工银瑞信基金管理有限公司

关于工银瑞信现代服务业灵活配置
混合型证券投资基金增加C类基金份额
类别及修改基金合同、托管协议的公告

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理
办法》等法律法规的规定及工银瑞信现代服务业灵活配置混合型证券投资基金
（以下简称“本基金”）基金合同和招募说明书的约定，为满足投资者的投资需求，
经征基金托管人中国民生银行股份有限公司同意，工银瑞信基金管理有限公司
（以下简称“本基金管理人”）决定自2024年5月31日起为本基金增加C类基金份
额类别。本基金增加份额类别事项属于基金合同约定的不需召开基金份额持有
人大会的事项，其余修改对原有基金份额持有人的利益无实质性不利影响，根据
基金合同的约定，可由基金管理人和基金托管人协商后修改基金合同，不需召开
基金份额持有人大会。具体事项公告如下：

一、本基金的基金份额分类情况

自2024年5月31日起，本基金增加C类基金份额(基金代码: 021558)，本次

增加该基金份额类别后，将设置两类基金份额：

A类基金份额：指在投资人认购/申购、赎回基金时收取认购/申购费用、赎回
费用，并不再从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额。

C类基金份额：指在投资人申购基金时不收取申购费用、赎回时收取赎回费
用，且从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额。

两类基金份额分别设置对应的基金代码并分别计算基金份额净值。投资者
申购时可以自主选择与A类基金份额和C类基金份额相对应的基金代码进行申
购。

二、新增C类基金份额的销售机构

直销机构：工银瑞信基金管理有限公司

其他基金销售机构：浙商证券股份有限公司、腾安基金销售(深圳)有限公司、
上海天天基金销售有限公司、上海好买基金销售有限公司、蚂蚁(杭州)基金销售
有限公司、北京雪球基金销售有限公司、京东肯特瑞基金销售有限公司、浙江同
花顺基金销售有限公司、珠海盈米基金销售有限公司、南京苏宁基金销售有限公
司、嘉实财富管理有限公司、上海华夏财富投资管理有限公司、北京汇成基金销
售有限公司、上海基煜基金销售有限公司、万家财富基金销售（天津）有限公司
等。

三、本基金各类份额类别的费用费率结构

(一) 费用费率结构

费用种类 A类基金份额 此次新增的C类基金份额

申购金额（M）＜100万 1.50%

申购费率 100万≤M＜300万 1.00% 0%

300万≤M＜500万 0.80%

M≥500万 按笔收取，1,000元/笔

Y＜7天 1.50% Y＜7天 1.50%

7天≤Y〈 30天 0.75% 7天≤Y＜30天 0.50%

赎回费率 30天≤Y〈1年 0.50%

1年≤Y〈2年 0.30% 30天≤Y 0%

Y≥2年 0%

销 售 服 务 0% 0.60%

费

首 次 申 购 1元

起点金额

追 加 申 购 1元

最低金额

基 金 账 户

最 低 基 金 10份

份额余额

基 金 管 理 1.20%

费率

基 金 托 管 0.20%

费率

注：Y 为持有期限，1 年指 365 天。申购的基金份额持有期限自注册登记系

统确认之日起开始计算，至该部分基金份额赎回确认日止，且基金份额赎回确认
日不计入持有期限。

(二) 本基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并

最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《公开募集证券投资基金信息披露
管理办法》的有关规定在规定媒介上公告。

四、基金合同、托管协议的修订

为确保本基金增加新的基金份额符合法律法规的规定，本基金管理人就基
金合同、托管协议的相关内容进行了修订，本项修订属于基金合同中约定的不需
召开基金份额持有人大会的事项，其余修订对原有基金份额持有人的利益无实
质性不利影响，根据基金合同的约定，可由基金管理人和基金托管人协商后修改
基金合同，不需召开基金份额持有人大会。

本基金基金合同和托管协议的修改详见附件《工银瑞信现代服务业灵活配
置混合型证券投资基金基金合同、托管协议修改前后文对照表》。

本基金管理人将于公告当日将修改后的本基金基金合同、托管协议登载于
公司网站及中国证监会基金电子披露网站，并根据《公开募集证券投资基金信息
披露管理办法》的规定对招募说明书及基金产品资料概要进行更新。投资者欲了
解基金信息请仔细阅读本基金的基金合同、招募说明书、基金产品资料概要及相
关法律文件、信息披露文件。

本基金管理人可以在法律法规和基金合同规定范围内调整上述有关内容。

投资者可登录本基金管理人网站（www.icbccs.com.cn）或拨打本基金管理人
的客户服务电话（400-811-9999）获取相关信息。

本公告的解释权归本公司所有。

风险提示：本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金
财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其
将来表现。投资有风险，敬请投资者认真阅读基金的相关法律文件、信息披露文
件，并选择适合自身风险承受能力的投资品种进行投资。

