中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金
（FOF）

(原中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基
金（FOF）转型)

2022 年年度报告

2022 年 12 月 31 日

基金管理人：中银基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

送出日期：二〇二三年三月三十日


§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2023 年 3 月 29 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料已经审计。为本基金出具了标准无保留意见的审计报告，请投资者注意阅读。
本报告期自 2022 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。其中，2022 年 8 月 26 日起，“中银安康稳健
养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）”转型为“中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）”，基金合同及托管协议即日生效。

1.2 目录

§1 重要提示及目录 ......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3
§2 基金简介 ......5

2.1 基金基本情况......5

2.1.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）......5

2.1.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）......6

2.2 基金产品说明......6

2.2.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）......6

2.2.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）......7

2.3 基金管理人和基金托管人......7

2.4 信息披露方式......8

2.5 其他相关资料......8
§3 主要财务指标和基金净值表现及利润分配情况......8

3.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）......8

3.1.1 主要会计数据和财务指标......8

3.1.2 基金净值表现......10

3.1.3 过去三年基金的利润分配情况......12

3.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）......13

3.2.1 主要会计数据和财务指标......13

3.2.2 基金净值表现......14

3.2.4 过去三年基金的利润分配情况......16

§4 管理人报告 ......16

4.1 基金管理人及基金经理情况......16

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......17

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......17

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......18

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......20

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......21

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......21

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......22

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......22
§5 托管人报告 ......22

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......22

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ......22

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ......22
§6 审计报告......23

6.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）......23

6.1.1 审计意见......23

6.1.2 形成审计意见的基础......23

6.1.3 其他信息......23

6.1.4 管理层和治理层对财务报表的责任......23


6.1.5 注册会计师的责任......24

6.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）......25

6.2.1 审计意见......25

6.2.2 形成审计意见的基础......25

6.2.3 其他信息......25

6.2.4 管理层和治理层对财务报表的责任......26

6.2.5 注册会计师对财务报表审计的责任......26
§7 年度财务报表 ......27

7.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）......27

7.1.1 资产负债表......27

7.1.2 利润表......28

7.1.3 净资产（基金净值）变动表......29

7.1.4 报表附注......30

7.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）......54

7.2.1 资产负债表......54

7.2.2 利润表......56

7.2.3 净资产（基金净值）变动表......57

7.2.4 报表附注......58

§8 投资组合报告 ......85

8.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）......85

8.1.1 期末基金资产组合情况......85

8.1.2 期末按行业分类的股票投资组合......86

8.1.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......87

8.1.4 报告期内股票投资组合的重大变动......87

8.1.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......88

8.1.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......88

8.1.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......88

8.1.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......88

8.1.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......88

8.1.10 本基金投资股指期货的投资政策......89

8.1.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ......89

8.1.12 本报告期投资基金情况......89

8.1.13 投资组合报告附注......91

8.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）......92

8.2.1 期末基金资产组合情况......92

8.2.2 报告期末按行业分类的股票投资组合......92

8.2.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ......93

8.2.4 报告期内股票投资组合的重大变动......93

8.2.5 期末按债券品种分类的债券投资组合......95

8.2.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ......95

8.2.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......95

8.2.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细......95

8.2.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ......95

8.2.10 本基金投资股指期货的投资政策......95

8.2.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ......96


8.2.12 本报告期投资基金情况......96

8.2.13 投资组合报告附注......98

§9 基金份额持有人信息 ......98

9.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）......98

9.1.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......98

9.1.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......100

9.1.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......100

9.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）......101

9.2.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......101

9.2.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......101

9.2.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......101

§10 开放式基金份额变动 ......101

10.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）......101

10.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）......102
§11 重大事件揭示......102

11.1 基金份额持有人大会决议......102

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......102

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......102

11.4 基金投资策略的改变......103

11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件......103

11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况......103

11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......103

11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况......103

11.9 其他重大事件......109
§12 影响投资者决策的其他重要信息...... 114

12.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）......114

12.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）......114
§13 备查文件目录 ...... 115

13.1 备查文件目录......115

13.2 存放地点......115

13.3 查阅方式......115
§2 基金简介

2.1 基金基本情况
2.1.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）

中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金

基金名称

（FOF）

基金简称 中银安康稳健养老目标一年持有混合（FOF）

基金主代码 006303

交易代码 006303


基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2022 年 8 月 26 日

基金管理人 中银基金管理有限公司

基金托管人 招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 101,984,876.91 份

基金合同存续期 不定期

中银安康稳健养老目标一 中银安康稳健养老目标一

下属分级基金的基金简称

年持有混合（FOF）A 年持有混合（FOF）Y

下属分级基金的交易代码 006303 017278

报告期末下属分级基金的份额总

100,259,808.78 份 1,725,068.13 份

额
2.1.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）

基金名称 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基

金（FOF）

基金简称 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合（FOF）

基金主代码 006303

交易代码 006303

基金运作方式 契约型定期开放式

基金合同生效日 2019 年 5 月 8 日

基金管理人 中银基金管理有限公司

基金托管人 招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 102,140,003.48 份

基金合同存续期 不定期

2.2 基金产品说明
2.2.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）

本基金在严格控制风险的前提下，追求基金资产的长期稳定增值，为投
投资目标

资人提供稳健的养老理财工具。

本基金为目标风险系列基金中基金中风险收益特征相对稳健的基金。为
投资策略 了保持稳健的风险收益特征，本基金的长期资产配置以固定收益类资产
为主，权益类资产为辅，采用“自上而下”的资产配置方法确定各类资产


的配置比例。本基金基于宏观经济情况及证券市场整体走势的前瞻性研
究，通过研判股票市场和债券市场相对投资收益的周期性特征开展战略
资产配置。

本基金将从资金与流动性、市场交易特征和市场结构特征等层面开展战
术资产配置，在对证券市场当期的系统性风险及各类资产的预期风险收
益进行充分分析的基础上，合理调整股票资产、债券资产和其他金融工
具的投资权重，以达到控制风险、增加收益的目的。

业绩比较基准 中证股票型基金指数收益率×20%＋中债综合指数收益率×80%

本基金为混合型基金中基金（FOF），预期风险和预期收益低于股票型
基金、股票型基金中基金，高于债券型基金、债券型基金中基金、货币
风险收益特征

市场基金和货币型基金中基金。同时，本基金为目标风险系列基金中基
金中风险收益特征相对稳健的基金。

2.2.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）

投资目标 本基金在严格控制风险的前提下，追求基金资产的长期稳定增值，为投资
人提供稳健的养老理财工具。

本基金为目标风险系列基金中基金中风险收益特征相对稳健的基金。为了
保持稳健的风险收益特征，本基金的长期资产配置以固定收益类资产为
投资策略 主，权益类资产为辅，采用“自上而下”的资产配置方法确定各类资产的配
置比例。本基金基于宏观经济情况及证券市场整体走势的前瞻性研究，通
过研判股票市场和债券市场相对投资收益的周期性特征开展战略资产配
置。

业绩比较基准 中证股票型基金指数收益率×20%＋中债综合指数收益率×80%。

本基金为混合型基金中基金（FOF），预期风险和预期收益低于股票型基
风险收益特征 金、股票型基金中基金，高于债券型基金、债券型基金中基金、货币市场
基金和货币型基金中基金。同时，本基金为目标风险系列基金中基金中风
险收益特征相对稳健的基金。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 中银基金管理有限公司 招商银行股份有限公司

姓名 欧阳向军 张燕

信 息 披 露 联系电话

负责人 021-38848999 0755-83199084

电子邮箱 clientservice@bocim.com yan_zhang@cmbchina.com

客户服务电话 021-38834788 400-888-5566 95555


传真 021-68873488 0755-83195201

注册地址 上海市银城中路200号中银大 深圳市深南大道7088号招

厦45层 商银行大厦

办公地址 上海市银城中路200号中银大 深圳市深南大道7088号招

厦10层、11层、26层、45层 商银行大厦

邮政编码 200120 518040

法定代表人 章砚 缪建民

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 上海证券报

登载基金年度报告正文的管理人互联

网网址 http://www.bocim.com

基金年度报告备置地点 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 26 层

2.5 其他相关资料
2.5.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安
通合伙） 永大楼 17 层

注册登记机构 中银基金管理有限公司 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦
10 层、11 层、26 层、45 层

2.5.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）

项目 名称 办公地址

会计师事务所 安永华明会计师事务所（特殊普 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安
通合伙） 永大楼 17 层

注册登记机构 中银基金管理有限公司 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦
10 层、11 层、26 层、45 层

§3 主要财务指标和基金净值表现及利润分配情况

3.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）
3.1.1 主要会计数据和财务指标

报告期

2022 年 8 月 26 日至 2022 年 12 月 31 日

3.1.1.1 期间数据和指标 中银安康稳健养老目标一年持有混 中银安康稳健养老目标一年持有混
合（FOF）A 合（FOF）Y

本期已实现收益 108,725.27 2,468.60


本期利润 -2,958,539.22 -8,078.78

加权平均基金份额本期利

-0.0293 -0.0120
润

本期加权平均净值利润率 -2.51% -1.04%

本期基金份额净值增长率 -2.47% -0.87%

2022 年末

3.1.1.2 期末数据和指标 中银安康稳健养老目标一年持有混合中银安康稳健养老目标一年持有混合
（FOF）A （FOF）Y

期末可供分配利润 15,373,044.68 265,277.15

期末可供分配基金份额利

0.1533 0.1538
润

期末基金资产净值 115,632,853.46 1,990,345.28

期末基金份额净值 1.1533 1.1538

2022 年末

3.1.1.3 累计期末指标 中银安康稳健养老目标一年持有混 中银安康稳健养老目标一年持有混
合（FOF）A 合（FOF）Y

基金份额累计净值增长率 -2.47% -0.87%

注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额），即如果期末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。

3、本基金由原中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）于 2022 年 8 月
26 日转型而来，截止报告期末未满三年。

4、本基金 Y 类份额自 2022 年 11 月 18 日起生效，截至报告期末生效未满三年。

3.1.2 基金净值表现
3.1.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中银安康稳健养老目标一年持有混合（FOF）A：

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

过去三个月 -0.56% 0.26% -0.33% 0.23% -0.23% 0.03%

自基金合同生 -2.47% 0.26% -2.21% 0.22% -0.26% 0.04%
效日起
中银安康稳健养老目标一年持有混合（FOF）Y：

份额净值增 业绩比较基

份额净值增 业绩比较基

阶段 长率标准差 准收益率标 ①－③ ②－④
长率① 准收益率③

② 准差④

自基金合同生 -0.87% 0.18% -0.42% 0.17% -0.45% 0.01%
效日起
3.1.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）

自基金转型以来份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2022 年 8 月 26 日至 2022 年 12 月 31 日)

中银安康稳健养老目标一年持有混合（FOF）A

中银安康稳健养老目标一年持有混合（FOF）Y

注：截至报告期末，本基金成立未满一年。按基金合同规定，本基金自基金合同生效起 6 个月内为建仓期，截至报告期末，本基金尚在建仓期内。
3.1.2.3 自基金转型以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）

自基金转型以来净值增长率与业绩比较基准收益率的柱形对比图

中银安康稳健养老目标一年持有混合（FOF）A

中银安康稳健养老目标一年持有混合（FOF）Y

注：基金合同于 2022 年 08 月 26 日生效，截至报告期末本基金合同生效未满五年。合同生效当
年的本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。3.1.3 过去三年基金的利润分配情况
1、中银安康稳健养老目标一年持有混合（FOF）A：


单位：人民币元

每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合

年度 备注
份额分红数 额 额 计

2022 年 - - - - -

合计 - - - - -

2、中银安康稳健养老目标一年持有混合（FOF）Y：

单位：人民币元

每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合

年度 备注
份额分红数 额 额 计

2022 年 - - - - -

合计 - - - - -

注：本基金由原中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）于 2022 年 8 月
26 日转型而来，截止报告期末未满三年，无利润分配事项。
3.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）
3.2.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

期间数据和指 报告期

3.1.2.1 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 2021 年 2020 年

标 8 月 25 日

本期已实现收益 -1,099,235.46 17,586,185.29 36,575,131.79

本期利润 -4,433,218.03 10,032,106.26 38,749,144.76

加权平均基金份额本

期利润 -0.0306 0.0533 0.1327

本期加权平均净值利

润率 -2.61% 4.47% 12.04%

本期基金份额净值增

长率 0.54% 4.68% 12.50%

3.1.2.2 期末数据和指 报告期末(2022 年 8 月 25 2021 年末 2020 年末

标 日)

期末可供分配利润 18,248,150.13 36,800,490.19 29,571,484.14

期末可供分配基金份

额利润 0.1787 0.2156 0.1368


期末基金资产净值 120,780,543.98 208,480,876.50 255,071,687.84

期末基金份额净值 1.1825 1.2215 1.1804

3.1.2.3 累计期末指标 报告期末(2022 年 8 月 25 2021 年末 2020 年末

日)

基金份额累计净值增

长率 22.08% 23.87% 18.33%

注：1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额），即如果期末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。

3、本基金于2022年8月26日转型为中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）。3.2.2 基金净值表现
3.2.3 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）
3.2.3.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④
② 准差④

过去三个月 -0.29% 0.24% -0.36% 0.19% 0.07% 0.05%

过去六个月 1.48% 0.32% 1.69% 0.27% -0.21% 0.05%

过去一年 0.54% 0.31% -0.83% 0.25% 1.37% 0.06%

过去三年 19.73% 0.33% 11.76% 0.26% 7.97% 0.07%

自基金合同生 22.08% 0.31% 14.43% 0.26% 7.65% 0.05%
效日起
3.2.3.2 自合同生效日以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2019 年 5 月 8 日至 2022 年 8 月 25 日)

3.2.3.3 自合同生效日以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）

自基金转型以来基金净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图

注：基金合同于 2019 年 05 月 08 日生效，截至报告期末本基金合同生效未满五年。合
同生效当年的本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率按实际存续期计算，不按整
个自然年度进行折算。

3.2.4 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

年度 每10份基金 现金形式发放总 再投资形式发放总 年度利润分配合 备注

份额分红数 额 额 计

2022 年 0.216 3,081,266.72 605,344.22 3,686,610.94 -

2021 年 0.137 2,489,432.09 471,054.77 2,960,486.86 -

2020 年 0.026 1,091,259.28 48,035.36 1,139,294.64 -

合计 0.379 6,661,958.09 1,124,434.35 7,786,392.44 -

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人为中银基金管理有限公司，由中国银行股份有限公司和贝莱德投资管理有限公司
两大全球著名领先金融品牌强强联合组建的中外合资基金管理公司，致力于长期参与中国基金业的
发展，努力成为国内领先的基金管理公司。

截至 2022 年 12 月 31 日，本基金管理人共管理中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中银

