易方达基金管理有限公司关于易方达汇悦平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）增设 Y 类基金份额并修订基金合同、托
管协议的公告

为满足投资者个人养老金投资需求，经与基金托管人协商一致并报中国证监会备案，易方达基金管理有限公司决定对易方达汇悦平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）（以下简称“本基金”）增设 Y 类基金份额，并对本基金的基金合同和托管协议进行修订。

现将相关事宜公告如下：

一、本基金增设 Y 类基金份额的方案

（一）基金份额的分类

本基金增设 Y 类基金份额（基金代码：021498），同时原基金份额（基金代码：019661）变更为 A 类基金份额。通过非个人养老金资金账户申购的一类份额，称为 A 类基金份额；针对个人养老金投资基金业务单独设立的一类基金份额，称为 Y 类基金份额。

本基金 Y 类基金份额是根据《个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定》针对个人养老金投资基金业务设立的单独份额类别，Y 类基金份额的申赎安排、资金账户管理等事项还应同时遵守基金法律文件及关于个人养老金账户管理的相关规定。基金管理人、基金托管人、基金销售机构在各自职责范围内，按照个人养老金相关制度规定，保障投资人参与个人养老金投资基金业务相关资金及资产的安全封闭运行。除另有规定外，Y 类基金份额购买等款项需来自投资人个人养老金资金账户，Y 类基金份额赎回等款项转入个人养老金资金账户，投资人未达到领取基本养老金年龄或者政策规定的其他领取条件时不可领取个人养老金。

（二）增设份额的申赎价格

申购、赎回价格以申请当日的各类基金份额的基金份额净值为基准进行计算，其中Y类基金份额首笔申购当日的申购价格为当日A类基金份额的基金份额净值。
（三）Y 类基金份额的费用


1．管理费和托管费

（1）本基金 Y 类基金份额的年管理费率为 0.30%，管理费的计算方法如下：
H＝EY×0.30%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

EY=（前一日的基金资产净值-前一日所持有的基金管理人管理的其他基金公允价值）×（前一日 Y 类基金资产净值/前一日基金资产净值），若为负数，则EY取 0

（2）本基金 Y 类基金份额的年托管费率为 0.05%，托管费的计算方法如下：
H＝EY×0.05%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

EY=（前一日的基金资产净值-前一日所持有的基金托管人托管的其他基金公允价值）×（前一日 Y 类基金资产净值/前一日基金资产净值），若为负数，则EY取 0

2.销售服务费

Y 类基金份额不收取销售服务费。

3.本基金 Y 类基金份额的申购费、赎回费等费用详见更新的招募说明书、产品资料概要或相关公告。

（四）Y 类基金份额的投资管理

本基金各类基金份额的资产合并进行投资管理。

（五）Y 类基金份额的收益分配方式

本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为对应类别的基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金 A 类基金份额默认的收益分配方式是现金分红，本基金 Y 类基金份额默认的收益分配方式是红利再投资。

（六）Y 类基金份额的销售机构

1.直销机构

本公司网上直销系统销售本基金 Y 类基金份额，具体信息详见本公司网站。
2.非直销机构

暂无，基金管理人可根据情况变更或增减销售机构，并在基金管理人网站公
示。

注：本基金 Y 类基金份额非直销销售机构，需要在中国证监会网站、基金行业平台或中国证券投资基金业协会网站等平台最新发布的个人养老金基金销售机构名录内。

二、基金合同和托管协议的修订

本基金基金合同、托管协议修订内容详见附件《易方达汇悦平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同、托管协议修订前后对照表》。

本基金基金合同、托管协议的修订符合相关法律法规，对基金份额持有人利益无实质性不利影响，且基金管理人已履行规定程序。

基金管理人将更新本基金的招募说明书、基金产品资料概要相关内容。

三、本基金增设 Y 类基金份额及修订后的基金合同、托管协议自 2024 年 5
月 23 日生效。

四、其他事项

1．本公告仅对本基金增设 Y 类基金份额有关事项予以说明。投资者欲了解本基金详细情况，请阅本基金的基金合同、招募说明书（更新）、基金产品资料概要（更新）和相关公告。

2．投资者可通过以下途径咨询有关详情

客户服务电话：400-881-8088

网址：www.efunds.com.cn

3. 本基金名称中包含“养老”字样，但并不代表收益保障或其他任何形式的收益承诺。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。销售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分，并提出适当性匹配意见。投资者在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明书（更新）和基金产品资料概要（更新）等基金法律文件，全面认识基金产品的风险收益特征，在了解产品情况及销售机构适当性意见的基础上，根据自身的风险承受能力、投资期限和投资目标，对基金投资作出独立决策，选择合适的基金产品。基金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投资者自行负责。


特此公告。

附件：《易方达汇悦平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同、托管协议修订前后对照表》

易方达基金管理有限公司

2024 年 5 月 21 日


附件：《易方达汇悦平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF） 基金合同、托管协议修订前后对照表》

