博时基金管理有限公司关于博时裕诚纯债债券型证券投资基金增加 基金份额类别、调整基金份额净值小数点后保留位数并修改基金合
同和托管协议的公告

为更好地满足广大投资者的理财需求，提供更灵活的理财服务，同时为保护投资者的利益，根据《博时裕诚纯债债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）的有关约定，博时基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”或“本公司”）经与基金托管人中国邮政储蓄银行股份有限公司协商一致，决定自
2024 年 5 月 24 日起对博时裕诚纯债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）
增加 C 类基金份额，原基金份额变更为 A 类基金份额，并对本基金调整基金份额净值小数点后保留位数，同时对《基金合同》、《博时裕诚纯债债券型证券投资基金托管协议》（以下简称“《托管协议》”）进行修订，现将本基金关于增加 C 类基金份额及调整基金份额净值小数点后保留位数的相关修改说明如下：

一、调整基金份额净值小数点后保留位数

本基金的基金份额净值小数点保留位数，由基金份额净值小数点保留 3 位修改为基金份额净值小数点保留 4 位。

二、增加 C 类基金份额方案概要

（1）基金份额的类别

本基金根据申购费用与销售服务费收取方式等不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者申购基金时收取申购费用，不收取销售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资者申购基金时不收取申购费用，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类基金份额。A 类、C 类基金份额分别设置代码，分别计算各类基金份额净值。

本基金各份额类别简称及代码如下：

份额简称 份额代码

博时裕诚纯债债券 A 002140


博时裕诚纯债债券 C 021569

（2）基金费率

本基金 C 类基金份额的管理费率、托管费率与申购、赎回数量限制以及账户最低持有基金份额余额限制均与 A 类基金份额保持一致，但相关费率有所差异，如下表所示：

费率结构

申购金额（M） A 类基金份额申 C 类基金份额申
购费率 购费率

申购费率 M＜100 万元 0.80%

100 万元≤M＜300 万元 0.50% 0.00%

300 万元≤M＜500 万元 0.30%

M≥500 万元 1000 元/笔

持有基金份额期限 A 类基金份额赎 C 类基金份额赎

（Y） 回费率 回费率

赎回费率 Y＜7 日 1.50% 1.50%

7 日≤Y＜1 年 0.10%

1 年≤Y＜2 年 0.05% 0.00%

Y≥2 年 0.00%

管理费率（年费率） 0.30%

托管费率（年费率） 0.10%

销售服务费率（年费率） 0.00% 0.10%

代销机构 1.00 元 1.00 元

首次申购最低金额

直销机构 1.00 元 1.00 元

代销机构 1.00 元 1.00 元

追加申购最低金额

直销机构 1.00 元 1.00 元

账户最低基金份额余额 1.00 份（按交易 1.00 份（按交易
账户统计） 账户统计）

1）各代销机构对上述首次申购及追加申购的最低金额有其他规定的，以各代销机构的业务规定为准。

2）赎回费用由基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取，赎回费 100%计入基金财产。

（3）其他

本基金 C 类基金份额的销售机构为博时基金管理有限公司直销中心等，本公司有权根据具体情况增加或者调整销售机构。

1）本基金 C 类基金份额自生效之日起开通申购、赎回业务；
2）本基金 C 类基金份额自生效之日起开通转换、定期定额投资业务。

本基金管理人有权根据实际情况对上述业务进行调整并按照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》进行披露。
三、《基金合同》及《托管协议》的修订

本次增加 C 类基金份额及调整基金份额净值小数点后保留位数的修改不损害基金份额持有人的实质利益，该修改无须召开基金份额持有人大会。

除上述调整外，本公司对《托管协议》中“七、交易及清算交收安排”的“（四）申赎净额结算”进行修改，该修改亦不损害基金份额持有人的实质利益，根据法律法规和《基金合同》的规定，无须召开基金份额持有人大会。

本基金《基金合同》、《托管协议》修改的具体内容详见附件。
四、重要提示

1、基金管理人已履行了规定程序，符合相关法律法规的规定及《基金合同》
的约定。修改后的《基金合同》、《托管协议》自 2024 年 5 月 24 日起生效，并与
本公告同日登载于基金管理人网站（www.bosera.com.cn）及中国证监会基金电子披露网站（http://eid.csrc.gov.cn/fund）。