货币市场证券投资基金、中银持续增长混合型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金等一百
多余只开放式证券投资基金，同时管理着多个私募资产管理计划。
4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

任本基金的基金经理（助

证券从业

姓名 职务 理）期限 说明

年限

任职日期 离任日期

中银基金管理有限公司高级助理
副总裁（SAVP），金融学硕士。
曾任华泰资管（华泰保险旗下）
宏观及资产配置研究员、平安产
险投资组合经理。2018 年加入中
银基金管理有限公司，2020 年 11
邢秋羽 基金经理 2022-03-2 - - 月至今任中银养老2040 基金基金
4 经理，2022 年 3 月至今任中银养
老 2050 基金基金经理，2022 年 3
月至今任中银养老2050 基金基金
经理，2022 年 3 月至今任中银安
康稳健养老基金基金经理，2022
年 3 月至今任中银安康平衡养老
基金基金经理，2022 年 3 月至今


任中银添禧丰禄稳健养老基金基
金经理,2022 年 6 月至今任中银慧
泽积极基金基金经理，2022 年 6
月至今任中银慧泽平衡基金基金
经理，2022 年 7 月至今任中银慧
泽稳健基金基金经理。具备基金
从业资格。

中银基金管理有限公司高级助理
副总裁（SAVP），管理学硕士。
曾任工银瑞信基金产品开发助
理、平安资产管理投资经理。2017
年加入中银基金管理有限公司，
石婧 基金经理 2020-03-2 2022-03-24 - 2019年5月至 2022年3 月任中银
7 安康稳健养老基金基金经理，
2020年3月至 2022年3 月任中银
安康平衡养老基金基金经理，
2021 年 11 月至 2022 年 3 月任中
银添禧丰禄稳健养老基金基金经
理。具备基金从业资格。

注：1、首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日，非首任基金经理的“任职日期”为根据公
司决定确定的聘任日期，基金经理的“离任日期”均为根据公司决定确定的解聘日期；2、证券从业年
限的计算标准及含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、中国证监会的有关规
则和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和
运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。

本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法

根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《中银基
金管理有限公司公平交易管理办法》，建立了《新股询价申购和参与公开增发管理办法》、《债券询价
申购管理办法》、《集中交易管理办法》等公平交易相关制度体系，通过制度确保不同投资组合在投
资管理活动中得到公平对待，严格防范不同投资组合之间进行利益输送。公司建立了投资决策委员
会领导下的投资决策及授权制度，以科学规范的投资决策体系，采用集中交易管理加强交易执行环
节的内部控制，通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现；通过建立层级完备的公

司证券池及组合风格库，完善各类具体资产管理业务组织结构，规范各项业务之间的关系，在保证各投资组合既具有相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；通过对异常交易行为的实时监控、分析评估、监察稽核和信息披露确保公平交易过程和结果的有效监督。
4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内公司整体公平交易制度执行情况良好，未发现有违背公平交易的相关情况。
4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内，本基金未发现异常交易行为。

本报告期内，基金管理人未发生所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

1.宏观经济分析

国外经济方面，2022 年美国经济主线上半年仍为抗通胀，自三季度通胀出现明显下行趋势后，衰退成为新的宏观主题。具体看，美国四个季度 GDP 环比折年率分别为-1.6%，-0.6%，3.2%，2.9%，GDP 不变价同比分别录得 3.68%，1.8%，1.94%，0.96%，美国消费增长结构总体从商品消费为主转
为服务消费为主，生产端的修复总体不明显。全年 CPI 呈现高位倒 U 型走势，CPI 自 1 月 7.5%上行
至 6 月最高点 9.1%，随后震荡回落至 12 月的 6.5%左右，全年 CPI 同比涨 8%。美国就业市场维持
偏紧状态，失业率从 1 月的 4.0%逐步回落至 12 月的 3.5%。在通胀持续超预期的背景下，美联储 2022
年持续加息，截止 12 月末，联邦基金目标利率达到了 4.5%。欧元区在受到俄乌冲突影响更大的背景下，滞胀风险高于美国，欧元区通胀在 2 月俄乌事件情况恶化后受能源价格上涨影响快速抬升，
HICP 通胀率从 1 月的 5.1%持续上行至年内高点的 10 月同比 10.6%，随后缓慢回落至 12 月的 9.2%。
高通胀与低复苏动能双重影响下，欧元区经济增长也趋于疲软，前三季度 GDP 不变价同比分别为5.6%，4.3%，2.4%。日本前三季度 GDP 实际增速分别录得 0.4%，1.6%，1.5%，时隔多年日本通胀
出现明显回升，CPI 通胀同比增速从 1 月的 0.5%上行至 12 月的 4%。日央行鸽派态度在 2022 年并
未发生明显变化，需关注 2023 年 BOJ 新任行长可能带来的调整。

2022 年国内经济增长压力相对较大，受二季度华东疫情扰动和四季度疫情防控政策先紧后松的影响全年呈现波浪形走势，四个季度实际 GDP 增速分别录得 4.8%，0.4%，3.9%，2.9%，全年经济实际增速 3%左右。分部门来看，投资全年依靠基建托底，地产投资直至 11 月全年呈加速下行态势，
最低为 11 月录得-19.7%，基建投资自 6 月起持续保持 10%以上较高速增长，全年固定投资累计增速
录得 5.1%；规模以上工业增加值全年增长 3.6%，相较于其他指标而言全年波动较小；消费为 2022年另一大对经济增长施压的项目，全年录得负增长-0.25%，二、四季度在居民实际收入和收入信心下行的影响下，消费增速均为负。对外贸易方面，全年进口在内需疲弱背景下持续位于低位，出口
在外需放缓背景下自三季度起快速下行，出口同比从 9 月的 5.6%快速下行至 12 月的-9.9%。通胀方
面，PPI 全年呈回落态势并于四季度转负，全年均值 4.2%，CPI 全年在消费需求疲软，猪周期影响逐步消退带动下也较为温和，全年均值 2.0%。基于温和通胀与较疲弱的经济基本面，全年货币政策
维持较为宽松状态,全年 M0 平均同比达 13.2%，远高于 2021 年的 5.05%，也高于 2020 年的 9.82%。
但社融和信贷增长仍较为疲弱，2022 年全年新增贷款 21.31 万亿元，较 2021 年多增 1.36 万亿元，
2022 年疫情持续影响经济背景下，政策持续推动信贷投放，使得全年信贷增长有所加快；全年居民
贷款增加 3.83 万亿元，较 2021 年少增 4.09 万亿元，由于消费和购房支出大幅减少，全年居民贷款
需求大幅下降；全年企业贷款增加 17.09 万亿元，较 2021 年多增 5.07 万亿元，疫情冲击背景下政策
着力稳增长，推动对企业信贷投放明显增加。2022 年全年社会融资增量 32.01 万亿元，较 2021 年多
增 6689 亿元，全年社融增速从 2021 年的 10.3%降至 9.6%，融资需求低迷背景下，社融增长持续乏
力。

2.市场回顾

2022 年，债券收益率整体在 2.55%-2.95%区间震荡，债券指数涨跌不一，全年中债总全价指数上涨 0.19%，中债银行间国债全价指数上涨 0.47%，中债企业债总全价指数下跌 1.44%。

货币市场方面，流动性总体充裕，资金利率在低位波动，银行间 1 天回购加权平均利率均值在1.54%，较上年均值下行 49bp，7 天回购加权平均利率均值在 1.95%，较上年均值下行 38bp。

股票市场方面，全年整体震荡下跌，其中，上半年上证综指下跌 6.63%%，代表大盘股表现的沪
深 300 指数下跌 9.22%%，中小板综合指数下跌 10.77%%，创业板综合指数下跌 15.91%；下半年上
证综指下跌 9.10%，代表大盘股表现的沪深 300 指数下跌 13.68%%，中小板综合指数下跌 10.41%，
创业板综合指数下跌 12.92%。

3. 运行分析

2022 年股票市场持续下行，债券市场震荡，本基金全年整体资产配置比例低于业绩基准。权益
类资产主要是股票型基金、偏股混合型基金，股票型基金和偏股混合型基金选择业绩稳定、选股能力强且回撤控制较好的主动型基金。固定收益类资产主要由纯债基金和绝对收益的偏债混合型基金组成。我们将持续优化底层基金，坚持追求稳健的目标风险策略。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

转型前（2022.1.1-2022.8.25）：

报告期内，本基金份额净值增长率为-0.54%，同期业绩比较基准收益率为-0.83%.

转型后（2022.8.26-2022.12.31）：

报告期内，本基金 A 类份额净值增长率为-2.47%，同期业绩比较基准收益率为-2.21%。

报告期内，本基金 Y 类份额净值增长率为-0.87%，同期业绩比较基准收益率为-0.42%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2023 年，全球经济进入下行周期，美联储加息放缓，市场关注点逐步转为美国经济能否“软着陆”。海外方面，2023 年全球经济进入下行周期，美国经济随着加息进程推进而放缓，欧洲经济不确定性仍然较高。海外通胀预计总体回落，但仍有一定粘性。政策方面，预计全球主要经济体央行将依次放缓加息步伐，但仍会将利率维持在限制性水平，在不出现经济或金融危机引发深度衰退的情况下降息幅度相对有限。

从国内来看，2023 年宏观经济有望在稳增长政策推动下逐步修复，制造业和新基建预计将是本轮政策重点支持方向，消费总量恢复，疤痕效应制约超额储蓄释放，地产合理需求依然存在，地产投资逐步企稳；物价水平整体温和，通胀上行风险较小。根据中央经济工作会议的定调，扩大内需是 2023 年中国经济和政策的主线，预计财政政策唱主角，货币政策做好流动性配合。财政政策方面，“加力提效”主要依赖中央加杠杆，政策性金融工具承担更重要责任；货币政策力度稳中有扩，但更强调精准，全面降准降息空间有限，结构性工具愈加重要。

综合上述分析，2023 年国内经济进入复苏周期，但暂无内外共振风险，基本面对债券影响偏负面；宽信用逐步兑现，货币政策以结构性政策为主，预计长端利率波动中枢相较 2022 年上移。权益
方面，我们认为 2023 年 A 股市场有望上行。目前 A 股处于中长期底部区域，慢牛逻辑未变；流动
性方面，国内货币政策将保持宽松，信贷增速上行有望提振市场估值，海外美联储紧缩逐渐退坡，美债收益率有望下行；风险偏好方面，中央经济工作会议释放清晰的稳增长与提振市场信心信号，政策环境偏暖对市场构成支撑。微观资金面上，伴随着市场转暖，居民超额储蓄释放，私募、险资、外资都有望流入增量资金。另外地缘政治紧张趋势也有望总体趋稳。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内，本基金管理人坚持一切从防范风险、保护基金份额持有人利益出发，致力于内控机制的完善，加强内部风险的控制与防范，确保各项法规和制度的落实，保证基金合同得到严格履行。公司内控部门与审计部按照制度，通过基金运作监控和内部审计等方法，独立地开展工作，发现问题及时提出改进建议并督促业务部门进行整改。

本报告期内，本基金的监察稽核主要工作情况如下：

（1）深入开展审计检查，确保基金运作合规性

主要措施有：对基金运作涉及的投资、研究、交易、风险管理、信息资讯等业务环节开展独立检查，及时发现业务流程中存在的风险并督促整改，确保相关业务运作符合法律法规及公司制度的规定。

（2）修订内部管理制度，完善投资业务流程

根据监管机关的规定，定期更新公司内部投资管理制度，不断加强内部流程控制，动态作出各项合规提示，防范投资风险。

通过以上工作的开展，在本报告期内，本基金运作过程中未发生违规关联交易、内幕交易，基金运作整体合法合规。本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，不断提高合规与审计工作的科学性和有效性，努力防范各种风险，为基金份额持有人谋求最大利益。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

4.7.1 有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述

根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会批准，公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员分工和职责，由基金运营、风险管理、研究及相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明确。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策估值事项。估值委员会审议并依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场环境相适应的估值方法，基金运营部应征询会计师事务所、基金托管人的相关意见。当改变估值技术时，导致基金资产净值的变化在 0.25％以上的，会计师事务所应对基金管理人所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表审核意见，同时公司按照相关法律法规要求履行信息披露义务。另外，对于特定品种或者投资品种相同，但具有不同特征的，若协会有特定调整估值方法的通知的，比如《证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）》的，应参照协会通知执行。可根据指引的指导意见，并经估值委员会审议，采用第三
方估值机构提供的估值相关的数据服务。

4.7.2 本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。

4.7.3 定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规和基金合同的要求，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次、不少于 1 次，每份基金份额每次收益分配比例不低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 10%，若基金合同生效不满 3 个月则不进行收益分配。

本报告期期末 A 类基金份额可供分配利润为 15,373,044.68 元,Y 类基金份额可供分配利润为
265,277.15 元。本基金于 2022 年 01 月 13 日进行了第 1 次利润分配，每 10 份基金份额分红 0.216 元，
分红总金额为 3,686,610.94 元。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本基金在报告期内未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

托管人声明：

招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


§6 审计报告

6.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）

安永华明（2023）审字第 61062100_B30 号
中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)全体基金份额持有人：
6.1.1 审计意见

我们审计了中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)的财务报表，包括 2022
年 12 月 31 日的资产负债表，2022 年 8 月 26 日(基金合同生效日)至 2022 年 12 月 31 日止期间的利
润表、净资产（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金
中基金(FOF)2022 年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年 8 月 26 日(基金合同生效日)至 2022 年 12 月
31 日止期间的经营成果和净值变动情况。
6.1.2 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.1.3 其他信息

中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
6.1.4 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)的财务报告过程。6.1.5 注册会计师的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。


安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
陈 露 徐 雯
北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层
2023 年 3 月 29 日
6.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）

安永华明（2023）审字第 61062100_B29 号
中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)全体基金份额持有人：
6.2.1 审计意见

我们审计了中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）的财务报表，包括
2022 年 8 月 25 日（即《中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）基金合同》
失效前日，以下简称“基金合同失效前日”）的资产负债表，2022 年 1 月 1 日至 2022 年 8 月 25 日（基
金合同失效前日）止期间的利润表、净资产（基金净值）变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中银安康稳健养老目标一年定期开放混
合型基金中基金（FOF）2022 年 8 月 25 日（基金合同失效前日）的财务状况以及 2022 年 1 月 1 日
至 2022 年 8 月 25 日（基金合同失效前日）止期间的经营成果和净值变动情况。

6.2.2 形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
6.2.3 其他信息

中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方
面，我们无任何事项需要报告。
6.2.4 管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)的财务报告过程。6.2.5 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关
交易和事项。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
陈 露 徐 雯
北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层
2023 年 3 月 29 日
§7 年度财务报表

7.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）
7.1.1 资产负债表
会计主体：中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）