一、基金合同修订对照表

章节 修订前 修订后

一、订立本基金合同的目的、 一、订立本基金合同的目的、
依据和原则 依据和原则

2、订立本基金合同的依据是 2、订立本基金合同的依据是
《中华人民共和国民法典》、《中华 《中华人民共和国民法典》、《中华
人民共和国证券投资基金法》（以 人民共和国证券投资基金法》（以
下简称“《基金法》”）、《公开募集 下简称“《基金法》”）、《公开募集
证券投资基金运作管理办法》（以 证券投资基金运作管理办法》（以
下简称“《运作办法》”）、《公开募 下简称“《运作办法》”）、《公开募
集证券投资基金销售机构监督管理 集证券投资基金销售机构监督管理
办法》（以下简称“《销售办 办法》（以下简称“《销售办

法》”）、《公开募集证券投资基金信 法》”）、《公开募集证券投资基金信
息披露管理办法》（以下简称 息披露管理办法》（以下简称

“《信息披露办法》”）、《公开募集 “《信息披露办法》”）、《公开募集
开放式证券投资基金流动性风险管 开放式证券投资基金流动性风险管
第一部 理规定》（以下简称“《流动性风 理规定》（以下简称“《流动性风
分 前言 险管理规定》”）、《公开募集证券投 险管理规定》”）、《公开募集证券投
资基金运作指引第 2 号-基金中基 资基金运作指引第 2 号-基金中基
金指引》、《养老目标证券投资基金 金指引》、《养老目标证券投资基金
指引（试行）》和其他有关法律法 指引（试行）》、《个人养老金投资
规。 公开募集证券投资基金业务管理
暂行规定》（以下简称“《个人养
老金投资基金业务规定》”）和其
他有关法律法规。

九、除本基金合同另有约定
九、本基金对于每份基金份额 外，本基金对于每份基金份额设定
设定三年（一年按 365 天计算，下 三年（一年按 365 天计算，下同）
同）最短持有期限，投资者认购或 最短持有期限，投资者认购或申购
申购基金份额后，自基金合同生效 基金份额后，自基金合同生效日或
日或申购确认日至赎回确认日不得 申购确认日至赎回确认日不得少于
少于三年。请投资者合理安排资金 三年。请投资者合理安排资金进行
进行投资。 投资。

17、《个人养老金投资基金业
务规定》：指中国证监会 2022 年
11 月 4 日颁布并实施的《个人养
第二部 老金投资公开募集证券投资基金
分 释义 业务管理暂行规定》及颁布机关
对其不时做出的修订

35、最短持有期：指投资者认 36、最短持有期：指投资者认
购或申购基金份额后需持有的最短 购或申购基金份额后需持有的最短


期限，在最短持有期限内，基金管 期限，在最短持有期限内，基金管
理人对投资者的相应基金份额不办 理人对投资者的相应基金份额不办
理赎回确认。本基金每份基金份额 理赎回确认。本基金每份基金份额
的最短持有期限为三年（一年按 的最短持有期限为三年（一年按
365 天计算） 365 天计算），但基金合同另有约
定的除外

65、A 类基金份额：指通过非
个人养老金资金账户申购的一类
份额，或简称“A 类份额”

66、Y 类基金份额：指针对个
人养老金投资基金业务单独设立
的一类基金份额，或简称“Y 类份
额”

三、基金的运作方式 三、基金的运作方式

契约型开放式 契约型开放式

本基金对于每份基金份额设定 本基金对于每份基金份额设定
三年（一年按 365 天计算，下同） 三年（一年按 365 天计算，下同）
最短持有期限，投资者认购或申购 最短持有期限，投资者认购或申购
基金份额后，自基金合同生效日或 基金份额后，自基金合同生效日或
申购确认日至赎回确认日不得少于 申购确认日至赎回确认日不得少于
三年。 三年，但基金合同另有约定的除
外。

八、其他 八、基金份额的类别

有关基金份额类别的具体设 本基金将基金份额分为不同
置、费率水平等由基金管理人确 的类别。通过非个人养老金资金
定。基金管理人可根据基金实际运 账户申购的一类份额，称为 A 类
第三部 作情况，在对基金份额持有人利益 基金份额；针对个人养老金投资分 基金 无实质不利影响的情况下，经与基 基金业务单独设立的一类基金份
的基本 金托管人协商一致，增加新的基金 额，称为 Y 类基金份额。具体费
情况 份额类别，或取消某基金份额类 率的设置及费率水平在招募说明
别，或对基金份额分类办法及规则 书或相关公告中列示。

进行调整并公告，不需召开基金份 本基金各类基金份额分别设
额持有人大会审议。 置代码，分别计算并公布基金份
额净值和基金份额累计净值。本
基金不同基金份额类别之间的转
换规定请见招募说明书或相关公
告。