特此公告。


工银瑞信基金管理有限公司

二○二四年五月三十一日

《工银瑞信现代服务业灵活配置混合型证券投资基金基金合同、托管协议修
改前后文对照表》

章 原基金合同 修改后基金合同

节 内容 内容

第
一 六、本基金合同关于基金产品资料概要的
部 编制、披露及更新等内容，将不晚于2020
分 年9月1日起执行。

前
言

53、A类基金份额：指在投资人认购/申购、

赎回基金时收取认购/申 购费用 、赎 回费

第 55、基金产品资料概要：指《工银瑞信现代 用，并不再从本类别基金资产中计提销售
二 服务业灵活配置混合型证券投资基金基 服务费的基金份额

部 金产品资料概要》及其更新（本基金合同 54、C类基金份额：指在投资人申购基

分 关于基金产品资料概要的编制、披露及更 金时不收取申购费用、赎回时收取赎回费

释 新等内容，将不晚于2020年9月1日起执 用，且从本类别基金资产中计提销售服务

义 行） 费的基金份额

57、基金产品资料概要：指《工银瑞信

现代服务业灵活配置混合型证券投资基金

基金产品资料概要》及其更新

八、基金份额类别

本基金根据所收取认购/申购费用、赎

回费用、销售服务费方式的差异，将基金份

额分为不同的类别。其中：

1、在投资人认购/申购、赎回基金时收

取认购/申购费用、赎回费用，并不再从本

第 类别基金资产中计提销售服务费的基金份

三 八额基金设基别告、。持金置增金的基有管在不设份具金人理不同新额体份利人违的的持规额益可反申份有则类无根法购额人等别实据律费类大相质基法、别会关赎不金规事。。回利发规新有项费影展定的关届，响需且份基时而的要对额金将无前，基类份另需为提金别额行召本下基可类开公份，额用资C的金计净类、值算，产基A称赎基2。并本类中金为、回金在公基基计代时A份投布金提码金类收额资基。销A份基取。类人金由售额金赎申和份于服和份回购额C基务额费C类基净金费。用类基金值费的，基金时且和用基金份不从基的金份额收本金不份额分类取份同额将设别申额，，分称本不基购累金别同为基费计
部
分

基
金
的
基
本
情

况 在不违反法律法规规定且对基金份额

持有人利益无实质不利影响的前提下，基

金管理人可根据基金发展需要，为本基金

增设新的份额类别。新的份额类别可设置

不同的申购费、赎回费，而无需召开基金份

额持有人大会。有关基金份额类别的具体

规则等相关事项届时将另行公告。


二、申购和赎回的开放日及时间 二、申购和赎回的开放日及时间

1、开放日及开放时间 1、开放日及开放时间

投资人在开放日办理基金份额的申 投资人在开放日办理基金份额的申购

购和赎回，具体办理时间为上海证券交易 和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、

所、深圳证券交易所的正常交易日的交易 深圳证券交易所的正常交易日的交易时

时间，但基金管理人根据法律法规、中国 间，但基金管理人根据法律法规、中国证监

证监会的要求或本基金合同的规定公告 会的要求或本基金合同的规定公告暂停申

暂停申购、赎回时除外。 购、赎回时除外。

基金合同生效后，若出现新的证券交 基金合同生效后，若出现新的证券交

易市场、证券交易所交易时间变更或其他 易市场、证券交易所交易时间变更或其他

特殊情况，基金管理人将视情况对前述开 特殊情况，基金管理人将视情况对前述开

第 放日及开放时间进行相应的调整，但应在 放日及开放时间进行相应的调整，但应在
六 实施日前依照《信息披露办法》的有关规 实施日前依照《信息披露办法》的有关规定

部 定在指定媒介上公告。 在指定媒介上公告。

分 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 2、申购、赎回开始日及业务办理时间

基 基金管理人自基金合同生效之日起 基金管理人自基金合同生效之日起不

金 不超过3个月开始办理申购，具体业务办 超过3个月开始办理申购，具体业务办理

份 理时间在申购开始公告中规定。 时间在申购开始公告中规定。

额 基金管理人自基金合同生效之日起 基金管理人自基金合同生效之日起不

的 不超过3个月开始办理赎回，具体业务办 超过3个月开始办理赎回，具体业务办理

申 理时间在赎回开始公告中规定。 时间在赎回开始公告中规定。

购 在确定申购开始与赎回开始时间后， 在确定申购开始与赎回开始时间后，

与 基金管理人应在申购、赎回开放日前依照 基金管理人应在申购、赎回开放日前依照
赎 《信息披露办法》的有关规定在指定媒介《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上

回 上公告申购与赎回的开始时间。 公告申购与赎回的开始时间。

基金管理人不得在基金合同约定之 基金管理人不得在基金合同约定之外

外的日期或者时间办理基金份额的申购、的日期或者时间办理基金份额的申购、赎

赎回或者转换。投资人在基金合同约定 回或者转换。投资人在基金合同约定之外

之外的日期和时间提出申购、赎回或转换 的日期和时间提出申购、赎回或转换申请

申请且登记机构确认接受的，其基金份额 且登记机构确认接受的，其基金份额申购、

申购、赎回或转换价格为下一开放日基金 赎回或转换价格为下一开放日该类基金份

份额申购、赎回或转换的价格。 额申购、赎回或转换的价格。

三、申购与赎回的原则 三、申购与赎回的原则

1、“未知价”原则，即申购、赎回价格 1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以

以申请当日收市后计算的基金份额净值 申请当日收市后计算的各类基金份额净值

为基准进行计算； 为基准进行计算；

六、申购和赎回的价格、费用及其用途

1、本基金各类基金份额净值的计算，

六、申购和赎回的价格、费用及其用途 均保留到小数点后3位，小数点后第4位四

1、本基金份额净值的计算，保留到小 舍五入，由此产生的收益或损失由基金财

数点后3位，小数点后第4位四舍五入，由 产承担。T日的各类基金份额净值在当天

此产生的收益或损失由基金财产承担。T 收市后计算，并在T+1日内公告。遇特殊

日的基金份额净值在当天收市后计算，并 情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计

在T+1日内公告。遇特殊情况，经中国证 算或公告。

监会同意，可以适当延迟计算或公告。 2、申购份额的计算及余额的处理方

2、申购份额的计算及余额的处理方 式：本基金申购份额的计算详见《招募说明

式：本基金申购份额的计算详见《招募说 书》。本基金A类基金份额的申购费率由

明书》。本基金的申购费率由基金管理人 基金管理人决定，并在招募说明书及基金

决定，并在招募说明书中列示。申购的有 产品资料概要中列示；C类基金份额不收

第 效份额为净申购金额除以当日的基金份 取申购费用，而是从该类别基金资产中计
六 额净值，有效份额单位为份，上述计算结 提销售服务费。申购的有效份额为净申购
部 果均按四舍五入方法，保留到小数点后2 金额除以当日的该类基金份额净值，有效
分 位，由此产生的收益或损失由基金财产承 份额单位为份，上述计算结果均按四舍五