报告截止日：2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末

2022 年 12 月 31 日

资 产： -

银行存款 7.4.7.1 7,195,088.07

结算备付金 380,973.44

存出保证金 2,164.35

交易性金融资产 7.4.7.2 104,254,214.03

其中：股票投资 1,410,320.00

基金投资 96,057,860.52

债券投资 6,786,033.51

资产支持证券投资 -

贵金属投资 -

其他投资 -

衍生金融资产 7.4.7.3 -

买入返售金融资产 7.4.7.4 6,000,746.31

应收清算款 1,788.49

应收股利 -

应收申购款 309,387.23

递延所得税资产 -


其他资产 7.4.7.5 443.92

资产总计 118,144,805.84

负债和净资产 附注号 本期末

2022 年 12 月 31 日

负 债： -

短期借款 -

交易性金融负债 -

衍生金融负债 7.4.7.3 -

卖出回购金融资产款 -

应付清算款 -

应付赎回款 280,945.78

应付管理人报酬 56,901.71

应付托管费 14,372.17

应付销售服务费 -

应付投资顾问费 -

应交税费 243.62

应付利润 -

递延所得税负债 -

其他负债 7.4.7.6 169,143.82

负债合计 521,607.10

净资产： -

实收基金 7.4.7.7 101,984,876.91

未分配利润 7.4.7.8 15,638,321.83

净资产合计 117,623,198.74

负债和净资产总计 118,144,805.84

注：1.报告截止日 2022 年 12 月 31 日，基金份额总额 101,984,876.91 份，其中 A 类基金份额净
值 1.1533 元，基金份额 100,259,808.78 份；Y 类基金份额净值 1.1538 元，基金份额 1,725,068.13 份。
2.该基金合同于 2022 年 8 月 26 日生效。

7.1.2 利润表
会计主体：中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）

本报告期：2022 年 8 月 26 日至 2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

项目 附注号 本期

2022 年 8 月 26 日至 2022 年 12 月 31 日

一、营业总收入 -2,600,485.36

1.利息收入 42,156.62


其中：存款利息收入 7.4.7.9 11,022.28

债券利息收入 -

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 31,134.34

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） 433,322.63

其中：股票投资收益 7.4.7.10 -114,711.34

基金投资收益 7.4.7.11 85,766.35

债券投资收益 7.4.7.12 45,582.03

资产支持证券投资收益 7.4.7.13 -

贵金属投资收益 -

衍生工具收益 7.4.7.14 -

股利收益 7.4.7.15 416,685.59

3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.16 -3,077,811.87
填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 1,847.26

减：二、营业总支出 366,132.64

1．管理人报酬 7.4.10.2 237,011.34

2．托管费 7.4.10.2 59,213.43

3．销售服务费 -

4．投资顾问费 -

5．利息支出 -

其中：卖出回购金融资产支出 -

6．信用减值损失 -

7．税金及附加 112.09

8．其他费用 7.4.7.18 69,795.78

三、利润总额（亏损总额以“-”号填

列） -2,966,618.00

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -2,966,618.00

五、其他综合收益的税后净额 -

六、综合收益总额 -2,966,618.00

7.1.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）

本报告期：2022 年 8 月 26 日至 2022 年 12 月 31 日

单位：人民币元

本期

项目 2022 年 8 月 26 日至 2022 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 102,140,003.48 18,640,540.50 120,780,543.9
产（基金净值） 8

加：会计政策变更 - - -

二、本期期初净资 102,140,003.48 18,640,540.50 120,780,543.9
产（基金净值） 8

三、本期增减变动

额（减少以“-”号 -155,126.57 -3,002,218.67 -3,157,345.24
填列）

（一）、综合收益 - -2,966,618.00 -2,966,618.00
总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

基金净值变动数 -155,126.57 -35,600.67 -190,727.24
（净值减少以“-”
号填列）

其中：1.基金申购 2,549,746.41 410,174.04 2,959,920.45
款

2.基金赎回 -2,704,872.98 -445,774.71 -3,150,647.69
款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的基 - - -
金净值变动（净值
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 101,984,876.91 15,638,321.83 117,623,198.7
产（基金净值） 4

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：张家文，主管会计工作负责人：陈宇，会计机构负责人：乐妮
7.1.4 报表附注
7.1.4.1 基金基本情况

中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）（以下简称“本基金”），是由中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)转型而来，原中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可
号文《关于准予中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)注册的

批复》准予注册，由基金管理人中银基金管理有限公司向社会公开募集，基金合同于 2019 年 5 月 8
日正式生效，首次设立募集规模为 438,107,728.24 份基金份额。 2022 年 7 月 21 日中银安康稳健养
老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）召开基金份额持有人大会，会议审议通过了《关于中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）转型的议案》，内容包括中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）变更为中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）及修订基金合同等，并同意将“中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）”更名为“中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）”，上述基
金份额持有人大会决议自表决通过之日起生效。自 2022 年 8 月 26 日起，《中银安康稳健养老目标一
年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》生效，基金合同生效日的规模为 102,140,003.48 份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括经中国证监会核准或注册的公开募集证券投资基金（含 QDII 基金、香港互认基金份额）、股票（包含创业板及其他依法上市的股票）、债券（国债、金融债、政策性金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、公开发行的次级债、可转换债券、分离交易可转债的纯债部分、可交换债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券）、资产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。本基金不得投资于分级基金份额、股指期货、国债期货和股票期权。

本基金的业绩比较基准为：中证股票型基金指数收益率×20%＋中债综合指数收益率×80%。

本财务报表由本基金的基金管理人中银基金管理有限公司于 2023 年 3 月 29 日批准。

7.1.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报
规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报
告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

7.1.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2022 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2022 年 8 月 26 日（基金合同生效日）起至 2022 年 12 月 31 日止期间的经营成果和净值变
动情况。
7.1.4.4 重要会计政策和会计估计
7.1.4.4.1会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编
制期间系 2022 年 8 月 26 日（基金合同生效日）起至 2022 年 12 月 31 日止。

7.1.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.1.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1) 金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

(2) 金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.1.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；


对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.1.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；

(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体
情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.1.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.1.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.1.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得（/ 损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.1.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2) 交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或预期收益率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益 ，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；


(3) 股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

(4) 处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(5) 买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

(6) 公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(7) 其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时予以确认。
7.1.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.1.4.4.11 基金的收益分配政策

(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次、不少于 1 次，
每份基金份额每次收益分配比例不低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 10%，若基金合同生效不满 3 个月则不进行收益分配；

(2) 本基金的收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为该类基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(3) 基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的各类基 金份额净值减去该类基金份额每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(4) 每一基金份额享有同等分配权；

(5) 法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。

在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人可对基金收益分配原则进行调整，无需召开基金份额持有人大会。
7.1.4.4.12 分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：


(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.1.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.1.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.1.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金本报告期无会计政策变更。
7.1.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。
7.1.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.1.4.6 税项

7.4.6.1 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证
券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

7.4.6.2 增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，
按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税
行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

7.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。

7.4.6.4 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，
暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.5 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人
所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期
限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和转让市
场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.1.4.7重要财务报表项目的说明
7.1.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末

2022 年 12 月 31 日

活期存款 7,195,088.07

等于：本金 7,194,082.34

加：应计利息 1,005.73

定期存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -


其中：存款期限 1 个月以内 -

存款期限 1-3 个月 -

存款期限 3 个月以上 -

其他存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

合计 7,195,088.07

7.1.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2022 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 1,486,382.64 - 1,410,320.00 -76,062.64

贵金属投资-金交 - - - -
所黄金合约

交 易 所 89,383.51

市场 6,711,122.00 6,786,033.51 -14,472.00

债券 银 行 间 -

市场 - - -

合计 6,711,122.00 89,383.51 6,786,033.51 -14,472.00

资产支持证券 - - - -

基金 96,407,951.02 - 96,057,860.52 -350,090.50

其他 - - - -

合计 104,605,455.66 89,383.51 104,254,214.03 -440,625.14

7.1.4.7.3衍生金融资产/负债
7.1.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
7.1.4.7.4 买入返售金融资产
7.1.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2022 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 6,000,746.31 -

银行间市场 - -

合计 6,000,746.31 -

7.1.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.1.4.7.5其他资产

单位：人民币元

项目 本期末

2022 年 12 月 31 日

应收利息 -

其他应收款 -

待摊费用 -

应收销售服务费返还 443.92

合计 443.92

7.1.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2022 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

应付证券出借违约金 -

应付交易费用 143.82

其中：交易所市场 143.82

银行间市场 -

应付利息 -

应付账户维护费 9,000.00

应付信息披露费 120,000.00

应付审计费 40,000.00

合计 169,143.82

7.1.4.7.7 实收基金
中银安康稳健养老目标一年持有混合（FOF）A

金额单位：人民币元

本期

项目 2022年8月26日至2022年12月31日

基金份额（份） 账面金额

基金合同生效日 102,140,003.48 102,140,003.48

本期申购 824,678.28 824,678.28


本期赎回（以“-”号填列） -2,704,872.98 -2,704,872.98

本期末 100,259,808.78 100,259,808.78

中银安康稳健养老目标一年持有混合（FOF）Y

金额单位：人民币元

本期

项目 2022年8月26日至2022年12月31日

基金份额（份） 账面金额

本期申购 1,725,068.13 1,725,068.13

本期赎回（以“-”号填列） - -

本期末 1,725,068.13 1,725,068.13

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.1.4.7.8 未分配利润
中银安康稳健养老目标一年持有混合（FOF）A

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

基金合同生效日 18,248,150.13 392,390.37 18,640,540.50

本期利润 108,725.27 -3,067,264.49 -2,958,539.22

本期基金份额交易产生的

-334,312.64 25,356.04 -308,956.60
变动数

其中：基金申购款 146,124.90 -9,306.79 136,818.11

基金赎回款 -480,437.54 34,662.83 -445,774.71

本期已分配利润 - - -

本期末 18,022,562.76 -2,649,518.08 15,373,044.68

中银安康稳健养老目标一年持有混合（FOF）Y

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

本期利润 2,468.60 -10,547.38 -8,078.78

本期基金份额交易产生的

310,161.06 -36,805.13 273,355.93
变动数


其中：基金申购款 310,161.06 -36,805.13 273,355.93

基金赎回款 - - -

本期已分配利润 - - -

本期末 312,629.66 -47,352.51 265,277.15

7.1.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2022 年 8 月 26 日至 2022 年 12 月 31 日

活期存款利息收入 8,209.75

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 2,793.20

其他 19.33

合计 11,022.28

7.1.4.7.10 股票投资收益

单位：人民币元

项目 本期

2022 年 8 月 26 日至 2022 年 12 月 31 日

卖出股票成交总额 289,663.00

减：卖出股票成本总额 403,636.00

减：交易费用 738.34

买卖股票差价收入 -114,711.34

7.1.4.7.11基金投资收益

单位：人民币元

项目 本期

2022 年 8 月 26 日至 2022 年 12 月 31 日

卖出/赎回基金成交总额 16,556,492.95

减：卖出/赎回基金成本总额 16,468,488.07

减：买卖基金差价收入应缴纳增值税

额 -

减：交易费用 2,238.53

基金投资收益 85,766.35

7.1.4.7.12债券投资收益


单位：人民币元

项目 本期

2022年8月26日至2022年12月31日

债券投资收益——利息收入 45,582.03

债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 -
到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 -

债券投资收益——申购差价收入 -

合计 45,582.03

7.1.4.7.13 资产支持证券投资收益
本基金本报告期无资产支持证券投资收益。
7.1.4.7.14 衍生工具收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.1.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

项目 本期

2022年8月26日至2022年12月31日

股票投资产生的股利收益 13,922.00

其中：证券出借权益补偿收入 -

基金投资产生的股利收益 402,763.59

合计 416,685.59

7.1.4.7.16公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2022年8月26日至2022年12月31日

1.交易性金融资产 -3,077,811.87

——股票投资 86,049.00

——债券投资 -20,770.00

——资产支持证券投资 -

——基金投资 -3,143,090.87

——贵金属投资 -

——其他 -


2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

减：应税金融商品公允价值变

动产生的预估增值税 -

合计 -3,077,811.87

7.1.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2022年8月26日至2022年12月31日

基金赎回费收入 -

销售服务费 1,847.26

合计 1,847.26

7.1.4.7.18其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2022 年 8 月 26 日至 2022 年 12 月 31 日

审计费用 14,027.17

信息披露费 42,081.51

证券出借违约金 -

其他 300.00

银行汇划费 865.02

账户维护费 12,522.08

合计 69,795.78

7.1.4.7.18.1 持有基金产生的费用

项目 本期

2022 年 8 月 26 日至 2022 年 12 月 31 日

当期持有基金产生的应支付销售服务

费（元） 21,189.78

当期持有基金产生的应支付管理费

（元） 232,217.53

当期持有基金产生的应支付托管费

（元） 50,521.61

注：上述费用为根据所投资基金的招募说明书列明的计算方法对销售服务费、管理费及托管费等进行的估算，上述费用已在本基金所持有基金的净值中体现，不构成本基金的费用项目。

7.1.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.1.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.1.4.8.2资产负债表日后事项

本基金的基金管理人于 2023 年 2 月 13 日宣告 2023 年度第 1 次分红，向截至 2023 年 2 月 15 日
止在本基金注册登记人中银基金管理有限公司登记在册的全体持有人，其中中银安康稳健养老目标
一年持有混合(FOF)A 按每 10 份基金份额派发红利 0.154 元，中银安康稳健养老目标一年持有混合
(FOF)Y 按每 10 份基金份额派发红利 0.154 元。

截至财务报表批准日，除上述利润分配事项外，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。7.1.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

中银基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构

招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构

中国银行股份有限公司 基金管理人的控股股东、基金销售机构

中银国际证券股份有限公司 受中国银行重大影响

贝莱德投资管理（英国）有限公司 基金管理人的股东

中银资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司

中银基金管理有限公司旗下基金 与本基金受同一基金管理人管理

中银（新加坡）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.1.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.1.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行交易。
7.1.4.10.2 关联方报酬
7.1.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

项目 本期

2022年8月26日至2022年12月31日

当期发生的基金应支付的管理费 237,011.34

其中：支付销售机构的客户维护费 39,382.91

注：支付基金管理人中银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日各份额级别基金资产净值的年费率计提，A 类年费率为 0.60%，Y 类年费率为 0.30%，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算
公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 年费率 / 当年天数。

7.1.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

项目 本期

2022年8月26日至2022年12月31日

当期发生的基金应支付的托管费 59,213.43

注：支付基金托管人华夏银行的托管费按前一日各级别基金资产净值的年费率计提，A 类年费率为 0.15%，Y 类年费率为 0.075%，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 × 年费率 / 当年天数。

7.1.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
7.1.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.1.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期内未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.1.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期内未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。7.1.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.1.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金的基金管理人本报告期内未运用固有资金投资本基金。
7.1.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况
中银安康稳健养老目标一年持有混合（FOF）A

