博时基金管理有限公司关于博时裕腾纯债债券型证券投资基金

增加 C 类基金份额以及相应修改基金合同和托管协议的公告

为更好地满足广大投资者的理财需求，提供更灵活的理财服务，更好地服务于投资者，根据《博时裕腾纯债债券型证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）的有关约定，博时基金管理有限公司（以下
简称“基金管理人”或“本公司”）经与基金托管人南京银行股份有限公司协商一致，决定自 2023 年 12 月 22 日起对博时裕腾纯债债券型证券投资基金（以下简称“本基金”）增加 C 类基金份额，并对基金合同、托管
协议中有关内容进行相应修订，现将本基金增加 C 类基金份额的相关内容说明如下：

一、 博时裕腾纯债债券型证券投资基金增加 C 类基金份额方案概要

1、基金份额分类

本基金增加基金份额类别后，将分设 A 类、C 类基金份额。 在投资者申购基金时收取申购费，不收取销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；在投资者申购基金时不收取申购费，但从本类别基金资产中
计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。

本基金 A 类、C 类基金份额分别设置代码，其中，A 类基金份额代码为：002354，C 类基金份额代码为：020450。 由于基金费用的不同，A 类、C 类基金份额分别计算和公告各类基金份额净值和各类基金份额累
计净值。

投资者可自行选择申购基金份额类别，目前已持有本基金份额的投资者，其基金账户中保留的本基金份额余额将变更为 A 类基金份额。

2、基金费率

本基金 C 类基金份额相关费率如下表所示：

费率结构 基金分类

申购金额（M，元） A 类基金份额申购费率 C 类基金份额申购费率

M＜100 万 0.80%

申购费率 100 万≤M＜300 万 0.50%

300 万≤M＜500 万 0.30% 0.00%

M≥500 万 每笔 1000 元

持有基金份额期限（Y） A 类基金份额赎回费率 C 类基金份额赎回费率

Y＜7 日 1.50% 1.50%

赎回费率 7 日≤Y＜1 年 0.10%

1 年≤Y＜2 年 0.05% 0.00%

Y≥2 年 0.00%

管理费率（年费率） 0.30%

托管费率（年费率） 0.10%

销售服务费率（年费率） 0.00% 0.10%

首次申购最低金额 代销机构 1 元 1 元

直销机构 1 元 1 元

追加申购最低金额 代销机构 1 元 1 元

直销机构 1 元 1 元

账户最低基金份额余额 1 份（按交易账户统计） 1 份（按交易账户统计）

（1）各代销机构对上述首次申购及追加申购的最低金额有其他规定的，以各代销机构的业务规定为准。

（2）本基金的赎回费用由赎回本基金各类基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。 赎回费 100%计入基金财产。

（3）其他

本基金 C 类基金份额的销售机构为博时基金管理有限公司直销中心等，本公司有权根据具体情况增加或者调整销售机构。

1）本基金 C 类基金份额自本公告生效之日起开通申购、赎回业务；

2）本基金 C 类基金份额自本公告生效之日起开通转换、定期定额投资业务。

基金管理人有权根据实际情况对上述业务进行调整并按照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》进行披露。

二、基金合同及托管协议的修订

本次增加 C 类基金份额的修改不损害基金份额持有人的实质利益，该修改无须召开基金份额持有人大会，基金合同和托管协议的具体修订内容详见附件。

三、重要提示

1、基金管理人已履行了规定程序，符合相关法律法规的规定及基金合同的约定。 修改后的基金合同、托管协议自 2023 年 12 月 22 日起生效，与本公告同日登载于基金管理人网站（www.bosera.com.cn）及中国
证监会基金电子披露网站（http://eid.csrc.gov.cn/fund）。

2、招募说明书、基金产品资料概要涉及前述内容的，将一并修改，并依照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定在规定媒介上公告。