基 担。 入方法，保留到小数点后2位，由此产生的

金 3、赎回金额的计算及处理方式：本基 收益或损失由基金财产承担。

份 金赎回金额的计算详见《招 募说明书》。 3、赎回金额的计算及处理方式：本基

额 本基金的赎回费率由基金管理人决定，并 金赎回金额的计算详见《招募说明书》。本
的 在招募说明书中列示，其中对持续持有期 基金A类和C类基金份额的赎回费率由基
申 少于7 日的投资者收取不低于1.5%的赎 金管理人决定，并在招募说明书及基金产
购 回费，并 将上述赎回费全额计入基金财 品资料概要中列示，其中对持续持有期少
与 产。赎回金额为按实际确认的有效赎回 于7 日的投资者收取不低于1.5%的赎回
赎 份额乘以当日基金份额净值并扣除相应 费，并将上述赎回费全额计入基金财产。
回 的费用，赎回金额单位为元。上述计算结 赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘

果均按四舍五入方法，保留到小数点后2 以当日该类基金份额净值并扣除相应的费

位，由此产生的收益或损失由基金财产承 用，赎回金额单位为元。上述计算结果均

担。 按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由

4、申购费用由投资人承担，不列入基 此产生的收益或损失由基金财产承担。

金财产。 4、本基金A类基金份额的申购费用由

5、赎回费用由赎回基金份额的基金 申购A类基金份额的投资人承担，不列入

份额持有人承担，在基金份额持有人赎回 基金财产。

基金份额时收取。赎回费用纳入基金财 5、本基金A类和C类基金份额的赎回

产的比例详见招募说明书，未归入基金财 费用由赎回基金份额的基金份额持有人承


产的部分用于支付登记费和其他必要的 担，在基金份额持有人赎回基金份额时收

手续费。 取。赎回费用纳入基金财产的比例详见招

募说明书，未归入基金财产的部分用于支

付登记费和其他必要的手续费。

九、巨额赎回的情形及处理方式 九、巨额赎回的情形及处理方式

1、巨额赎回的认定 1、巨额赎回的认定

若本基金单个开放日内的基金份额 若本基金单个开放日内的基金份额净

净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金 赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转

转换中转出申请份额总数后扣除申购申 换中转出申请份额总数后扣除申购申请份

请份额总数及基金转换中转入申请份额 额总数及基金转换中转入申请份额总数后

总数后的余额)超过前一开放日的基金总 的余额)超过前一开放日的基金总份额的

份额的10%，即认为是发生了巨额赎回。 10%，即认为是发生了巨额赎回。

2、巨额赎回的处理方式 2、巨额赎回的处理方式

当基金出现巨额赎回时，基金管理人 当基金出现巨额赎回时，基金管理人

可以根据基金当时的资产组合状况决定 可以根据基金当时的资产组合状况决定全

全额赎回或部分延期赎回。 额赎回或部分延期赎回。

（1）全额赎回：当基金管理人认为有 （1）全额赎回：当基金管理人认为有能

能力支付投资人的全部赎回申请时，按正 力支付投资人的全部赎回申请时，按正常

常赎回程序执行。 赎回程序执行。

（2）部分延期赎回：当基金管理人认 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为

为支付投资人的赎回申请有困难或认为 支付投资人的赎回申请有困难或认为因支

因支付投资人的赎回申请而进行的财产 付投资人的赎回申请而进行的财产变现可

变现可能会对基金资产净值造成较大波 能会对基金资产净值造成较大波动时，基

动时，基金管理人在当日接受赎回比例不 金管理人在当日接受赎回比例不低于上一

低于上一开放日基金总份额的10%的前 开放日基金总份额的10%的前提下，可对

第 提下，可对其余赎回申请延期办理。对于 其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回
六 当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申 申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回
部 请量占赎回申请总量的比例，确定当日受 申请总量的比例，确定当日受理的赎回份
分 理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资 额；对于未能赎回部分，投资人在提交赎回
基 人在提交赎回申请时可以选择延期赎回 申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选
金 或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转 择延期赎回的，将自动转入下一个开放日
份 入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回 继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎
额 为止；选择取消赎回的，当日未获受理的 回的，当日未获受理的部分赎回申请将被
的 部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申 撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回
申 请与下一开放日赎回申请一并处理，无优 申请一并处理，无优先权并以下一开放日
购 先权并以下一开放日的基金份额净值为 的该类基金份额净值为基础计算赎回金
与 基础计算赎回金额，以此类推，直到全部 额，以此类推，直到全部赎回为止。如投资
赎 赎回为止。如投资人在提交赎回申请时 人在提交赎回申请时未作明确选择，投资
回 未作明确选择，投资人未能赎回部分作自 人未能赎回部分作自动延期赎回处理。部

动延期赎回处理。部分延期赎回不受单 分延期赎回不受单笔赎回最低份额的限

笔赎回最低份额的限制。 制。

（3）若本基金发生巨额赎回且单个基 （3）若本基金发生巨额赎回且单个基

金份额持有人的赎回申请超过上一开放 金份额持有人的赎回申请超过上一开放日

日基金总份额的10%，基金管理人可以先 基金总份额的10%，基金管理人可以先行

行对该单个基金份额持有人超出10%的 对该单个基金份额持有人超出10%的赎回

赎回申请实施延期办理，而对该单个基金 申请实施延期办理，而对该单个基金份额

份额持有人10%以内（含10%）的赎回申 持有人10%以内（含10%）的赎回申请与其

请与其他基金份额持有人的赎回申请，基 他基金份额持有人的赎回申请，基金管理

金管理人可以根据基金当时的资产组合 人可以根据基金当时的资产组合状况或巨

状况或巨额赎回份额占比情况决定全额 额赎回份额占比情况决定全额赎回或部分

赎回或部分延期赎回。所有延期的赎回 延期赎回。所有延期的赎回申请与下一开

申请与下一开放日赎回申请一并处理，无 放日赎回申请一并处理，无优先权并以下

优先权并以下一开放日的基金份额净值 一开放日的该类基金份额净值为基础计算

为基础计算赎回金额，以此类推，直到全 赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。

部赎回为止。具体见相关公告。 具体见相关公告。

（4）暂停赎回 ：连 续2个开放日以上 （4）暂停赎回：连续 2 个开放日以上

(含本数)发生巨额赎回，如基金管理人认 (含本数)发生巨额赎回，如基金管理人认

为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已

已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回 经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款

