26,060,248.50 2.44
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
28
4 600016 民生银行 23,657,730.20 2.22
5 601166 兴业银行 21,924,589.33 2.06
6 600030 中信证券 20,129,279.47 1.89
7 600000 浦发银行 20,109,839.10 1.89
8 601088 中国神华 17,040,228.09 1.60
9 601398 工商银行 14,982,140.00 1.40
10 601169 北京银行 13,516,412.79 1.27
11 601601 中国太保 12,002,426.75 1.13
12 600050 中国联通 9,540,940.00 0.89
13 600837 海通证券 9,173,739.71 0.86
14 600519 贵州茅台 9,009,121.07 0.84
15 600900 长江电力 7,975,039.00 0.75
16 601857 中国石油 7,871,891.00 0.74
17 600028 中国石化 7,704,831.64 0.72
18 601628 中国人寿 6,887,038.80 0.65
19 600019 宝钢股份 6,383,736.00 0.60
20 601006 大秦铁路 5,952,555.39 0.56
注:本项的“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)
均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.5.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
单位:人民币元
买入股票成本(成交)总额 1,478,367,565.30
卖出股票收入(成交)总额 602,694,508.18
注:本项的“买入金额”(或“买入股票成本”)、“卖出金额”(或“卖出股票收入”)
均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.6 期末按债券品种分类的债券投资组合
金额单位:人民币元
序号 债券品种 公允价值
占基金资产净值
比例(%)
1 国家债券 - -
2 央行票据 19,654,000.00 1.84
3 金融债券 - -
其中:政策性金融债 - -
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
29
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 19,654,000.00 1.84
8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细
金额单位:人民币元
序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值(元)
占基金资
产净值比
例(%)
1 0901040 09央票40 200,000 19,654,000.00 1.84
8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细
本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细
本基金本报告期末未持有权证。
8.10 投资组合报告附注
8.10.1 本报告期内,本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调
查的,在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。
8.10.2 本基金投资前十名股票中,不存在投资于超出基金合同规定备选股票库之外
的股票。
8.10.3 其他资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额(元)
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 4,693,041.17
3 应收股利 -
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
30
4 应收利息 123,753.83
5 应收申购款 3,929,513.29
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 8,746,308.29
8.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
本基金本报告期末前十名股票未出现流通受限情况。
§9 基金份额持有人信息
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位: 份
持有人结构
持有人机构投资者 个人投资者
户数
(户)
户均持有
的基金份
额 持有份额
占总份额
比例
持有份额
占总份额
比例
29,299 32,406.34 36,344,288.55 3.83% 913,129,148.94 96.17%
9.2 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况
项目
份额
级别
持有份额总数(份) 占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员- 459,838.81 0.048%
持有本开放式基金 合计459,838.81 0.048%
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
31
§10 开放式基金份额变动
单位:份
基金合同生效日(2009 年9 月29 日)基金份额总额 1,124,533,978.56
基金合同生效日起至报告期末基金总申购份额 647,623,563.46
减:基金合同生效日起至报告期末基金总赎回份额 822,684,104.53
