关于鹏华优质企业混合型证券投资基金增加
C类基金份额并修改基金合同及托管协议等事项的公告

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理

办法》和《鹏华优质企业混合型证券投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）

的有关规定，鹏华优质企业混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）的基金管

理人鹏华基金管理有限公司（以下简称“基金管理人”）经与本基金的基金托管人

交通银行股份有限公司（以下简称“基金托管人”）协商一致，决定自2023年8月

29日起对本基金增加C类基金份额，并相应修改基金合同及《鹏华优质企业混合

型证券投资基金托管协议》（以下简称“托管协议”）相关内容。现将具体事宜公

告如下：

一、增加C类基金份额的基本情况

1.本基金新增C类基金份额并单独设置基金代码（C类基金份额基金代码：

019205），原有的基金份额转为A类基金份额。新增的C类基金份额与原有的A

类基金份额适用相同的基金管理费率和托管费率。C类基金份额在投资人申购

时不收取申购费用，而从C类基金份额基金资产中计提销售服务费，销售服务费

年费率为0.60%。

2.C类基金份额赎回费率设置

本基金新增C类基金份额适用以下赎回费率：

持有期限（Y） 赎回费率

Y＜7天 1.5%

7天≤Y＜30天 0.5%

30天≤Y 0

赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回

基金份额时收取。本基金对C类基金份额持有人收取的赎回费将全额计入基金

财产。

3.C类基金份额申购和赎回的数量限制

本基金C类基金份额的申购、赎回、转换和定期定额投资的限制与本基金A

类基金份额的申购、赎回、转换和定期定额投资的限制一致。

4.由于基金费用收取方式的不同，本基金A类基金份额和C类基金份额将

分别计算并公告基金份额净值和基金份额累计净值。

5.C类基金份额的销售机构以基金管理人网站公示为准。

基金管理人有权根据实际情况在法律法规和基金合同规定范围内对上述业

务进行调整并依照《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》的有关规定在规

定媒介上公告。

二、修订基金合同的相关说明

为确保本基金增加C类基金份额符合法律、法规和基金合同的规定，基金管

理人根据与基金托管人协商一致的结果，对基金合同和托管协议的相关内容进

行了修订，具体修订内容详见附件《鹏华优质企业混合型证券投资基金基金合同

及托管协议修订对照表》。

本次本基金增设C类基金份额并据此对基金合同作出的修订对原有基金份

额持有人的利益无实质性不利影响，不需召开基金份额持有人大会审议。修订

后的基金合同自本公告发布之日起生效。基金管理人经与基金托管人协商一

致，已相应修改本基金的托管协议，并将依照《公开募集证券投资基金信息披露

管理办法》的有关规定相应更新《鹏华优质企业混合型证券投资基金招募说明

书》及基金产品资料概要（更新）。

投资者可访问鹏华基金管理有限公司网站(www.phfund.com.cn)或拨打全国

免长途费的客户服务电话（400－6788－533）咨询相关情况。

本公告仅对本基金增加C类基金份额并修改基金合同和托管协议的有关事

项予以说明。投资者欲了解本基金的详细情况，请仔细阅读本基金的基金合同、

招募说明书（更新）、基金产品资料概要（更新）及相关法律文件。

风险提示：基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基

金的业绩并不构成对本基金表现的保证。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽

责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。销

售机构根据法规要求对投资者类别、风险承受能力和基金的风险等级进行划分，

并提出适当性匹配意见。基金管理人提醒投资人基金投资的“买者自负”原则，

在投资人作出投资决策后，基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，由投

资人自行承担。投资者在投资基金前应认真阅读基金合同、招募说明书（更新）

和基金产品资料概要（更新）等基金法律文件，全面认识基金的风险收益特征，在

了解基金情况及听取销售机构适当性意见的基础上，根据自身的风险承受能力、

投资期限和投资目标，对基金投资作出独立决策，选择合适的基金产品。

特此公告。

鹏华基金管理有限公司

二〇二三年八月二十九日

附件：鹏华优质企业混合型证券投资基金基金合同及托管协议修订对照表

一、基金合同修改前后文对照表


基金合同

章节 原文条款 修改后条款

内容 内容

54、销售服务费：指从基金财产中计提的，用于

本基金市场推广、销售以及基金份额持有人服