四、其他事项

1、投资者可通过以下途径咨询有关详情

（1）本公司客户服务电话：95105568（全国免长途话费）；

（2）本公司网址：http://www.bosera.com。

2、风险提示：基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。 销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分，并提出适当性匹配意见。 投资者在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明书和基金产品资料概要等基金法律文件，全面认识基金产品的风险收益特征，在了解产品情况及销售机构适当性意见的基础上，根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标，对基金投资作出独立决策，选择合适的基金产品。

特此公告。

博时基金管理有限公司

2023 年 12 月 22 日

附件 1：《基金合同》修订对照表

章节 原基金合同内容 修订后基金合同内容

54、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服务的费用

55、基金份额类别：指本基金根据申购费用与销售服务费收取方式等不同，将基金份额分为不同的类别

第二部分 释义 56、A 类基金份额：指本基金在投资者申购基金时收取申购费，不收取销售服务费的基金份额

57、C 类基金份额：指本基金在投资者申购基金时不收取申购费，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额

（后续序号依次调整）

八、基金份额的类别

本基金根据申购费用与销售服务费收取方式等不同，将基金份额分为不同的类别。 在投资者申购基金时收取申购费，不收取销
售服务费的，称为 A 类基金份额；在投资者申购基金时不收取申购费，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为 C 类
基金份额。

第三部分 基金的基本 本基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。 由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额
情况 净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。

投资者可自行选择申购的基金份额类别。

在不违反法律法规、基金合同以及不对基金份额持有人权益产生实质性不利影响的情况下，基金管理人可根据实际情况，经与
基金托管人协商一致，调整基金份额类别设置、对基金份额分类办法及规则进行调整、调整基金份额类别的费率结构、变更收费
方式或者停止现有基金份额的销售等，此项调整无需召开基金份额持有人大会，但须提前公告。

二、申购和赎回的开放日及时间 二、申购和赎回的开放日及时间

2、申购、赎回开始日及业务办理时间 2、申购、赎回开始日及业务办理时间

…… ……

基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。 投资人在基金合同约定之外 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期
的日期和时间提出申购、赎回、转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、 和时间提出申购、赎回、转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日该类基金份额申购、赎回的
赎回的价格。 价格。

三、申购与赎回的原则 三、申购与赎回的原则

1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算； 1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的该类基金份额净值为基准进行计算；

六、申购和赎回的价格、费用及其用途 六、申购和赎回的价格、费用及其用途

1、本基金份额净值的计算，保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 T 1、本基金各类基金份额净值的计算，均保留到小数点后 4 位，小数点后第 5 位四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承
日的基金份额净值在当天收市后计算，并按照基金合同约定公告。 遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或 担。 T 日的各类基金份额净值在当天收市后计算，并按照基金合同约定公告。 遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计
公告。 算或公告。

2、申购份额的计算及余额的处理方式：本基金申购份额的计算详见《招募说明书》。本基金的申购费率由基金管理人决定， 2、申购份额的计算及余额的处理方式：本基金申购份额的计算详见《招募说明书》。 本基金 A 类基金份额的申购费率由基金管
并在招募说明书中列示。申购的有效份额为净申购金额除以当日的基金份额净值，有效份额单位为份，上述计算结果均按 理人决定，并在招募说明书中列示，C 类基金份额不收取申购费用。 申购的有效份额为净申购金额除以当日该类基金份额的基
四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 金份额净值，有效份额单位为份，上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或损失由基金财产承
3、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金额的计算详见《招募说明书》。本基金的赎回费率由基金管理人决定，并在招 担。

募说明书中列示。赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除相应的费用，赎回金额单位为元。 3、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金额的计算详见《招募说明书》。 本基金的赎回费率由基金管理人决定，并在招募说
上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 明书中列示。赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日该类基金份额的基金份额净值并扣除相应的费用，赎回金额单位
4、申购费用由投资人承担，不列入基金财产。 为元。 上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后 2 位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