2、招募说明书、基金产品资料概要涉及前述内容的，将一并修改，并依照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定在规定媒介上公告。
3、本基金 C 类基金份额于 2024 年 5 月 24 日生效，2024 年 5 月 24 日起，
本基金单日每个基金账户的申购、转换转入、定期定额投资累计金额应不超过 10万元（本基金 A,C 两类基金份额申请金额予以合计）。如单日每个基金账户的申购、转换转入、定期定额投资累计金额超过 10 万元，本基金管理人有权拒绝。
4、在本基金暂停大额申购、转换转入、定期定额投资业务期间，其它业务正常办理。本基金恢复办理大额申购、转换转入、定期定额投资业务的时间将另行公告。
五、其他事项

1、投资者可通过以下途径咨询有关详情


（1）本公司客户服务电话：95105568（全国免长途话费）；

（2）本公司网址：http://www.bosera.com。

2、风险提示：基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分，并提出适当性匹配意见。投资者在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明书和基金产品资料概要等基金法律文件，全面认识基金产品的风险收益特征，在了解产品情况及销售机构适当性意见的基础上，根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标，对基金投资作出独立决策，选择合适的基金产品。

特此公告。

博时基金管理有限公司
2024 年 5 月 24 日

附件 1：《基金合同》修订对照表

章节 原基金合同内容 修订后基金合同内容

第 二 16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/ 16、银行业监督管理机构：指中国人民银行和
部 分 或中国银行业监督管理委员会 /或国家金融监督管理总局

释义 ......

59、销售服务费：指从基金财产中计提的，用
于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务
的费用

60、基金份额类别：指本基金根据申购费用与
销售服务费收取方式等不同，将基金份额分为不同
的类别

61、A 类基金份额：指本基金在投资者申购基
金时收取申购费，不收取销售服务费的基金份额
62、C 类基金份额：指本基金在投资者申购基
金时不收取申购费，而是从本类别基金资产中计提
销售服务费的基金份额

第 三 八、基金份额的类别 八、基金份额的类别

部 分 在不违反法律法规、基金合同以及不对基金份 本基金根据申购费用与销售服务费收取方式等
基 金 额持有人权益产生实质性不利影响的情况下，根据 不同，将基金份额分为不同的类别。

的 基 基金实际运作情况，在履行适当程序后，基金管理 在投资者申购基金时收取申购费，不收取销售
本 情 人可根据实际情况，经与基金托管人协商，调整基 服务费的，称为 A 类基金份额；在投资者申购基金
况 金份额类别设置、对基金份额分类办法及规则进行 时不收取申购费，而是从本类别基金资产中计提销
调整、调整费率水平、变更收费方式或者停止现有 售服务费的，称为 C 类基金份额。

基金份额的销售等，此项调整无需召开基金份额持 本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。由
有人大会，但须提前公告。 于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基
金份额将分别计算各类基金份额净值，计算公式为
计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的
各类别基金份额总数。

投资者可自行选择申购的基金份额类别。

在不违反法律法规、基金合同以及不对基金份
额持有人权益产生实质性不利影响的情况下，根据
基金实际运作情况，在履行适当程序后，基金管理
人可根据实际情况，经与基金托管人协商，调整基
金份额类别设置、对基金份额分类办法及规则进行
调整、调整费率水平、变更收费方式或者停止现有
基金份额的销售等，此项调整无需召开基金份额持
有人大会，但须提前公告。

第 六 二、申购和赎回的开放日及时间 二、申购和赎回的开放日及时间

部 分 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 2、申购、赎回开始日及业务办理时间

基 金 …… ……

份 额 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或
的 申 者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资 者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资
购 与 人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎 人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎赎回 回、转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额 回、转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额
申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回 申购、赎回价格为下一开放日该类基金份额申购、
的价格。 赎回的价格。

三、申购与赎回的原则 三、申购与赎回的原则

1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当 1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当
日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算； 日收市后计算的各类基金份额净值为基准进行计
算；