务的费用

55、基金份额分类：本基金根据销售服务

第 二 费及申购费用收取方式的不同，将基金份额分

部 分 无 为不同的类别。在投资人申购基金时收取申

释义 购费用，并不再从本类别基金资产中计提销售

服务费的基金份额，称为A类基金份额；从本

类别基金资产中计提销售服务费，并不收取申

购费用的基金份额，称为C类基金份额。两类

基金份额分设不同的基金代码，并分别公布基

金份额净值

八、基金份额类别

本基金根据销售服务费及申购费用收取

方式的不同，将基金份额分为不同的类别。

在投资人申购基金时收取申购费用，并不

再从本类别基金资产中计提销售服务费的基

八、基金份额类别 金份额，称为A类基金份额；从本类别基金资

第 三 在对基金份额持有人利益无实质性不利影 产中计提销售服务费，并不收取申购费用的基

部 分 响的情况下，根据基金实际运作情况，在履行适 金份额，称为C类基金份额。

基金 当程序后，基金管理人经与基金托管人协商一 本基金A类和C类基金份额分别设置代

的 基 致，可以增加本基金新的基金份额类别、调整现 码。由于基金费用的不同，本基金A类基金份
本 情 有基金份额类别的费率水平、或者停止现有基 额和C类基金份额将分别计算并公告基金份
况 金份额类别的销售等，此项调整无需召开基金 额净值。

份额持有人大会，但须报中国证监会备案并公 投资人可自行选择申购的基金份额类

告。 别。在对基金份额持有人利益无实质性不利

影响的情况下，根据基金实际运作情况，在履

行适当程序后，基金管理人经与基金托管人协

商一致，可以增加本基金新的基金份额类别或

者停止现有基金份额类别的销售等，此项调整

无需召开基金份额持有人大会。

二、申购和赎回的开放日及时间 二、申购和赎回的开放日及时间

2、申购、赎回开始日及业务办理时间 2、申购、赎回开始日及业务办理时间

基金管理人不得在基金合同约定之外的日 基金管理人不得在基金合同约定之外的

期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转 日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者

换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间 转换。投资人在基金合同约定之外的日期和

提出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接 时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确

受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日 认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一

基金份额申购、赎回的价格。 开放日该类基金份额申购、赎回的价格。

三、申购与赎回的原则 三、申购与赎回的原则

1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请 1、“未知价”原则，即申购、赎回价格以申

当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计 请当日收市后计算的各类基金份额净值为基

算； 准进行计算；

六、申购和赎回的价格、费用及其用途

1、本基金各类基金份额净值的计算，均保

六、申购和赎回的价格、费用及其用途 留到小数点后4位，小数点后第5位四舍五入，

1、本基金份额净值的计算，保留到小数点 由此产生的收益或损失由基金财产承担。T日

后4位，小数点后第5位四舍五入，由此产生的 的各类基金份额净值在当天收市后计算，并在

收益或损失由基金财产承担。T日的基金份额 T+1日内公告。遇特殊情况，经 履行适当程

净值在当天收市后计算，并在T+1日内公告。序，可以适当延迟计算或公告。

遇特殊情况，经履行适当程序，可以适当延迟计 2、申购份额的计算及余额的处理方式：本

算或公告。 基金申购份额的计算详见《招募说明书》。本

2、申购份额的计算及余额的处理方式：本 基金A类基金份额的申购费率由基金管理人

基金申购份额的计算详见《招募说明书》。本基 决定，并在招募说明书及基金产品资料概要中

金的申购费率由基金管理人决定，并在招募说 列示。本基金C类基金份额不收取申购费。

明书及基金产品资料概要中列示。申购的有效 申购的有效份额为净申购金额除以当日的该

份额为净申购金额除以当日的基金份额净值，类基金份额净值，有效份额单位为份，上述计

有效份额单位为份，上述计算结果均按四舍五 算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2

入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益 位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