本基金 Y 类基金份额是根据
《个人养老金投资基金业务规

定》针对个人养老金投资基金业
务设立的单独份额类别，Y 类基金
份额的申赎安排、资金账户管理
等事项还应同时遵守关于个人养
老金账户管理的相关规定。Y 类基


金份额不收取销售服务费，可以
豁免申购限制和申购费等销售费
用（法定应当收取并计入基金资
产的除外），可以对管理费和托管
费实施一定的费率优惠。在向投
资人充分披露的情况下，为鼓励
投资人在个人养老金领取期长期
领取，基金管理人可设置定期分
红、定期支付、定额赎回等机

制；基金管理人亦可对运作方

式、持有期限、投资策略、估值
方法、申赎转换等方面做出其他
安排。具体请见招募说明书或基
金管理人相关公告。

有关基金份额类别的具体设
置、费率水平等由基金管理人确
定。基金管理人可根据基金实际运
作情况，在对基金份额持有人利益
无实质不利影响的情况下，经与基
金托管人协商一致，增加新的基金
份额类别，或取消某基金份额类
别，或对基金份额分类办法及规则
进行调整并公告，不需召开基金份
额持有人大会审议。

二、申购和赎回的开放日及时 二、申购和赎回的开放日及时
间 间

2、申购、赎回开始日及业务 2、申购、赎回开始日及业务
办理时间 办理时间

本基金对投资者申购的每份基 除本基金合同另有约定外，
金份额设定三年（一年按 365 天计 本基金对投资者申购的每份基金份
算，下同）最短持有期限，在最短 额设定三年（一年按 365 天计算，
第六部 持有期限内，基金管理人对投资者 下同）最短持有期限，在最短持有
分 基 的相应基金份额不办理赎回确认。 期限内，基金管理人对投资者的相
金份额 即对于每份基金份额，当持有时间 应基金份额不办理赎回确认。即对的申购 小于三年，无法确认赎回；当持有 于每份基金份额，当持有时间小于与赎回 时间大于等于三年，可以确认赎 三年，无法确认赎回；当持有时间
回。最短持有期的最后一日为最短 大于等于三年，可以确认赎回。最
持有期到期日。对于每份基金份 短持有期的最后一日为最短持有期
额，基金管理人仅在最短持有期到 到期日。对于每份基金份额，基金
期日之后（不含该日）为基金份额 管理人仅在最短持有期到期日之后
持有人办理相应基金份额的赎回确 （不含该日）为基金份额持有人办
认。 理相应基金份额的赎回确认。

基金管理人不得在基金合同约 基金管理人不得在基金合同约
定之外的日期或者时间办理基金份 定之外的日期或者时间办理基金份

额的申购、赎回。投资人在基金合 额的申购、赎回。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申 同约定之外的日期和时间提出申购、赎回申请且登记机构确认接受 购、赎回申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为 的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的 下一开放日各类基金份额申购、赎
价格。 回的价格。

三、申购与赎回的原则 三、申购与赎回的原则

1、“未知价”原则，即申购、 1、“未知价”原则，即申购、
赎回价格以申请当日的基金份额净 赎回价格以申请当日各类基金份额
值为基准进行计算； 的基金份额净值为基准进行计算；
四、申购与赎回的程序 四、申购与赎回的程序

1、申购和赎回的申请方式 1、申购和赎回的申请方式

投资人必须根据销售机构规定 投资人必须根据销售机构规定
的程序，在开放日的具体业务办理 的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请。 时间内提出申购或赎回的申请。Y
类基金份额的申赎安排、资金账
户管理等事项还应同时遵守关于
个人养老金账户管理的相关规

定。

五、申购和赎回的数量限制 五、申购和赎回的数量限制
7、基金管理人可针对 Y 类基
金份额豁免申购限制,具体请参见
招募说明书或相关公告。

六、申购和赎回的价格、费用 六、申购和赎回的价格、费用
及其用途 及其用途

1、本基金份额净值的计算， 1、本基金各类基金份额净值
保留到小数点后 4 位，小数点后第 的计算，保留到小数点后 4 位，小
5 位四舍五入，由此产生的收益或 数点后第 5 位四舍五入，由此产生
损失由基金财产承担。遇特殊情 的收益或损失由基金财产承担。遇况，经履行适当程序，可以适当延 特殊情况，经履行适当程序，可以
迟计算或公告。 适当延迟计算或公告。

2、申购份额的计算及余额的 2、申购份额的计算及余额的
处理方式：本基金申购份额的计算 处理方式：本基金申购份额的计算详见《招募说明书》。本基金的申 详见《招募说明书》。本基金的申购费率由基金管理人决定，并在招 购费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。申购的有效份额 募说明书中列示。申购的有效份额为净申购金额除以当日的基金份额 为净申购金额除以当日该类基金份净值，有效份额单位为份，上述计 额的基金份额净值，有效份额单位算结果均按四舍五入方法，保留到 为份，上述计算结果均按四舍五入
小数点后 2 位，由此产生的收益或 方法，保留到小数点后 2 位，由此
损失由基金财产承担。 产生的收益或损失由基金财产承
3、赎回金额的计算及处理方 担。