份额单位：份

中银安康稳健养老目标一年持有混合（FOF）A 本期末 2022 年 12 月 31 日
关联方名称

持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例

中银资产管理有 35,939,585.83 35.85%
限公司

注：本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金所采用的费率适用招募说明书以及管理人发布的最新公告规定的费率结构。
中银安康稳健养老目标一年持有混合（FOF）Y


本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金 Y 类份额。
7.1.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期

关联方名称 2022年8月26日至2022年12月31日

期末余额 当期利息收入

招商银行股份有限公 7,195,088.07 8,209.75
司

注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。
7.1.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.1.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.1.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明

本报告期末，本基金持有基金管理人中银基金管理有限公司所管理的基金合计人民币5,219,410.00 元，占本基金资产净值的比例为 4.44%。
7.1.4.10.8.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用

本期费用

项目 2022 年 8 月 26 日至 2022 年 12 月 31 日

当期交易基金产生的申购费 -
（元）

当期交易基金产生的赎回费 -
（元）

当期持有基金产生的应支付销 1,846.87
售服务费（元）

当期持有基金产生的应支付管 11,080.94
理费（元）

当期持有基金产生的应支付托 1,846.87
管费（元）

注：当期持有基金产生的应支付销售服务费、应支付管理费、应支付托管费按照被投资基金基金合同约定已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，上表列示金额为按照本基金对被投资基金的实际持仓情况根据被投资基金基金合同约定的相应费率和计算方法计算得出。

根据相关法律法规及本基金合同的约定，基金管理人不得对基金中基金财产中持有的自身管理的基金部分收取基金中基金的管理费，基金托管人不得对基金中基金财产中持有的自身托管的基金部分收取基金中基金的托管费。基金管理人运用本基金财产申购自身管理的其他基金的（ETF 除外），
应当通过直销渠道申购且不收取申购费、赎回费（按照相关法规、基金招募说明书约定应当收取，并计入基金资产的赎回费用除外）、销售服务费等销售费用，其中申购费、赎回费在实际申购、赎回时按上述规定执行，销售服务费由本基金管理人从被投资基金收取后返还至本基金基金资产。
7.1.4.11 利润分配情况

本基金本报告期未进行利润分配。
7.1.4.12 期末（2022年12月31日）本基金持有的流通受限证券
7.1.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.1.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.1.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
7.1.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日止，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
7.1.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2022 年 12 月 31 日止，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
7.1.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

截至本报告期末本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
7.1.4.13 金融工具风险及管理
7.1.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中面临的相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了包括风险管理委员会、风险管理与内部控制委员会、督察长、风险管理部、内控与法律合规部、审计部和相关业务部门构成的多级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险管理与内部控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责，
协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.1.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，在场外申赎基金份额均通过该基金的基金管理人的直销柜台办理，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.1.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。对于本基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可在基金每个开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。7.1.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。同时，对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基
金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放
申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基
金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持部分证
券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注“期末本基金持有的流通受限证
券”列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此
外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持
有的债券投资的公允价值。

于本报告期末，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可
赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。
7.1.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险 。
7.1.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本基金的基
金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
7.1.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 7,195,088.07 - - - 7,195,088.07

结算备付金 380,973.44 - - - 380,973.44

存出保证金 2,164.35 - - - 2,164.35

交易性金融资产 6,786,033.51 - - 97,468,180.52 104,254,214.0
3

买入返售金融资 6,000,746.31 - - - 6,000,746.31
产


应收证券清算款 - - - 1,788.49 1,788.49

应收申购款 - - - 309,387.23 309,387.23

其他资产 - - - 443.92 443.92

资产总计 20,365,005.68 - - 97,779,800.16 118,144,805.8
4

负债

应付赎回款 - - - 280,945.78 280,945.78

应付管理人报酬 - - - 56,901.71 56,901.71

应付托管费 - - - 14,372.17 14,372.17

应交税费 - - - 243.62 243.62

其他负债 - - - 169,143.82 169,143.82

负债总计 - - - 521,607.10 521,607.10

利率敏感度缺口 20,365,005.68 - - 97,258,193.06 117,623,198.7
4

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.1.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

本报告期末，本基金持有的固定收益品种投资公允价值占基金净资产的比例低于 10%，因此市
场利率的变动对于本基金净资产无重大影响。
7.1.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.1.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于公开募集的证券投资基金、证券交易所
上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况
或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
7.1.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

项目 本期末

2022 年 12 月 31 日


公允价值 占基金资产净值比例（%）

交易性金融资产－股票投资 1,410,320.00 1.20

交易性金融资产—基金投资 96,057,860.52 81.67

交易性金融资产－贵金属投资 - -

衍生金融资产－权证投资 - -

合计 97,468,180.52 82.86

7.1.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

于本报告期末，本基金成立未满半年，无足够历史经验数据计算其他价格风险对基金净资产的影响。
7.1.4.14 公允价值
7.1.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.1.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.1.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计量结果所属的 本期末

层次 2022 年 12 月 31 日

第一层次 97,468,180.52

第二层次 6,786,033.51

第三层次 -

合计 104,254,214.03

7.1.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内股票涨跌停等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.1.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.1.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明


本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.1.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.15.1 承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。

7.4.15.2 其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.15.3 财务报表的批准

本财务报表已于 2023 年 3 月 29 日经本基金的基金管理人批准。

7.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）
7.2.1 资产负债表
会计主体：中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）

报告截止日：2022 年 8 月 25 日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2022 年 8 月 25 日 2021 年 12 月 31 日

资 产： - -

银行存款 7.4.7.1 5,501,222.50 1,657,962.77

结算备付金 1,063,267.52 1,590,909.09

存出保证金 4,428.99 3,868.58

交易性金融资产 7.4.7.2 108,680,964.38 190,448,345.40

其中：股票投资 1,571,807.00 11,550,432.18

基金投资 100,347,935.90 178,897,913.22

债券投资 6,761,221.48 -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 6,000,000.00 15,000,000.00

应收清算款 271.23 79,606.20

应收股利 - -


应收申购款 - -

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.5 367.31 -3,277.47

资产总计 121,250,521.93 208,777,414.57

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2022 年 8 月 25 日 2021 年 12 月 31 日

负 债： - -

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - -

应付赎回款 303,332.91 -

应付管理人报酬 45,796.32 98,743.81

应付托管费 11,136.24 24,448.45

应付销售服务费 - -

应付投资顾问费 - -

应交税费 210.94 -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.6 109,501.54 173,345.81

负债合计 469,977.95 296,538.07

净资产： - -

实收基金 7.4.7.7 102,140,003.48 170,676,427.60

未分配利润 7.4.7.8 18,640,540.50 37,804,448.90

净资产合计 120,780,543.98 208,480,876.50

负债和净资产总计 121,250,521.93 208,777,414.57

注：1.报告截止日 2022 年 8 月 25 日，基金份额净值 1.1825 元，基金份额总额 102,140,003.48
份。

2.以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》中的资产负债表格式的要求进行列示：2021 年年度报告资产负债表中“应收利息”与“其他资产”项目的“本期末”余额合并列示在 2022 年年度报告资产负债表中“其他资产”项目的“上年度末”余额，2021年年度报告资产负债表中“应付交易费用”、“应付利息”与“其他负债”科目的“本期末”余额合并列示在2022 年年度报告资产负债表“其他负债”项目的“上年度末”余额。

3.自 2022 年 8 月 26 日起，原《中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)基
金合同》失效，《中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》生效。
7.2.2 利润表
会计主体：中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 8 月 25 日

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 附注号 2022 年 1 月 1 日至 2021 年 1 月 1 日至

2022 年 8 月 25 日 2021 年 12 月 31 日

一、营业总收入 -3,476,298.56 11,714,830.54

1.利息收入 154,775.09 182,983.11

其中：存款利息收入 7.4.7.9 31,084.21 42,303.34

债券利息收入 - 3,951.57

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 123,690.88 136,728.20

证券出借利息收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益（损失以“-”填列） -312,771.18 18,959,985.10

其中：股票投资收益 7.4.7.10 -1,280,361.11 4,084,316.33

基金投资收益 7.4.7.11 -795,445.29 11,541,942.65

债券投资收益 7.4.7.12 12,463.84 40,258.42

资产支持证券投资收益 7.4.7.13 - -

贵金属投资收益 - -

衍生工具收益 7.4.7.14 - -

股利收益 7.4.7.15 1,750,571.38 3,293,467.70

3.公允价值变动收益（损失以“-”号 7.4.7.16 -3,333,982.57 -7,554,079.03
填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） - -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 7.4.7.17 15,680.10 125,941.36

减：二、营业总支出 956,919.47 1,682,724.28

1．管理人报酬 7.4.10.2 627,227.04 965,482.16

2．托管费 7.4.10.2 155,112.70 262,830.15

3．销售服务费 - -

4．投资顾问费 - -

5．利息支出 - -

其中：卖出回购金融资产支出 - -

6．信用减值损失 - -

7．税金及附加 143.64 2,085.45

8．其他费用 7.4.7.18 174,436.09 452,326.52

三、利润总额（亏损总额以“-”号填

列） -4,433,218.03 10,032,106.26

减：所得税费用 - -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） -4,433,218.03 10,032,106.26

五、其他综合收益的税后净额 - -

六、综合收益总额 -4,433,218.03 10,032,106.26

注：以下比较数据已根据本年《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报
告>》中的利润表格式的要求进行列示：2021 年年度报告利润表中“交易费用”项目与“其他费用”项目的“本期”金额合并列示在 2022 年年度报告利润表中“其他费用”项目的“上年度可比期间”金额。
7.2.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）

本报告期：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 8 月 25 日

单位：人民币元

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 8 月 25 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 170,676,427.60 37,804,448.90 208,480,876.5
产（基金净值） 0

加：会计政策变更 - - -

二、本期期初净资 170,676,427.60 37,804,448.90 208,480,876.5
产（基金净值） 0

三、本期增减变动 -87,700,332.5
额（减少以“-”号 -68,536,424.12 -19,163,908.40 2
填列）

（一）、综合收益 - -4,433,218.03 -4,433,218.03
总额
（二）、本期基金

份额交易产生的 -79,580,503.5
基金净值变动数 -68,536,424.12 -11,044,079.43 5
（净值减少以“-”
号填列）

其中：1.基金申购 36,730,639.17 6,205,076.40 42,935,715.57
款

2.基金赎回 -105,267,063.29 -17,249,155.83 -122,516,219.
款 12

（三）、本期向基

金份额持有人分 - -3,686,610.94 -3,686,610.94
配利润产生的基

金净值变动（净值
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 102,140,003.48 18,640,540.50 120,780,543.9
产（基金净值） 8

上年度可比期间

项目 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净资 216,093,930.93 38,977,756.91 255,071,687.8
产（基金净值） 4

二、本期期初净资 216,093,930.93 38,977,756.91 255,071,687.8
产（基金净值） 4

三、本期增减变动

额（减少以“-”号 -45,417,503.33 -1,173,308.01 -46,590,811.34
填列）

（一）、综合收益 - 10,032,106.26 10,032,106.26
总额
（二）、本期基金

份额交易产生的 -53,662,430.7
基金净值变动数 -45,417,503.33 -8,244,927.41 4
（净值减少以“-”
号填列）

其中：1.基金申购 3,087,512.64 582,233.15 3,669,745.79
款

2.基金赎回 -48,505,015.97 -8,827,160.56 -57,332,176.5
款 3

（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的基 - -2,960,486.86 -2,960,486.86
金净值变动（净值
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 170,676,427.60 37,804,448.90 208,480,876.5
产（基金净值） 0

注：本基金于 2022 年 8 月 26 日转型为中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金
（FOF）。
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告页码（序号）从 7.1 至 7.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：张家文，主管会计工作负责人：陈宇，会计机构负责人：乐妮
7.2.4 报表附注
7.2.4.1 基金基本情况

中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)（以下简称“本基金”），系经中国

证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可 号文《关于准予中银安康稳
健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)注册的批复》准予注册，由基金管理人中银基金管
理有限公司向社会公开募集，基金合同于 2019 年 5 月 8 日正式生效，首次设立募集规模为
438,107,728.24 份基金份额。本基金为契约型定期开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人和注册登记机构均为中银基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司。

2022 年 7 月 21 日中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）召开基金份额
持有人大会，会议审议通过了《关于中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）转型的议案》，内容包括中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）变更为中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）及修订基金合同等，并同意将“中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）”更名为“中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）”，上述基金份额持有人大会决议自表决通过之日起生效。自 2022 年 8 月26 日起，《中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》生效，《中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）基金合同》同日起失效。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括经中国证监会核准或注册的公开募集证券投资基金（含 QDII 基金、香港互认基金份额）、股票（包含中小板、创业板及其他依法上市的股票）、债券（国债、金融债、政策性金融债、央行票据、地方政府债、企业债、公司债、公开发行的次级债、可转换债券、分离交易可转债的纯债部分、可交换债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券）、权证、资产支持证券、中小企业私募债、债券回购、银行存款、同业存单、货币市场工具以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会的相关规定。本基金不得投资于分级基金份额、股指期货、国债期货和股票期权。

本基金的业绩比较基准为：中证股票型基金指数收益率×20%＋中债综合指数收益率×80%。
本财务报表由本基金的基金管理人中银基金管理有限公司于 2023 年 3 月 29 日批准。

7.2.4.2 会计报表的编制基础

本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报
规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报
告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。
7.2.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2022 年 8 月 25 日（基金
合同失效前日）的财务状况以及 2022 年 1 月 1 日起至 2022 年 8 月 25 日（基金合同失效前日）止期
间的经营成果和净值变动情况。
7.2.4.4 重要会计政策和会计估计
7.2.4.4.1 会计年度

本基金会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本期财务报表的实际编
制期间系 2022 年 1 月 1 日起至 2022 年 8 月 25 日（基金合同失效前日）止。

7.2.4.4.2 记账本位币

本基金记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
7.2.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

金融工具是指形成本基金的金融资产（或负债），并形成其他单位的金融负债（或资产）或权益工具的合同。

(1) 金融资产分类

本基金的金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产；

(2) 金融负债分类

本基金的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。
7.2.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

本基金于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，以及不作为有效套期工具的衍生工具，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益；
划分为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入其初始确认金额；


对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益；

对于以摊余成本计量的金融资产，采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益；

本基金以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产进行减值处理并确认损失准备。对于不含重大融资成分的应收款项，本基金运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本基金在每个估值日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本基金按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入；

本基金在每个估值日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本基金以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在估值日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况；
本基金计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值，以及在估值日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息；