5、赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。 赎回费用应根据法律法规 4、A 类基金份额的申购费用由申购本基金 A 类基金份额的投资人承担，不列入基金财产。 C 类基金份额不收取申购费用。

规定的比例归入基金财产，具体见招募说明书，未归入基金财产的部分用于支付登记费和其他必要的手续费。 其中，对持 5、赎回费用由赎回本基金各类基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。赎回费用应根据法律
续持有期少于 7 日的投资者收取不低于 1.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。 法规规定的比例归入基金财产，具体见招募说明书，未归入基金财产的部分用于支付登记费和其他必要的手续费。其中，对持续
6、本基金的申购费率、申购份额具体的计算方法、赎回费率、赎回金额具体的计算方法和收费方式由基金管理人根据基金 持有期少于 7 日的投资者收取不低于 1.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。

合同的规定确定，并在招募说明书中列示。基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟应于新 6、本基金 A 类基金份额的申购费率、A 类基金份额和 C 类基金份额的申购份额具体的计算方法、赎回费率、赎回金额具体的计
第六部分 基金份额的 的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定进行公告。 算方法和收费方式由基金管理人根据基金合同的规定确定， 并在招募说明书中列示。 基金管理人可以在基金合同约定的范围
申购与赎回 7、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，定期或不定期地开 内调整费率或收费方式，并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定进行公告。

展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金申购费率和 7、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，定期或不定期地开展基
基金赎回费率，并进行公告。 金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金申购费率、基金赎回费
率和销售服务费率，并进行公告。

九、巨额赎回的情形及处理方式 九、巨额赎回的情形及处理方式

2、巨额赎回的处理方式 2、巨额赎回的处理方式

（2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会
可能会对基金资产净值造成较大波动时， 基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额 10%的前提下， 对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额 10%的前提下，可对其余赎回
可对其余赎回申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的 申请延期办理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份额；对于未能
赎回份额；对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。 选择延期赎回的，将自动转入下 赎回部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到
一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。 延期的赎回申请与 全部赎回为止；选择取消赎回的，当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无
下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回 优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止。 如投资人在提交赎回申请时
为止。 如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。

（3）本基金发生巨额赎回时，对于单个基金份额持有人当日赎回申请超过上一开放日基金总份额 10%以上的部分，基金管 （3）本基金发生巨额赎回时，对于单个基金份额持有人当日赎回申请超过上一开放日基金总份额 10%以上的部分，基金管理人
理人有权对其进行延期办理（被延期赎回的赎回申请，将自动转入下一个开放日继续赎回，延期的赎回申请与下一开放日 有权对其进行延期办理（被延期赎回的赎回申请，将自动转入下一个开放日继续赎回，延期的赎回申请与下一开放日赎回申请
赎回申请一并处理，无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止）；对于 一并处理，无优先权并以下一开放日的该类基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为止）；对于该基金份
该基金份额持有人申请赎回的份额中未超过上一开放日基金总份额 10％的部分，基金管理人根据前段“（1）全额赎回”或 额持有人申请赎回的份额中未超过上一开放日基金总份额 10％的部分，基金管理人根据前段“（1）全额赎回”或“（2）部分延期赎
“（2）部分延期赎回”的约定方式与其他基金份额持有人的赎回申请一并办理。但是，如该持有人在提交赎回申请时选择取 回”的约定方式与其他基金份额持有人的赎回申请一并办理。但是，如该持有人在提交赎回申请时选择取消赎回，则其当日未获
消赎回，则其当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。 受理的部分赎回申请将被撤销。

十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告

2、如发生暂停的时间为 1 日，基金管理人应于重新开放日，在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近 2、如发生暂停的时间为 1 日，基金管理人应于重新开放日，在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近 1 个
1 个开放日的基金份额净值。 开放日的各类基金份额净值。


二、基金托管人 二、基金托管人

（二）基金托管人的权利与义务 （二）基金托管人的权利与义务

2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于： 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于：