六、申购和赎回的价格、费用及其用途 六、申购和赎回的价格、费用及其用途

1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后 3 1、本基金各类基金份额净值的计算，均保留到
位，小数点后第 4 位四舍五入，由此产生的收益或 小数点后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入，由此产
损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在当天 生的收益或损失由基金财产承担。T 日的各类基金
收市后计算，并按照基金合同约定公告。遇特殊情 份额净值在当天收市后计算，并按照基金合同约定
况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。 公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当
2、申购份额的计算及余额的处理方式：本基金 延迟计算或公告。

申购份额的计算详见《招募说明书》。本基金的申购 2、申购份额的计算及余额的处理方式：本基金
费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。 申购份额的计算详见《招募说明书》。本基金 A 类基
申购的有效份额为净申购金额除以当日的基金份额 金份额的申购费率由基金管理人决定，并在招募说
净值，有效份额单位为份，上述计算结果均按四舍 明书中列示，C 类基金份额不收取申购费用。申购的
五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益 有效份额为净申购金额除以当日该类基金份额的基
或损失由基金财产承担。 金份额净值，有效份额单位为份，上述计算结果均
3、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金 按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生
额的计算详见《招募说明书》。本基金的赎回费率由 的收益或损失由基金财产承担。

基金管理人决定，并在招募说明书中列示。赎回金 3、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金
额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额 额的计算详见《招募说明书》。本基金的赎回费率由
净值并扣除相应的费用，赎回金额单位为元。上述 基金管理人决定，并在招募说明书中列示。赎回金
计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位， 额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日该类基金
由此产生的收益或损失由基金财产承担。 份额净值并扣除相应的费用，赎回金额单位为元。
4、申购费用由投资人承担，不列入基金财产。 上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后
...... 2 位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

6、本基金的申购费率、申购份额具体的计算方 4、本基金 A 类基金份额的申购费用由申购本基
法、赎回费率、赎回金额具体的计算方法和收费方 金 A 类基金份额的投资人承担，不列入基金财产；
式由基金管理人根据基金合同的规定确定，并在招 C 类基金份额不收取申购费用。

募说明书中列示。基金管理人可以在基金合同约定 ......

的范围内调整费率或收费方式，并依照《信息披露 6、本基金 A 类基金份额的申购费率、A 类基金
办法》的有关规定进行公告。 份额和 C 类基金份额的申购份额具体的计算方法、
7、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基 赎回费率、赎回金额具体的计算方法和收费方式由
金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计 基金管理人根据基金合同的规定确定，并在招募说
划，定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促

销活动期间，按相关监管部门要求履行必要手续后， 明书中列示。基金管理人可以在基金合同约定的范
基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回 围内调整费率或收费方式，并依照《信息披露办法》
费率，并进行公告。 的有关规定进行公告。

7、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基
金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计
划，定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促

销活动期间，按相关监管部门要求履行必要手续后，
基金管理人可以适当调低基金申购费率、基金赎回
费率和销售服务费率，并进行公告。

九、巨额赎回的情形及处理方式 九、巨额赎回的情形及处理方式

2、巨额赎回的处理方式 2、巨额赎回的处理方式

（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投
资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回 资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回
申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成 申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成
较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低 较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低
于上一开放日基金总份额 10%的前提下，可对其余 于上一开放日基金总份额 10%的前提下，可对其余
赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按 赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按
单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定 单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定
当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资人 当日受理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资人
在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。 在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。
选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎 选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎
回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未 回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未
获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请 获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请
与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下 与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下
一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以 一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金
此类推，直到全部赎回为止。如投资人在提交赎回 额，以此类推，直到全部赎回为止。如投资人在提
申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动 交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分
延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回最低份 作自动延期赎回处理。部分延期赎回不受单笔赎回
额的限制。 最低份额的限制。