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产；

当本基金不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本基金直接减记该金融资产的账面余额；

当收取该金融资产现金流量的合同权利终止，或该收取金融资产现金流量的权利已转移，且符合金融资产转移的终止确认条件的，金融资产将终止确认；

本基金已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。


对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（含交易性金融负债和衍生金融负债），按照公允价值进行后续计量，所有公允价值变动均计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。
7.2.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本基金以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本基金假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本基金在计量日能够进入的交易市场。本基金采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本基金对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具，按照估值日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为公允价值；估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，应采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的，应对报价进行调整，确定公允价值。

与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价；

(2) 不存在活跃市场的金融工具，应采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时，应优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值；


(3) 如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的方法估值；

(4) 如有新增事项，按国家最新规定估值。
7.2.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

当本基金具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的，同时本基金计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
7.2.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行的基金份额总额所对应的金额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日确认。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。
7.2.4.4.8 损益平准金

损益平准金包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现收益/（损失）占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现利得（/ 损失）占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日确认。

未实现损益平准金与已实现损益平准金均在“损益平准金”科目中核算，并于期末全额转入“未分配利润/（累计亏损）”。
7.2.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

(1) 存款利息收入按存款的本金与适用的利率逐日计提的金额入账。若提前支取定期存款，按协议规定的利率及持有期重新计算存款利息收入，并根据提前支取所实际收到的利息收入与账面已确认的利息收入的差额确认利息损失，列入利息收入减项，存款利息收入以净额列示；

(2) 交易性金融资产在买入/卖出的成交日发生的交易费用，计入投资收益；

债券投资和资产支持证券投资持有期间，按证券票面价值与票面利率或内含票面利率或预期收益率计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额确认为投资收益 ，在证券实际持有期内逐日计提；

处置交易性金融资产的投资收益于成交日确认，并按成交金额与该交易性金融资产的账面余额的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；


(3) 股利收益于除息日确认，并按发行人宣告的分红派息比例计算的金额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账；

(4) 处置衍生工具的投资收益于成交日确认，并按处置衍生工具成交金额与其成本的差额扣除适用情况下的相关税费后的净额入账，同时转出已确认的公允价值变动收益；

(5) 买入返售金融资产收入，按实际利率法确认利息收入，在回购期内逐日计提；

(6) 公允价值变动收益系本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失；

(7) 其他收入在经济利益很可能流入从而导致本基金资产增加或者负债减少、且经济利益的流入额能够可靠计量时予以确认。
7.2.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费等费用按照权责发生制原则，在本基金接受相关服务的期间计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
7.2.4.4.11 基金的收益分配政策

(1) 在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12 次、不少于 1 次，
每份基金份额每次收益分配比例不低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润 的 10%，若基金合同生效不满 3 个月则不进行收益分配；

(2) 本基金的收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资者可选择现金红利或将现金红利自动转为该类基金份额进行再投资；若投资者不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；
(3) 基金收益分配后各类基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去该类基金份额每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；

(4) 每一基金份额享有同等分配权；

(5) 法律法规或监管机构另有规定的，从其规定。

在不违反法律法规且对基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人可对基金收益分配原则进行调整，无需召开基金份额持有人大会。
7.2.4.4.12 分部报告

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：


(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。
本基金目前以一个经营分部运作，不需要进行分部报告的披露。
7.2.4.4.13 其他重要的会计政策和会计估计

本基金本报告期无其他重要的会计政策和会计估计。
7.2.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
7.2.4.5.1 会计政策变更的说明

根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产
转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（统称“新金融工具准则”）、《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》的规定和相关法律法规的
要求，本基金自 2022 年 1 月 1 日开始按照新金融工具准则进行会计处理。此外，本基金亦已执行财
政部于 2022 年发布的《关于印发<资产管理产品相关会计处理规定>的通知》（财会[2022]14 号）。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产。金融资产减值计量的变更对于本基金的影响不重大。本基金将基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中，并反映在相关“银行存款”、“结算备付金”、“存出保证金”、“买入返售金融资产”、“卖出回购金融资产款”等项目中，不单独列示“应收利息”项目或“应付利息”项目。 “信用减值损失”项目，反映本基金计提金融工具信用损失准备所确认的信用损失。本基金将分类为以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法计算的利息收入反映在“利息收入”项目中，其他项目的利息收入从“利息收入”项目调整至“投资收益”项目列示。根据新金融工具准则的衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行新金融工具准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润。于首次执行
日（2022 年 1 月 1 日），原金融资产和金融负债账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准
则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节如下所述：以摊余成本计量的金融资产：银行存款于2021年12月31日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币1,657,962.77元，自应收利息转入的重分类金额为人民币 213.30 元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币 0.00

元。经上述重分类和重新计量后，银行存款于 2022 年 1 月 1 日按新金融工具准则列示的账面价值为
人民币 1,658,176.07 元。结算备付金于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民
币 1,590,909.09 元，自应收利息转入的重分类金额为人民币 787.49 元，重新计量预期信用损失准备
的金额为人民币 0.00 元。经上述重分类和重新计量后，结算备付金于 2022 年 1 月 1 日按新金融工
具准则列示的账面价值为人民币 1,591,696.58 元。存出保证金于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准
则列示的账面价值为人民币 3,868.58 元，自应收利息转入的重分类金额为人民币 1.87 元，重新计量
预期信用损失准备的金额为人民币 0.00 元。经上述重分类和重新计量后，存出保证金于 2022 年 1
月 1 日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币 3,870.45 元。买入返售金融资产于 2021 年 12 月
31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币 15,000,000.00 元，自应收利息转入的重分类金额为人民币-6,780.82 元，重新计量预期信用损失准备的金额为人民币 0.00 元。经上述重分类和重新计量
后，买入返售金融资产于 2022 年 1 月 1 日按新金融工具准则列示的账面价值为人民币 14,993,219.18
元。应收利息于 2021 年 12 月 31 日按原金融工具准则列示的账面价值为人民币-5,778.16 元，转出至
银行存款的重分类金额为人民币 213.30 元，转出至结算备付金的重分类金额为人民币 787.49 元，转出至存出保证金的重分类金额为人民币 1.87 元，转出至买入返售金融资产的重分类金额为人民币-6,780.82 元。经上述重分类后，应收利息不再作为财务报表项目单独列报。除上述财务报表项目外，于首次执行日，新金融工具准则的执行对财务报表其他金融资产和金融负债项目无影响。于首次执行日，新金融工具准则的执行对本基金金融资产计提的减值准备金额无重大影响。上述会计政策变更未导致本基金本期期初未分配利润的变化。
7.2.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金本报告期无会计估计变更。
7.2.4.5.3 差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。
7.2.4.6 税项

7.4.6.1 印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 4 月 24 日起，调整证券（股票）
交易印花税税率，由原先的 3‰调整为 1‰；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 9 月 19 日起，调整由出让方按证
券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通
知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

7.4.6.2 增值税

根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的
规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业
纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入；

根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，本基金运营过程中发生的增值税应税行为，以本基金的基金管理人为增值税纳税人；

根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，证券投资基金的基金管理人运营证券投资基金过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，
按照 3%的征收率缴纳增值税。对证券投资基金在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税
行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从证券投资基金的基金管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

7.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加

根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011 年修订）》、《征收教育费附加的暂行规定（2011 年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业费附加的单位外）及地方教育费附加。


7.4.6.4 企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，
自 2004 年 1 月 1 日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用
基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1 号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

7.4.6.5 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税[2005]103 号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132 号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得
有关个人所得税政策的通知》的规定，自 2008 年 10 月 9 日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人
所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85 号文《关于实施上市公司股息红利差别
化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2013 年 1 月 1 日起，证券投资基金从公开发行和转
让市场取得的上市公司股票，持股期限在 1 个月以内（含 1 个月）的，其股息红利所得全额计入应
纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，暂减按 50%计入应纳税所得额；持股期
限超过 1 年的，暂减按 25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101 号文《关于上市公司股息红利差别化个
人所得税政策有关问题的通知》的规定，自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和转让市
场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。
7.2.4.7 重要财务报表项目的说明
7.2.4.7.1 银行存款

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2022 年 8 月 25 日 2021 年 12 月 31 日

活期存款 5,501,222.50 1,657,962.77

等于：本金 5,495,885.48 1,657,962.77

加：应计利息 5,337.02 -

定期存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

其中：存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

等于：本金 - -

加：应计利息 - -

合计 5,501,222.50 1,657,962.77

7.2.4.7.2交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2022 年 8 月 25 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 1,733,918.64 - 1,571,807.00 -162,111.64

贵金属投资-金交所 - - - -
黄金合约

交易所市场 6,711,122.00 43,801.48 6,761,221.48 6,298.00

债券 银行间市场 - - - -

合计 6,711,122.00 43,801.48 6,761,221.48 6,298.00

资产支持证券 - - - -

基金 97,554,935.53 - 100,347,935.90 2,793,000.37

其他 - - - -

合计 105,999,976.17 43,801.48 108,680,964.38 2,637,186.73

上年度末

项目 2021 年 12 月 31 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 11,942,541.11 - 11,550,432.18 -392,108.93

贵金属投资-金交所黄 - - - -
金合约


交易所市场 - - - -

债券 银行间市场 - - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 172,534,634.99 - 178,897,913.22 6,363,278.23

其他 - - - -

合计 184,477,176.10 - 190,448,345.40 5,971,169.30

7.2.4.7.3 衍生金融资产/负债
7.2.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额

本基金本报告期末及上年度末均未持有衍生金融资产/负债。
7.2.4.7.4 买入返售金融资产
7.2.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

单位：人民币元

本期末

项目 2022 年 8 月 25 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 6,000,000.00 -

银行间市场 - -

合计 6,000,000.00 -

上年度末

项目 2021 年 12 月 31 日

账面余额 其中：买断式逆回购

交易所市场 15,000,000.00 -

银行间市场 - -

合计 15,000,000.00 -

7.2.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末均未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
7.2.4.7.5 其他资产

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2022 年 8 月 25 日 2021 年 12 月 31 日

应收利息 - -5,778.16

其他应收款 - -

待摊费用 - -


应收销售服务费返还 367.31 2,500.69

合计 367.31 -3,277.47

7.2.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2022 年 8 月 25 日 2021 年 12 月 31 日

应付券商交易单元保证金 - -

应付赎回费 - -

应付证券出借违约金 - -

应付交易费用 132.30 4,345.81

其中：交易所市场 132.30 4,345.81

银行间市场 - -

应付利息 - -

应付账户维护费 5,477.92 9,000.00

应付信息披露费 77,918.49 120,000.00

应付审计费 25,972.83 40,000.00

合计 109,501.54 173,345.81

7.2.4.7.7 实收基金

金额单位：人民币元

本期

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 8 月 25 日

基金份额 账面金额

上年度末 170,676,427.60 170,676,427.60

本期申购 36,730,639.17 36,730,639.17

本期赎回（以“-”号填列） -105,267,063.29 -105,267,063.29

本期末 102,140,003.48 102,140,003.48

注：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。
7.2.4.7.8 未分配利润

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 36,800,490.19 1,003,958.71 37,804,448.90

本期利润 -1,099,235.46 -3,333,982.57 -4,433,218.03

本期基金份额交易产生的

变动数 -13,766,493.66 2,722,414.23 -11,044,079.43

其中：基金申购款 6,486,526.07 -281,449.67 6,205,076.40


基金赎回款 -20,253,019.73 3,003,863.90 -17,249,155.83

本期已分配利润 -3,686,610.94 - -3,686,610.94

本期末 18,248,150.13 392,390.37 18,640,540.50

7.2.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 8 月 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12

25 日 月 31 日

活期存款利息收入 20,462.76 36,319.99

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 10,181.34 5,805.67

其他 440.11 177.68

合计 31,084.21 42,303.34

7.2.4.7.10 股票投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 8 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12
月 25 日 月 31 日

卖出股票成交总额 9,542,871.32 31,540,573.99

减：卖出股票成本总额 10,803,485.47 27,456,257.66

减：交易费用 19,746.96 -

买卖股票差价收入 -1,280,361.11 4,084,316.33

7.2.4.7.11 基金投资收益

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 8 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12
月 25 日 月 31 日

卖出/赎回基金成交总额 108,975,752.79 245,804,302.32

减：卖出/赎回基金成本总额 109,670,765.11 234,262,359.67

减：买卖基金差价收入应缴纳增值税

额 - -

减：交易费用 100,432.97 -

基金投资收益 -795,445.29 11,541,942.65

7.2.4.7.12债券投资收益

7.2.4.7.12.1 债券投资收益项目构成

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年1月1日至2022年8 2021年1月1日至2021年12
月25日 月31日

债券投资收益——利息收入 12,463.84 -

债券投资收益——买卖债券（债转股及债券 - 40,258.42
到期兑付）差价收入

债券投资收益——赎回差价收入 - -

债券投资收益——申购差价收入 - -

合计 12,463.84 40,258.42

7.2.4.7.12.2债券投资收益——买卖债券差价收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年1月1日至2022年8月 2021年1月1日至2021年12月
25日 31日

卖出债券（债转股及债券到期兑付）成交总

额 - 728,302.50

减：卖出债券（债转股及债券到期兑付）成

本总额 - 678,314.00

减：应计利息总额 - 9,730.08

减：交易费用 - -

买卖债券差价收入 - 40,258.42

7.2.4.7.13 资产支持证券投资收益
本基金本报告期及上年度可比期间均无资产支持证券投资收益。
7.2.4.7.14 衍生工具收益
7.2.4.7.14.1 衍生工具收益——买卖权证差价收入

本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.2.4.7.14.2 衍生工具收益——其他投资收益

本基金本报告期及上年度可比期间均无衍生工具收益。
7.2.4.7.15 股利收益

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2022年1月1日至2022年8月25日 2021年1月1日至2021年12月31日


股票投资产生的股利收益 100,548.67 305,383.99

其中：证券出借权益补偿收入 - -

基金投资产生的股利收益 1,650,022.71 2,988,083.71

合计 1,750,571.38 3,293,467.70

7.2.4.7.16公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期 上年度可比期间

2022年1月1日至2022年8月25日 2021年1月1日至2021年12月31日

1.交易性金融资产 -3,333,982.57 -7,554,079.03

——股票投资 229,997.29 -3,445,453.88

——债券投资 6,298.00 -

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 -3,570,277.86 -4,108,625.15

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减：应税金融商品公允价值变

动产生的预估增值税 - -

合计 -3,333,982.57 -7,554,079.03

7.2.4.7.17 其他收入

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2022年1月1日至2022年8月25日 2021年1月1日至2021年12月31日

基金赎回费收入 2,096.24 5,434.89

销售服务费 13,583.86 120,506.47

合计 15,680.10 125,941.36

7.2.4.7.18 其他费用

单位：人民币元

项目 本期 上年度可比期间

2022年1月1日至2022年8月25 2021年1月1日至2021年12月31日


日

审计费用 25,972.83 40,000.00

信息披露费 77,918.49 120,000.00

证券出借违约金 - -

其他 44,900.00 1,200.00

银行汇划费 2,166.85 4,764.37

账户维护费 23,477.92 36,000.00

交易费用 - 250,362.15

合计 174,436.09 452,326.52

7.2.4.7.18.1 持有基金产生的费用

本期 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 8 月 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月
25 日 31 日