第七部分 基金合同当 （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购、赎回价格； （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购、赎回价格；

事人及权利义务

三、基金份额持有人 三、基金份额持有人

…… ……

除法律法规另有规定或本基金合同另有约定外，每份基金份额具有同等的合法权益。 除法律法规另有规定或本基金合同另有约定外，同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。

一、召开事由 一、召开事由

1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会： 1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会：

第八部分 基金份额持 （5）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但根据法律法规的要求提高该等报酬标准的除外； （5）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准或提高销售服务费率，但根据法律法规的要求提高该等报酬标准或提高销售服务
有人大会 2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会： 费率的除外；

（3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、调低赎回费率或在对现有基金份额持有人利益无实 2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会：

质性不利影响的前提下变更收费方式； （3）在法律法规和《基金合同》规定的范围内调整本基金的申购费率、调低赎回费率、调低销售服务费率或在对现有基金份额持
有人利益无实质性不利影响的前提下变更收费方式；

四、估值程序 四、估值程序

1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到 0.0001 元，小数点 1、各类基金份额净值是按照每个工作日闭市后，各类基金份额的基金资产净值除以当日该类基金份额的余额数量计算，均精确
后第 5 位四舍五入。 国家另有规定的，从其规定。 到 0.0001 元，小数点后第 5 位四舍五入。 国家另有规定的，从其规定。

基金管理人应每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定进行公告。 基金管理人应每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定进行公告。

2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。 但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除外。 基金管 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每
理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按约 个工作日对基金资产估值后，将各类基金份额净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按约定对外
定对外公布。 公布。

五、估值错误的处理 五、估值错误的处理

基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。 当基金份额净值小数点后 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当任何一类基金份额净值小数点
第十四部分 基金资产 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误时，视为基金份额净值错误。 后 4 位以内(含第 4 位)发生估值错误时，视为该类基金份额净值错误。

估值 4、 基金份额净值估值错误处理的方法如下： 4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步 （1）任何一类基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一
扩大。 步扩大。

（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份 （2）错误偏差达到该类基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基
额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告。 金份额净值的 0.5%时，基金管理人应当公告。

（3）当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际 （3）当任何一类基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实
情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿： 际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿：

七、基金净值的确认 七、基金净值的确认

基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。 基金管理人应于每个开放日交易结束 基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后
后计算当日的基金资产净值和基金份额净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管 计算当日的基金资产净值和各类基金份额净值并发送给基金托管人。 基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理
理人，由基金管理人对基金净值按约定予以公布。 人，由基金管理人对基金净值按约定予以公布。

一、基金费用的种类

一、基金费用的种类 3、C 类基金份额的销售服务费；

（后续序号依次调整）

二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

3、C 类基金份额的销售服务费

第十五部分 基金费用 本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.10%。 本基金销售服务费主要用于本基金持续
与税收 销售以及基金份额持有人服务等各项费用。

销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值的 0.10%年费率计提。 销售服务费的计算方法如下：

二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 H=E×0.10%÷当年天数

4、上述“一、基金费用的种类”中第 3－9 项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基 H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

金托管人从基金财产中支付。 E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值

销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人
协商一致的方式于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支付至登记机构，由登记机构代付给销售机构。 若遇法定节假日、
公休假或不可抗力等，支付日期顺延。

上述“一、基金费用的种类”中第 4－10 项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管
人从基金财产中支付。

三、基金收益分配原则

三、基金收益分配原则 1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进
1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再 行再投资，且基金份额持有人可对 A 类、C 类基金份额分别选择不同的分红方式；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式
投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 是现金分红；

2、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金 2、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收
额后不能低于面值； 益分配金额后不能低于面值；

3、每一基金份额享有同等分配权； 3、本基金各类基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配
第十六部分 权；