或损失由基金财产承担。 3、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎

3、赎回金额的计算及处理方式：本基金赎 回金额的计算详见《招募说明书》。本基金的

回金额的计算详见《招募说明书》。本基金的赎 赎回费率由基金管理人决定，并在招募说明书

回费率由基金管理人决定，并在招募说明书及 及基金产品资料概要中列示。赎回金额为按

基金产品资料概要中列示。赎回金额为按实际 实际确认的有效赎回份额乘以当日该类基金

确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值并 份额净值并扣除相应的费用，赎回金额单位为

扣除相应的费用，赎回金额单位为元。上述计 元。上述计算结果均按四舍五入方法，保留到

算结果均按四舍五入方 法 ，保留到小数点后2 小数点后2位，由此产生的收益或损失由基金

位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。 财产承担。

4、申购费用由投资人承担，不列入基金财 4、本基金A类基金份额的申购费用由申

第 六 产。 购A类基金份额的投资人承担，不列入基金财

部 分 6、本基金的申购费率、申购份额具体的计 产。

基金 算方法、赎回费率、赎回金额具体的计算方法和 6、本基金A类基金份额的申购费率、A类

份 额 收费方式由基金管理人根据基金合同的规定确 基金份额和C类基金份额的申购份额具体的
的 申 定，并在招募说明书中列示。基金管理人可以 计算方法、赎回费率、赎回金额具体的计算方
购 与 在基金合同约定的范围内调整费率或收费方 法和收费方式由基金管理人根据基金合同的
赎回 式，并依照《信息披露办法》的有关规定在指定 规定确定，并在招募说明书中列示。基金管理

媒介上公告。 人可以在基金合同约定的范围内调整费率或

收费方式，并依照《信息披露办法》的有关规定

在指定媒介上公告。

九回基直时延赎无础人持、期有金到优申未回计在巨（（2赎人份全先请作申算提、额32））巨回未额部权一明请赎交赎……额处能净赎并并确将回赎回……赎理赎值回以处选与金回的选延回回。为为下理择下额申情择期的部基止一一请，，，形延的无投以处分础。开开时及期赎优资此理作计如放放未处赎回方自先人类算投日理日作回申式动权未推赎资的方赎明的延请。并能回人基式回确，期与如以赎当金在金申选赎下基下回日额提份请择回一金一部，未交额一，以处开份基开分获赎净并此理放额金放作受回值处类。日持份日自理申为理推的有请额赎的动基，， 九回该类回作的理净份基回、自处申类推申值额，赎金巨无（（2动理请基请为持，回份、额2优直3））巨延。一金时基有申额赎…先到…额期并份未础人请持回…权全…赎赎处额作计在将有的延并部选回回理净明算提与人情期以赎择的处值确赎交，下未形的下回无延处理为选回赎一能及赎一为优期理。基择金回开赎处回开止先赎方础额申，放回理申。投放权回式计请，日部方请资日如以并的算时式赎分与人的投此以，赎未当回作下未该资类下回作日申自一能类人推一金明未请动开赎基。在开额确获一延放回金提如放选，受并期日部以份交基日择分此额赎处赎赎金的理，

十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或 十、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或

赎回的公告 赎回的公告

2、如发生暂停的时间为1日，基金管理人应 2、如发生暂停的时间为1日，基金管理人

于重新开放日，在指定媒介上刊登基金重新开 应于重新开放日，在指定媒介上刊登基金重新

放申购或赎回公告，并公布最近1个开放日的基 开放申购或赎回公告，并公布最近1个开放日

金份额净值。 的各类基金份额净值。

3、如发生暂停的时间超过1日但少于2周 3、如发生暂停的时间超过1日但少于2周

（含2周），暂停结束，基金重新开放申购或赎回 （含2周），暂停结束，基金重新开放申购或赎回

时，基金管理人依照有关法律法规的规定在指 时，基金管理人依照有关法律法规的规定在指

定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告，定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公告，