款项，但不得超过20个工作日，并应当在 项，但不得超过20个工作日，并应当在指

指定媒介上进行公告。 定媒介上进行公告。

十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申

购或赎回的公告 购或赎回的公告

1、发生上述暂停申购或赎回情况的， 1、发生上述暂停申购或赎回情况的，

基金管理人应在规定期限内在指定媒介 基金管理人应在规定期限内在指定媒介上

上刊登暂停公告。 刊登暂停公告。

第 2、如发生暂停的时间为1日，基金管 2、如发生暂停的时间为1日，基金管

六 理人应于重新开放日，在指定媒介上刊登 理人应于重新开放日，在指定媒介上刊登
部 基金重新开放申购或赎回公告，并公布最 基金重新开放申购或赎回公告，并公布最

分 近1个开放日的基金份额净值。 近1个开放日的各类基金份额净值。

基 3、如果发生暂停的时间超过1日但少 3、如果发生暂停的时间超过1日但少

金 于2周，暂停结束基金重新开放申购或赎 于2周，暂停结束基金重新开放申购或赎
份 回时，基金管理人应提前2个工作日在指 回时，基金管理人应提前2个工作日在指
额 定媒介刊登基金重新开放申购或赎回的 定媒介刊登基金重新开放申购或赎回的公
的 公告，并在重新开始办理申购或赎回的开 告，并在重新开始办理申购或赎回的开放
申 放日公告最近1个工作日的基金份额净 日公告最近1个工作日的各类基金份额净

购 值。 值。

与 4、如果发生暂停的时间超过2周，暂 4、如果发生暂停的时间超过2周，暂

赎 停期间，基金管理人应每2周至少重复刊 停期间，基金管理人应每2周至少重复刊
回 登暂停公告一次。暂停结束基金重新开 登暂停公告一次。暂停结束基金重新开放

放申购或赎回时，基金管理人应提前2个 申购或赎回时，基金管理人应提前2个工

工作日在指定媒介连续刊登基金重新开 作日在指定媒介连续刊登基金重新开放申

放申购或赎回的公告，并在重新开放申购 购或赎回的公告，并在重新开放申购或赎

或赎回日公告最近1个工作日的基金份额 回日公告最近1个工作日的各类基金份额

净值。 净值。

第
七
部 三行基份合的合签、章为同基金额同基》》或每即金基投，金当即的签份视份金资份事成当字基为额投者额人为事为金对。资自持并《本人必份基者依有不基基，要额金持据直人以金金条具《份有至在合份基件有额《本其同额金同。持基基不》等持合有金的金再的有同人合承基持》合人作同认金有取法》和为和份本得上《《权接额基基基基书益受面金金金金的。，三为金额同金当签法》、字权份事即投，基的即为益基同额人视资金当成必。金一。并为者份事为要投类基不对自额人《本条资别金以依持，基基件者每份在直据有《金金。持份额至《人基合份基有基持其金同有本金不额金合》人基份再持合的同作金额持有同承》为基具有上》人认《取金有本书和和基得《份同基面接金基基额等金签受合金金的的的章，同份基行合合或基》
分
基
金
合
同
当
事
人
及
权
利
义
务