（3）本基金发生巨额赎回时，对于单个基金份 （3）本基金发生巨额赎回时，对于单个基金份
额持有人当日赎回申请超过上一开放日基金总份额 额持有人当日赎回申请超过上一开放日基金总份额
10%以上的部分，基金管理人有权对其进行延期办理 10%以上的部分，基金管理人有权对其进行延期办理
（被延期赎回的赎回申请，将自动转入下一个开放 （被延期赎回的赎回申请，将自动转入下一个开放
日继续赎回，延期的赎回申请与下一开放日赎回申 日继续赎回，延期的赎回申请与下一开放日赎回申
请一并处理，无优先权并以下一开放日的基金份额 请一并处理，无优先权并以下一开放日的该类基金
净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎 份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全
回为止）；对于该基金份额持有人申请赎回的份额中 部赎回为止）；对于该基金份额持有人申请赎回的份
未超过上一开放日基金总份额 10％的部分，基金管 额中未超过上一开放日基金总份额 10％的部分，基
理人根据前段“（1）全额赎回”或“（2）部分延期赎 金管理人根据前段“（1）全额赎回”或“（2）部分延
回”的约定方式与其他基金份额持有人的赎回申请 期赎回”的约定方式与其他基金份额持有人的赎回
一并办理。但是，如该持有人在提交赎回申请时选 申请一并办理。但是，如该持有人在提交赎回申请
择取消赎回，则其当日未获受理的部分赎回申请将 时选择取消赎回，则其当日未获受理的部分赎回申
被撤销。 请将被撤销。

十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回
的公告 的公告

2、如发生暂停的时间为 1 日，基金管理人应于 2、如发生暂停的时间为 1 日，基金管理人应于
重新开放日，在指定媒介上刊登基金重新开放申购 重新开放日，在指定媒介上刊登基金重新开放申购
或赎回公告，并公布最近 1 个开放日的基金份额净 或赎回公告，并公布最近 1 个开放日的各类基金份
值。 额净值。

第 七 二、基金托管人 二、基金托管人


部 分 （一） 基金托管人简况 （一） 基金托管人简况

基 金 名称：中国邮政储蓄银行股份有限公司(简称： 名称：中国邮政储蓄银行股份有限公司(简称：
合 同 中国邮政储蓄银行) 中国邮政储蓄银行)

当 事 住所：北京市西城区金融大街 3 号 住所：北京市西城区金融大街 3 号

人 及 办公地址：北京市西城区金融大街 3 号 A 座 办公地址：北京市西城区金融大街 3 号 A 座

权 利 邮政编码：100808 邮政编码：100808

义务 法定代表人：张金良 法定代表人/负责人：刘建军

成立时间： 2007 年 3 月 6 日 成立时间： 2007 年 3 月 6 日

基金托管业务批准文号：证监许可[2009]673号 基金托管业务批准文号：证监许可[2009]673号
组织形式：股份有限公司 组织形式：股份有限公司

注册资本：810.31 亿元人民币 注册资本：923.84 亿元人民币

存续期间：持续经营 存续期间：持续经营

（二） 基金托管人的权利与义务 （二） 基金托管人的权利与义务

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规
定，基金托管人的义务包括但不限于： 定，基金托管人的义务包括但不限于：

（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净 （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净
值、基金份额净值、基金份额申购、赎回价格； 值、各类基金份额净值、基金份额申购、赎回价格；

三、基金份额持有人 三、基金份额持有人

…… ……

除法律法规另有规定或本基金合同另有约定 除法律法规另有规定或本基金合同另有约定
外，每份基金份额具有同等的合法权益。 外，同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。

第 八 一、召开事由 一、召开事由

部 分 1、除法律法规和中国证监会另有规定或《基金 1、除法律法规和中国证监会另有规定或《基金
基 金 合同》另有约定外，当出现或需要决定下列事由之 合同》另有约定外，当出现或需要决定下列事由之
份 额 一的，应当召开基金份额持有人大会： 一的，应当召开基金份额持有人大会：

持 有 （5）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准； （5）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准
人 大 2、在不违反法律法规、基金合同以及在不损害 或调高销售服务费率；

会 已有基金份额持有人权益的前提下，以下情况可由 2、在不违反法律法规、基金合同以及在不损害
基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基 已有基金份额持有人权益的前提下，以下情况可由
金份额持有人大会： 基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基
（3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内 金份额持有人大会：