并公布最近1个开放日的基金份额净值。 并公布最近1个开放日的各类基金份额净值。

4、如发生暂停的时间超过2周，暂停期间， 4、如发生暂停的时间超过2周，暂停期间，

基金管理人应每 2 周至少刊登暂停公告 1 次。基金管理人应每2周至少刊登暂停公告1次。

当连续暂停时间超过2个月的，基金管理人可以 当连续暂停时间超过2个月的，基金管理人可

调整刊登公告的频率。暂停结束，基金重新开 以调整刊登公告的频率。暂停结束，基金重新

放申购或赎回时，基金管理人依照有关法律法 开放申购或赎回时，基金管理人依照有关法律

规的规定在指定媒介上连续刊登基金重新开放 法规的规定在指定媒介上连续刊登基金重新

申购或赎回公告，并公布最近1个开放日的基金 开放申购或赎回公告，并公布最近1个开放日

份额净值。 的各类基金份额净值。

二、基金托管人 二、基金托管人

第 七 （二）基金托管人的权利与义务 （二）基金托管人的权利与义务

部 分 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关

基 金 规定，基金托管人的义务包括但不限于： 规定，基金托管人的义务包括但不限于：

合 同 （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产 （8）复核、审查基金管理人计算的基金资

当 事 净值、基金份额净值、基金份额申购、赎回价格； 产净值、各类基金份额净值、基金份额申购、赎

人 及 回价格；

权 利 三、基金份额持有人

义务 三、基金份额持有人 同一类别每份基金份额具有同等的合法

每份基金份额具有同等的合法权益。 权益。


一、召开事由 一、召开事由

1、当出现或需要决定下列事由之一的，应 1、当出现或需要决定下列事由之一的，应

当召开基金份额持有人大会，法律法规、中国证 当召开基金份额持有人大会，法律法规、中国

第 八 监会或基金合同另有约定的除外： 证监会或基金合同另有约定的除外：

部 分 （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬标 （5）调整基金管理人、基金托管人的报酬

基金 准； 标准或提高销售服务费率；

份 额 2、在法律法规规定和《基金合同》约定的范 2、在法律法规规定和《基金合同》约定的

持 有 围内且对基金份额持有人利益无实质性不利影 范围内且对基金份额持有人利益无实质性不
人 大 响的前提下，以下情况可由基金管理人和基金 利影响的前提下，以下情况可由基金管理人和
会 托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人 基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持

大会： 有人大会：

（3）调整本基金的申购费率、调低赎回费率 （3）调整本基金的申购费率、调低赎回费

或变更收费方式； 率、调低销售服务费率或变更收费方式；

五、估值程序 五、估值程序

1、基金份额净值是按照每个估值日闭市 1、各类基金份额净值是按照每个估值日

后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数 闭市后，该类基金资产净值除以当日该类基金

量计算，精确到0.0001元，小数点后第5位四舍 份额的余额数量计算，均精确到0.0001元，小

五入。基金管理人可以设立大额赎回情形下的 数点后第5位四舍五入。基金管理人可以设立

净值精度应急调整机制。国家另有规定的，从 大额赎回情形下的净值精度应急调整机制。

其规定。 国家另有规定的，从其规定。

每个估值日计算基金资产净值及基金份额 每个估值日计算基金资产净值及各类基

净值，并按规定公告。 金份额净值，并按规定公告。

2、基金管理人应每个估值日对基金资产估 2、基金管理人应每个估值日对基金资产

值。但基金管理人根据法律法规或本基金合同 估值。但基金管理人根据法律法规或本基金

的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值 合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每

日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发 个估值日对基金资产估值后，将各类基金份额

送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基 净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核

金管理人对外公布。 无误后，由基金管理人对外公布。

六、估值错误的处理

六、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适

第 十 基金管理人和基金托管人将采取必要、适 当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、

四 部 当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及 及时性。当任一类基金份额净值小数点后4位
分 时性。当基金份额净值小数点后4位以内(含第 以内(含第4位)发生估值错误时，视为该类基
基 金 4位)发生估值错误时，视为基金份额净值错误。 金份额净值错误。

资 产 4、基金份额净值估值错误处理的方法如 4、基金份额净值估值错误处理的方法如

估值 下： 下：

（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管 （1）任 一类基金份额净值计算出现错误

理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采 时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金