式：本基金赎回金额的计算详见 3、赎回金额的计算及处理方
《招募说明书》。本基金的赎回费 式：本基金赎回金额的计算详见

率由基金管理人决定，并在招募说 《招募说明书》。本基金的赎回费明书中列示。赎回金额为按实际确 率由基金管理人决定，并在招募说认的有效赎回份额乘以当日基金份 明书中列示。赎回金额为按实际确额净值并扣除相应的费用，赎回金 认的有效赎回份额乘以当日该类基额单位为元。上述计算结果均按四 金份额的基金份额净值并扣除相应
舍五入方法，保留到小数点后 2 的费用，赎回金额单位为元。上述
位，由此产生的收益或损失由基金 计算结果均按四舍五入方法，保留
财产承担。 到小数点后 2 位，由此产生的收益
或损失由基金财产承担。

6、本基金的申购费率、申购 6、本基金的申购费率、申购
份额具体的计算方法、赎回费率、 份额具体的计算方法、赎回费率、赎回金额具体的计算方法和收费方 赎回金额具体的计算方法和收费方式由基金管理人根据基金合同的规 式由基金管理人根据基金合同的规定确定，并在招募说明书中列示。 定确定，并在招募说明书中列示，基金管理人可以在基金合同约定的 基金管理人可以针对 Y 类基金份范围内调整费率或收费方式，并最 额豁免申购费等销售费用（法定迟应于新的费率或收费方式实施前 应当收取并计入基金资产的费用依照《信息披露办法》的有关规定 除外），详见招募说明书或相关公
在规定媒介上公告。 告。基金管理人可以在基金合同约
定的范围内调整费率或收费方式，
并最迟应于新的费率或收费方式实
施前依照《信息披露办法》的有关
规定在规定媒介上公告。

七、拒绝或暂停申购的情形 七、拒绝或暂停申购的情形
发生下列情况时，基金管理人 发生下列情况时，基金管理人
可拒绝或暂停接受投资人的申购申 可拒绝或暂停接受投资人某一类或
请： 多类基金份额的申购申请：

八、暂停赎回或延缓支付赎回 八、暂停赎回或延缓支付赎回
款项的情形 款项的情形

发生下列情形时，基金管理人 发生下列情形时，基金管理人
可暂停接受投资人的赎回申请或延 可暂停接受投资人某一类或多类基
缓支付赎回款项： 金份额的赎回申请或延缓支付赎回
款项：

九、巨额赎回的情形及处理方 九、巨额赎回的情形及处理方
式 式

2、巨额赎回的处理方式 2、巨额赎回的处理方式

（2）部分延期赎回：当基金 （2）部分延期赎回：当基金
管理人认为支付投资人的赎回申请 管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投资人的赎回 有困难或认为因支付投资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基 申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金 金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于 管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%的 上一开放日基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回申请延期办 前提下，可对其余赎回申请延期办


理。对于当日的赎回申请，应当按 理。对于当日的赎回申请，应当按
单个账户赎回申请量占赎回申请总 单个账户赎回申请量占赎回申请总
量的比例，确定当日受理的赎回份 量的比例，确定当日受理的赎回份
额；对于未能赎回部分，投资人在 额；对于未能赎回部分，投资人在
提交赎回申请时可以选择延期赎回 提交赎回申请时可以选择延期赎回
或取消赎回。选择延期赎回的，将 或取消赎回。选择延期赎回的，将
自动转入下一个开放日继续赎回， 自动转入下一个开放日继续赎回，
直到全部赎回为止；选择取消赎回 直到全部赎回为止；选择取消赎回
的，当日未获受理的部分赎回申请 的，当日未获受理的部分赎回申请
将被撤销。延期的赎回申请与下一 将被撤销。延期的赎回申请与下一
开放日赎回申请一并处理，无优先 开放日赎回申请一并处理，无优先
权并以下一开放日的基金份额净值 权并以下一开放日该类基金份额的
为基础计算赎回金额，以此类推， 基金份额净值为基础计算赎回金
直到全部赎回为止。如投资人在提 额，以此类推，直到全部赎回为
交赎回申请时未作明确选择，投资 止。如投资人在提交赎回申请时未
人未能赎回部分作自动延期赎回处 作明确选择，投资人未能赎回部分
理。 作自动延期赎回处理。

十三、基金的非交易过户 十三、基金的非交易过户

基金的非交易过户是指基金登 本基金 A 类基金份额的非交
记机构受理继承、捐赠和司法强制 易过户是指基金登记机构受理继
执行等情形而产生的非交易过户以 承、捐赠和司法强制执行等情形而
及登记机构认可、符合法律法规的 产生的非交易过户以及登记机构认
其它非交易过户。无论在上述何种 可、符合法律法规的其它非交易过
情况下，接受划转的主体必须是依 户。无论在上述何种情况下，接受
法可以持有本基金基金份额的投资 划转的主体必须是依法可以持有本
人。 基金基金份额的投资人。

