鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型基金中
基金(FOF)
2024 年中期报告
2024 年 6 月 30 日
基金管理人:鑫元基金管理有限公司
基金托管人:交通银行股份有限公司
送出日期:2024 年 8 月 30 日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人交通银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2024 年 8 月 28 日复核了本报告
中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告中财务资料未经审计。
本报告期自 2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)起至 6 月 30 日止。
1.2 目录
§1 重要提示及目录......2
1.1 重要提示 ...... 2
1.2 目录 ...... 3
§2 基金简介 ......5
2.1 基金基本情况 ...... 5
2.2 基金产品说明 ...... 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...... 5
2.4 信息披露方式 ...... 6
2.5 其他相关资料 ...... 6
§3 主要财务指标和基金净值表现 ......7
3.1 主要会计数据和财务指标 ...... 7
3.2 基金净值表现 ...... 8
§4 管理人报告 ...... 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ...... 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...... 11
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ...... 12
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ...... 13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ...... 13
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ...... 13
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...... 13
§5 托管人报告 ...... 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...... 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 15
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...... 15
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ...... 16
6.1 资产负债表 ...... 16
6.2 利润表 ...... 17
6.3 净资产变动表 ...... 18
6.4 报表附注 ...... 19
§7 投资组合报告 ......46
7.1 期末基金资产组合情况 ...... 46
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ...... 46
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...... 46
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ...... 46
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ...... 46
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...... 47
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...... 47
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...... 47
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...... 47
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ...... 47
7.11 本报告期投资基金情况 ...... 47
7.12 投资组合报告附注 ...... 51
§8 基金份额持有人信息...... 52
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ...... 52
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ...... 52
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...... 52
§9 开放式基金份额变动...... 53
§10 重大事件揭示...... 54
10.1 基金份额持有人大会决议 ...... 54
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ...... 54
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ...... 54
10.4 基金投资策略的改变 ...... 54
10.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件 ...... 54
10.6 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...... 54
10.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ...... 54
10.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...... 55
10.9 其他重大事件 ...... 56
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 58
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况...... 58
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ...... 58
§12 备查文件目录...... 59
12.1 备查文件目录 ...... 59
12.2 存放地点 ...... 59
12.3 查阅方式 ...... 59
§2 基金简介
2.1 基金基本情况
基金名称 鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型基金中基金(FOF)
基金简称 鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券(FOF)
基金主代码 019725
基金运作方式 契约型开放式
基金合同生效日 2024 年 4 月 24 日
基金管理人 鑫元基金管理有限公司
基金托管人 交通银行股份有限公司
报告期末基金份 472,871,167.90 份
额总额
基金合同存续期 不定期
下属分级基金的基 鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券 鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券
金简称 (FOF)A (FOF)C
下属分级基金的交 019725 019726
易代码
报告期末下属分级 72,299,836.95 份 400,571,330.95 份
基金的份额总额
2.2 基金产品说明
投资目标 本基金在严格控制投资组合风险的前提下,力争实现基金资产的
长期稳健增值。
投资策略 本基金采用自上而下为主的分析模式、定性分析和定量分析相结
合的研究方式,跟踪宏观经济数据(GDP 增长率、PPI、CPI、工
业增加值、进出口贸易数据等)、宏观政策导向、市场趋势和资
金流向等多方面因素,评估固定收益类资产、商品类资产及现金
类资产等大类资产的估值水平和投资价值,在严格控制投资组合
下行风险前提下,制定本基金的大类资产配置比例并适时进行调
整。
业绩比较基准 中证债券型基金指数收益率*90%+沪深 300 指数收益率*5%+银行
活期存款利率(税后)*5%
风险收益特征 本基金为债券型基金中基金,其预期风险与预期收益高于货币市
场基金、货币型基金中基金,低于混合型基金、混合型基金中基
金、股票型基金和股票型基金中基金。
2.3 基金管理人和基金托管人
项目 基金管理人 基金托管人
名称 鑫元基金管理有限公司 交通银行股份有限公司
信息披露 姓名 李晓燕 方圆
负责人 联系电话 021-20892000 转 95559
电子邮箱 service@xyamc.com fangy_20@bankcomm.com
客户服务电话 4006066188 95559
传真 021-20892111 021-62701216
注册地址 上海市静安区中山北路 909 号 中国(上海)自由贸易试验区
12 层 银城中路 188 号
办公地址 上海市静安区中山北路 909 号 中国(上海)长宁区仙霞路 18
12 层 号
邮政编码 200070 200336
法定代表人 龙艺 任德奇
2.4 信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称 《证券日报》
登载基金中期报告正文的管理人互联网网 http://www.xyamc.com
址
基金中期报告备置地点 上海市静安区中山北路 909 号 12 层 鑫元基金管
理有限公司
2.5 其他相关资料
项目 名称 办公地址
注册登记机构 鑫元基金管理有限公司 上海市静安区中山北路 909
号 12 层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元
2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)-2024 年 6 月 30 日
3.1.1 期间数据
鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券 鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券
和指标
(FOF)A (FOF)C
本期已实现收益 312,326.31 1,546,100.28
本期利润 375,519.09 1,896,314.66
加权平均基金份
0.0052 0.0047
额本期利润
本期加权平均净
0.52% 0.47%
值利润率
本期基金份额净
0.52% 0.47%
值增长率
3.1.2 期末数据
报告期末(2024 年 6 月 30 日)
和指标
期末可供分配利 312,326.31 1,546,100.28
润
期末可供分配基 0.0043 0.0039
金份额利润
期末基金资产净 72,675,356.04 402,467,645.61
值
期末基金份额净 1.0052 1.0047
值
3.1.3 累计期末 报告期末(2024 年 6 月 30 日)
指标
基金份额累计净 0.52% 0.47%
值增长率
注:(1)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
(2)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
(3)期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。
(4)本基金合同于 2024 年 4 月 24 日生效,截止 2024 年 6 月 30 日不满半年。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券(FOF)A
份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基准
阶段 值增长 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①-③ ②-④
率① 准差② 率③ ④
过去一个月 0.28% 0.01% 0.05% 0.04% 0.23% -0.03%
自基金合同生效
0.52% 0.01% 0.46% 0.05% 0.06% -0.04%
起至今
鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券(FOF)C
份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基准
阶段 值增长 增长率标 基准收益 收益率标准差 ①-③ ②-④
率① 准差② 率③ ④
过去一个月 0.26% 0.01% 0.05% 0.04% 0.21% -0.03%
自基金合同生效
0.47% 0.01% 0.46% 0.05% 0.01% -0.04%
起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准
收益率变动的比较
注:本基金的合同生效日为 2024 年 4 月 24 日,截止 2024 年 6 月 30 日不满一年。根据基金合同