取合理的措施防止损失进一步扩大。 托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩

（2）错误偏差达到基金份额净值的 0.25% 大。

时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国 （2）错 误偏差达到该类基金份额净值的

证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并

0.5%时，基金管理人应当公告，并报中国证监会 报中国证监会备案；错误偏差达到该类基金份

备案。 额净值的0.5%时，基金管理人应当公告，并报

中国证监会备案。

八、基金净值的确认 八、基金净值的确认

用于基金信息披露的基金资产净值和基金 用于基金信息披露的基金资产净值和各

份额净值由基金管理人负责计算，基金托管人 类基金份额净值由基金管理人负责计算，基金

负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交 托管人负责进行复核。基金管理人应于每个

易结束后计算当日的基金资产净值和基金份额 开放日交易结束后计算当日的基金资产净值

净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值 和各类基金份额净值并发送给基金托管人。

计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基 基金托管人对净值计算结果复核确认后发送

金管理人对基金净值予以公布。 给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以

公布。

一、基金费用的种类 一、基金费用的种类

无 3、销售服务费；

二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式

3、销售服务费

本基金A类基金份额不收取销售服务费，

C类基金份额的销售服务费年费率为0.60%。

本基金销售服务费将专门用于本基金C类基

金份额的销售与基金份额持有人服务，基金管

理人将在基金年度报告中对该项费用的列支

情况作专项说明。销售服务费计提的计算公

第 十 式如下：

五 部 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 H=E×0.60%÷当年天数

分 无 H为C类基金份额每日应计提的销售服

基 金 务费

费 用 E为C类基金份额前一日的基金资产净值

与 税 基金销售服务费每日计提，逐日累计至每

收 月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金

管理人核对一致的财务数据，托管人按照双方

约定的时间，自动在次月按照指定的账户路径

从基金财产中一次性支付，基金管理人无需再

出具划款指令，支付时间及收款账户信息由基

金管理人通过书面形式另行通知托管人。若

遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

上述“一、基金费用的种类”中第3－10项费用，上述“一、基金费用的种类”中第4－11项费用，

根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支 根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支

出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财 出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财

产中支付。 产中支付。

三、基金收益分配原则

2、本基金收益分配方式分两种：现金分红

三、基金收益分配原则 与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现

2、本基金收益分配方式分两种：现金分红 金红利自动转为相应类别的基金份额进行再

与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现 投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分

金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资 配方式是现金分红；

者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金 3、本基金A类基金份额和C类基金份额

分红； 之间由于A类基金份额不收取而C类基金份

第 十 3、基金收益分配后基金份额净值不能低于 额收取销售服务费将导致在可供分配利润上

六 部 面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值 有所不同；

分 减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于 4、基金收益分配后各类基金份额净值不

基 金 面值； 能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基

的 收 4、每一基金份额享有同等分配权； 金份额净值减去该类每单位基金份额收益分

益 与 配金额后不能低于面值；

分配 5、同一类别每份基金份额享有同等分配

权；

六、基金收益分配中发生的费用 六、基金收益分配中发生的费用

基金收益分配时所发生的银行转账或其他 基金收益分配时所发生的银行转账或其

手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金 他手续费用由投资者自行承担。当投资者的

红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其 现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账

他手续费用时，基金登记机构可将基金份额持 或其他手续费用时，基金登记机构可将基金份

有人的现金红利自动转为基金份额。红利再投 额持有人的现金红利自动转为相应类别的基

资的计算方法，依照《业务规则》执行。 金份额。红利再投资的计算方法，依照《业务

规则》执行。

五、公开披露的基金信息 五、公开披露的基金信息

（四）基金净值信息 （四）基金净值信息

在开始办理基金份额申购或者赎回后，基 在开始办理基金份额申购或者赎回后，基

金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通 金管理人应当在不晚于每个开放日的次日，通

过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点 过指定网站、基金销售机构网站或者营业网点

披露开放日的基金份额净值和基金份额累计净 披露开放日的各类基金份额净值和基金份额

值。 累计净值。

基金管理人应当在不晚于半年度和年度最 基金管理人应当在不晚于半年度和年度

后一日的次日，在指定网站披露半年度和年度 最后一日的次日，在指定网站披露半年度和年

最后一日的基金份额净值和基金份额累计净 度最后一日的各类基金份额净值和基金份额

第 十 值。 累计净值。

八 部 （七）临时报告

分 （七）临时报告 15、管理费、托管费、销售服务费、申购费、

基 金 15、管理费、托管费、申购费、赎回费等费用 赎回费等费用计提标准、计提方式和费率发生

的 信 计提标准、计提方式和费率发生变更； 变更；

息 披 16、基金份额净值计价错误达基金份额净 16、任一类基金份额净值计价错误达该类

露 值百分之零点五； 基金份额净值百分之零点五；

23、调整基金份额类别设置；

六、信息披露事务管理 六、信息披露事务管理

…… ……

基金托管人应当按照相关法律法规、中国 基金托管人应当按照相关法律法规、中国

证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管 证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管