本基金 Y 类基金份额的继承
和司法强制执行等事项，应当通
过份额赎回方式办理，个人养老
金相关制度另有规定的除外。Y 类
基金份额前述业务的办理不受

“最短持有期限”限制。

二、基金托管人 二、基金托管人

（二） 基金托管人的权利与 （二） 基金托管人的权利与
义务 义务

第七部 2、根据《基金法》、《运作办 2、根据《基金法》、《运作办
分 基金 法》及其他有关规定，基金托管人 法》及其他有关规定，基金托管人
合同当 的义务包括但不限于： 的义务包括但不限于：

事人及 （8）复核、审查基金管理人 （8）复核、审查基金管理人
权利义 计算的基金资产净值、基金份额净 计算的基金资产净值、各类基金份
务 值、基金份额申购、赎回价格； 额净值、基金份额申购、赎回价
格；

三、基金份额持有人 三、基金份额持有人

每份基金份额具有同等的合法 同一类别的每份基金份额具有


权益。 同等的合法权益。

五、估值程序 五、估值程序

1、基金份额净值是按照估值 1、各类基金份额净值是按照
日基金资产净值除以当日基金份额 估值日该类基金资产净值除以当日
的余额数量计算，精确到 0.0001 该类基金份额的余额数量计算，精
元，小数点后第 5 位四舍五入。基 确到 0.0001 元，小数点后第 5 位
金管理人可以设立大额赎回情形下 四舍五入。基金管理人可以设立大
的净值精度应急调整机制。国家另 额赎回情形下的净值精度应急调整
有规定的，从其规定。 机制。国家另有规定的，从其规
每个估值日后第二个工作日内 定。

第十四 计算该估值日的基金资产净值及基 每个估值日后第二个工作日内
部分 金份额净值，并按规定公告。 计算该估值日的基金资产净值及各
基金资 类基金份额净值，并按规定公告。
产估值 八、基金净值的确认 八、基金净值的确认

用于基金信息披露的基金资产 用于基金信息披露的基金资产
净值和基金份额净值由基金管理人 净值和各类基金份额净值由基金管
负责计算，基金托管人负责进行复 理人负责计算，基金托管人负责进
核。基金管理人应于每个估值日后 行复核。基金管理人应于每个估值
第二个工作日内计算该估值日的基 日后第二个工作日内计算该估值日
金资产净值和基金份额净值并发送 的基金资产净值和各类基金份额净
给基金托管人。基金托管人对净值 值并发送给基金托管人。基金托管
计算结果复核确认后发送给基金管 人对净值计算结果复核确认后发送
理人，由基金管理人按规定对基金 给基金管理人，由基金管理人按规
净值予以公布。 定对基金净值予以公布。

二、基金费用计提方法、计提 二、基金费用计提方法、计提
标准和支付方式 标准和支付方式

1、基金管理人的管理费 1、基金管理人的管理费

本基金投资于本基金管理人所 本基金投资于本基金管理人所
管理的基金的部分不收取管理费。 管理的基金的部分不收取管理费。
本基金管理费按前一日基金资产净 本基金管理费按前一日基金资产净
值扣除前一日所持有本基金管理人 值扣除前一日所持有本基金管理人
第十五 管理的其他基金公允价值后的余额 管理的其他基金公允价值后的余额
部分 （若为负数，则取 0）的 0.60%年 （若为负数，则取 0）的一定比例
基金费 费率计提。管理费的计算方法如 计提。

用与税 下： （1）本基金 A 类基金份额的
收 H＝E×0.60%÷当年天数 年管理费率为 0.60%，管理费的计
H 为每日应计提的基金管理 算方法如下：

费 H＝EA×0.60%÷当年天数

E 为前一日的基金资产净值扣 H 为每日应计提的基金管理费
除前一日所持有的基金管理人管 EA =（前一日的基金资产净值
理的其他基金公允价值后的余 -前一日所持有的基金管理人管理
额，若为负数，则 E 取 0 的其他基金公允价值）×（前一日
基金管理费每日计提，逐日累 A 类基金资产净值/前一日基金资
计至每月月末，按月支付，经基金 产净值），若为负数，则 EA取 0


管理人与基金托管人双方核对无误 （2）本基金 Y 类基金份额的
后，基金托管人按照与基金管理人 年管理费率为 0.30%，管理费的计协商一致的方式于次月前 5 个工作 算方法如下：
日内从基金财产中一次性支付给基 H＝EY×0.30%÷当年天数

金管理人。若遇法定节假日、公休 H 为每日应计提的基金管理费
假等，支付日期顺延。 EY =（前一日的基金资产净值
-前一日所持有的基金管理人管理
的其他基金公允价值）×（前一日
Y 类基金资产净值/前一日基金资
产净值），若为负数，则 EY取 0

A类基金份额及Y类基金份额
的基金管理费每日计提，逐日累计
至每月月末，按月支付，经基金管
理人与基金托管人双方核对无误后，
基金托管人按照与基金管理人协商
一致的方式于次月前 5 个工作日内
从基金财产中一次性支付给基金管
理人。若遇法定节假日、公休假等，
支付日期顺延。