基金的收益与分配

六、基金收益分配中发生的费用 六、基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。 当投资者的现金红利小于一定金额，不足于支付 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足于支付银行转
银行转账或其他手续费用时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投资的计算方法， 账或其他手续费用时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为相应类别的基金份额。 红利再投资的计算方法，
依照《业务规则》执行。 依照《业务规则》执行。

五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息

（四）基金净值信息 （四）基金净值信息

…… ……

在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过指定网站、基金销售机构网站或 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通过指定网站、基金销售机构网站或营业
营业网点披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净值。 网点披露开放日的各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。

基金管理人应在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定网站披露半年度和年度最后一日的基金份额净值和基金份 基金管理人应在不晚于半年度和年度最后一日的次日， 在指定网站披露半年度和年度最后一日的各类基金份额净值和各类基
额累计净值。 金份额累计净值。

（七）临时报告 （七）临时报告

第十八部分 基金的信 15、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更； 15、管理费、托管费、申购费、赎回费、销售服务费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；

息披露 16、基金份额净值计价错误达基金份额净值百分之零点五； 16、任何一类基金份额净值估值错误达该类基金份额净值百分之零点五；

六、信息披露事务管理 六、信息披露事务管理

…… ……

基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、各类基金份
额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等相关基金信息进 额净值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、更新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等相关基金信息进行复
行复核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。 核、审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。

第十九部分 基金合同 五、基金财产清算剩余资产的分配 五、基金财产清算剩余资产的分配

的变更、终止与基金财 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，
产的清算 务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 按基金份额持有人持有的各类基金份额比例进行分配。

第二十四部分 基金合 （基金合同正文部分内容在基金合同摘要部分同步修改）

同内容摘要


附件 2：《托管协议》修订对照表

章节 原托管协议内容 修改后托管协议内容

三、基金托管人对基金 （八）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计算、基金份额净值计算、应收资金到账、 （八）基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定，对基金资产净值计算、各类基金份额净值计算、应收资金到账、基管理人的业务监督和 基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核 金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行监督和核查。如果基
核查 查。 如果基金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承 金管理人未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责任，并有
担任何责任，并有权在发现后报告中国证监会。 权在发现后报告中国证监会。

四、基金管理人对基金 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产 （一）基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的托管
托管人的业务核查 的托管资金专门账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据管理人指令办理清算交收、 资金专门账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产净值和各类基金份额净值、根据管理人指令办理清算交收、相关信
相关信息披露和监督基金投资运作等行为。 息披露和监督基金投资运作等行为。

（一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序 （一）基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序

1．基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 基金份额净值是按照每个交易日闭市后，基金资产净值除以当日 1．基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 各类基金份额净值是按照每个交易日闭市后，各类基金份额的基金资产
基金份额的余额数量计算，均精确到 0.0001 元，小数点后第五位四舍五入。 法律法规另有规定的，从其规定。 净值除以当日该类基金份额的余额数量计算，均精确到 0.0001 元，小数点后第五位四舍五入。 法律法规另有规定的，从其规定。
基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。 基金管理人每个工作日计算基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定公告。

2．基金管理人应每个工作日对基金资产估值。 但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外。 基金管理 2．基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个
人每个交易日对基金资产估值后，将基金份额净值结果以双方约定的方式发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，并 交易日对基金资产估值后，将各类基金份额净值结果以双方约定的方式发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，并以双方
以双方约定的方式将复核结果传送给基金管理人，由基金管理人依据基金合同和相关法律法规的规定对外公布。 约定的方式将复核结果传送给基金管理人，由基金管理人依据基金合同和相关法律法规的规定对外公布。