理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金 理人编制的基金资产净值 、各类基金份额净

份额申购赎回价格、基金定期报告、更新的招募 值、基金份额申购赎回价格、基金定期报告、更

说明书、基金产品资料概要、基金清算报告等公 新的招募说明书、基金产品资料概要、基金清

开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基 算报告等公开披露的相关基金信息进行复核、

金管理人进行书面或电子确认。 审查，并向基金管理人进行书面或电子确认。


二、托管协议修改前后文对照表

托管协议

章节 原文条款 修改后条款

内容 内容

三、基 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定及 （二）基金托管人应根据有关法律法规的规定
金 托 《基金合同》的约定，对基金资产净值计算、基金 及《基金合同》的约定，对基金资产净值计算、
管 人 份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及 各类基金份额净值计算、应收资金到账、基金
对 基 收入确认、基金收益分配、相关信息披露、基金 费用开支及收入确认、基金收益分配、相关信
金 管 宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进行 息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表
理 人 监督和核查。如果基金管理人未经基金托管人 现数据等进行监督和核查。如果基金管理人
的 业 的审核擅自将不实的业绩表现数据印制在宣传 未经基金托管人的审核擅自将不实的业绩表
务 监 推介材料上，则基金托管人对此不承担任何责 现数据印制在宣传推介材料上，则基金托管人

督 和 任，并有权在发现后报告中国证监会。 对此不承担任何责任，并有权在发现后报告中

核查 国证监会。

四、基 根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和 根据《基金法》及其他有关法规、《基金合同》和
金 管 本协议规定，基金管理人对基金托管人履行托 本协议规定，基金管理人对基金托管人履行托
理 人 管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限 管职责的情况进行核查，核查事项包括但不限
对 基 于基金托管人是否安全保管基金财产、开立基 于基金托管人是否安全保管基金财产、开立基
金 托 金财产的资金账户和证券账户及债券托管账 金财产的资金账户和证券账户及债券托管账
管 人 户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基金 户，是否及时、准确复核基金管理人计算的基
的 业 资产净值和基金份额净值，是否根据基金管理 金资产净值和各类基金份额净值，是否根据基
务 核 人指令办理清算交收，是否按照法规规定和《基 金管理人指令办理清算交收，是否按照法规规
查 金合同》规定进行相关信息披露和监督基金投 定和《基金合同》规定进行相关信息披露和监

资运作等行为。 督基金投资运作等行为。

（一）基金资产净值及基金份额净值的计算与复 （一）基金资产净值及基金份额净值的计算与

核 复核

基金资产净值是指基金资产总值减去负债 基金资产净值是指基金资产总值减去负

后的价值。 债后的价值。

八、基 基金管理人应每个估值日对基金资产估 基金管理人应每个估值日对基金资产估

金 资 值。估值原则应符合《基金合同》、《中国证监会 值。估值原则应符合《基金合同》、《中国证监
产 净 关于证券投资基金估值业务的指导意见》及其 会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及
值 计 他法律、法规的规定。用于基金信息披露的基 其他法律、法规的规定。用于基金信息披露的
算 和 金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责 基金资产净值和各类基金份额净值由基金管
会 计 计算，基金托管人复核。基金管理人应于每个 理人负责计算，基金托管人复核。基金管理人
核算 开放日交易结束后计算当日的基金资产净值，应于每个开放日交易结束后计算当日的基金

以约定方式发送给基金托管人。基金托管人对 资产净值和各类基金份额净值，以约定方式发

净值计算结果复核后，将复核结果反馈给基金 送给基金托管人。基金托管人对净值计算结

管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。 果复核后，将复核结果反馈给基金管理人，由

基金管理人对基金净值予以公布。

（一）基金收益分配应符合基金合同中收益分

配原则的规定，具体规定如下：

（一）基金收益分配应符合基金合同中收益分配 2、本基金收益分配方式分两种：现金分红

原则的规定，具体规定如下： 与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现

2、本基金收益分配方式分两种：现金分红 金红利自动转为相应类别的基金份额进行再

与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现 投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分