约定,本基金建仓期为 6 个月,截止本报告期末,本基金尚处于建仓期内,将在 6 个月建仓期结束时,确保各项资产配置比例符合合同约定。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人为鑫元基金管理有限公司,本公司经中国证监会证监许可[2013]1115 号文批准于 2013 年 8 月成立,由南京银行股份有限公司发起,与南京高科股份有限公司联合组建;注册资本金 17 亿元人民币,总部设在上海。经营范围包括基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理(包括特定对象投资咨询)和中国证监会许可的其他业务。
截至 2024 年 6 月 30 日,公司旗下管理 73 只证券投资基金——鑫元货币市场基金、鑫元恒鑫收益
增强债券型发起式证券投资基金、鑫元稳利债券型证券投资基金、鑫元鸿利债券型证券投资基金、鑫元合享纯债债券型证券投资基金、鑫元聚鑫收益增强债券型发起式证券投资基金、鑫元合丰纯债债券型证券投资基金、鑫元安鑫宝货币市场基金、鑫元鑫新收益灵活配置混合型证券投资基金、鑫元兴利定期开放债券型发起式证券投资基金、鑫元汇利债券型证券投资基金、鑫元双债增强债券型证券投资基金、鑫元聚利债券型证券投资基金、鑫元裕利债券型证券投资基金、鑫元得利债券型证券投资基金、鑫元招利债券型证券投资基金、鑫元瑞利定期开放债券型发起式证券投资基金、鑫元添利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、鑫元鑫趋势灵活配置混合型证券投资基金、鑫元广利定期开放债券型发起式证券投资基金、鑫元欣享灵活配置混合型证券投资基金、鑫元价值精选灵活配置混合型证券投资基金、鑫元常利定期开放债券型发起式证券投资基金、鑫元合利定期开放债券型发起式证券投资基金、鑫元增利定期开放债券型发起式证券投资基金、鑫元行业轮动灵活配置混合型发起式证券投资基金、鑫元淳利定期开放债券型发起式证券投资基金、鑫元全利一年定期开放债券型发起式证券投资基金、鑫元荣利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、鑫元臻利债券型证券投资基金、鑫元承利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、鑫元悦利定期开放债券型发起式证券投资基金、鑫元永利债券型证券投资基金、鑫元恒利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、鑫元安睿三年定期开放债券型证券投资基金、鑫元泽利债券型证券投资基金、鑫元富利三个月定期开放债券型发起式证券投资基金、鑫元中债 1-3 年国开行债券指数证券投资基金、鑫元中债 3-5 年国开行债券指数证券投资基金、鑫元锦利一年定期开放债券型发起式证券投资基金、鑫元一年定期开放中高等级债券型证券投资基金、鑫元中短债债券型证券投资基金、鑫元安硕两年定期开放债券型证券投资基金、鑫元安鑫回报混合型证券投资基金、鑫元乾利债券型证券投资基金、鑫元鑫动力混合型证券投资基金、鑫元金融债 3 个月定期开放债券型证券投资基金、鑫元清洁能源产业混合型发起式证券投资基金、鑫元健康产业混合型发起式证券投资基金、鑫元皓利一年定期开放债券型发起式证券投资基金、鑫元长三角区域主题
混合型证券投资基金、鑫元悦享 60 天滚动持有中短债债券型证券投资基金、鑫元专精特新企业精选主题混合型证券投资基金、鑫元晟利一年定期开放债券型发起式证券投资基金、鑫元裕丰债券型证券投资基金、鑫元惠丰纯债债券型证券投资基金、鑫元嘉利一年定期开放债券型发起式证券投资基金、鑫元中证 1000 指数增强型发起式证券投资基金、鑫元璟丰债券型证券投资基金、鑫元欣悦混合型证券投资基金、鑫元添鑫回报 6 个月持有期混合型证券投资基金、鑫元消费甄选混合型发起式证券投资基金、鑫元成长驱动股票型发起式证券投资基金、鑫元数字经济混合型发起式证券投资基金、鑫元浩鑫增强债券型证券投资基金、鑫元国证 2000 指数增强型证券投资基金、鑫元科技创新主题混合型证券投资基金、鑫元慧享纯债 3 个月定期开放债券型证券投资基金、鑫元乐享 90 天持有期债券型证券投资基金、鑫元稳丰利率债债券型证券投资基金、鑫元鑫选稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型基金中基金(FOF)、鑫元启丰债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
任本基金的基金经理
姓名 职务 (助理)期限 证券从 说明
任职日期 离任日期 业年限
学历:金融硕士研究生。相关业务资格:
证券投资基金从业资格。历任广发证券股
份有限公司资产配置岗、广州证券股份有
限公司(现中信证券华南股份有限公司)
投资研究岗、投资管理岗、建信保险资产
徐欢 本基金的 2024 年 4 - 11 年 管理有限公司组合产品部高级经理、组合
基金经理 月 24 日 产品开发部总经理、组合产品投资部总经
理。2022 年 11 月加入鑫元基金,现任养
老 FOF 基金经理。 现任鑫元鑫选稳健养
老目标一年持有期混合型基金中基金
(FOF)、鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券
型基金中基金(FOF)的基金经理
注:1. 基金的首任基金经理,任职日期为基金合同生效日,离职日期为根据公司决议确定的解聘日期;
2. 非首任基金经理,任职日期和离任日期分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘日期;3. 证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况
注:本报告期末本基金的基金经理无兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,基金管理人勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益,不存在损害基金份额持
有人利益的行为。本基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、本基金基金合同的规定,基金投资比例符合法律法规和基金合同的要求。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,本公司继续严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法律法规和公司内部关于公平交易流程的各项制度规范,进一步完善境内上市股票、债券的一级市场申购和二级市场交易活动。本公司通过系统控制和人工控制等各种方式,确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动的相关环节均得到公平对待。
报告期内,公司整体公平交易制度执行情况良好,通过对不同投资组合之间同向交易和反向交易的交易价格和交易时机进行监控分析,未发现有违公平交易要求的情况。
4.3.2 异常交易行为的专项说明
公司已制订并不断完善内部异常交易监控管理相关制度,通过系统和人工相结合的方式进行基金投资交易行为的日常监督检查,执行异常交易行为的监控、分析与记录工作机制。
报告期内未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为,未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金是一只三个月持有期的 FOF 产品,目标是通过母基金和子基金管理人的共同努力,为投资人赚取长期、稳健、可持续的投资回报,实现资本优化配置。在母基金层面,我将做好资产配置、策略选择和基金选择的工作。对于每一类子基金,我希望可以挑选到价值观一致、能力互补的子基金管理人,并在资产管理的过程中形成长期合作关系,实现共同成长。
自 2 月末本基金成立以来至半年末,A 股整体先上后下,10 年国债收益率在震荡中下行,转
债大幅波动,黄金价格高位窄幅震荡。建仓期内,秉承稳健运作思路,初期以中短久期纯债基金打底,产品积累一定安全垫后,逐步拉长债券资产久期。在经济预期偏弱的情况下,维持了谨慎的风险偏好。
回顾二季度的得与失,在债券资产久期方面应更加积极,本质问题是弱宏观环境下的风险应对。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券(FOF)A 的基金份额净值增长率为 0.52%,同期
业绩比较基准收益率为 0.46%。本报告期内鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券(FOF)C 的基金份额净值增长率为 0.47%,同期业绩比较基准收益率为 0.46%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望三季度,产品仍将维持稳健的运作思路。在持续偏弱势的宏观环境中,考虑择机增加债券资产久期,同时关注多元化资产配置的投资机会。
近期市场情绪普遍悲观。人民币汇率贬值,产能过剩,需求不足,通缩,地产问题,地方债务问题,逆全球化及贸易壁垒。这其中任何一个问题都可能引发资产价格的短期下跌。在这样的环境中,我对于追逐热门资产保持谨慎态度。但同时我也相信这样的逆风环境会为组合带来丰富的投资机会。
在困难的时候追求成功、保持自信是一种美德。引用艾德加 瓦肯海姆三世的一句话,“一个成功的投资者还需要某些其他能力,这些能力更多的是行为上的,而不是分析上的。特别地,我认为一个成功的投资者必须善于做出与传统智慧相反的决定;必须有足够的信心根据未来发展的概率得出结论,而不是对最近的趋势进行推断;必须能够在有压力和困难的时期控制自己的情绪。”
感谢您的阅读,感谢投资人的支持和子基金管理人的辛勤付出。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本公司成立估值委员会,并制订有关工作规则。估值委员会对估值政策、估值方法和估值模型进行评估、研究、决策,确定估值业务的操作流程和风险控制,确保基金估值的公允、合理。成员包括公司总经理、基金运营部分管领导、投研条线分管领导、交易部分管领导、督察长、固定收益部负责人、权益投资部负责人、市场研究部负责人、风险管理部负责人、法律合规部负责人、交易部负责人、基金运营部负责人等。本公司使用可靠的估值业务系统,估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序;基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。公司基金经理可参与讨论估值原则及方法,但不参与最终估值决策。参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议,由其按约定分别提供银行间债券市场及证券交易所上市流通或挂牌转让的固定收益品种的估值数据。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本报告期内,本基金未进行利润分配。截止报告期末,根据本基金基金合同和相关法律法规的规定,本基金无应分配但尚未实施的利润。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明
本报告期内不存在需要对基金持有人数或基金资产净值进行说明的情况。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,基金托管人在鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型基金中基金(FOF)的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同、托管协议,尽职尽责地履行了托管人应尽的义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说
明
本报告期内,鑫元基金管理有限公司在鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型基金中基金(FOF)投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支、基金收益分配等问题上,托管人未发现损害基金持有人利益的行为。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本报告期内,由鑫元基金管理有限公司编制并经托管人复核审查的有关鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型基金中基金(FOF)的中期报告中财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告相关内容、投资组合报告等内容真实、准确、完整。
§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型基金中基金(FOF)
报告截止日:2024 年 6 月 30 日
单位:人民币元
资 产 附注号 本期末
2024 年 6 月 30 日
资 产:
货币资金 6.4.7.1 24,907,343.48
结算备付金 1,010,348.48
存出保证金 11,771.88
交易性金融资产 6.4.7.2 443,559,647.43
其中:股票投资 -
基金投资 443,559,647.43
债券投资 -
资产支持证券投资 -
贵金属投资 -
其他投资 -
衍生金融资产 6.4.7.3 -
买入返售金融资产 6.4.7.4 5,801,701.31
债权投资 6.4.7.5 -
其中:债券投资 -
资产支持证券投资 -
其他投资 -
其他债权投资 6.4.7.6 -
其他权益工具投资 6.4.7.7 -
应收清算款 -
应收股利 70,248.53
应收申购款 -
递延所得税资产 -
其他资产 6.4.7.8 305.73
资产总计 475,361,366.84
负债和净资产 附注号 本期末
2024 年 6 月 30 日
负 债:
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 6.4.7.3 -
卖出回购金融资产款 -
应付清算款 -
应付赎回款 -
应付管理人报酬 64,644.58
应付托管费 17,667.43
应付销售服务费 82,356.01