调整本基金的申购费率、调低赎回费率或在对现有 （3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内
基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下变 调整本基金的申购费率、调低赎回费率、调低销售
更收费方式或调整基金份额类别设置、对基金份额 服务费率或在对现有基金份额持有人利益无实质性
分类办法及规则进行调整； 不利影响的前提下变更收费方式或调整基金份额类
别设置、对基金份额分类办法及规则进行调整；

第 十 四、估值程序 四、估值程序

四 部 1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基 1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市
分 金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精 后，各类基金份额的基金资产净值除以当日该类基
基 金 确到 0.001 元，小数点后第 4 位四舍五入。国家另 金份额的余额数量计算，均精确到0.0001元，小数
资 产 有规定的，从其规定。 点后第5位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。
估值 基金管理人应每个工作日计算基金资产净值及 基金管理人应每个工作日计算基金资产净值及
基金份额净值，并按规定进行公告。 各类基金份额净值，并按规定进行公告。

2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。

但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂 但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂
停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产 停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产
估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经 估值后，将各类基金份额净值结果发送基金托管人，
基金托管人复核无误后，由基金管理人按约定对外 经基金托管人复核无误后，由基金管理人按约定对
公布。 外公布。

五、估值错误的处理 五、估值错误的处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、
合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。
当基金份额净值小数点后3位以内(含第3位)发生估 当任何一类基金份额净值小数点后4位以内(含第4
值错误时，视为基金份额净值错误。 位)发生估值错误时，视为该类基金份额净值错误。
4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理 （1）当任何一类基金份额净值计算出现错误
人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合 时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管
理的措施防止损失进一步扩大。 人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

（2）错误偏差达到基金份额净值的0.25%时， （2）错误偏差达到该类基金份额净值的0.25%
基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备 时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监
案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管 会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，
理人应当公告。 基金管理人应当公告。

（3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份 （3）当任何一类基金份额净值计算差错给基金
额持有人造成损失需要进行赔偿时，基金管理人和 和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，基金
基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任， 管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担
经确认后按以下条款进行赔偿： 的责任，经确认后按以下条款进行赔偿：

...... ......

④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不 ④由于基金管理人提供的信息错误（包括但不
限于基金申购或赎回金额等），进而导致基金份额净 限于基金申购或赎回金额等），进而导致基金份额净
值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的 值计算错误而引起的基金份额持有人和基金财产的
损失，由基金管理人负责赔付。 损失，由基金管理人负责赔付。

七、基金净值的确认 七、基金净值的确认

基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负 基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理
责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应 人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理
于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产净值 人应于每个工作日交易结束后计算当日的基金资产
和基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人 净值和各类基金份额净值并发送给基金托管人。基
对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由 金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管
基金管理人对基金净值按约定予以公布。 理人，由基金管理人对基金净值按约定予以公布。

第 十 一、基金费用的种类 一、基金费用的种类

五 部 3、C 类基金份额的销售服务费；

分 （后续序号依次调整）

基 金 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

费 用 …… ……

与 税 上述“一、基金费用的种类”中第 3－9 项费用， 3、C 类基金份额的销售服务费

收 根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类
额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 基金份额的销售服务费年费率为 0.10%。本基金销
售服务费主要用于本基金持续销售以及基金份额持
有人服务等各项费用。


本基金的销售服务费按前一日 C 类基金份额基
金资产净值的 0.10%年费率计提。销售服务费的计
算方法如下：

H＝E×0.10%÷当年天数

H 为每日应计提的 C 类基金份额的销售服务费
E 为前一日的 C 类基金份额基金资产净值

基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月
末，按月支付，由基金管理人与基金托管人核对一
致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方
式在次月初 3 个工作日内从基金财产中一次性支
付。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付
日期顺延。

上述“一、基金费用的种类”中第 4－10 项费
用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支
出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中
支付。

（后续序号依次调整）

第 十 三、基金收益分配原则 三、基金收益分配原则

六 部 1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红 1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红
分 利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自 利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自
基 金 动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择，本 动转为相应类别的基金份额进行再投资，且基金份
的 收 基金默认的收益分配方式是现金分红； 额持有人可对 A 类、C 类基金份额分别选择不同的
益 与 2、基金收益分配后基金份额净值不能低于面 分红方式；若投资者不选择，本基金默认的收益分
分配 值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每 配方式是现金分红；

单位基金份额收益分配金额后不能低于面值； 2、基金收益分配后各类基金份额净值不能低
3、每一基金份额享有同等分配权； 于面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额净
...... 值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低
于面值；

3、由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务
费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基金份额
类别对应的可供分配利润将有所不同，本基金同一
类别的每一基金份额享有同等分配权；

......