当期持有基金产生的应支

48,565.67 222,418.14
付销售服务费（元）

当期持有基金产生的应支

642,006.45 1,523,076.18
付管理费（元）

当期持有基金产生的应支

153,437.00 320,036.62
付托管费（元）

注：上述费用为根据所投资基金的招募说明书列明的计算方法对销售服务费、管理费及托管费等进行的估算，上述费用已在本基金所持有基金的净值中体现，不构成本基金的费用项目。
7.2.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
7.2.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日，本基金无需要披露的或有事项。
7.2.4.8.2 资产负债表日后事项

2022 年 7 月 21 日中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)召开基金份额持
有人大会，会议审议通过了《关于中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)转型的议案》，内容包括中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)变更为中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）及修订基金合同等，并同意将“中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)”更名为“中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金
中基金（FOF）”，上述基金份额持有人大会决议自表决通过之日起生效。自 2022 年 8 月 26 日起，
《中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）》生效，《中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)基金合同》同日起失效。中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金(FOF)正式变更为中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF），基金合同当事人将按照《中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》享有权利并承担义务。

截至财务报表批准日，除上述披露的事项外，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。7.2.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

中银基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售
机构

招商银行股份有限公司(“招商银行”) 基金托管人、基金销售机构

中国银行股份有限公司 基金管理人的控股股东、基金销售机构

中银国际证券股份有限公司 受中国银行重大影响

贝莱德投资管理（英国）有限公司 基金管理人的股东

中银资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司

中银基金管理有限公司旗下基金 与本基金受同一基金管理人管理

中银（新加坡）资产管理有限公司 基金管理人的全资子公司

注：以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
7.2.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
7.2.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行交易。
7.2.4.10.2 关联方报酬
7.2.4.10.2.1 基金管理费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年1月1日至2022年8月 2021年1月1日至2021年12
25日 月31日

当期发生的基金应支付的管理费 627,227.04 965,482.16

其中：支付销售机构的客户维护费 99,208.49 199,320.52

注：基金管理费每日计提，按月支付。本基金对基金财产中持有的本基金管理人自身管理的基金部分不收取管理费。本基金的管理费按前一日基金资产净值扣除所持有本基金管理人自身管理的基金所对应的资金资产净值后余额（若为负数，则取 0）的 0.60%年费率计提。管理费的计算方法如下：


H=E×0.60%÷当年天数

H 为每日应计提的基金管理费

E 为前一日的基金资产净值扣除所持有本基金管理人自身管理的其他基金所对应的资金资产净值后余额，若为负数，则取 0
7.2.4.10.2.2 基金托管费

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2022年1月1日至2022年8月 2021年1月1日至2021年12
25日 月31日

当期发生的基金应支付的托管费 155,112.70 262,830.15

注：基金托管费每日计提，按月支付。本基金对基金财产中持有的本基金托管人自身托管的基金部分不收取托管费。本基金的托管费按前一日基金资产净值扣除所持有本基金托管人自身托管的基金所对应的资金资产净值后余额（若为负数，则取 0）的 0.15%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

H=E×0.15%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值扣除所持有本基金托管人自身托管的其他基金所对应的资金资产净值后余额，若为负数，则取 0
7.2.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。7.2.4.10.4 报告期内转融通证券出借业务发生重大关联交易事项的说明
7.2.4.10.4.1 与关联方通过约定申报方式进行的适用固定期限费率的证券出借业务的情况
本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用固定期限费率的证券出借业务。
7.2.4.10.4.2 与关联方通过约定申报方式进行的适用市场化期限费率的证券出借业务的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间均未与关联方通过约定申报方式进行适用市场化期限费率的证券出借业务。
7.2.4.10.5 各关联方投资本基金的情况
7.2.4.10.5.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金的基金管理人本报告期内及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。

7.2.4.10.5.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

中银安康稳健养老目标一年定期开放混合（FOF）

关联方名称 本期末 2022 年 8 月 25 日

持有的基金份额 持有的基金份额占基金总份额的比例

中银资产管理有 35,939,585.83 35.19%
限公司

注：本基金除基金管理人之外的其他关联方投资本基金所采用的费率适用招募说明书以及管理人发布的最新公告规定的费率结构。
7.2.4.10.6 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

本期 上年度可比期间

关联方名称 2022年1月1日至2022年8月25日 2021年1月1日至2021年12月31日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

招商银行股份有限公 5,501,222.50 20,462.76 1,657,962.77 36,319.99
司

注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。
7.2.4.10.7 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。
7.2.4.10.8 其他关联交易事项的说明
7.2.4.10.8.1 其他关联交易事项的说明

本报告期末，本基金持有基金管理人中银基金管理有限公司所管理的基金合计人民币5,361,640.00 元，占本基金资产净值的比例为 4.44%。2021 年末，本基金持有基金管理人中银基金管理有限公司所管理的基金合计人民币 14,058,261.09 元，占本基金资产净值的比例为 6.74%。
7.2.4.10.8.2 当期交易及持有基金管理人以及管理人关联方所管理基金产生的费用

本期费用 上年度可比期间

项目 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 8 月 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12
25 日 月 31 日

当期交易基金产生的申购费 - -
（元）

当期交易基金产生的赎回费 - 16,025.56
（元）


当期持有基金产生的应支付销 13,517.72 119,977.87
售服务费（元）

当期持有基金产生的应支付管 34,550.85 654,129.14
理费（元）

当期持有基金产生的应支付托 7,051.75 111,253.69
管费（元）

注：当期持有基金产生的应支付销售服务费、应支付管理费、应支付托管费按照被投资基金基 金合同约定已作为费用计入被投资基金的基金份额净值，上表列示金额为按照本基金对被投资基金 的实际持仓情况根据被投资基金基金合同约定的相应费率和计算方法计算得出。

根据相关法律法规及本基金合同的约定，基金管理人不得对基金中基金财产中持有的自身管理 的基金部分收取基金中基金的管理费，基金托管人不得对基金中基金财产中持有的自身托管的基金 部分收取基金中基金的托管费。基金管理人运用本基金财产申购自身管理的其他基金的（ETF 除外）， 应当通过直销渠道申购且不收取申购费、赎回费（按照相关法规、基金招募说明书约定应当收取， 并计入基金资产的赎回费用除外）、销售服务费等销售费用，其中申购费、赎回费在实际申购、赎 回时按上述规定执行，销售服务费由本基金管理人从被投资基金收取后返还至本基金基金资产。
7.2.4.11 利润分配情况

单位：人民币元

除息日 每 10 份 再投资形

权益登记 现金形式 利润分配合

序号 基金份额 式发放总 备注
日 场 场 发放总额 计

分红数 额

内 外

1 2022-01-17 - 2022- 0.216 3,081,266.72 605,344.22 3,686,610.94 -

01-13

合计 0.216 3,081,266.72 605,344.22 3,686,610.94 -

7.2.4.12 期末（2022年8月25日）本基金持有的流通受限证券
7.2.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
7.2.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。
7.2.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.2.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2022 年 8 月 25 日止，本基金未持有银行间市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
7.2.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2022 年 8 月 25 日止，本基金未持有交易所市场债券正回购交易中作为质押的
债券。
7.2.4.12.4 期末参与转融通证券出借业务的证券

截至本报告期末本基金无参与转融通证券出借业务的证券。
7.2.4.13 金融工具风险及管理
7.2.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常经营活动中面临的相关的风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金的基金管理人从事风险管理的主要目标是争取将以上风险控制在限定的范围之内，使本基金在风险和收益之间取得最佳的平衡以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。

本基金的基金管理人奉行全面风险管理体系的建设，建立了包括风险管理委员会、风险管理与内部控制委员会、督察长、风险管理部、内控与法律合规部、审计部和相关业务部门构成的多级风险管理架构体系。本基金的基金管理人在董事会下设立风险管理委员会，负责制定风险管理的宏观政策，审议通过风险控制的总体措施等；在管理层层面设立风险管理与内部控制委员会，讨论和制定公司日常经营过程中风险防范和控制措施；在业务操作层面风险管理职责主要由风险管理部负责，协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
7.2.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，与银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以中国
证券登记结算有限责任公司为交易对手完成证券交收和款项清算，在场外申赎基金份额均通过该基金的基金管理人的直销柜台办理，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。
7.2.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。对于本基金而言，体现在所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可在基金每个开放日要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。7.2.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等有关法规的要求建立健全流动性风险管理的内部控制体系，审慎评估各类资产的流动性，针对性制定流动性风险管理措施，对本基金组合资产的流动性风险进行管理。本基金的基金管理人采用监控基金组合资产持仓集中度指标、逆回购交易的到期日与交易对手的集中度、流动性受限资产比例、基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值以及压力测试等方式防范流动性风险。同时，对本基金的申购赎回情况进行监控，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配，确保本基金资产的变现能力与投资者赎回需求的匹配与平衡。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金持有人利益。

本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%，且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券不得超过该证券的 10%。本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易，因此除附注“期末本基金持有的流通受限证券”列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外，其余均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券投资的公允价值。

于本报告期末，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
本报告期内，本基金未发生重大流动性风险事件。

7.2.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而
发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
7.2.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本基金的基
金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述
利率风险进行管理。
7.2.4.13.4.1.1利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2022年 8月 25日
资产

银行存款 5,501,222.50 - - - 5,501,222.50

结算备付金 1,063,267.52 - - - 1,063,267.52

存出保证金 4,428.99 - - - 4,428.99

交易性金融资产 6,761,221.48 - - 101,919,742.90 108,680,964.3
8

买入返售金融资 6,000,000.00 - - - 6,000,000.00
产

应收证券清算款 - - - 271.23 271.23

其他资产 - - - 367.31 367.31

资产总计 19,330,140.49 - - 101,920,381.44 121,250,521.9
3

负债

应付赎回款 - - - 303,332.91 303,332.91

应付管理人报酬 - - - 45,796.32 45,796.32

应付托管费 - - - 11,136.24 11,136.24

应交税费 - - - 210.94 210.94

其他负债 - - - 109,501.54 109,501.54

负债总计 - - - 469,977.95 469,977.95

利率敏感度缺口 19,330,140.49 - - 101,450,403.49 120,780,543.9
8

上年度末 2021 年 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计


12 月 31 日

资产

银行存款 1,657,962.77 - - - 1,657,962.77

结算备付金 1,590,909.09 - - - 1,590,909.09

存出保证金 3,868.58 - - - 3,868.58

交易性金融资产 - - - 190,448,345.40 190,448,345.4
0

买入返售金融资 15,000,000.00 - - - 15,000,000.00
产

应收证券清算款 - - - 79,606.20 79,606.20

应收利息 - - - -5,778.16 -5,778.16

其他应收款 - - - 2,500.69 2,500.69

资产总计 18,252,740.44 - 190,524,674.13 208,777,414.5
-

7

负债

应付管理人报酬 - - - 98,743.81 98,743.81

应付托管费 - - - 24,448.45 24,448.45

应付交易费用 - - - 4,345.81 4,345.81

其他负债 - - - 169,000.00 169,000.00

负债总计 - - - 296,538.07 296,538.07

利率敏感度缺口 18,252,740.44 - - 190,228,136.06 208,480,876.5
0

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
7.2.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

本报告期末，本基金持有的固定收益品种投资公允价值占基金净资产的比例低于 10%，因此市
场利率的变动对于本基金净资产无重大影响。
7.2.4.13.4.2外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
7.2.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于公开募集的证券投资基金、证券交易所
上市或银行间同业市场交易的证券，所面临的其他价格风险来源于单个证券发行主体自身经营情况

或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。
7.2.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

本期末 上年度末

2022 年 8 月 25 日 2021 年 12 月 31 日

项目 占基金资 占基金资产

公允价值 产净值比 公允价值 净值比例

例（%） （%）

交易性金融资产－股票投资 1,571,807.00 1.30 11,550,432.18 5.54

交易性金融资产—基金投资 100,347,935.90 83.08 178,897,913.2 85.81
2

交易性金融资产－贵金属投

资 - - - -

衍生金融资产－权证投资 - - - -

合计 101,919,742.90 84.38 190,448,345.4 91.35
0

7.2.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额（单位：人民币万元）

相关风险变量的变动 本期末 上年度末

分析 2022 年 8 月 25 日 2021 年 12 月 31 日

1. 业绩比较基准上升 增加约 676 增加约 1,173
5%

2. 业绩比较基准下降 减少约 676 减少约 1,173
5%

7.2.4.14 公允价值
7.2.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
7.2.4.14.2 持续的以公允价值计量的金融工具
7.2.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值


单位：人民币元

本期末 上年度末

公允价值计量结果所属的层次

2022 年 8 月 25 日 2021 年 12 月 31 日

第一层次 101,919,742.90 190,448,345.40

第二层次 6,761,221.48 -

第三层次 - -

合计 108,680,964.38 190,448,345.40

7.2.4.14.2.2公允价值所属层次间的重大变动

对于公开市场交易的证券、基金等投资，若出现交易不活跃（包括重大事项停牌、境内股票涨跌停等导致的交易不活跃）和非公开发行等情况，本基金不会于交易不活跃期间及限售期间将相关投资的公允价值列入第一层次，并根据估值调整中采用的对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次，确定相关投资的公允价值应属第二层次或第三层次。
7.2.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

本基金本报告期末及上年度末均未持有非持续的以公允价值计量的金融工具。
7.2.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

本基金持有的不以公允价值计量的金融工具为以摊余成本计量的金融资产和金融负债，这些金融工具因其剩余期限较短，所以其账面价值与公允价值相若。
7.2.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

7.4.15.1 承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大承诺事项。

7.4.15.2 其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

7.4.15.3 财务报表的批准

本财务报表已于 2023 年 3 月 29 日经本基金的基金管理人批准。

§8 投资组合报告

8.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）
8.1.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 1,410,320.00 1.19

其中：普通股 1,410,320.00 1.19

2 基金投资 96,057,860.52 81.31

3 固定收益投资 6,786,033.51 5.74

其中：债券 6,786,033.51 5.74

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 6,000,746.31 5.08

其中：买断式回购的买入返

售金融资产 - -

银行存款和结算备付金合

7 计 7,576,061.51 6.41

8 其他各项资产 313,783.99 0.27

9 合计 118,144,805.84 100.00

注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票，本基金本报告期末未参与转融通证券出借业务。8.1.2 期末按行业分类的股票投资组合
8.1.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

金额单位：人民币元

代码 行业类别 公允价值 占基金资产净值比
例（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 641,670.00 0.55

D 电力、热力、燃气及水生产和供应

业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 328,800.00 0.28

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -

J 金融业 162,250.00 0.14

K 房地产业 277,600.00 0.24

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -


N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 1,410,320.00 1.20

8.1.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合

本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.1.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净