金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资 配方式是现金分红；

者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金 3、本基金A类基金份额和C类基金份额

分红； 之间由于A类基金份额不收取而C类基金份

3、基金收益分配后基金份额净值不能低于 额收取销售服务费将导致在可供分配利润上

面值，即基金收益分配基准日的基金份额净值 有所不同；

减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于 4、基金收益分配后各类基金份额净值不

九、基 面值； 能低于面值，即基金收益分配基准日的各类基

金 收 4、每一基金份额享有同等分配权； 金份额净值减去该类每单位基金份额收益分

益 分 配金额后不能低于面值；

配 5、同一类别每份基金份额享有同等分配

权；

（二）基金收益分配方案的确定与公告 （二）基金收益分配方案的确定与公告

本基金收益分配方案由基金管理人拟定， 本基金收益分配方案由基金管理人拟定，

并由基金托管人复核，基金管理人在2日内编制 并由基金托管人复核，基金管理人在2日内编

临时报告书，并在指定媒介公告。 制临时报告书，并在指定媒介公告。

基金收益分配时所发生的银行转账或其他 基金收益分配时所发生的银行转账或其

手续费用由投资者自行承担。当投资者的现金 他手续费用由投资者自行承担。当投资者的

红利小于一定金额，不足以支付银行转账或其 现金红利小于一定金额，不足以支付银行转账

他手续费用时，基金份额登记机构可将基金份 或其他手续费用时，基金份额登记机构可将基

额持有人的现金红利自动转为基金份额。红利 金份额持有人的现金红利自动转为相应类别

再投资的计算方法，依照《业务规则》执行。 的基金份额。红利再投资的计算方法 ，依照

《业务规则》执行。

（三）销售服务费

本基金A类基金份额不收取销售服务费，

C类基金份额的销售服务费年费率为0.60%。

本基金销售服务费将专门用于本基金C类基

金份额的销售与基金份额持有人服务，基金管

理人将在基金年度报告中对该项费用的列支

情况作专项说明。销售服务费计提的计算公

式如下：

H=E×0.60%÷当年天数

无 H为C类基金份额每日应计提的销售服

务费

E为C类基金份额前一日的基金资产净值

基金销售服务费每日计提，逐日累计至每

月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金

管理人核对一致的财务数据，托管人按照双方

约定的时间，自动在次月按照指定的账户路径

从基金财产中一次性支付，基金管理人无需再

出具划款指令，支付时间及收款账户信息由基

十一、 金管理人通过书面形式另行通知托管人。若

基 金 遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

费用 （四）从基金资产中列支基金管理人的管理费、

（三）从基金资产中列支基金管理人的管理费、基金托管人的托管费、销售服务费之外的其他

基金托管人的托管费之外的其他基金费用，应 基金费用，应当依据有关法律法规、《基金合

当依据有关法律法规、《基金合同》的规定；基金 同》的规定；基金管理人和基金托管人因未履

管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义 行或未完全履行义务导致的费用支出或基金

务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处 财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项

理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入 发生的费用等不列入基金费用。基金合同生

基金费用。基金合同生效之前的律师费、会计 效之前的律师费、会计师费和信息披露费用等

师费和信息披露费用等不得从基金财产中列 不得从基金财产中列支；基金管理人、基金托

支；基金管理人、基金托管人除按法律法规要求 管人除按法律法规要求披露信息外自主披露

披露信息外自主披露如产生信息披露费用，该 如产生信息披露费用，该费用不得从基金财产

费用不得从基金财产中列支；基金托管人对不 中列支；基金托管人对不符合《基金法》、《运作

符合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基 办法》等有关规定以及《基金合同》的其他费用

金合同》的其他费用有权拒绝执行。如果基金 有权拒绝执行。如果基金托管人发现基金管

托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有 理人违反有关法律法规的有关规定和《基金合

关规定和《基金合同》、本协议的约定，从基金财 同》、本协议的约定，从基金财产中列支费用，

产中列支费用，有权要求基金管理人做出书面 有权要求基金管理人做出书面解释，如果基金

解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当 托管人认为基金管理人无正当或合理的理由，

或合理的理由，可以拒绝支付。 可以拒绝支付。
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