基金合同生效日起至报告期末基金拆分变动份额 -
报告期期末基金份额总额 949,473,437.49
注:申购含红利再投资、转换转入份额,赎回含转换转出份额
§11 重大事件揭示
11.1 基金份额持有人大会决议
报告期内无基金份额持有人大会决议。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
11.2.1 基金管理人的专门基金托管部门的重大人事变动:
2009年10月20日,基金管理人发布了关于基金经理变更的公告,同意卢赤斌先生
辞去华安上证180交易型开放式指数证券投资基金和华安上证180交易型开放式指数
证券投资基金联接基金的基金经理。
2009年11月17日,基金管理人发布了关于董事长变更的公告,经本公司董事会会
议审议通过,同意徐建国同志辞去本公司董事长职务,并选举俞妙根同志任本公司董
事长。俞妙根同志的董事长任职资格已经中国证券监督管理委员会证监许可
[2009]1144号文核准。在公司总经理招聘工作尚未完成之前,俞妙根同志将兼任公司
总经理职务。
2009年12月16日,基金管理人发布了关于关于增聘基金经理助理的公告,增聘章
海默女士担任华安上证180交易型开放式指数证券投资基金联接基金之基金经理助
理。
2010年1月16日,基金管理人发布了关于董事变更的公告,经本公司股东会审议
通过,选举董鑑华先生、王松先生担任本公司董事,徐建国先生不再担任本公司董事。
11.2.2 基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动:
报告期内无基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内无涉及本基金财产、基金托管业务的诉讼。报告期内基金管理人无涉及
本基金财产的诉讼。
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
32
11.4 基金投资策略的改变
报告期内无基金投资策略的改变。
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
基金改聘为其审计的会计师事务所情况:无。
报告年度应支付给聘任会计师事务所的报酬情况:人民币46,000.00元。
目前的审计机构已提供审计服务的连续年限:自2009 年9 月29 日起至今。
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
报告期内无管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况。
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位: 人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称
交易单
元数量 成交金额
占当期股票
成交总额的比例
佣金
占当期佣金
总量的比例
备注
银河证券股份有限
公司
2 2,079,631,710.40 100% 519,902.53 100%
报告期内新增
了2 个交易单元
11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位: 人民币元
基金交易 回购交易
券商名称
成交金额
占当期基金
成交总额的比例
成交金额
占当期回购
成交总额的比例
银河证券股份有限公司 21,495,766.50 100% 300,000,000.00 100%
注:
1、券商专用交易单元选择标准:
基金管理人负责选择证券经营机构,选用其交易单元供本基金证券买卖专用,选
择标准为:
(1)内部管理规范、严谨;具备健全的内控制度,并能满足基金运作高度保密的
要求;
(2)研究实力较强,有固定的研究机构和专门研究人员,能够针对本基金业务需
要,提供高质量的研究报告和较为全面的服务;
(3)具有战略规划和定位,能够积极推动多边业务合作,最大限度地调动整体资
源,为基金投资赢取机会;
(4)其他有利于基金持有人利益的商业合作考虑。
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
33
2、券商专用交易单元选择程序:
(1) 对交易单元候选券商的综合服务进行评估
由研究发展部/市场部分别牵头并组织相关人员依据上述交易单元选择标准和《券
商服务评价办法》,对候选交易单元的券商服务质量和综合实力进行评估。
(2) 填写《新增交易单元申请审核表》
研究发展部或基金投资部/市场部汇总对各候选交易单元券商的综合评估结果,择
优选出拟新增单元,填写《新增交易单元申请审核表》,对拟新增交易单元的必要性
和合规性进行阐述。
(3) 候选交易单元名单提交分管副总经理审批
公司分管副总经理对研究发展部或基金投资部/市场部提交的《新增交易单元申请
审核表》及其对券商综合评估的结果进行审核,并签署审批意见。
(4)协议签署及通知托管人
基金管理人与被选择的券商签订《证券交易单元使用协议》,并通知基金托管人。
华安上证180 交易型开放式指数证券投资基金
联接基金2009 年年度报告摘要
34
§12 影响投资者决策的其他重要信息
本基金托管人中国建设银行股份有限公司的重大事项披露如下:
1、2009 年1 月16 日,本托管人公告本行聘请胡哲一先生担任本行副行长;
2、2009 年5 月14 日,美国银行公告关于中国建设银行股份有限公司股权变动报告书;
3、2009 年5 月26 日,中国建银投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公
司股权变动报告书;
4、2009 年5 月26 日,中央汇金投资有限责任公司公告关于中国建设银行股份有限公
司股权变动报告书;
5、2009 年8 月2 日,本托管人公告,自2009 年7 月24 日起陈佐夫先生就任本行执
行董事。
6、2009 年9 月27 日,本托管人发布关于控股股东增持股份计划实施情况的公告。
7、2009 年10 月11 日,本托管人发布关于控股股东增持本行股份的公告。
华安基金管理有限公司
2010 年3 月29 日
点击查看>>  附件