值比例(％)

1 600519 贵州茅台 200 345,400.00 0.29

2 600377 宁沪高速 40,000 328,800.00 0.28

3 600019 宝钢股份 53,000 296,270.00 0.25

4 002142 宁波银行 5,000 162,250.00 0.14

5 600048 保利发展 10,000 151,300.00 0.13

6 001979 招商蛇口 10,000 126,300.00 0.11

8.1.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.1.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期末基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 产净值比例

（％）

1 001979 招商蛇口 156,100.00 0.13

注：“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.1.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期末基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例

（％）

1 603587 地素时尚 289,663.00 0.25

注：“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.1.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票的成本（成交）总额 156,100.00

卖出股票的收入（成交）总额 289,663.00

注："买入股票成本"、"卖出股票收入"均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.1.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％)

1 国家债券 6,786,033.51 5.77

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 6,786,033.51 5.77

8.1.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净
值比例(％)

1 019674 22 国债 09 67,000 6,786,033.51 5.77

8.1.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.1.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.1.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.1.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资范围未包括股指期货，无相关投资政策。
8.1.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.1.11.1 本期国债期货投资政策

本基金投资范围未包括国债期货，无相关投资政策。
8.1.11.2 本期国债期货投资评价

本基金报告期内未参与国债期货投资，无相关投资评价。
8.1.12 本报告期投资基金情况
8.1.12.1 投资政策及风险说明
本基金为目标风险系列基金中基金中风险收益特征相对稳健的基金。为了保持稳健的风险收益特征，本基金的长期资产配置以固定收益类资产为主，权益类资产为辅，采用“自上而下”的资产配置方法确定各类资产的配置比例。战略资产配置层面，本基金基于宏观经济情况及证券市场整体走势的前瞻性研究，通过研判股票市场和债券市场相对投资收益的周期性特征进行配置。战术资产配置层面，考虑从资金与流动性、市场交易特征和市场结构特征等，在对证券市场当期的系统性风险及各类资产的预期风险收益进行充分分析的基础上，合理调整股票资产、债券资产和其他金融工具的投资权重，以达到控制风险、增加收益的目的。
本基金“养老”的名称不代表收益保障或其他任何形式的收益承诺，且本基金不保本，可能发生亏损。8.1.12.2 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细

占资金资 是否属于基金
序号 基金代码 基金名称 运作方式 持有份额 公允价值 产净值比 管理人及管理
(份) (元) 例(%) 人关联方所管
理的基金

交银稳利 契约型开 7,339,792. 7,936,517.

1 008204 中短债债 放式 56 70 6.75% 否

券 A

2 511990 华宝添益 契约型开 75,469.00 7,547,956. 6.42% 否

货币 A 放式 57

3 003030 安信新目 契约型开 5,206,058. 7,155,207. 6.08% 否

标混合 A 放式 85 28

华泰柏瑞 契约型开 4,482,281. 6,535,167.

4 004010 鼎利混合 放式 89 00 5.56% 否

A

5 003591 华泰柏瑞 契约型开 4,573,841. 6,203,044. 5.27% 否


享利混合 放式 66 06

A

6 007130 中庚小盘 契约型开 2,547,462. 5,721,599. 4.86% 否

价值股票 放式 03 72

华夏睿磐 契约型开 4,400,000. 5,705,920.

7 005177 泰利混合 放式 00 00 4.85% 否

A

交银优选

8 519769 回报灵活 契约型开 3,924,646. 5,498,430. 4.67% 否

配置混合 放式 78 14

C

9 002056 中银新财 契约型开 4,310,000. 5,219,410. 4.44% 是

富混合 C 放式 00 00

国投瑞银 契约型开 4,704,139. 4,973,686.

10 005725 恒泽中短 放式 18 36 4.23% 否

债债券 A

招商瑞丰

11 000314 灵活配置 契约型开 2,584,358. 4,706,117. 4.00% 否

混合发起 放式 82 41

式 A

12 002087 国富新机 契约型开 3,104,835. 4,663,462. 3.96% 否

遇混合 A 放式 31 64

国联安鑫 契约型开 4,000,000. 4,609,200.

13 002186 享灵活配 放式 00 00 3.92% 否

置混合 C

银华心怡 契约型开 1,330,000. 3,615,605.

14 005794 灵活配置 放式 00 00 3.07% 否

混合

交银优择

15 519771 回报灵活 契约型开 2,000,000. 2,782,000. 2.37% 否

配置混合 放式 00 00

C

景顺长城 契约型开 1,700,000. 2,636,700.

16 000385 景颐双利 放式 00 00 2.24% 否

债券 A

交银趋势 契约型开 610,944.4 2,621,867.

17 519702 优先混合 放式 0 89 2.23% 否

A

18 450004 国富深化 契约型开 1,207,953. 2,101,114. 1.79% 否

价值混合 放式 50 32

交银裕隆 契约型开 1,576,542. 1,964,214.

19 519783 纯债债券 放式 34 10 1.67% 否

C

20 013621 华安智能 契约型开 628,345.7 1,402,279. 1.19% 否


生活混合 放式 6 23

C

华夏恒生

互联网科 契约型开 2,000,000. 926,000.0

21 513330 技业 放式 00 0 0.79% 否

ETF(QDII

)

华夏上证 契约型开 600,000.0 601,800.0

22 588000 科创板 50 放式 0 0 0.51% 否

成份 ETF

交银趋势 契约型开 139,684.1 594,761.1

23 013430 优先混合 放式 4 0 0.51% 否

C

南方中证 契约型开 400,000.0 288,000.0

24 512200 全指房地 放式 0 0 0.24% 否

产 ETF

易方达沪 契约型开 100,000.0

25 512010 深 300 医 放式 0 47,800.00 0.04% 否

药 ETF

8.1.13 投资组合报告附注
8.1.13.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.1.13.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.1.13.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 2,164.35

2 应收清算款 1,788.49

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 309,387.23

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 应收销售服务费返还 443.92

9 其他 -

10 合计 313,783.99

8.1.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细


本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.1.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.1.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。
8.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）
8.2.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%）

1 权益投资 1,571,807.00 1.30

其中：普通股 1,571,807.00 1.30

2 基金投资 100,347,935.90 82.76

3 固定收益投资 6,761,221.48 5.58

其中：债券 6,761,221.48 5.58

资产支持证券 - -

4 贵金属投资 - -

5 金融衍生品投资 - -

6 买入返售金融资产 6,000,000.00 4.95

其中：买断式回购的买入返

售金融资产 - -

银行存款和结算备付金合

7 计 6,564,490.02 5.41

8 其他各项资产 5,067.53 0.00

9 合计 121,250,521.93 100.00

注：本基金本报告期末未持有港股通投资股票，本基金本报告期末未参与转融通证券出借业务。8.2.2 报告期末按行业分类的股票投资组合
8.2.2.1 报告期末按行业分类的境内股票投资组合

代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例
（％）

A 农、林、牧、渔业 - -

B 采矿业 - -

C 制造业 955,757.00 0.79


D 电力、热力、燃气及水生产和

供应业 - -

E 建筑业 - -

F 批发和零售业 - -

G 交通运输、仓储和邮政业 302,800.00 0.25

H 住宿和餐饮业 - -

I 信息传输、软件和信息技术服

务业 - -

J 金融业 144,350.00 0.12

K 房地产业 168,900.00 0.14

L 租赁和商务服务业 - -

M 科学研究和技术服务业 - -

N 水利、环境和公共设施管理业 - -

O 居民服务、修理和其他服务业 - -

P 教育 - -

Q 卫生和社会工作 - -

R 文化、体育和娱乐业 - -

S 综合 - -

合计 1,571,807.00 1.30

8.2.2.2 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合
本基金本报告期末未持有港股通投资股票。
8.2.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净

值比例(％)

1 600519 贵州茅台 200 377,000.00 0.31

2 600377 宁沪高速 40,000 302,800.00 0.25

3 603587 地素时尚 20,700 294,147.00 0.24

4 600019 宝钢股份 53,000 284,610.00 0.24

5 600048 保利发展 10,000 168,900.00 0.14

6 002142 宁波银行 5,000 144,350.00 0.12

8.2.4 报告期内股票投资组合的重大变动
8.2.4.1 累计买入金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期末基金资
产净值比例


（％）

1 600048 保利发展 171,000.00 0.14

2 600941 中国移动 153,900.00 0.13

3 002142 宁波银行 143,600.00 0.12

4 600019 宝钢股份 83,330.00 0.07

5 603132 金徽股份 14,493.60 0.01

6 603209 兴通股份 12,804.40 0.01

7 603150 万朗磁塑 8,547.50 0.01

8 603215 比依股份 7,187.50 0.01

注：“买入金额”按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.2.4.2 累计卖出金额超出期末基金资产净值 2％或前 20 名的股票明细

金额单位：人民币元

占期末基金资
序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 产净值比例

（％）

1 601166 兴业银行 1,550,518.00 1.28

2 600900 长江电力 1,284,120.00 1.06

3 603588 高能环境 955,874.00 0.79

4 600556 天下秀 755,346.00 0.63

5 688063 派能科技 723,600.00 0.60

6 000001 平安银行 628,320.00 0.52

7 600028 中国石化 593,620.00 0.49

8 600845 宝信软件 585,975.00 0.49

9 603668 天马科技 569,220.00 0.47

10 688005 容百科技 505,488.00 0.42

11 600919 江苏银行 319,200.00 0.26

12 688015 交控科技 317,324.00 0.26

13 603866 桃李面包 255,201.80 0.21

14 600941 中国移动 164,839.00 0.14

15 600377 宁沪高速 124,507.00 0.10

16 605499 东鹏饮料 95,116.00 0.08

17 603132 金徽股份 30,007.12 0.02

18 603230 内蒙新华 23,256.00 0.02

19 688111 金山办公 20,304.00 0.02

20 603209 兴通股份 16,289.15 0.01

注：“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.2.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

买入股票的成本（成交）总额 594,863.00


卖出股票的收入（成交）总额 9,542,871.32

注："买入股票成本"、"卖出股票收入"均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。
8.2.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(％)

1 国家债券 6,761,221.48 5.60

2 央行票据 - -

3 金融债券 - -

其中：政策性金融债 - -

4 企业债券 - -

5 企业短期融资券 - -

6 中期票据 - -

7 可转债（可交换债） - -

8 同业存单 - -

9 其他 - -

10 合计 6,761,221.48 5.60

8.2.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净
值比例(％)

1 019674 22 国债 09 67,000 6,761,221.48 5.60

8.2.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
8.2.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细

本基金本报告期末未持有贵金属。
8.2.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。
8.2.10 本基金投资股指期货的投资政策

本基金投资范围未包括股指期货，无相关投资政策。

8.2.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
8.2.11.1 本期国债期货投资政策

本基金投资范围未包括国债期货，无相关投资政策。
8.2.11.2 本期国债期货投资评价

本基金报告期内未参与国债期货投资，无相关投资评价。
8.2.12 本报告期投资基金情况
8.2.12.1 投资政策及风险说明
本基金为目标风险系列基金中基金中风险收益特征相对稳健的基金。为了保持稳健的风险收益特征，本基金的长期资产配置以固定收益类资产为主，权益类资产为辅，采用“自上而下”的资产配置方法确定各类资产的配置比例。战略资产配置层面，本基金基于宏观经济情况及证券市场整体走势的前瞻性研究，通过研判股票市场和债券市场相对投资收益的周期性特征进行配置。战术资产配置层面，考虑从资金与流动性、市场交易特征和市场结构特征等，在对证券市场当期的系统性风险及各类资产的预期风险收益进行充分分析的基础上，合理调整股票资产、债券资产和其他金融工具的投资权重，以达到控制风险、增加收益的目的。
本基金“养老”的名称不代表收益保障或其他任何形式的收益承诺，且本基金不保本，可能发生亏损。8.2.12.2 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的基金投资明细

占资金资 是否属于基金
序号 基金代码 基金名称 运作方式 持有份额 公允价值 产净值比 管理人及管理
(份) (元) 例(%) 人关联方所管
理的基金

1 003030 安信新目 契约型开 8,300,000. 12,176,10 10.08% 否

标混合 A 放式 00 0.00

华夏睿磐 契约型开 5,297,456. 7,087,467.

2 005177 泰利混合 放式 86 53 5.87% 否

A

华泰柏瑞 契约型开 4,482,281. 6,556,681.

3 004010 鼎利混合 放式 89 95 5.43% 否

A

华泰柏瑞 契约型开 4,573,841. 6,219,967.

4 003591 享利混合 放式 66 27 5.15% 否

A

交银稳利 契约型开 5,469,390. 6,057,350.

5 008204 中短债债 放式 69 19 5.02% 否

券 A


景顺长城 契约型开 3,734,829. 5,901,031.

6 000385 景颐双利 放式 98 37 4.89% 否

债券 A

国联安鑫 契约型开 4,975,951. 5,898,990.

7 002186 享灵活配 放式 88 95 4.88% 否

置混合 C

8 007130 中庚小盘 契约型开 2,547,462. 5,801,844. 4.80% 否

价值股票 放式 03 77

交银优选

9 519769 回报灵活 契约型开 3,924,646. 5,620,094. 4.65% 否

配置混合 放式 78 19

C

10 511990 华宝添益 契约型开 55,175.00 5,517,279. 4.57% 否

货币 A 放式 30

11 002056 中银新财 契约型开 4,310,000. 5,361,640. 4.44% 是

富混合 C 放式 00 00

招商瑞丰

12 000314 灵活配置 契约型开 2,584,358. 4,943,878. 4.09% 否

混合发起 放式 82 42

式 A

13 002087 国富新机 契约型开 3,104,835. 4,778,341. 3.96% 否

遇混合 A 放式 31 54

银华心怡 契约型开 1,530,633. 4,538,941.

14 005794 灵活配置 放式 81 50 3.76% 否

混合

交银优择

15 519771 回报灵活 契约型开 3,000,156. 4,266,221. 3.53% 否

配置混合 放式 01 85

C

16 001402 信诚新选 契约型开 2,940,038. 3,910,251. 3.24% 否

混合 A 放式 45 14

交银趋势 契约型开 610,944.4 2,740,940.