六、基金收益分配中发生的费用 六、基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手
续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小 续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小
于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用 于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续费用
时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利 时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利
自动转为基金份额。红利再投资的计算方法，依照 自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的计算
《业务规则》执行。 方法，依照《业务规则》执行。

第 十 五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息

八 部 （四）基金净值信息 （四）基金净值信息

分 《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申 《基金合同》生效后，在开始办理基金份额申
基 金 购或者赎回前，基金管理人应当至少每周在指定网 购或者赎回前，基金管理人应当至少每周在指定网

的 信 站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。 站披露一次基金份额净值和基金份额累计净值。
息 披 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管
露 理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过指定网 理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过指定网
站、基金销售机构网站或营业网点披露开放日的基 站、基金销售机构网站或营业网点披露开放日的各
金份额净值和基金份额累计净值。 类基金份额净值和基金份额累计净值。

基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一 基金管理人应当在不晚于半年度和年度最后一
日的次日，在指定网站披露半年度和年度最后一日 日的次日，在指定网站披露半年度和年度最后一日
的基金份额净值和基金份额累计净值。 的各类基金份额净值和基金份额累计净值。

（七）临时报告 （七）临时报告

16、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计 16、管理费、托管费、销售服务费、申购费、赎
提标准、计提方式和费率发生变更； 回费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；
17、基金份额净值计价错误达基金份额净值百 17、任一类基金份额净值计价错误达该类基金
分之零点五； 份额净值百分之零点五；

六、信息披露事务管理 六、信息披露事务管理

…… ……

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监
会的规定和基金合同的约定，对基金管理人编制的 会的规定和基金合同的约定，对基金管理人编制的
基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回 基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购
价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产 赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基
品资料概要、基金清算报告等相关基金信息进行复 金产品资料概要、基金清算报告等相关基金信息进
核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确
认。

第 二 基金合同摘要修改同基金合同正文部分内容

十 四
部 分
基 金
合 同
内 容
摘要

附件 2：《托管协议》修订对照表

章节 原托管协议内容 修改后托管协议内容

一、基 （二）基金托管人 （二）基金托管人

金 托 名称：中国邮政储蓄银行股份有限公司(简 名称：中国邮政储蓄银行股份有限公司(简
管 协 称：中国邮政储蓄银行) 称：中国邮政储蓄银行)

议 当 住所：北京市西城区金融大街 3 号 住所：北京市西城区金融大街 3 号

事人 办公地址：北京市西城区金融大街 3 号 A 座 办公地址：北京市西城区金融大街 3 号 A 座
邮政编码：100808 邮政编码：100808

法定代表人：张金良 法定代表人/负责人：刘建军

成立时间： 2007 年 3 月 6 日 成立时间： 2007 年 3 月 6 日

基金托管业务批准文号：证监许可[2009]673 基金托管业务批准文号：证监许可[2009]673
号 号


组织形式：股份有限公司 组织形式：股份有限公司

注册资本：810.31 亿元 注册资本：923.84 亿元人民币

存续期间：持续经营 存续期间：持续经营

三、基 （七）基金托管人根据有关法律法规的规定及 （七）基金托管人根据有关法律法规的规定
金 托 基金合同的约定，对基金资产净值计算、基金份额 及基金合同的约定，对基金资产净值计算、各类管 人 净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确 基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开对 基 定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介 支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金 管 材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核 金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行
理 人 查。 监督和核查。

的 业 ...... ......