第 一、召开事由 一、召开事由

八 1、除法律法规、中国证监会和基金合 1、除法律法规、中国证监会和基金合

部 同另有规定的以外，当出现或需要决定下 同另有规定的以外，当出现或需要决定下
分 列事由之一的，应当召开基金份额持有人 列事由之一的，应当召开基金份额持有人

基 大会： 大会：

金 （1）修改基金合同的重要内容或者提 （1）修改基金合同的重要内容或者提

份 前终止《基金合同》； 前终止《基金合同》；

额 （2）更换基金管理人； （2）更换基金管理人；

持 （3）更换基金托管人； （3）更换基金托管人；

有 （4）转换基金运作方式； （4）转换基金运作方式；

人 （5）提高基金管理人、基金托管人的 （5）提高基金管理人、基金托管人的报

大 报酬标准； 酬标准或提高销售服务费；

会

第 一、召开事由 一、召开事由

八 2、在不违背法律法规和基金合同的 2、在不违背法律法规和基金合同的约

部 约定，以及对基金份额持有人利益无实质 定，以及对基金份额持有人利益无实质性
分 性不利影响的情况下，以下情况可由基金 不利影响的情况下，以下情况可由基金管

基 管理人和基金托管人协商后修改，不需召 理人和基金托管人协商后修改，不需召开

金 开基金份额持有人大会： 基金份额持有人大会：

份 （1）法律法规要求增加的基金费用的 （1）法律法规要求增加的基金费用的

额 收取； 收取；

持 （2）在法律法规和《基金合同》规定的 （2）在法律法规和《基金合同》规定的

有 范围内且对基金份额持有人利益无实质 范围内且对基金份额持有人利益无实质性
人 性不利影响的情况下调整本基金的申购 不利影响的情况下调整本基金的申购费

大 费率或变更收费方式； 率、降低销售服务费率或变更收费方式；

会

四、估值程序 四、估值程序

1、基金份额净值是按照每个开放日 1、各类基金份额净值是按照每个开放

闭市后，基金资产净值除以当日基金份额 日闭市后，各类基金资产净值除以当日该

的余额数量计算，精确到0.001元，小数点 类基金份额的余额数量计算，均精确到

后第4位四舍五入。国家另有规定的，从 0.001元，小数点后第4位四舍五入。国家

其规定。 另有规定的，从其规定。

基金管理人每个开放日计算基金资 基金管理人每个开放日计算基金资产

产净值及基金份额净值，并按规定公告。 净值及各类基金份额净值，并按规定公告。

2、基金管理人应每个开放日对基金 2、基金管理人应每个开放日对基金资

资产估值。但基金管理人根据法律法规 产估值。但基金管理人根据法律法规或本

或本基金合同的规定暂停估值时除外 。基金合同的规定暂停估值时除外。基金管

基金管理人每个开放日对基金资产估值 理人每个开放日对基金资产估值后，将各

后 ，将基金份额净值结果发送基金托管 类基金份额净值结果发送基金托管人，经

第 人，经基金托管人复核无误后，由基金管 基金托管人复核无误后，由基金管理人对

十 理人对外公布。 外公布。

四 五、估值错误的处理 五、估值错误的处理

部 基金管理人和基金托管人将采取必 基金管理人和基金托管人将采取必

分 要、适当、合理的措施确保基金资产估值 要、适当、合理的措施确保基金资产估值的

基 的准确性、及时性。当基金份额净值小数 准确性、及时性。当任一类基金份额净值
金 点后3位以内(含第3位)发生估值错误时，小数点后3位以内(含第3位)发生估值错

资 视为基金份额净值错误。 误时，视为该类基金份额净值错误。

产 本基金合同的当事人应按照以下约 本基金合同的当事人应按照以下约定

估 定处理： 处理：

值 …… ……

4、基金份额净值估值错误处理的方 4、基金份额净值估值错误处理的方法

法如下： 如下：

（1）基金份额净值计算出现错误时， （1）任一类基金份额净值计算出现错

基金管理人应当立即予以纠正，通报基金 误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报

托管人，并采取合理的措施防止损失进一 基金托管人，并采取合理的措施防止损失

步扩大。 进一步扩大。

（2）错 误偏差达到基金份额净值的 （2）错误偏差达到该类基金份额净值

0.25%时，基金管理人应当通报基金托管 的0.25%时，基金管理人应当通报基金托

人并报中国证监会备案；错误偏差达到基 管人并报中国证监会备案；错误偏差达到

金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公 该类基金份额净值的0.5%时，基金管理人

告。 应当公告。

（3）前述内容如法律法规或监管机关 （3）前述内容如法律法规或监管机关

另有规定的，从其规定处理。 另有规定的，从其规定处理。

第

十 七、基金净值的确认 七、基金净值的确认

四 用于基金信息披露的基金资产净值 用于基金信息披露的基金资产净值和

部 和基金份额净值由基金管理人负责计算，各类基金份额净值由基金管理人负责计
分 基金托管人负责进行复核。基金管理人 算，基金托管人负责进行复核。基金管理

基 应于每个开放日交易结束后计算当日的 人应于每个开放日交易结束后计算当日的
金 基金资产净值和基金份额净值并发送给 基金资产净值和各类基金份额净值并发送
资 基金托管人。基金托管人对净值计算结 给基金托管人。基金托管人对净值计算结
产 果复核确认后发送给基金管理人，由基金 果复核确认后发送给基金管理人，由基金

估 管理人对基金净值予以公布。 管理人对基金净值予以公布。

值


一、基金费用的种类

1、基金管理人的管理费；

2、基金托管人的托管费；

3、本基金从C类基金份额的基金财产

中计提的销售服务费；

4、《基金合同》生效后与基金相关的信

息披露费用；

5、《基金合同》生效后与基金相关的会

计师费、律师费、仲裁费和诉讼费；

6、基金份额持有人大会费用；

7、基金的证券、期货交易费用；

一、基金费用的种类 8、基金的银行汇划费用；

1、基金管理人的管理费； 9、基金的相关账户的开户及维护费

2、基金托管人的托管费； 用；

第 3、《基金合同》生效后与基金相关的 10、按照国家有关规定和《基金合同》

十 信息披露费用； 约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

五 4、《基金合同》生效后与基金相关的 二、基金费用计提方法、计提标准和支

部 会计师费、律师费、仲裁费和诉讼费； 付方式

分 5、基金份额持有人大会费用； 3、C类基金份额的销售服务费

基 6、基金的证券、期货交易费用； 本基金A类基金份额不收取销售服务

金 7、基金的银行汇划费用； 费，C类基金份额的销售服务费按前一日C

费 8、基金的相关账户的开户及维护费 类基金份额的基金资产净值的0.60%的年

用 用； 费率计提。C类基金份额的销售服务费的

与 9、按照国家有关规定和《基金合同》计算方法如下：

税 约定，可以在基金财产中列支的其他费 H＝E×0.60%÷当年天数

收 用。 H为C类基金份额每日应计提的销售

上述“一、基金费用的种类中第3－9 服务费

项费用”，根据有关法规及相应协议规定， E为C类基金份额前一日的基金资产

按费用实际支出金额列入当期费用，由基 净值

金托管人从基金财产中支付。 C类基金份额销售服务费每日计提，

逐日累计至每月月末，按月支付。经基金

管理人与基金托管人双方核对无误后，基

金托管人于次月前5个工作日内从基金财

产中一次性支付给基金管理人，由基金管

理人代付给销售机构。若遇法定节假日、

休息日或不可抗力致使无法按时支付的，

顺延至最近可支付日支付。

上述“一、基金费用的种类”中第4－

10 项费用，根据有关法规及相应协议规

定，按费用实际支出金额列入当期费用，由

基金托管人从基金财产中支付。

第 三、基金收益分配原则

十 三、基金收益分配原则 2、本基金收益分配方式分两种：现金

六 2、本基金收益分配方式分两种：现金 分红与红利再投资，投资者可选择现金红

部 分红与红利再投资，投资者可选择现金红 利或将现金红利自动转为相应类别的基金
分 利或将现金红利自动转为基金份额进行 份额进行再投资；若投资者不选择，本基金
基 再投资；若投资者不选择，本基金默认的 默认的收益分配方式是现金分红；