八、基金资产净值计算
和会计核算

（三）基金份额净值错误的处理方式 （三）基金份额净值错误的处理方式

1．当基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生差错时，视为基金份额净值错误；基金份额净值出现错误时，基金管 1．当任何一类基金份额净值小数点后 4 位以内（含第 4 位）发生差错时，视为该类基金份额净值错误；任何一类基金份额净值出
理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到基金份额净值的 0.25% 现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大；错误偏差达到该类基金份
时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.50%时 ，基金管 理 人 应 当 公 额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份额净值的 0.50%时，基金管
告；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人和基金造成损失的，基金管理人有权向其他 理人应当公告；当发生净值计算错误时，由基金管理人负责处理，由此给基金份额持有人和基金造成损失的，基金管理人有权向
当事人追偿。 其他当事人追偿。

2．当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实际情 2．当任何一类基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时，基金管理人和基金托管人应根据实
况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿： 际情况界定双方承担的责任，经确认后按以下条款进行赔偿：

（一）基金收益分配的原则

（一）基金收益分配的原则 1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进
1、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再 行再投资，且基金份额持有人可对 A 类、C 类基金份额分别选择不同的分红方式；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式
九、基金收益分配 投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红； 是现金分红；

2、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金 2、基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收
额后不能低于面值； 益分配金额后不能低于面值；

3、每一基金份额享有同等分配权； 3、本基金各类基金份额在费用收取上不同，其对应的可分配收益可能有所不同。本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配
权；

（二）基金收益分配的时间和程序 （二）基金收益分配的时间和程序

…… ……

基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。 当投资者的现金红利小于一定金额，不足于支付 基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金红利小于一定金额，不足于支付银行转
银行转账或其他手续费用时，基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利按除权日的该类别基金份额净值自动转为基 账或其他手续费用时， 基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利按除权日的该类别基金份额净值自动转为相应类别的基
金份额。 红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。 金份额。 红利再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。

（三）C 类基金份额的销售服务费

本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费年费率为 0.10%。 本基金销售服务费主要用于本基金持续
销售以及基金份额持有人服务等各项费用。

销售服务费按前一日 C 类基金份额基金资产净值的 0.10%年费率计提。 销售服务费的计算方法如下：

H=E×0.10%÷当年天数

H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费

E 为 C 类基金份额前一日基金资产净值

（后续序号依次调整）

（五）基金管理费、基金托管费的调整 （六）基金管理费、基金托管费、销售服务费的调整

基金管理人和基金托管人协商一致后，可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托管费率等相关费率。 基金管理人和基金托管人协商一致后，可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托管费率、销售服务费率等相关费率。

调高基金管理费率、基金托管费率等费率，须召开基金份额持有人大会审议；调低基金管理费率、基金托管费率等费率，无 调高基金管理费率、基金托管费率、销售服务费率等费率，须召开基金份额持有人大会审议；调低基金管理费率、基金托管费率、
十一、基金费用 须召开基金份额持有人大会。 销售服务费率等费率，无须召开基金份额持有人大会。

基金管理人必须最迟于新的费率实施日前在指定媒介上公告。

（七）基金管理费、基金托管费、销售服务费的复核程序、支付方式和时间

（七）基金管理费、基金托管费的复核程序、支付方式和时间 2．支付方式和时间

2．支付方式和时间 基金管理费、基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。 由基金管理人与基金托管人核对一致后，基金托管人按照
基金管理费、基金托管费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金管理人与基金托管人核对一致后，基金托管人 与基金管理人协商一致的方式于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支取。 若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。
按照与基金管理人协商一致的方式于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休假等，支付日 销售服务费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人与基金托管人核对一致后，基金托管人按照与基金管理人
期顺延。 协商一致的方式于次月前 3 个工作日内从基金财产中一次性支付至登记机构，由登记机构代付给销售机构。 若遇法定节假日、
公休假或不可抗力等，支付日期顺延。

十六、基金托管协议的 （三）基金财产的清算 （三）基金财产的清算

变更、终止与基金财产 6．基金财产清算剩余资产的分配 6．基金财产清算剩余资产的分配

的清算 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债 依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，
务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 按基金份额持有人持有的各类基金份额比例进行分配。
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