应付投资顾问费 -
应交税费 78.15
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 6.4.7.9 53,619.02
负债合计 218,365.19
净资产:
实收基金 6.4.7.10 472,871,167.90
其他综合收益 6.4.7.11 -
未分配利润 6.4.7.12 2,271,833.75
净资产合计 475,143,001.65
负债和净资产总计 475,361,366.84
注:1、报告截止日 2024 年 06 月 30 日,基金份额总额 472,871,167.90 份,其中下属 A 类基金份
额净值 1.0052 元,份额总额 72,299,836.95 份;下属 C 类基金份额净值 1.0047 元,份额总额
400,571,330.95 份。
2、本基金合同于 2024 年 4 月 24 日生效。
6.2 利润表
会计主体:鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型基金中基金(FOF)
本报告期:2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)至 2024 年 6 月 30 日
单位:人民币元
本期
项 目 附注号 2024 年 4 月 24 日(基金合
同生效日)至 2024 年 6 月
30 日
一、营业总收入 2,705,412.60
1.利息收入 285,784.75
其中:存款利息收入 6.4.7.13 169,969.00
债券利息收入 -
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 115,815.75
其他利息收入 -
2.投资收益(损失以“-”填列) 2,005,335.07
其中:股票投资收益 6.4.7.14 -
基金投资收益 6.4.7.15 163,406.13
债券投资收益 6.4.7.16 -
资产支持证券投资收益 6.4.7.17 -
贵金属投资收益 6.4.7.18 -
衍生工具收益 6.4.7.19 -
股利收益 6.4.7.20 1,841,928.94
以摊余成本计量的金融资 -
产终止确认产生的收益
其他投资收益 -
3.公允价值变动收益(损失以 6.4.7.21 413,407.16
“-”号填列)
4.汇兑收益(损失以“-”号填 -
列)
5.其他收入(损失以“-”号填 6.4.7.22 885.62
列)
减:二、营业总支出 433,578.85
1.管理人报酬 6.4.10.2.1 159,169.40
其中:暂估管理人报酬 -
2.托管费 6.4.10.2.2 41,231.88
3.销售服务费 6.4.10.2.3 183,671.45
4.投资顾问费 -
5.利息支出 -
其中:卖出回购金融资产支出 -
6.信用减值损失 6.4.7.24 -
7.税金及附加 534.40
8.其他费用 6.4.7.25 48,971.72
三、利润总额(亏损总额以“-”号 2,271,833.75
填列)
减:所得税费用 -
四、净利润(净亏损以“-”号填 2,271,833.75
列)
五、其他综合收益的税后净额 -
六、综合收益总额 2,271,833.75
6.3 净资产变动表
会计主体:鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型基金中基金(FOF)
本报告期:2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)至 2024 年 6 月 30 日
单位:人民币元
本期
项目 2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)至 2024 年 6 月 30 日
实收基金 其他综合收益 未分配利润 净资产合计
一、上期期末净 - - - -
资产
加:会计政策变 - - - -
更
前期差错更 - - - -
正
其他 - - - -
二、本期期初净 472,871,167.90 - - 472,871,167.90
资产
三、本期增减变
动额(减少以“-” - - 2,271,833.75 2,271,833.75
号填列)
(一)、综合收益 - - 2,271,833.75 2,271,833.75
总额
(二)、本期基金
份额交易产生的
净资产变动数 - - - -
(净资产减少以
“-”号填列)
其中:1.基金申 - - - -
购款
2.基金赎 - - - -
回款
(三)、本期向基
金份额持有人分
配利润产生的净 - - - -
资产变动(净资
产减少以“-”号
填列)
(四)、其他综合
收益结转留存收 - - - -
益
四、本期期末净 472,871,167.90 - 2,271,833.75 475,143,001.65
资产
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署:
龙艺 杨晓宇 包颖
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型基金中基金(FOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2023]2168 号文《关于准予鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型基金中基金(FOF)注册的批复》核准,由鑫元基金管理有限公司依照《中华人民共
和国证券投资基金法》和《鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型基金中基金(FOF)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型、开放式,存续期限不定。首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 472,616,966.27 元,已经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)安永华明(2024)验字第 70074312_B02 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券
型基金中基金(FOF)基金合同》于 2024 年 4 月 24 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额
为472,871,167.90份基金份额,其中有效认购资金在初始募集期内产生的利息为254,201.63元。本基金的基金管理人为鑫元基金管理有限公司,基金托管人为交通银行股份有限公司。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型基金中基金
(FOF)基金合同》的有关规定,本基金的投资范围主要为具有良好流动性的金融工具,包括经中国证监会依法核准或注册的公开募集证券投资基金(以下简称“证券投资基金”,包括 QDII 基金、香港互认基金、商品基金)、债券(包括国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、中期票据、地方政府债、政府支持债券、政府支持机构债券、次级债、可转换债券(含交易分离可转债)、可交换债券、短期融资券、超短期融资券等)、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款等)、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金不直接投资于股票等资产,但可投资可转换债券(含分离交易可转债)、可交换债券。因所持可转换债券转股或可交换债券换股形成的股票,本基金将在其可交易之日起的 10 个交易日内卖出。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。基金的投资组合比例为:本基金投资于证券投资基金的比例不低于本基金资产的 80%;投资于债券型证券投资基金(包括债券指数基金)的比例不低于本基金资产的 80%;投资于 QDII 基金和香港互认基金的合计比例不超过本基金资产的 20%;投资于货币市场基金的比例不超过本基金资产的 15%。本基金应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制,基金管理人在履行适当程序后,可以调整上述投资品种的投资比例。本基金的业绩比较基准为:中证债券型基金指数收益率*90%+沪深 300 指数收益率*5%+银行活期存款利率(税后)*5%
6.4.2 会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制,同时,在信息披露和估值方面,也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、
《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 3 号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第3 号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。
本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于 2024 年 6 月 30 日的财
务状况以及 2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)起至 2024 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净
值变动情况。
6.4.4 重要会计政策和会计估计
6.4.4.1 会计年度
本基金会计年度采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编
制期间系自 2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)起至 2024 年 6 月 30 日止。
6.4.4.2 记账本位币
本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外,均以人民币元为单位表示。
6.4.4.3 金融资产和金融负债的分类
金融工具是指形成本基金的金融资产(或负债),并形成其他单位的金融负债(或资产)或权益工具的合同。
(1) 金融资产分类
本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产;
(2) 金融负债分类
本基金的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
6.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认
本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,以及不作为有效套期工具的衍生工具,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,相关的交易费用在发生时计入当期损益;
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债,按照取得时的公允价值作为初始确认金额,
相关交易费用计入其初始确认金额;
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益;
对于以摊余成本计量的金融资产,采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益;
本基金以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项,本基金运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产,本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入;
本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况;
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值,以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息;
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产;
当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本基金直接减记该金融资产的账面余额;
当收取该金融资产现金流量的合同权利终止,或该收取金融资产现金流量的权利已转移,且符合金融资产转移的终止确认条件的,金融资产将终止确认;
本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资
产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(含交易性金融负债和衍生金融负债),按照公允价值进行后续计量,所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。
6.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则
公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日,本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值:
(1)存在活跃市场的金融工具,按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,应对报价进行调整,确定公允价值。