金 收益分配方式是现金分红； 3、基金收益分配后各类基金份额净值

的 3、基金收益分配后基金份额净值不 不能低于面值，即基金收益分配基准日的

收 能低于面值，即基金收益分配基准日的基 各类基金份额净值减去每单位该类基金份
益 金份额净值减去每单位基金份额收益分 额收益分配金额后不能低于面值；

与 配金额后不能低于面值； 4、同一类别每一基金份额享有同等分

分 4、每一基金份额享有同等分配权； 配权；

配
第
十

六 六、基金收益分配中发生的费用 六、基金收益分配中发生的费用

部 基金收益分配时所发生的银行转账 基金收益分配时所发生的银行转账或

分 或其他手续费用由投资者自行承担。当 其他手续费用由投资者自行承担。当投资
基 投资者的现金红利小于一定金额，不足于 者的现金红利小于一定金额，不足于支付
金 支付银行转账或其他手续费用时，基金登 银行转账或其他手续费用时，基金登记机
的 记机构可将基金份额持有人的现金红利 构可将基金份额持有人的现金红利自动转
收 自动转为基金份额。红利再投资的计算 为相应类别的基金份额。红利再投资的计

益 方法，依照《业务规则》执行。 算方法，依照《业务规则》执行。

与
分
配

五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息

（四）基金净值信息 （四）基金净值信息

《基金合同》生效后，在开始办理基金 《基金合同》生效后，在开始办理基金

份额申购或者赎回前，基金管理人应当至 份额申购或者赎回前，基金管理人应当至

少每周公告一次基金资产净值和基金份 少每周公告一次基金资产净值和各类基金

第 额净值。 份额净值。

十 在开始办理基金份额申购或者赎回 在开始办理基金份额申购或者赎回

八 后，基金管理人应当在不晚于每个开放日 后，基金管理人应当在不晚于每个开放日
部 的次日，通过指定网站、基金销售机构网 的次日，通过指定网站、基金销售机构网站
分 站或者营业网点披露开放日的基金份额 或者营业网点披露开放日的各类基金份额

基 净值和基金份额累计净值。 净值和基金份额累计净值。

金 基金管理人应当在不晚于半年度和 基金管理人应当在不晚于半年度和年

的 年度最后一日的次日，在指定网站披露半 度最后一日的次日，在指定网站披露半年
信 年度和年度最后一日的基金份额净值和 度和年度最后一日的各类基金份额净值和

息 基金份额累计净值。 基金份额累计净值。

披 …… ……

露 （七）临时报告 （七）临时报告

15、基 金管理费、基金托管费、申购 15、基金管理费、基金托管费、销售服

费、赎回费等费用计提标准、计提方式和 务费、申购费、赎回费等费用计提标准、计

费率发生变更； 提方式和费率发生变更；

16、基金份额净值估值错误达基金份 16、任一类基金份额净值估值错误达

额净值百分之零点五； 该类基金份额净值百分之零点五；

六、信息披露事务管理 六、信息披露事务管理

第 基金管理人、基金托管人应当建立健 基金管理人、基金托管人应当建立健

十 全信息披露管理制度，指定专门部门及高 全信息披露管理制度，指定专门部门及高

八 级管理人员负责管理信息披露事务。 级管理人员负责管理信息披露事务。

部 基金信息披露义务人公开披露基金 基金信息披露义务人公开披露基金信

分 信息，应当符合中国证监会相关基金信息 息，应当符合中国证监会相关基金信息披
基 披露内容与格式准则等法律法规规定。 露内容与格式准则等法律法规规定。

金 基金托管人应当按照相关法律法规、 基金托管人应当按照相关法律法规、

的 中国证监会的规定和《基金合同》的约定，中国证监会的规定和《基金合同》的约定，
信 对基金管理人编制的基金资产净值、基金 对基金管理人编制的基金资产净值、各类
息 份额净值、基金份额申购赎回价格、基金 基金份额净值、基金份额申购赎回价格、基
披 定期报告、更新的招募说明书、基金产品 金定期报告、更新的招募说明书、基金产品
露 资料概要、基金清算报告等公开披露的相 资料概要、基金清算报告等公开披露的相

关基金信息进行复核、审查，并向基金管 关基金信息进行复核、审查，并向基金管理

理人进行书面或电子确认。 人进行书面或电子确认。

章 原托管协议 修改后托管协议

节 内容 内容

三 、
基
金
托
管
人
对 （二）基金托管人应根据有关法律法规的
基 规定及《基金合同》的约定，对基金资产净（二）基金托管人应根据有关法律法规的规
金 值计算、基金份额净值计算、应收资金到 定及《基金合同》的约定，对基金资产净值
管 账、基金费用开支及收入确定、基金收益 计算、各类基金份额净值计算、应收资金到
理 分配、相关信息披露、基金宣传推介材料 账、基金费用开支及收入确定、基金收益分
人 中登载基金业绩表现数据等进行监督和 配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登