务 监
督 和
核查

四、基 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职
金 管 情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管 责情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托理 人 人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户 管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账对 基 和证券账户等投资所需账户、及时、准确复核基金 户和证券账户等投资所需账户、及时、准确复核金 托 管理人计算的基金资产净值、基金份额净值，根据 基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额管 人 基金管理人指令办理清算交收且如遇到问题应及 净值，根据基金管理人指令办理清算交收且如遇的 业 时反馈、相关信息披露和监督基金投资运作是否 到问题应及时反馈、相关信息披露和监督基金投
务 核 对非公开信息保密等行为。 资运作是否对非公开信息保密等行为。

查 ...... ......

七、交 （四）申赎净额结算 （四）申赎净额结算

易 及 基金资金账户与“基金清算账户”间的资金结 基金资金账户与“基金清算账户”间的资金
清 算 算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日（T 结算遵循“全额清算、净额交收”的原则，每日按交 收 日：资金交收日，下同）按照托管账户应收资金 照托管账户应收资金（申购申请对应申购净额与
安排 （T-2 日申购申请对应申购净额与 T-3 日基金转 基金转换转入申请对应净额之和）与应付资金（赎
换转入申请对应净额之和）与应付资金（T-3 日赎 回申请对应赎回金额扣除归基金资产的费用与基
回申请对应赎回金额扣除归基金资产的费用与T- 金转换转出申请对应金额扣除归基金资产的费用
3 日基金转换转出申请对应金额扣除归基金资产 之和）的差额来确定托管账户净应收额或净应付
的费用之和）的差额来确定托管账户净应收额或 额，以此确定资金交收额，基金托管人应当为基
净应付额，以此确定资金交收额，基金托管人应当 金管理人提供适当方式，便于基金管理人进行查
为基金管理人提供适当方式，便于基金管理人进 询和账务管理。当存在资金账户净应收额时，基
行查询和账务管理。当存在资金账户净应收额时， 金管理人应在交收日 15:00 时之前从基金清算账
基金管理人应在交收日 15:00 时之前从基金清算 户划往基金资金账户，基金管理人通过基金托管
账户划往基金资金账户，基金管理人通过基金托 人提供的方式查询结果；当存在资金账户净应付
管人提供的方式查询结果；当存在资金账户净应 额时，基金托管人按照基金管理人的划款指令将
付额时，基金托管人按照基金管理人的划款指令 托管账户净应付额在交收日 12:00 时之前划往基
将托管账户净应付额在交收日 12:00 时之前划往 金清算账户，基金管理人通过基金托管人提供的
基金清算账户，基金管理人通过基金托管人提供 方式查询结果。

的方式查询结果。

（一）基金资产净值的计算及复核程序 （一）基金资产净值的计算及复核程序

1．基金资产净值 1．基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总值减去负债后 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后

值 计 的金额。 的金额。

算 和 基金份额净值是指计算日基金资产净值除以 各类基金份额净值是指计算日各类基金份额
会 计 该计算日基金份额余额后的数值。 的基金资产净值除以该计算日该类基金份额余额
核算 基金份额净值的计算，精确到 0.001 元，小 后的数值。

数点后第四位四舍五入，由此产生的误差计入基 各类基金份额净值的计算，精确到 0.0001
金财产。国家另有规定的，从其规定。 元，小数点后第五位四舍五入，由此产生的误差
基金管理人每个工作日计算基金份额净值， 计入基金财产。国家另有规定的，从其规定。

经基金托管人复核无误后，按规定公告。 基金管理人每个工作日计算各类基金份额净
2.复核程序 值，经基金托管人复核无误后，按规定公告。

基金管理人每个工作日对基金资产进行估值 2．复核程序

后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金 基金管理人每个工作日对基金资产进行估值
托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。但基 后，将各类基金份额净值结果发送基金托管人，
金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估 经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公
值时除外。 布。但基金管理人根据法律法规或基金合同的规
3．根据有关法律法规，基金资产净值、基金 定暂停估值时除外。

份额净值计算和基金会计核算的义务由基金管理 3．根据有关法律法规，基金资产净值、各类
人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人 基金份额净值计算和基金会计核算的义务由基金
担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相 管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管
关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一 理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如
致意见的，按照基金管理人的计算结果对外予以 经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达
公布。 成一致意见的，按照基金管理人的计算结果对外
予以公布。

（三）估值错误的处理方式 （三）估值错误的处理方式

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、
理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基 合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。
金份额净值小数点后 3 位以内(含第 3 位)发生估值 当任何一类基金份额净值小数点后 4 位以内(含
错误时，视为基金份额净值错误。 第 4 位)发生估值错误时，视为该类基金份额净值
基金合同的当事人应按照以下约定处理： 错误。

...... 基金合同的当事人应按照以下约定处理：

4、基金份额净值估值错误处理的方法如下： ......