与上述投资品种相同,但具有不同特征的,应以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价;
(2)不存在活跃市场的金融工具,应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,应优先使用可观察输入值,只有
在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值;
(3)如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的方法估值;
(4)如有新增事项,按国家最新规定估值。
6.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销
当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的,同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
6.4.4.7 实收基金
实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
6.4.4.8 损益平准金
损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/(损失)占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时,申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得/(损失)占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。
未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算,并于期末全额转入“未分配利润/(累计亏损)”。
6.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量
(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款,按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入,并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失,列入利息收入减项,存款利息收入以净额列示;
(2) 交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用,计入投资收益;
债券投资和资产支持证券投资持有期间,按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或合同利率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益,在证券实际持有期内逐日计提;
处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认,并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账,同时转出已确认的公允价值变动收益;
(3) 处置衍生工具的投资收益于成交日确认,并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣
除适用情况下的相关税费后的净额入账,同时转出已确认的公允价值变动收益;
(4) 买入返售金融资产收入,按实际利率法确认利息收入,在回购期内逐日计提;
(5) 公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失;
(6) 其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增加或者负债减少、且经济利益的
流入额能够可靠计量时予以确认。
6.4.4.10 费用的确认和计量
本基金的管理人报酬和托管费、销售服务费等费用按照权责发生制原则,在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算,实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)在符合有关基金分红条件的前提下,本基金管理人可以根据实际情况进行收益分配,具体分配方案以公告为准,若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配;
(2)本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资,投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资,且基金份额持有人可对 A 类、C 类基金份额分别选择不同的分红方式;若投资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;基金份额持有人持有的基金份额(原份额)所获得的红利再投资份额的持有期,按原份额的持有期计算;
(3)基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基准日的各类基金份额净值减去每单位该类基金份额收益分配金额后不能低于面值;
(4)由于本基金 A 类基金份额不收取销售服务费,而 C 类基金份额收取销售服务费,各基金份
额类别对应的可分配收益将有所不同;本基金同一类别每一基金份额享有同等分配权;
(5)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。
6.4.4.12 其他重要的会计政策和会计估计
本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期无会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期无会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
6.4.6 税项
6.4.6.1 增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》
的规定,经国务院批准,自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金
融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业
有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充
通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务
等增值税政策的通知》的规定,本基金运营过程中发生的增值税应税行为,以本基金的基金管理人为增值税纳税人;
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规
定,证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计
税方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的
增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。
6.4.6.2 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加
根据《中华人民共和国城市维护建设税法》、《征收教育费附加的暂行规定(2011 年修订)》及
相关地方教育附加的征收规定,凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人,都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加(除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外)及地方教育费附加。
6.4.6.3 企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,
自 2004 年 1 月 1 日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运
用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规
定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
6.4.6.4 个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所
得有关个人所得税政策的通知》的规定,自 2008 年 10 月 9 日起,对储蓄存款利息所得暂免征收
个人所得税;
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 货币资金
单位:人民币元
项目 本期末
2024 年 6 月 30 日
活期存款 24,907,343.48
等于:本金 24,895,101.29
加:应计利息 12,242.19
减:坏账准备 -
定期存款 -
等于:本金 -
加:应计利息 -
减:坏账准备 -
其中:存款期限 1 个月以内 -
存款期限 1-3 个月 -
存款期限 3 个月以上 -
其他存款 -
等于:本金 -
加:应计利息 -
减:坏账准备 -
合计 24,907,343.48
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元
本期末
项目 2024 年 6 月 30 日
成本 应计利息 公允价值 公允价值变动
股票 - - - -
贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约
交易所市场 - - - -
债券 银行间市场 - - - -
合计 - - - -
资产支持证券 - - - -
基金 443,146,240.27 - 443,559,647.43 413,407.16
其他 - - - -
合计 443,146,240.27 - 443,559,647.43 413,407.16
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
注:无。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
注:无。
6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况
注:无。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
单位:人民币元
本期末
项目 2024 年 6 月 30 日
账面余额 其中:买断式逆回购
交易所市场 5,801,701.31 -
银行间市场 - -
合计 5,801,701.31 -
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
注:无。
6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
无。
6.4.7.5 债权投资
6.4.7.5.1 债权投资情况
注:无。
6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况
注:无。
6.4.7.6 其他债权投资
6.4.7.6.1 其他债权投资情况
注:无。
6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
注:无。
6.4.7.7 其他权益工具投资
6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况
注:无。
6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况
注:无。
6.4.7.8 其他资产
单位:人民币元
项目 本期末
2024 年 6 月 30 日
应收利息 -
其他应收款 305.73
待摊费用 -
合计 305.73
6.4.7.9 其他负债
单位:人民币元
项目 本期末
2024 年 6 月 30 日
应付券商交易单元保证金 -
应付赎回费 -
应付证券出借违约金 -
应付交易费用 5,047.30
其中:交易所市场 5,047.30
银行间市场 -
应付利息 -
预提费用 48,571.72
合计 53,619.02
6.4.7.10 实收基金
金额单位:人民币元
鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券(FOF)A
本期
项目 2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)至 2024 年 6 月 30 日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 72,299,836.95 72,299,836.95
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 72,299,836.95 72,299,836.95
金额单位:人民币元
鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券(FOF)C
本期
项目 2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)至 2024 年 6 月 30 日
基金份额(份) 账面金额
基金合同生效日 400,571,330.95 400,571,330.95
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
基金拆分/份额折算前 - -
基金拆分/份额折算调整 - -