2、基金托管人的托管费 2、基金托管人的托管费

本基金投资于本基金托管人所 本基金投资于本基金托管人所
托管的基金的部分不收取托管费。 托管的基金的部分不收取托管费。本基金托管费按前一日基金资产净 本基金托管费按前一日基金资产净值扣除前一日所持有基金托管人托 值扣除前一日所持有基金托管人托管的其他基金公允价值后的余额 管的其他基金公允价值后的余额
（若为负数，则取 0）的 0.10%年 （若为负数，则取 0）的一定比例
费率计提。托管费的计算方法如 计提。

下： （1）本基金 A 类基金份额的
H＝E×0.10%÷当年天数 年托管费率为 0.10%，托管费的计
H 为每日应计提的基金托管 算方法如下：

费 H＝EA×0.10%÷当年天数

E 为前一日的基金资产净值扣 H 为每日应计提的基金托管费
除前一日所持有的基金托管人托 EA =（前一日的基金资产净值
管的其他基金公允价值后的余 -前一日所持有的基金托管人托管
额，若为负数，则 E 取 0 的其他基金公允价值）×（前一日
基金托管费每日计提，逐日累 A 类基金资产净值/前一日基金资计至每月月末，按月支付，经基金 产净值），若为负数，则 EA取 0

管理人与基金托管人双方核对无误 （2）本基金 Y 类基金份额的
后，基金托管人按照与基金管理人 年托管费率为 0.05%，托管费的计协商一致的方式于次月前 5 个工作 算方法如下：
日内从基金财产中一次性支付。若 H＝EY×0.05%÷当年天数

遇法定节假日、公休假等，支付日 H 为每日应计提的基金托管费
期顺延。 EY =（前一日的基金资产净值
上述“一、基金费用的种类” -前一日所持有的基金托管人托管


中第 3－10 项费用，根据有关法规 的其他基金公允价值）×（前一
及相应协议规定，按费用实际支出 日 Y 类基金资产净值/前一日基金
金额列入当期费用，由基金托管人 资产净值），若为负数，则 EY取 0
从基金财产中支付。 A 类基金份额及 Y 类基金份
额的基金托管费每日计提，逐日累
计至每月月末，按月支付，经基金
管理人与基金托管人双方核对无误
后，基金托管人按照与基金管理人
协商一致的方式于次月前 5 个工作
日内从基金财产中一次性支付。若
遇法定节假日、公休假等，支付日
期顺延。

基金管理人、基金托管人可
对本基金或某一类基金份额的管
理费、托管费实施一定的优惠。
上述“一、基金费用的种类”中第
3－10 项费用，根据有关法规及相
应协议规定，按费用实际支出金额
列入当期费用，由基金托管人从基
金财产中支付。

三、基金收益分配原则 三、基金收益分配原则

2、本基金收益分配方式分两 2、本基金收益分配方式分两
种：现金分红与红利再投资，投资 种：现金分红与红利再投资，投资
者可选择现金红利或将现金红利自 者可选择现金红利或将现金红利自
动转为基金份额进行再投资；若投 动转为对应类别的基金份额进行再
资者不选择，本基金默认的收益分 投资；若投资者不选择，本基金
配方式是现金分红； A 类基金份额默认的收益分配方式
是现金分红，本基金 Y 类基金份
额默认的收益分配方式是红利再
第十六 投资；

部分 4、每一基金份额享有同等分 4、本基金各基金份额类别在
基金的 配权； 费用收取上不同，其对应的可分
收益与 配收益可能有所不同。同一类别
分配 的每一基金份额享有同等分配权；
六、基金收益分配中发生的费 六、基金收益分配中发生的费
用 用

基金收益分配时所发生的银行 基金收益分配时所发生的银行
转账或其他手续费用由投资者自行 转账或其他手续费用由投资者自行
承担。当投资者的现金红利小于一 承担。当投资者的现金红利小于一
定金额，不足以支付银行转账或其 定金额，不足以支付银行转账或其
他手续费用时，基金登记机构可将 他手续费用时，基金登记机构可将
基金份额持有人的现金红利自动转 基金份额持有人的现金红利自动转
为基金份额。红利再投资的计算方 为对应类别的基金份额。红利再投
法，依照《业务规则》执行。 资的计算方法，依照《业务规则》