的 核查。 载基金业绩表现数据等进行监督和核查。

业
务
监
督
和
核
查
四 、
基
金
管
理 基金管理人对基金托管人履行托管职责 基金管理人对基金托管人履行托管职责情
人 情况进行核查，核查事项包括但不限于基 况进行核查，核查事项包括但不限于基金
对 金托管人安全保管基金财产、开设基金财 托管人安全保管基金财产、开设基金财产
基 产的资金账户、证券账户等投资所需其他 的资金账户、证券账户等投资所需其他账
金 账户、复核基金管理人计算的基金资产净 户、复核基金管理人计算的基金资产净值
托 值和基金份额净值、根据管理人指令办理 和各类基金份额净值、根据管理人指令办
管 清算交收、相关信息披露和监督基金投资 理清算交收、相关信息披露和监督基金投

人 运作等行为。 资运作等行为。

的
业
务
核
查

（三）资金、证券账目及交易记录的核对 （三）资金、证券账目及交易记录的核对

对基金的交易记录，由基金管理人、 对基金的交易记录，由基金管理人、基

基金托管人按日进行核对。每日对外披 金托管人按日进行核对。每日对外披露各

七 、露实基际金交份易额记净录值与之基前金，会必计须账保簿证上当的天交所易有 类基金份额净值之前，必须保证当天所有

交 实际交易记录与基金会计账簿上的交易记

易 记录完全一致。如果实际交易记录与会 录完全一致。如果实际交易记录与会计账
及 计账簿记录不一致，造成基金会计核算不 簿记录不一致，造成基金会计核算不完整
清 完整或不真实，由此导致的损失由基金的 或不真实，由此导致的损失由基金的会计

算 会计责任方承担。 责任方承担。

交 对基金的资金账目，由相关各方每日 对基金的资金账目，由相关各方每日

收 对账一次，确保相关各方账账相符。 对账一次，确保相关各方账账相符。

安 对基金证券账目，由每周最后一个交 对基金证券账目，由每周最后一个交

排 易日终了时相关各方进行对账。 易日终了时相关各方进行对账。

对实物券账目，每月月末相关各方进 对实物券账目，每月月末相关各方进

行账实核对。 行账实核对。

对交易记录，由相关各方每日对账一 对交易记录，由相关各方每日对账一

次。 次。

（一）基金资产净值的计算 （一）基金资产净值的计算

1、基金资产净值的计算、复核的时间 1、基金资产净值的计算、复核的时间

和程序 和程序

基金资产净值是指基金资产总值减 基金资产净值是指基金资产总值减去

去负债后的价值。基金份额净值是指计 负债后的价值。各类基金份额净值是指计

八 、算日基金资产净值除以该计算日基金份 算日各类基金资产净值除以该计算日该类
基 额总份额后的数值。基金份额净值的计 基金份额总份额后的数值。各类基金份额
金 算保留到小数点后3位，小数点后第4位 净值的计算均保留到小数点后3位，小数
资 四舍五入，由此产生的误差计入基金财 点后第4位四舍五入，由此产生的误差计

产 产。 入基金财产。

净 基金管理人应每个工作日对基金资 基金管理人应每个工作日对基金资产

值 产估值。但基金管理人根据法律法规或 估值。但基金管理人根据法律法规或本基
计 本基金合同的规定暂停估值时除外。估 金合同的规定暂停估值时除外。估值原则
算 值原则应符合《基金合同》、《证券投资基 应符合《基金合同》、《证券投资基金会计核
和 金会计核算业务指引》及其他法律、法规 算业务指引》及其他法律、法规的规定。用
会 的规定。用于基金信息披露的基金资产 于基金信息披露的基金资产净值和各类基
计 净值和基金份额净值由基金管理人负责 金份额净值由基金管理人负责计算，基金
核 计算，基金托管人复核。基金管理人应于 托管人复核。基金管理人应于每个工作日
算 每个工作日交易结束后计算当日的基金 交易结束后计算当日的各类基金份额净值

份额、资产净值并以双方认可的方式发送 并以双方认可的方式发送给基金托管人。

给基金托管人。基金托管人对净值计算 基金托管人对净值计算结果复核后以双方

结果复核后以双方认可的方式发送给基 认可的方式发送给基金管理人，由基金管

金管理人，由基金管理人对基金净值予以 理人对基金净值予以公布。

公布。


（三）估值差错处理 （三）估值差错处理

基金管理人和基金托管人将采取必 基金管理人和基金托管人将采取必

要、适当、合理的措施确保基金资产估值 要、适当、合理的措施确保基金资产估值的

八 、的准确当性基、金及份时额性净。值 小数点后3位以内 准确性、及时性。

基 当任一类基金份额净值小数点后3位

金 (含第3位)发生估值错误时，视为基金份额 以内(含第3位)发生估值错误时，视为该类

资 净值错误。 基金份额净值错误。

产 本基金合同的当事人应按照以下约 本基金合同的当事人应按照以下约定

净 定处理： 处理：

值 …… ……

计 4、基金份额净值估值错误处理的方 4、基金份额净值估值错误处理的方法

算 法如下： 如下：

和 （1）基金份额净值计算出现错误时， （1）任一类基金份额净值计算出现错

会 基金管理人应当立即予以纠正，通报基金 误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报
计 托管人，并采取合理的措施防止损失进一 基金托管人，并采取合理的措施防止损失