本期申购 - -
本期赎回(以“-”号填列) - -
本期末 400,571,330.95 400,571,330.95
注:(1)申购含红利再投、转换入份额,赎回含转换出份额。
(2)本基金合同于 2024 年 4 月 24 日生效。设立时募集的扣除认购费后的实收基金(本金)
为人民币 472,616,966.27 元,其中 A 类基金为人民币 72,280,774.81 元,C 类基金为人民币
400,336,191.46 元。在募集期间产生活期存款利息 254,201.63 元,其中 A 类基金为 19,062.14
元,C 类基金为 235,139.49 元。以上实收基金(本息)合计为人民币 472,871,167.90 元,折合
472,871,167.90 份基金份额。
6.4.7.11 其他综合收益
注:无。
6.4.7.12 未分配利润
单位:人民币元
鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券(FOF)A
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
加:会计政策变更 - - -
前期差错更正 - - -
其他 - - -
本期期初 - - -
本期利润 312,326.31 63,192.78 375,519.09
本期基金份额交易产 - - -
生的变动数
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 312,326.31 63,192.78 375,519.09
鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券(FOF)C
项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计
基金合同生效日 - - -
加:会计政策变更 - - -
前期差错更正 - - -
其他 - - -
本期期初 - - -
本期利润 1,546,100.28 350,214.38 1,896,314.66
本期基金份额交易产 - - -
生的变动数
其中:基金申购款 - - -
基金赎回款 - - -
本期已分配利润 - - -
本期末 1,546,100.28 350,214.38 1,896,314.66
6.4.7.13 存款利息收入
单位:人民币元
项目 本期
2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)至 2024 年 6 月 30 日
活期存款利息收入 166,551.20
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
结算备付金利息收入 3,391.61
其他 26.19
合计 169,969.00
6.4.7.14 股票投资收益
6.4.7.14.1 股票投资收益项目构成
注:无。
6.4.7.14.2 股票投资收益——买卖股票差价收入
注:无。
6.4.7.14.3 股票投资收益——证券出借差价收入
注:无。
6.4.7.15 基金投资收益
单位:人民币元
项目 本期
2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)至 2024 年 6 月 30 日
卖出/赎回基金成交总额 181,137,865.49
减:卖出/赎回基金成本总额 180,959,380.35
减:买卖基金差价收入应缴纳增 979.01
值税额
减:交易费用 14,100.00
基金投资收益 163,406.13
6.4.7.16 债券投资收益
6.4.7.16.1 债券投资收益项目构成
注:无。
6.4.7.16.2 债券投资收益——买卖债券差价收入
注:无。
6.4.7.16.3 债券投资收益——赎回差价收入
注:无。
6.4.7.16.4 债券投资收益——申购差价收入
注:无。
6.4.7.17 资产支持证券投资收益
6.4.7.17.1 资产支持证券投资收益项目构成
注:无。
6.4.7.17.2 资产支持证券投资收益——买卖资产支持证券差价收入
注:无。
6.4.7.17.3 资产支持证券投资收益——赎回差价收入
注:无。
6.4.7.17.4 资产支持证券投资收益——申购差价收入
注:无。
6.4.7.18 贵金属投资收益
6.4.7.18.1 贵金属投资收益项目构成
注:无。
6.4.7.18.2 贵金属投资收益——买卖贵金属差价收入
注:无。
6.4.7.18.3 贵金属投资收益——赎回差价收入
注:无。
6.4.7.18.4 贵金属投资收益——申购差价收入
注:无。
6.4.7.19 衍生工具收益
6.4.7.19.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入
注:无。
6.4.7.19.2 衍生工具收益——其他投资收益
注:无。
6.4.7.20 股利收益
单位:人民币元
项目 本期
2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)至 2024 年 6 月 30 日
股票投资产生的股利收益 -
其中:证券出借权益补偿 -
收入
基金投资产生的股利收益 1,841,928.94
合计 1,841,928.94
6.4.7.21 公允价值变动收益
单位:人民币元
本期
项目名称 2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)至 2024 年 6 月
30 日
1.交易性金融资产 413,407.16
——股票投资 -
——债券投资 -
——资产支持证券投资 -
——基金投资 413,407.16
——贵金属投资 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——权证投资 -
3.其他 -
减:应税金融商品公允价值变动 -
产生的预估增值税
合计 413,407.16
6.4.7.22 其他收入
单位:人民币元
本期
项目 2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)至
2024 年 6 月 30 日
基金赎回费收入 -
销售服务费返还 885.62
合计 885.62
6.4.7.23 持有基金产生的费用
本期
项目 2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)至 2024
年 6 月 30 日
当期持有基金产生的应支付销售服务费(元) 7,205.64
当期持有基金产生的应支付管理费(元) 170,190.14
当期持有基金产生的应支付托管费(元) 51,072.15
注:上述费用为根据所投资基金的招募说明书列明的计算方法对销售服务费、管理费及托管费等进行的估算,上述费用已在本基金所持有基金的净值中体现,不构成本基金的费用项目。
6.4.7.24 信用减值损失
注:无。
6.4.7.25 其他费用
单位:人民币元
本期
项目 2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)至 2024
年 6 月 30 日
审计费用 16,190.80
信息披露费 32,380.92
证券出借违约金 -
开户费 400.00
合计 48,971.72
6.4.7.26 分部报告
无。
6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1 或有事项
截至资产负债表日,本基金无需要披露的重大或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项
截至财务报表批准日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况
本报告期内不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方
关联方名称 与本基金的关系
鑫元基金管理有限公司(“鑫元基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
交通银行股份有限公司(“交通银行”) 基金托管人、基金销售机构
南京银行股份有限公司(“南京银行”) 基金管理人的股东、基金销售机构
注:下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易
6.4.10.1.1 股票交易
注:无。
6.4.10.1.2 债券交易
注:无。
6.4.10.1.3 债券回购交易
注:无。
6.4.10.1.4 基金交易
注:无。
6.4.10.1.5 权证交易
注:无。
6.4.10.1.6 应支付关联方的佣金
注:无。
6.4.10.2 关联方报酬
6.4.10.2.1 基金管理费
单位:人民币元
本期
项目 2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)至 2024 年 6 月 30
日
当期发生的基金应支付的管理费 159,169.40
其中:应支付销售机构的客户维护 84,476.13
费
应支付基金管理人的净管理费 74,693.27
注:(1)基金管理费每日计提,按月支付。本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.30%年费率计提,但对基金财产中持有的本基金管理人自身管理的其他基金部分不收取管理费。管理费的计算方法如下:
H=E×0.30%÷当年天数
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日的基金资产净值扣除所持有的本基金管理人自身管理的其他基金部分对应资产净
值后的余额(若为负数,则 E 取 0)
(2)对于基金中基金、ETF 联接基金等特殊类型的基金产品,由于基金管理人不得对基金财产中持有的自身管理的基金部分收取管理费,但客户维护费的收取标准可能并不调减,可能出现净管理费为负值的情况。
6.4.10.2.2 基金托管费
单位:人民币元
本期
项目 2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)至 2024 年 6 月 30
日
当期发生的基金应支付的托管费 41,231.88
注:基金托管费每日计提,按月支付。基金托管费按前一日基金资产净值的 0.05%年费率计提,但对基金财产中持有的本基金托管人自身托管的其他基金部分不收取托管费。托管费的计算方法如下:
H=E×0.05%÷当年天数
H 为每日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值扣除所持有的本基金托管人自身托管的其他基金部分所对应资产
净值后的余额(若为负数,则 E 取 0)
6.4.10.2.3 销售服务费
单位:人民币元
本期
2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)至 2024 年 6 月 30 日
获得销售服务费的各关联方 当期发生的基金应支付的销售服务费
名称 鑫元鑫选安悦 3 个月持鑫元鑫选安悦 3 个月持
合计
有期债券(FOF)A 有期债券(FOF)C
鑫元基金 - - -
南京银行 - 111.91 111.91
交通银行 - 183,559.54 183,559.54
合计 - 183,671.45 183,671.45
注:基金的销售服务费按前一日 C 类基金份额对应的基金资产净值 0.25%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付给基金管理人,再由基金管理人计算并支付给各基金销售机构。计算方法如下
H=E×0.25%÷当年天数
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易
注:无。
6.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
6.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的
情况
注:无。
6.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务
的情况
注:无。
6.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况
注:无。
6.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
注:无。
6.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入
单位:人民币元
本期
2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)至 2024 年 6 月
关联方名称 30 日
期末余额 当期利息收入
交通银行 24,907,343.48 166,551.20
6.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况
注:本基金本报告期间未在承销期内直接购入关联方承销的证券。
6.4.10.8 其他关联交易事项的说明
6.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明
报告期末(2024 年 6 月 30 日),本基金持有基金管理人鑫元基金管理有限公司所管理的基
金合计 211,963,953.64 元,占本基金资产净值的比例为 44.61%。
6.4.10.8.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用
本期
项目 2024 年 4 月 24 日(基金合同生效日)至 2024 年 6 月 30
日
当期交易基金产生的申购费(元) -
当期交易基金产生的赎回费(元) -
当期持有基金产生的应支付销售服 885.62
务费(元)
当期持有基金产生的应支付管理费 86,882.66
(元)
当期持有基金产生的应支付托管费 24,995.35
(元)