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：
理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取 （1）当任何一类基金份额净值计算出现错误
合理的措施防止损失进一步扩大。 时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托
（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时， 管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。
基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会 （2）错误偏差达到该类基金份额净值的
备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中
金管理人应当公告。 国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值
（3）当基金份额净值计算差错给基金和基金 的 0.5%时，基金管理人应当公告。

份额持有人造成损失需要进行赔偿时，基金管理 （3）当任何一类基金份额净值计算差错给基
人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的 金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，
责任，经确认后按以下条款进行赔偿： 基金管理人和基金托管人应根据实际情况界定双
...... 方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿：
......

九、基 （三）基金收益分配原则 （三）基金收益分配原则

金 收 （1）本基金收益分配方式分两种：现金分红 （1）本基金收益分配方式分两种：现金分红
益 分 与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金 与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金
配 红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不 红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，
选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 且基金份额持有人可对 A 类、C 类基金份额分别
（2）基金收益分配后基金份额净值不能低于 选择不同的分红方式；若投资者不选择，本基金
面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减 默认的收益分配方式是现金分红；

去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面 （2）基金收益分配后各类基金份额净值不
值； 能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基金
（3）每一基金份额享有同等分配权； 份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额
......

后不能低于面值；

（3）由于本基金 A 类基金份额不收取销售
服务费，而 C 类基金份额收取销售服务费，各基
金份额类别对应的可供分配利润将有所不同，本
基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权；
......

（六）基金收益分配中发生的费用 （六）基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手 基金收益分配时所发生的银行转账或其他
续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利 手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红
小于一定金额，不足于支付银行转账或其他手续 利小于一定金额，不足于支付银行转账或其他手
费用时，基金登记机构可将基金份额持有人的现 续费用时，基金登记机构可将基金份额持有人的
金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方 现金红利自动转为相应类别的基金份额。红利再
法，依照《业务规则》执行。 投资的计算方法，依照《业务规则》执行。

十、基 （二）信息披露的内容 （二）信息披露的内容

金 信 ...... ......

息 披 基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中 基金托管人应当按照相关法律、行政法规、
露 国证监会的规定和基金合同的约定，对基金管理 中国证监会的规定和基金合同的约定，对基金管
人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额 理人编制的基金资产净值、各类基金份额净值、
申购赎回价格、基金业绩表现数据、基金定期报告 基金份额申购赎回价格、基金业绩表现数据、基
和更新的招募说明书等相关基金信息进行复核、 金定期报告和更新的招募说明书等相关基金信息
审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 进行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电
子确认。

十一、 （一）基金费用的种类 （一）基金费用的种类

基 金 3、C 类基金份额的销售服务费；

费用 （后续序号依次调整）

（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方 （二）基金费用计提方法、计提标准和支付方
式 式

…… ……

上述“一、基金费用的种类”中第 3－9 项费 3、C 类基金份额的销售服务费

用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支 本基金A 类基金份额不收取销售服务费，C 类
出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产 基金份额的销售服务费年费率为 0.10%。本基金
中支付。 销售服务费主要用于本基金持续销售以及基金份
额持有人服务等各项费用。

本基金的销售服务费按前一日 C 类基金份额
基金资产净值的 0.10%年费率计提。销售服务费
的计算方法如下：


H＝E×0.10%÷当年天数

H 为每日应计提的 C 类基金份额的销售服务
费

E 为前一日的 C 类基金份额基金资产净值
基金销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式在次月初 3 个工作日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节假日、公休假或不可抗力等，支付日期顺延。

上述“一、基金费用的种类”中第 4－10 项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

（后续序号依次调整）
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