执行。

二、托管协议修订对照表

章节 修订前 修订后

（二）基金托管人 （二）基金托管人

经营范围：吸收公众存款；发 经营范围：吸收公众存款；发
放短期、中期和长期贷款；办理国 放短期、中期和长期贷款；办理国
内外结算；办理票据承兑与贴现； 内外结算；办理票据承兑与贴现；
发行金融债券；代理发行、代理兑 发行金融债券；代理发行、代理兑
付；承销政府债券；买卖政府债 付；承销政府债券；买卖政府债
券、金融债券；代理发行股票以外 券、金融债券；代理发行股票以外
的有价证券；买卖、代理买卖股票 的有价证券；买卖、代理买卖股票
以外的有价证券；资产托管业务； 以外的有价证券；资产托管业务；
一、基金 从事同业拆借；买卖、代理买卖外 从事同业拆借；买卖、代理买卖外托管协议 汇；结汇、售汇业务；从事银行卡 汇；结汇、售汇业务；从事银行卡
当事人 业务；提供信用证服务及担保；代 业务；提供信用证服务及担保；代
理收付款项及代理保险业务；提供 理收付款项及代理保险业务；提供
保管箱服务；财务顾问、资信调 保管箱服务；财务顾问、资信调
查、咨询、见证业务；经中国银行 查、咨询、见证业务；经中国银行
业监督管理机构批准的其他业务 业监督管理机构批准的其他业务；
（依法须经批准的项目，经相关部 保险兼业代理业务；黄金及其制品
门批准后方可开展经营活动）。 进出口；公募证券投资基金销售；
证券投资基金托管。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动，经营项目以相关部
门批准文件或许可证件为准）。

（一）基金资产净值的计算、 （一）基金资产净值的计算、
复核与完成的时间及程序 复核与完成的时间及程序

1、基金资产净值 1、基金资产净值

基金资产净值是指基金资产总 基金资产净值是指基金资产总
值减去基金负债后的价值。基金份 值减去基金负债后的价值。各类基
额净值是按照估值日基金资产净值 金份额净值是按照估值日该类基金
除以当日基金份额的余额数量计 资产净值除以当日该类基金份额的
八、基金 算，精确到 0.0001 元，小数点后 余额数量计算，精确到 0.0001

资产净值 第 5 位（如有）四舍五入，由此产 元，小数点后第 5 位（如有）四舍
计算和会 生的收益或损失由基金财产承担。 五入，由此产生的收益或损失由基
计核算 基金管理人可以设立大额赎回情形 金财产承担。基金管理人可以设立
下的净值精度应急调整机制。国家 大额赎回情形下的净值精度应急调
另有规定的，从其规定。 整机制。国家另有规定的，从其规
基金管理人每个估值日后第二 定。

个工作日内计算该估值日的基金资 基金管理人每个估值日后第二
产净值及基金份额净值，经基金托 个工作日内计算该估值日的基金资
管人复核无误后，按规定公告。但 产净值及各类基金份额净值，经基
基金管理人根据法律法规或基金合 金托管人复核无误后，按规定公


同的规定暂停估值时除外。 告。但基金管理人根据法律法规或
基金合同的规定暂停估值时除外。

（一）基金收益分配的原则 （一）基金收益分配的原则
2、本基金收益分配方式分两 2、本基金收益分配方式分两
种：现金分红与红利再投资，投资 种：现金分红与红利再投资，投资
者可选择现金红利或将现金红利自 者可选择现金红利或将现金红利自
动转为基金份额进行再投资；若投 动转为对应类别的基金份额进行再
资者不选择，本基金默认的收益分 投资；若投资者不选择，本基金
配方式是现金分红； A 类基金份额默认的收益分配方式
是现金分红，本基金 Y 类基金份
额默认的收益分配方式是红利再投
资；

4、每一基金份额享有同等分 4、本基金各基金份额类别在
配权； 费用收取上不同，其对应的可分配
九、基金 收益可能有所不同。同一类别的每
收益分配 一基金份额享有同等分配权；

（二）基金收益分配的时间和 （二）基金收益分配的时间和
程序 程序

3、法律法规或监管机关另有 3、法律法规或监管机关另有
规定的，从其规定。 规定的，从其规定。

基金收益分配时所发生的银行 基金收益分配时所发生的银行
转账或其他手续费用由投资者自行 转账或其他手续费用由投资者自行
承担。当投资者的现金红利小于一 承担。当投资者的现金红利小于一
定金额，不足以支付银行转账或其 定金额，不足以支付银行转账或其
他手续费用时，基金登记机构可将 他手续费用时，基金登记机构可将
基金份额持有人的现金红利自动转 基金份额持有人的现金红利自动转
为基金份额。红利再投资的计算方 为对应类别的基金份额。红利再投
法，依照《业务规则》执行。 资的计算方法，依照《业务规则》
执行。

（一）基金管理费的计提比例 （一）基金管理费的计提比例
和计提方法 和计提方法

本基金投资于本基金管理人所 本基金投资于本基金管理人所
管理的基金的部分不收取管理费。 管理的基金的部分不收取管理费。
本基金管理费按前一日基金资产净 本基金管理费按前一日基金资产净
值扣除前一日所持有本基金管理人 值扣除前一日所持有本基金管理人
十一、基 管理的其他基金公允价值后的余额 管理的其他基金公允价值后的余额
金费用 （若为负数，则取 0）的 0.60%年 （若为负数，则取 0）的一定比例
费率计提。管理费的计算方法如 计提。