注:当期持有基金产生的应支付销售服务费、应支付管理费、应支付托管费按照被投资基金基金合同约定已作为费用计入被投资基金的基金份额净值,上表列示金额为按照本基金对被投资基金的实际持仓情况根据被投资基金基金合同约定的相应费率计算得出。
根据相关法律法规及本基金合同的约定,基金管理人不得对基金中基金财产中持有的自身管理的基金部分收取基金中基金的管理费,基金托管人不得对基金中基金财产中持有的自身托管的基金部分收取基金中基金的托管费。基金管理人运用本基金财产申购自身管理的其他基金的(ETF 除外),应当通过直销渠道申购且不收取申购费、赎回费(按照相关法规、基金招募说明书约定应当收取,并计入基金资产的赎回费用除外)、销售服务费等销售费用,其中申购费、赎回费在实际申购、赎回时按上述规定执行,销售服务费由本基金管理人从被投资基金收取后返还至本基金基金资产。
6.4.11 利润分配情况
注:无。
6.4.12 期末(2024 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证券
6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券
注:无。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票
注:无。
6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购
注:无。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购
无。
6.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券
注:无。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构
本基金为债券型基金中基金,其预期风险与预期收益高于货币市场基金、货币型基金中基金,低于混合型基金、混合型基金中基金、股票型基金和股票型基金中基金。本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具。本基金在日常经营活动中面临的与这些金融工具相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内,使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现基金合同中约定的投资目标。
本基金的基金管理人实行全员风险管理,风险管理是公司所有部门、全体员工的应尽职责。公司建立董事会、经营管理层、独立风险管理部门、业务部门四级风险管理组织架构,并分别明确风险管理职能与责任。董事会对公司的风险管理负有最终责任,董事会下设风险控制与合规审计委员会,负责研究、确定公司风险管理理念,指导公司风险管理体系的建设;经营管理层负责组织、部署风险管理工作,经营管理层设风险控制委员会,负责确定风险管理理念、原则、目标和方法,促进风险管理环境、文化的形成,组织风险管理体系建设,审议风险管理制度和流程,审议重大风险事件;独立风险管理部门负责协同相关业务部门落实投资风险、操作风险、合规风险、道德风险等各类风险的控制和管理,督促、检查各业务部门、各业务环节的风险管理工作;各业务部门负责根据职能分工贯彻落实风险管理程序,执行风险管理措施。根据风险管理工作要求,各业务部门健全完善规章制度和操作流程,严格遵守风险管理制度、流程和限额,严格执行从风险识别、风险测量、风险控制、风险评价到风险报告的风险管理程序,对本部门发生风险事件承担直接责任,及时、准确、全面、客观地将本部门及本部门发现的风险信息向风险管理部门报告。
6.4.13.2 信用风险
信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况,导致基金资产损失和收益变化的风险。
本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金根据存款存放银行的资质,评估并控制银行存款的信用风险。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算,违约风险可能性很小;在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。
本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险,且通过分散化投资以分散信用风险。
本基金债券投资的信用评级情况按《中国人民银行信用评级管理指导意见》设定的标准统计及汇总。
6.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资
注:本基金本报告期末未持有按短期信用评级列示的债券资产。
6.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资
注:本基金本报告期末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。
6.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资
注:本基金本报告期末未持有按短期信用评级列示的同业存单。
6.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资
注:本基金本报告期末未持有按长期信用评级列示的债券资产。
6.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资
注:本基金本报告期末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券。
6.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资
注:本基金本报告期末未持有按长期信用评级列示的同业存单。
6.4.13.3 流动性风险
流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可在基金运作周期内的每个开放日要求赎回其持有的基金份额,另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。
针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金的基金管理人于开放期内每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
于 2024 年 6 月 30 日,本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不
计息,可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息,因此账面余额约为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析
本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全开放式基金流动性风险管理的内部控制体系,审慎评估各类资产的流动性,针对性制定流动性风险管理措施,对本基金组合资产
的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控本基金的组合资产持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标,对本基金的流动性风险进行持续的监测和分析。同时,本基金的基金管理人在基金运作周期内的每个开放日对本基金的申购赎回情况进行监控,保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配,确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制相关的流动性风险,有效保障基金持有人利益。
本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金的
基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。
本基金所持部分证券在证券交易所上市,其余亦可在银行间同业市场交易,部分基金资产流
通暂时受限制不能自由转让的情况参见附注“期末(2024 年 6 月 30 日)本基金持有的流通受限证
券”。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。本基金投资于流通受限基金的市值不高于本基金资产净值的10%;本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。
同时,本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度;按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理,以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外,本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度:根据质押品的资质确定质押率水平;持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额;并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时,可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
本报告期内,本基金未发生重大流动性风险事件。
6.4.13.4 市场风险
市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险,其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。
本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过调整投资组合的
久期等方法对上述利率风险进行管理。
本基金开展银行存款、交易所及银行间市场交易的固定收益品种等各类计息业务,因此存在相应的利率风险。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口
单位:人民币元
本期末 1-3 个 3 个月-1 1-5 5 年以
2024 年 6 月 30 1 个月以内 月 年 年 上 不计息 合计
日
资产
货币资金 24,895,101.29 0.00 0.00 0.00 0.00 12,242.19 24,907,343.48
结算备付金 1,009,893.98 0.00 0.00 0.00 0.00 454.50 1,010,348.48
存出保证金 11,766.58 0.00 0.00 0.00 0.00 5.30 11,771.88
交易性金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 443,559,647.43 443,559,647.43
衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
买入返售金融资 5,800,005.80 0.00 0.00 0.00 0.00 1,695.51 5,801,701.31
产
债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他权益工具投 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资
应收清算款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 70,248.53 70,248.53
应收申购款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
递延所得税资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 305.73 305.73
资产总计 31,716,767.65 0.00 0.00 0.00 0.00 443,644,599.19 475,361,366.84
负债
短期借款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
衍生金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
卖出回购金融资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
产款
应付清算款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
应付赎回款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
应付管理人报酬 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 64,644.58 64,644.58
应付托管费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17,667.43 17,667.43
应付销售服务费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 82,356.01 82,356.01
应付投资顾问费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
应交税费 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 78.15 78.15
应付利润 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 53,619.02 53,619.02