核 步扩大。 进一步扩大。

算 （2）错误偏差达到基金份额净值的 （2）错误偏差达到该类基金份额净值

0.25%时，基金管理人应当通报基金托管 的0.25%时，基金管理人应当通报基金托

人并报中国证监会备案；错误偏差达到基 管人并报中国证监会备案；错误偏差达到

金份额净值的0.5%时，基金管理人应当公 该类基金份额净值的0.5%时，基金管理人

告。 应当公告。

九 、（下每配个分利再收能金配从一月益金其，红低利投次或份）本基可分额4规25与于13润资收将额、基、、、、金不配后每定本法红面在基的；益现净金若收进方不一。基律利值符金分金值3每投0益行式能基金法再；合收配红减%年即资分收是低金收规投，有益比利去收基若者配益现于份益或资关分例自每《益金不的分金面额分监，基基配不动单分投收选原配分值享配管金金后得转位配资益择则红有；；方机合分基低为基次者分同；，式关同数红金于基金本可配等分另》最条份该金份基选基分生两有多件额次份额金择准配效种规为的净可额收默现日权不定：4前值供进益认现金的；满的次金红分行分的提不基3， ，（下每利月分利份默不各额配从一可认收权其额次或类，红能润）本基不的益规34进收将基；25与低1的、、、、基、金进收分定基同行益现金本法红于在3金0收行益配。金一再分金份基律利面符%每益收分金收类投配红额金法，再值合年若分益配额益别资比利净收规投；有《收即配分方后分每例自值；益或资基关若益基的配式不配一不动减分监，金基投分金投原是能；后基得转去配管合资金配收资则现低各金低为每方机同者分次益者金于类份于相单式关》不红数分可分面基额该应位生分另选最条配选红值金享次类该效两有择多件基择；；份有可别类不种规，为的准现额同本供的基满定：4前现日金净等基分基金3的次金金的值分个配金份红提，，
基
金
收
益
分
配
十 、（露关相金监露信金协效产赎会支文法约值金披向认二中的件。、法公决规督息产议托净回露应持定基定）基的义，根基、律告议、披基、品管值价的的证期金基，由金中保基对职务据金、、法露金资人和格相信券报管金基份国基股证金《基责。托规的管料、负基关息的告理管金信额证金指其份澄金和管、文理概《有金基披投和人理管息净监定期履额清管信人件基要人积份金露资更出人理披值会期货行发公息理应包金、和极额信职情新具和《人露、、的报按售告披当括合人中基基配净息责况的书基基拟办规告照公、露按基同小金编合值进金金等招面。基金定法、定法告程》照金临企业制、、行托并合基其募文金托》和定的序、互基《相招的时业绩《的负复管同金他说件份管方规相金基关募要报基私表》基责核人管必明或额人式定督份、金法说求告金募现公金、应理要书者持在基和各审促额合律明，、合债数布资根人的等盖有信金时本自基、查申同、书、同据。产据和公公章人彼息托行限基资承金》》购，、、产管基基生的基并政担大告开确此披相净披资金、（中法应管保务信金议告值回议证由法约各金露金二的、基管产和价定类的的证定。、、律人规息券）基基股职金理基品各格基相信其期基，根基、法负披的对金金指中责管人、金资类金关息履报金据金规有露投基份澄定期国《和理出管料基份基披行告管托、积的资《金额清信期货证信人具概理金额金露按和理管极文情基管发公息、报监息拟书要人份净信职照更人人配件况中金理售告披告会披定面、额值息和责法新和《应合包等小合、公人露、的露并文、净进基定的。基基基当、括其临企同基告编办互规程负件值行金基方招金金金》按基他时业、金制《法相定的序责或、复金托合式募份托照金必报私业基的基》督和规公者核管同管额和说管相招要的告募《绩金基金促定》布盖、理持人时明人关募的要、基债、表份金审合、基各章。人有限书应在基法说公求、彼金现额资查同资金自确人和披等信根金》律明告，此合数申产，本产资承认大基生并息露公据托、书文监同据购净行基支产担。会效金向披的开相管》、件督、、值持决公净金基托政露基赎的基义披相协关、、，
信
息
披
露


（三）C类基金份额销售服务费的计提比例

和计提方法

本基金A类基金份额不收取销售服务

费，C类基金份额的销售服务费按前一日C

类基金份额的基金资产净值的0.60%的年

费率计提。C类基金份额的销售服务费的

计算方法如下：

H＝E×0.60%÷当年天数

H为C类基金份额每日应计提的销售

（五）基金管理费、基金托管费的复核程 服务费

序、支付方式和时间。基金托管人对不符 E为C类基金份额前一日的基金资产

合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及 净值

《基金合同》的其他费用有权拒绝执行。 （六）基金管理费、基金托管费和销售

基金托管人对基金管理人计提的基 服务费的复核程序、支付方式和时间。基

金管理费、基金托管费等，根据本托管协 金托管人对不符合《基金法》、《运作办法》

议和《基金合同》的有关规定进行复核。 等有关规定以及《基金合同》的其他费用有

基金管理费每日计提，按月支付。由 权拒绝执行。

十 基金管理人向基金托管人发送基金管理 基金托管人对基金管理人计提的基金

一 、费划付指令，经基金托管人复核后于次月 管理费、基金托管费和销售服务费等，根据
基 首日起5个工作日内从基金财产中一次性 本托管协议和《基金合同》的有关规定进行

金 支付给基金管理人。 复核。

费 基金托管费每日计提，按月支付。由 基金管理费每日计提，按月支付。由

用 基金管理人向基金托管人发送基金托管 基金管理人向基金托管人发送基金管理费

费划付指令，基金托管人复核后于次月首 划付指令，经基金托管人复核后于次月首

日起5个工作日内从基金财产中一次性支 日起5个工作日内从基金财产中一次性支

付给基金托管人。 付给基金管理人。

若遇法定节假日、休息日或不可抗力 基金托管费每日计提，按月支付。由

致使无法按时支付的 ，顺 延至法定节假 基金管理人向基金托管人发送基金托管费

日、休息日结束之日起2个工作日内或不 划付指令，基金托管人复核后于次月首日

可抗力情形消除之日起2个工作日内支 起5个工作日内从基金财产中一次性支付

付。 给基金托管人。

C类基金份额销售服务费每日计提，

逐日累计至每月月末，按月支付。经基金

管理人与基金托管人双方核对无误后，基

金托管人于次月前5个工作日内从基金财

产中一次性支付给基金管理人，由基金管

理人代付给销售机构。

若遇法定节假日、休息日或不可抗力

致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、

休息日结束之日起2个工作日内或不可抗

力情形消除之日起2个工作日内支付。
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