下： （1）本基金 A 类基金份额的
H＝E×0.60%÷当年天数 年管理费率为 0.60%，管理费的计
H 为每日应计提的基金管理费 算方法如下：

E 为前一日的基金资产净值扣 H＝EA×0.60%÷当年天数
除前一日所持有的基金管理人管理 H 为每日应计提的基金管理费
的其他基金公允价值后的余额，若 EA =（前一日的基金资产净值


为负数，则 E 取 0 -前一日所持有的基金管理人管理
基金管理费每日计提，逐日累 的其他基金公允价值）×（前一日计至每月月末，按月支付，经基金 A类基金资产净值/前一日基金资产管理人与基金托管人双方核对无误 净值），若为负数，则 EA取 0

后，基金托管人按照与基金管理人 （2）本基金 Y 类基金份额的
协商一致的方式于次月前 5 个工作 年管理费率为 0.30%，管理费的计日内从基金财产中一次性支付给基 算方法如下：
金管理人。若遇法定节假日、公休 H＝EY×0.30%÷当年天数

假等，支付日期顺延。 H 为每日应计提的基金管理费
EY =（前一日的基金资产净值
-前一日所持有的基金管理人管理
的其他基金公允价值）×（前一日
Y类基金资产净值/前一日基金资产
净值），若为负数，则 EY取 0

A 类基金份额及 Y 类基金份额
的基金管理费每日计提，逐日累计
至每月月末，按月支付，经基金管
理人与基金托管人双方核对无误后，
基金托管人按照与基金管理人协商
一致的方式于次月前 5 个工作日内
从基金财产中一次性支付给基金管
理人。若遇法定节假日、公休假等，
支付日期顺延。

（二）基金托管费的计提比例 （二）基金托管费的计提比例
和计提方法 和计提方法

本基金投资于本基金托管人所 本基金投资于本基金托管人所
托管的基金的部分不收取托管费。 托管的基金的部分不收取托管费。本基金托管费按前一日基金资产净 本基金托管费按前一日基金资产净值扣除前一日所持有基金托管人托 值扣除前一日所持有基金托管人托管的其他基金公允价值后的余额 管的其他基金公允价值后的余额
（若为负数，则取 0）的 0.10%年 （若为负数，则取 0）的一定比例
费率计提。托管费的计算方法如 计提。

下： （1）本基金 A 类基金份额的年
H＝E×0.10%÷当年天数 托管费率为 0.10%，托管费的计算
H 为每日应计提的基金托管费 方法如下：

E 为前一日的基金资产净值扣 H＝EA×0.10%÷当年天数

除前一日所持有的基金托管人托管 H 为每日应计提的基金托管费
的其他基金公允价值后的余额，若 EA =（前一日的基金资产净值
为负数，则 E 取 0 -前一日所持有的基金托管人托管
基金托管费每日计提，逐日累 的其他基金公允价值）×（前一日计至每月月末，按月支付，经基金 A类基金资产净值/前一日基金资产管理人与基金托管人双方核对无误 净值），若为负数，则 EA取 0

后，基金托管人按照与基金管理人 （2）本基金 Y 类基金份额的年
协商一致的方式于次月前 5 个工作 托管费率为 0.05%，托管费的计算

日内从基金财产中一次性支付。若 方法如下：
遇法定节假日、公休假等，支付日 H＝EY×0.05%÷当年天数

期顺延。 H 为每日应计提的基金托管费
EY=（前一日的基金资产净值-
前一日所持有的基金托管人托管的
其他基金公允价值）×（前一日 Y
类基金资产净值/前一日基金资产
净值），若为负数，则 EY取 0

A 类基金份额及 Y 类基金份额
的基金托管费每日计提，逐日累计
至每月月末，按月支付，经基金管
理人与基金托管人双方核对无误后，
基金托管人按照与基金管理人协商
一致的方式于次月前 5 个工作日内
从基金财产中一次性支付。若遇法
定节假日、公休假等，支付日期顺
延。

（三）基金合同生效后与基金 （三）基金管理人、基金托管
相关的信息披露费用、会计师费、 人可对本基金或某一类基金份额的律师费、诉讼费和仲裁费等费用、 管理费、托管费实施一定的优惠。基金份额持有人大会费用、基金的 基金合同生效后与基金相关的信息证券交易费用、基金投资其他基金 披露费用、会计师费、律师费、诉产生的相关费用（法律法规禁止从 讼费和仲裁费等费用、基金份额持基金财产中列支的除外）、基金的 有人大会费用、基金的证券交易费银行汇划费用、证券账户开户费 用、基金投资其他基金产生的相关用、银行账户维护费、因投资内地 费用（法律法规禁止从基金财产中与香港股票市场交易互联互通机制 列支的除外）、基金的银行汇划费允许买卖的香港证券市场股票和交 用、证券账户开户费用、银行账户易型开放式基金而产生的各项合理 维护费、因投资内地与香港股票市费用等根据有关法律法规、基金合 场交易互联互通机制允许买卖的香同及相应协议的规定，列入当期基 港证券市场股票和交易型开放式基
金费用。 金而产生的各项合理费用等根据有
关法律法规、基金合同及相应协议
的规定，列入当期基金费用。
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