负债总计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 218,365.19 218,365.19
利率敏感度缺口 31,716,767.65 0.00 0.00 0.00 0.00 443,426,234.00 475,143,001.65
注:表中所示为本基金资产及负债的账面价值,并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析
注:本基金本报告期末未持有债券资产及资产支持证券(不含可转换债券及可交换债券),因此市场利率的变动对于本基金资产净值无重大影响。
6.4.13.4.2 外汇风险
外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金的所有资产及负债以人民币计价,因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险
其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于经中国证监会依法核准或注册的公开募集的基金份额、证券交易所上市或银行间同业市场交易的债券,所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响,也可能来源于证券市场整体波动的影响。
本基金的基金管理人在构建和管理投资组合的过程中,采用“自上而下”为主的分析模式、定性分析和定量分析相结合的研究方式,跟踪宏观经济基本面、政策面和资金等多方面因素,评估符合基金合同约定范围的大类资产的估值水平和投资价值,并利用上述大类资产之间的相互关联性进行灵活的资产配置,制定本基金的大类资产配置比例,并适时进行调整。
本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险。本基金投资于经中国证监会依法核准或注册的公开募集证券投资基金的基金份额的资产不低于基金资产的 80%,投资于债券型证券投资基金(包括债券指数基金)的比例不低于本基金资产的 80%;投资于 QDII 基金和香港互认基金的合计比例不超过本基金资产的 20%;投资于货币市场基金的比例不超过本基金资产的 15%。此外,本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,定期运用多种定量方法对基金进行风险度量,来测试本基金面临的潜在价格风险,及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口
金额单位:人民币元
本期末
项目 2024 年 6 月 30 日
公允价值 占基金资产净值比例(%)
交易性金融资产-股 - -
票投资
交易性金融资产-基 443,559,647.43 93.35
金投资
交易性金融资产-债 - -
券投资
交易性金融资产-贵 - -
金属投资
衍生金融资产-权证 - -
投资
其他 - -
合计 443,559,647.43 93.35
6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析
1.本基金的市场价格风险主要源于证券市场的系统性风险,即从长期来看,本
基金所投资的证券与业绩比较基准的变动呈线性相关,且报告期内的相关系数
假设 在资产负债表日后短期内保持不变
2.以下分析,除市场基准发生变动,其他影响基金资产净值的风险变量保持不
变
相关风险变量的变 对资产负债表日基金资产净值的
影响金额(单位:人民币元)
动 本期末 (2024 年 6 月 30 日)
分析 业绩比较基准上升
104,310.36
5%
业绩比较基准下降
-104,310.36
5%
6.4.14 公允价值
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法
公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属
的最低层次决定:第一层次:相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次:除
第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次:相关资产或负债
的不可观察输入值。
6.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值
单位:人民币元
公允价值计量结果所属的层次 本期末
2024 年 6 月 30 日
第一层次 443,559,647.43
第二层次 -
第三层次 -
合计 443,559,647.43
6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动
本基金以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本基金本报
告期持有的持续以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。
6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明
本基金本报告期末未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明
本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债,
这些金融工具因其剩余期限较短,所以其账面价值与公允价值相若。
6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项
6.4.15.1 承诺事项
截至资产负债表日,本基金无需要披露的重大承诺事项。
6.4.15.2 其他事项
截至资产负债表日,本基金无需要披露的其他重要事项。
6.4.15.3 财务报表的批准
本财务报表已于 2024 年 8 月 23 日经本基金的基金管理人批准。
§7 投资组合报告
7.1 期末基金资产组合情况
金额单位:人民币元
序号 项目 金额 占基金总资产的比例
(%)
1 权益投资 - -
其中:股票 - -
2 基金投资 443,559,647.43 93.31
3 固定收益投资 - -
其中:债券 - -
资产支持证券 - -
4 贵金属投资 - -
5 金融衍生品投资 - -
6 买入返售金融资产 5,801,701.31 1.22
其中:买断式回购的买入返售金融资 - -
产
7 银行存款和结算备付金合计 25,917,691.96 5.45
8 其他各项资产 82,326.14 0.02
9 合计 475,361,366.84 100.00
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
7.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合
注:本基金本报告期末未持有境内股票。
7.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
注:本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细
注:本基金本报告期末未持有股票。
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动
7.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
注:本基金本报告期内未进行股票投资。
7.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2%或前 20 名的股票明细
注:本基金本报告期内未进行股票投资。
7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
注:本基金本报告期内未进行股票投资。
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合
注:本基金本报告期末未持有债券。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细
注:本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细
注:本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细
注:本基金本报告期末未持有贵金属。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细
注:本基金本报告期末未持有权证。
7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
7.10.1 本期国债期货投资政策
本基金本报告期内未投资国债期货。
7.10.2 本期国债期货投资评价
本基金本报告期内未投资国债期货。
7.11 本报告期投资基金情况
7.11.1 投资政策及风险说明
1、投资政策
(1)资产配置策略
本基金定位为稳健型的基金中基金,采用定性分析和定量分析相结合的研究方式,跟踪宏观经济数据、宏观政策导向、市场趋势和资金流向等多方面因素,评估权益类资产、固定收益类资产、商品类资产及现金类资产等大类资产的估值水平和投资价值,在严格控制投资组合下行风险的前提下,制定本基金的大类资产配置比例并适时进行调整。
(2)基金投资策略
基于资产配置策略,结合各类资产投资方向,筛选及调研具体基金,综合评价后择优开展投资。对于主动管理基金,定量方面关注基金的历史风险收益表现、基金能力评价指标、组合特征;定性方面关注基金产品定位、投资理念及投资策略、风控能力、业绩归因、基金产品负债管理、基金经理个人经历、基金公司公司治理及管理体系。对于指数基金和 ETF 基金,重点研究其跟踪指数,同时关注 ETF 标的指数估值水平、基金规模、场内流动性、市场折(溢)价情况、基金费率水平。
2、风险说明
(1)市场风险
本基金为债券型基金中基金,投资于证券投资基金的比例不低于本基金资产的 80%;投资于
债券型证券投资基金(包括债券指数基金)的比例不低于本基金资产的 80%;投资于 QDII 基金和香港互认基金的合计比例不超过本基金资产的 20%;投资于货币市场基金的比例不超过本基金资产的 15%。本基金应当保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。因此,债券市场、商品市场以及海外市场等的变化将影响到本基金业绩表现,投资者购买本基金可能会出现本金亏损的风险。
(2)被投资基金业绩风险
本基金为基金中基金,基金资产主要投资于其他证券投资基金的基金份额,因此本基金所持有的基金的业绩表现、持有基金的基金管理人水平等因素将影响到本基金的基金业绩表现。
本基金的投资范围包括 QDII 基金、香港互认基金,因此将面临海外市场风险、汇率风险、政
治管制风险。
(3)双重收费风险
本基金为基金中基金,基金资产主要投资于其他证券投资基金的基金份额,除了持有的本基金管理人自身管理的其他基金部分不收取管理费,持有的本基金托管人自身托管的其他基金部分不收取托管费,申购本基金管理人管理的其他基金不收取申购费、赎回费(不包括按照基金合同应归入基金资产的部分)、销售服务费等,基金中基金承担的相关基金费用可能比普通开放式基金高,从而可能对本基金的收益水平造成影响。
(4)流动性风险
本基金的主要投资范围为其他证券投资基金,所投资或持有的基金份额拒绝或暂停申购/赎回、延缓支付赎回款项、暂停上市或二级市场交易停牌的,本基金可能暂停或拒绝申购、暂停或延缓赎回业务。
本基金投资流通受限基金时,对于封闭式基金而言,当要卖出基金的时候,可能会面临在一定的价格下无法卖出而要降价卖出的风险;对于流通受限基金而言,由于流通受限基金的非流通特性,在本基金参与投资后将在一定的期限内无法流通,在面临基金大规模赎回的情况下有可能因为无法变现造成流动性风险。
另外,巨额赎回风险是开放式基金所特有的一种风险,即当单个开放日基金的净赎回申请超过前一开放日基金总份额的 10%时,本基金将可能无法及时赎回持有的全部基金份额,影响本基金的资金安排。
7.11.2 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细
占基 是否属于
金资 基金管理
序号 基金代 基金 运作 持有份额(份) 公允价值(元) 产净 人及管理
码 名称 方式 值比 人关联方
例 所管理的
(%) 基金
鑫元 契约
1 014005 鸿利 型开 68,226,601.20 75,595,074.13 15.91 是
D 放式
鑫元 契约
2 008864 中短 型开 63,111,242.56 72,842,996.16 15.33 是
债 A 放式
德邦 契约
3 008448 短债 型开 40,312,181.87 45,927,668.80 9.67 否
A 放式
鑫元
中债
3-5 契约
4 007092 年国 型开 36,077,333.79 40,204,580.78 8.46 是
开行 放式
债券
指数
A
国金 契约
5 003002 及第 型开 36,990,548.47 39,605,780.25 8.34 否
中短 放式
债 A
交银
稳利 契约
6 008204 中短 型开 34,383,896.34 39,558,672.74 8.33 否
债债 放式
券 A
海富 交易
通中 型开
7 511360 证短 246,500.00 27,117,711.50 5.71 否
融 放式
ETF (ETF)
国联 契约
8 003009 盈泽 型开 18,887,555.21 23,605,666.50 4.97 否
中短 放式
债 A
鑫元 契约
9 001526 安鑫 型开 23,321,302.57 23,321,302.57 4.91 是
宝 A 放式
淳厚 契约
10 008587 中短 型开 15,181,388.25 15,984,483.69 3.36 否
债 A 放式
国泰
利享 契约
11 006597 中短 型开 9,925,656.84 11,790,687.76 2.48 否
债债 放式
券 A
永赢 契约
12 015832 宏泰 型开 11,622,057.37 11,733,629.12 2.47 否
短债 放式
A
海富 交易
通上 型开
13 511220 证城 584,500.00 6,008,075.50 1.26 否
投债 放式
ETF (ETF)
长城 契约
14 007194 短债 型开 4,428,449.74 5,247,712.94 1.10 否
A 放式
中加
丰润 契约
15 002881 纯债 型开 4,487,835.53 5,015,604.99 1.06 否
债券 放式
A
7.11.3 报告期末基金持有的全部公开募集基础设施证券投资基金情况
7.12 投资组合报告附注
7.12.1 基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形
本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一年受到公开谴责、处罚的情况。
7.12.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本报告期内基金投资的前十名股票不存在超出基金合同规定的备选股票库的情况。
7.12.3 期末其他各项资产构成
单位:人民币元
序号 名称 金额
1 存出保证金 11,771.88
2 应收清算款 -
3 应收股利 70,248.53
4 应收利息 -
5 应收申购款 -
6 其他应收款 305.73
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 82,326.14
7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注:本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注:本基金本报告期末未持有股票。
§8 基金份额持有人信息
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构
份额单位:份
持有人结构
机构投资者 个人投资者
持有人 户均持有的基
份额级别 户数 占总份 占总
(户) 金份额 份额
持有份额 额比例 持有份额 比例
(%) (%)
鑫元鑫选
安悦 3 个
月持有期 50 1,445,996.74 - - 72,299,836.95 100
债 券
(FOF)A
鑫元鑫选
安悦 3 个
月持有期 587 682,404.31 - - 400,571,330.95 100
债 券
(FOF)C
合计 637 742,340.92 - - 472,871,167.90 100
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况
项目 份额级别 持有份额总数(份) 占基金总份额比例(%)
基金管理 鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券 293,070.10 0.4054
人所有从 (FOF)A
业人员持 鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券 67,066.24 0.0167
有本基金 (FOF)C
合计 360,136.34 0.0762
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况
项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间(万份)
本公司高级管理人员、 鑫元鑫选安悦 3 个月持有期 0
基金投资和研究部门负 债券(FOF)A
责人持有本开放式基金 鑫元鑫选安悦 3 个月持有期 0
债券(FOF)C
合计 0
鑫元鑫选安悦 3 个月持有期 10~50
本基金基金经理持有本 债券(FOF)A
开放式基金 鑫元鑫选安悦 3 个月持有期 0
债券(FOF)C
合计 10~50
§9 开放式基金份额变动
单位:份
项目 鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券 鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券
(FOF)A (FOF)C
基金合同生效日
(2024 年 4 月 24 72,299,836.95 400,571,330.95
日)基金份额总额
基金合同生效日起
至报告期期末基金 - -
总申购份额
减:基金合同生效
日起至报告期期末 - -
基金总赎回份额
基金合同生效日起
至报告期期末基金 - -
拆分变动份额
本报告期期末基金 72,299,836.95 400,571,330.95
份额总额
§10 重大事件揭示
10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内本基金未召开基金份额持有人大会。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
1、基金管理人:本报告期内,基金管理人发布了《鑫元基金管理有限公司关于基金行业高
级管理人员变更的公告》。自 2024 年 5 月 30 日起张丽洁女士不再担任公司总经理、财务负责人;
自 2024 年 5 月 31 日起,公司董事长龙艺女士代为履行公司总经理、财务负责人职责。
2、基金托管人:本报告期内基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
本报告期内,本基金未发生对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的涉及 基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼。
10.4 基金投资策略的改变
本报告期内本基金投资策略无改变。
10.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件
2024 年 6 月 13 日,本基金持有的鑫元鸿利债券型证券投资基金以通讯方式召开了基金份额
持有人大会,表决通过了《关于鑫元鸿利债券型证券投资基金调整基金赎回费率有关事项的议 案》,审议内容为调整鑫元鸿利债券型证券投资基金的赎回费率,本次大会决议自该日起生效。 调整后的基金赎回费率自本次基金份额持有人大会决议生效后的下一工作日即2024年6月14日 起正式实施。
10.6 为基金进行审计的会计师事务所情况
本报告期内本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。
10.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
10.7.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注:本报告期内,基金管理人及其高级管理人员未受到稽查或处罚。
10.7.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
注:本报告期内托管人的托管业务部门及其相关高级管理人员未受到任何稽查或处罚。
10.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.8.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况
金额单位:人民币元
股票交易 应支付该券商的佣金
券商名称 交易单 占当期股票成 占当期佣金 备注
元数量 成交金额 交总额的比例 佣金 总量的比例
(%) (%)
长江证券 3 - - - - -
方正证券 2 - - 5,030.00 99.66 -
民生证券 3 - - - - -
山西证券 2 - - 17.30 0.34 -
注:(1)交易单元的主要选择标准:
1)财务状况良好,经营行为规范;
2)内部管理规范、严格,具备健全的内控制度,具备投资运作所需的高效、安全的通讯条件,交易设施符合代理基金进行证券交易的需要;
3)具备研究实力,能及时提供高质量的研究服务;
4)收取的交易佣金费率合理。
(2)交易单元的选择程序:
1) 市场研究部根据选择标准选取合作券商,发起签署研究服务协议;
2) 交易部发起与合作券商签订交易单元租用协议,办理交易单元的相关开通手续,调整相
关系统参数,基金运营部及时通知托管人。
(3)报告期内基金租用券商交易单元的变更情况:相关券商交易单元均为报告期内新增租用。
10.8.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况
金额单位:人民币元
债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易
占当 占当期 占当 占当
期债 债券回 期权 期基
券商 成交 券成 购成交 成交金 证成 金成
名称 金额 交总 成交金额 总额的 额 交总 成交金额 交总
额的 比例 额的 额的
比例 (%) 比例 比例
(%) (%) (%)
长江 - - - - - - - -
证券
方正 - - 503,000,000.00 96.67 - - 46,989,311.00 64.39
证券
民生 - - - - - - - -
证券
山西 - - 17,300,000.00 3.33 - - 25,983,904.40 35.61
证券
10.9 其他重大事件
序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期
鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型
1 基金中基金(FOF)基金份额发售公 公司网站、证券日报 2024 年 3 月 9 日
告
鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型
2 基金中基金(FOF)基金合同及招募 公司网站、证券日报 2024 年 3 月 9 日
说明书提示性公告
3 鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型 公司网站 2024 年 3 月 9 日
基金中基金(FOF)基金合同
4 鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型 公司网站 2024 年 3 月 9 日
基金中基金(FOF)托管协议
5 鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型 公司网站 2024 年 3 月 9 日
基金中基金(FOF)招募说明书
鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型
6 基金中基金(FOF)(A 类份额)基金 公司网站 2024 年 3 月 9 日
产品资料概要
鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型
7 基金中基金(FOF)(C 类份额)基金 公司网站 2024 年 3 月 9 日
产品资料概要
鑫元基金管理有限公司旗下全部基 公司网站、中国证券
8 金 2023 年年度报告提示性公告 报、上海证券报、证券 2024 年 3 月 30 日
时报、证券日报
鑫元基金管理有限公司关于鑫元鑫
9 选安悦 3 个月持有期债券型基金中 公司网站、证券日报 2024 年 4 月 9 日
基金(FOF)提前结束募集的公告
鑫元基金管理有限公司旗下全部基 公司网站、中国证券
10 金 2024 年第 1 季度报告提示性公告 报、上海证券报、证券 2024 年 4 月 22 日
时报、证券日报
鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型
11 基金中基金(FOF)基金合同生效公 公司网站、证券日报 2024 年 4 月 25 日
告
鑫元基金管理有限公司关于基金行 公司网站、中国证券
12 业高级管理人员变更的公告 报、上海证券报、证券 2024 年 6 月 1 日
时报、证券日报
鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型
13 基金中基金(FOF)(鑫元鑫选安悦 3 公司网站 2024 年 6 月 29 日
个月持有期债券(FOF)C)基金产
品资料概要更新
14 鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型 公司网站 2024 年 6 月 29 日
基金中基金(FOF)(鑫元鑫选安悦 3
个月持有期债券(FOF)A)基金产
品资料概要更新
鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型
15 基金中基金(FOF)更新招募说明书 公司网站 2024 年 6 月 29 日
(2024 年第 1 号)
§11 影响投资者决策的其他重要信息
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况
注:无。
11.2 影响投资者决策的其他重要信息
无。
§12 备查文件目录
12.1 备查文件目录
1、中国证监会批准鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型基金中基金(FOF)设立的文件;
2、《鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型基金中基金(FOF)基金合同》;
3、《鑫元鑫选安悦 3 个月持有期债券型基金中基金(FOF)托管协议》;
4、基金管理人业务资格批复、营业执照;
5、基金托管人业务资格批复、营业执照。
12.2 存放地点
基金管理人或基金托管人处。
12.3 查阅方式
投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。
鑫元基金管理有限公司
2024 年 8 月 30 日
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