17 519702 优先混合 放式 0 96 2.27% 否

A

18 450004 国富深化 契约型开 1,207,953. 2,440,066. 2.02% 否

价值混合 放式 50 07

广发中证

19 005223 基建工程 契约型开 587,433.9 483,046.9 0.40% 否

ETF 联接 放式 1 0

A

易方达沪 契约型开 100,000.0

20 512010 深 300 医 放式 0 47,800.00 0.04% 否

药 ETF

8.2.13 投资组合报告附注
8.2.13.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
8.2.13.2 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。
8.2.13.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 4,428.99

2 应收清算款 271.23

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 -

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 应收销售服务费返还 367.31

9 其他 -

10 合计 5,067.53

8.2.13.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
8.2.13.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。
8.2.13.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）
（报告期：2022年8月26日-2022年12月31日）
9.1.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

份 持 户均 持有人结构

额 有 持有 机构投资者 个人投资者


级 人 的基

别 户 金份 占总

数 额 持有 份额 持有 占总份额比例

( 份额 比例 份额

户

)

中
银
安
康
稳
健
养
老

目 1, 59,2 58,405 58.2 41,854

标 69 20.2 ,541.3 542 ,267.4 41.7458%
一 3 1 4 % 4

年
持
有
混
合
（F
OF）
A
中
银
安
康
稳
健

养 44 3,90 1,725,

老 2 2.87 - - 068.13 100.0000%
目
标
一
年
持
有

混
合
（F
OF）
Y

合 2, 47,7 58,405 57.2 43,579

计 13 68.0 ,541.3 688 ,335.5 42.7312%
5 9 4 % 7

注：分级基金机构/个人投资者持有份额占总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.1.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

中银安康稳健养老目

标一年持有混合 274,259.46 0.2735%
（FOF）A

基金管理人所有从业人员

中银安康稳健养老目

持有本基金

标一年持有混合 20,808.20 1.2062%
（FOF）Y

合计 295,067.66 0.2893%

注：分级基金管理人的从业人员持有基金占基金总份额比例的计算中，对下属分级基金，比例的分母采用各自级别的份额，对合计数，比例的分母采用下属分级基金份额的合计数（即期末基金份额总额）。
9.1.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区
间（万份）

中银安康稳健养老目标一年持 10~50

本公司高级管理人员、基金投 有混合（FOF）A

资和研究部门负责人持有本开 中银安康稳健养老目标一年持 0

放式基金 有混合（FOF）Y

合计 10~50

本基金基金经理持有本开放式 中银安康稳健养老目标一年持 0

基金 有混合（FOF）A


中银安康稳健养老目标一年持 0

有混合（FOF）Y

合计 0

9.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）
（报告期：2022年1月1日-2022年8月25日）
9.2.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持 持有人结构

有 户均 机构投资者 个人投资者

人 持有

户 的基 占总

数 金份 持有份 份额 持有份 占总份额比例

(户 额 额 比例 额

)

1,4 71,92 58,405,5 57.18 43,734,4 42.8182%
20 9.58 41.34 18% 62.14

9.2.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人

员持有本基金 276,245.38 0.2705%

9.2.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间（万份）

本公司高级管理人员、基金投资和研究

部门负责人持有本开放式基金 10~50

本基金基金经理持有本开放式基金 0

§10 开放式基金份额变动

10.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）

（报告期：2022年8月26日-2022年12月31日）

单位：份

项目 中银安康稳健养老目标一年持 中银安康稳健养老目标一年持
有混合（FOF）A 有混合（FOF）Y

基金合同生效日（2022 年 8 月 26 102,140,003.48 -

日）基金份额总额
基金合同生效日起至报告期期末

基金总申购份额 824,678.28 1,725,068.13

减：基金合同生效日起至报告期期

末基金总赎回份额 2,704,872.98 -

基金合同生效日起至报告期期末

基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 100,259,808.78 1,725,068.13

10.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）
（报告期：2022年1月1日-2022年8月25日）

单位：份

基金合同生效日(2019 年 5 月 8 日)基金份额总额 438,190,345.75

本报告期期初基金份额总额 170,676,427.60

基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 36,730,639.17

减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 105,267,063.29

基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -

本报告期期末基金份额总额 102,140,003.48

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内，本基金召开基金份额持有人大会于 2022 年 7 月 21 日表决通过了《关于中银安
康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）转型的议案》,详细信息请见相关公告。
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，经董事会决议通过，陈卫星先生担任副执行总裁，详情请参见基金管理人 2022 年6 月 7 日刊登的《中银基金管理有限公司基金行业高级管理人员变更公告》。

自 2022 年 07 月 15 日起，孙乐女士担任招商银行股份有限公司资产托管部总经理职务。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，没有涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内基金投资策略未发生改变。
11.5 本报告期持有的基金发生的重大影响事件

无。
11.6 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所，报告期内本基金应支付给会计师事务所的报酬为 40,000.00 元，目前事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为 4 年。
11.7 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
11.7.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，基金管理人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
11.7.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚。
11.8 基金租用证券公司交易单元的有关情况
11.8.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）
11.8.1.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注

数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的

额的比例 比例

方正证券 1 - - - - -

招商证券 1 - - - - -

中信证券股份 2 - - - - -

有限公司

兴业证券 1 - - - - -

国联证券 1 - - - - -

民生证券 1 - - - - -

安信证券 1 - - - - -

西部证券 1 - - - - -

国金证券 2 - - - - -

申万宏源证券 2 - - - - -

浙商证券 1 - - - - -

中泰证券 1 - - - - -

国盛证券 2 - - - - -


中金公司 1 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

东方证券 1 - - - - -

华泰证券 1 - - - - -

东方财富证券 1 - - - - -

渤海证券 1 - - - - -

光大证券 1 - - - - -

中银证券 2 - - - - -

长江证券 2 - - - - -

天风证券 2 - - - - -

中信建投 1 - - - - -

国海证券 1 - - - - -

瑞银证券 1 - - - - -

东兴证券 1 - - - - -

广发证券 2 289,663.00 64.98% 269.71 65.22% -

西南证券 2 156,100.00 35.02% 143.82 34.78% -

注：1、专用交易单元的选择标准和程序：根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字<1998>29 号）及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》有关规定，本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》，然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。

2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：无。
11.8.1.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易 基金交易

券商 占当期 占当期 占当期 占当期

名称 成交金额 债券成 成交金额 回购成 成交金额 权证成 成交金额 基金成

交总额 交总额 交总额 交总额

的比例 的比例 的比例 的比例

方正 - - - - - - - -

证券

招商 - - - - - - - -

证券
中信

证券 - - - - - - - -

股份
有限

公司

兴业 - - - - - - - -

证券

国联 - - - - - - - -

证券

民生 - - - - - - - -

证券

安信 - - - - - - - -

证券

西部 - - - - - - - -

证券

国金 - - - - - - - -

证券
申万

宏源 - - - - - - - -

证券

浙商 - - - - - - - -

证券

中泰 - - - - - - - -

证券

国盛 - - - - - - - -

证券

中金 - - - - - - - -

公司

国信 - - - - - - - -

证券

东方 - - - - - - - -

证券

华泰 - - - - - - - -

证券
东方

财富 - - - - - - - -

证券

渤海 - - - - - - - -

证券

光大 - - - - - - - -

证券

中银 - - - - - - - -

证券

长江 - - - - - - - -

证券

天风 - - - - - - - -

证券

中信 - - - - - - - -

建投

国海 - - - - - - - -

证券

瑞银 - - - - - - - -

证券

东兴 - - - - - - - -

证券

广发 - - 314,000,0 100.00 - - 3,818,440 100.00

证券 00.00 % .00 %

西南 - - - - - - - -

证券
11.8.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）
11.8.2.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注

数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的

额的比例 比例

方正证券 1 - - - - -

招商证券 1 - - - - -

长江证券 1 - - - - -

兴业证券 1 - - - - -

国联证券 1 - - - - -

民生证券 1 - - - - -

安信证券 1 - - - - -

西部证券 1 - - - - -

国金证券 2 - - - - -

申万宏源证券 2 - - - - -

浙商证券 1 - - - - -

中泰证券 1 - - - - -

国盛证券 2 - - - - -

中金公司 1 - - - - -

国信证券 1 - - - - -

东方证券 1 - - - - -

华泰证券 1 - - - - -

东方财富证券 1 - - - - -

渤海证券 1 - - - - -

光大证券 1 - - - - -

中银证券 2 - - - - -

天风证券 2 - - - - -

中信建投 1 - - - - -


国海证券 1 - - - - -

瑞银证券 1 - - - - -

东兴证券 1 - - - - -

中信证券股份 1 - - - - -

有限公司

广发证券 2 9,322,781.32 92.35% 8,682.01 92.43% -

西南证券 2 771,920.00 7.65% 711.17 7.57% -

注：1、专用交易单元的选择标准和程序：根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字<1998>29 号）及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》有关规定，本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》，然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。

2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：新租用东方财富证券上海交易单元一个，国海证券深圳交易单元一个，长江证券北京交易单元一个。
11.8.2.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易 基金交易

券商 占当期 占当期 占当期 占当期

名称 成交金额 债券成 成交金额 回购成 成交金额 权证成 成交金额 基金成

交总额 交总额 交总额 交总额

的比例 的比例 的比例 的比例

方正 - - - - - - - -

证券

招商 - - - - - - - -

证券

长江 - - - - - - - -

证券

兴业 - - - - - - - -

证券

国联 - - - - - - - -

证券

民生 - - - - - - - -

证券

安信 - - - - - - - -

证券

西部 - - - - - - - -

证券

国金 - - - - - - - -

证券
申万

宏源 - - - - - - - -

证券

浙商 - - - - - - - -

证券

中泰 - - - - - - - -

证券

国盛 - - - - - - - -

证券

中金 - - - - - - - -

公司

国信 - - - - - - - -

证券

东方 - - - - - - - -

证券

华泰 - - - - - - - -

证券
东方

财富 - - - - - - - -

证券

渤海 - - - - - - - -

证券

光大 - - - - - - - -

证券

中银 - - - - - - - -

证券

天风 - - - - - - - -

证券

中信 - - - - - - - -

建投

国海 - - - - - - - -

证券

瑞银 - - - - - - - -

证券

东兴 - - - - - - - -

证券
中信
证券

股份 - - - - - - - -

有限
公司


广发 6,711,122. 100.00 1,296,000, 100.00 - - 7,335,950 100.00

证券 00 % 000.00 % .44 %

西南 - - - - - - - -

证券
11.9 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

1 中银基金管理有限公司基金行业高级管理人 中国证监会规定媒介 2022-01-01

员变更公告

中银基金管理有限公司关于旗下公开募集证

2 券投资基金执行新金融工具相关会计准则的 中国证监会规定媒介 2022-01-05

公告

中银基金管理有限公司关于新增诺亚正行基

3 金销售有限公司为旗下部分基金销售机构的 中国证监会规定媒介 2022-01-10

公告

中银基金管理有限公司关于新增上海基煜基

4 金销售有限公司为旗下部分基金销售机构的 中国证监会规定媒介 2022-01-13

公告

5 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型 中国证监会规定媒介 2022-01-13

基金中基金（FOF）分红公告

6 中银基金管理有限公司关于旗下部分基金估 中国证监会规定媒介 2022-01-14

值变更的提示性公告

7 中银基金管理有限公司关于旗下部分基金增 中国证监会规定媒介 2022-01-17

加西部证券股份有限公司为销售机构的公告

中银基金管理有限公司关于新增上海基煜基

8 金销售有限公司为旗下部分基金销售机构的 中国证监会规定媒介 2022-01-18

公告

中银基金管理有限公司关于新增泰信财富基

9 金销售有限公司为旗下部分基金销售机构的 中国证监会规定媒介 2022-01-21

公告

10 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型 中国证监会规定媒介 2022-01-21

基金中基金（FOF）2021 年第 4 季度报告

中银基金管理有限公司关于新增上海联泰基

11 金销售有限公司为旗下部分证券投资基金销 中国证监会规定媒介 2022-01-24

售机构的公告

中银基金管理有限公司关于新增上海联泰基

12 金销售有限公司为旗下部分证券投资基金销 中国证监会规定媒介 2022-01-25

售机构的公告

13 中银基金管理有限公司关于旗下部分基金增 中国证监会规定媒介 2022-01-27

加华金证券股份有限公司为销售机构的公告

中银基金管理有限公司关于新增宜信普泽（北

14 京）基金销售有限公司为旗下部分基金销售机 中国证监会规定媒介 2022-03-24

构的公告

15 中银基金管理有限公司关于新增宜信普泽（北 中国证监会规定媒介 2022-03-25


京）基金销售有限公司为旗下部分基金销售机

构的公告

16 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型 中国证监会规定媒介 2022-03-26

基金中基金（FOF）产品资料概要更新

中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型

17 基金中基金（FOF）更新招募说明书（2022 中国证监会规定媒介 2022-03-26

年第 1 号）

18 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型 中国证监会规定媒介 2022-03-26

基金中基金（FOF）基金经理变更公告

19 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型 中国证监会规定媒介 2022-03-30

基金中基金（FOF）2021 年年度报告

中银基金管理有限公司关于新增北京汇成基

20 金销售有限公司为旗下部分基金销售机构的 中国证监会规定媒介 2022-04-11

公告

中银基金管理有限公司关于新增北京汇成基

21 金销售有限公司为旗下部分基金销售机构的 中国证监会规定媒介 2022-04-18

公告

22 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型 中国证监会规定媒介 2022-04-21

基金中基金（FOF）2022 年第 1 季度报告

23 中银基金管理有限公司关于为部分基金销售 中国证监会规定媒介 2022-05-06

机构开通转换业务的公告

24 中银基金管理有限公司关于为部分基金销售 中国证监会规定媒介 2022-05-09

机构开通转换业务的公告

25 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型 中国证监会规定媒介 2022-05-25

基金中基金（FOF）开放申购、赎回业务公告

中银基金管理有限公司关于旗下部分基金增

26 加宁波银行股份有限公司同业易管家平台为 中国证监会规定媒介 2022-05-27

销售机构的公告

27 中银基金管理有限公司关于旗下部分基金增 中国证监会规定媒介 2022-05-31

加交通银行股份有限公司为销售机构的公告

中银基金管理有限公司关于新增泰信财富基

28 金销售有限公司为旗下部分基金销售机构并 中国证监会规定媒介 2022-06-02

开通转换业务公告

中银基金管理有限公司关于新增泰信财富基

29 金销售有限公司为部分基金开通转换业务的 中国证监会规定媒介 2022-06-06

公告

30 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型 中国证监会规定媒介 2022-06-06

基金中基金（FOF）延长开放运作期的公告

31 中银基金管理有限公司基金行业高级管理人 中国证监会规定媒介 2022-06-07

员变更公告

中银基金管理有限公司关于新增嘉实财富管

32 理有限公司为旗下部分基金销售机构并开通 中国证监会规定媒介 2022-06-13

转换业务公告

33 中银基金管理有限公司关于新增嘉实财富管 中国证监会规定媒介 2022-06-14


理有限公司为旗下部分基金销售机构并开通

转换业务公告

关于以通讯方式召开中银安康稳健养老目标

34 一年定期开放混合型基金中基金（FOF）基金 中国证监会规定媒介 2022-06-20

份额持有人大会

35 中银基金管理有限公司董事、监事、高级管理 中国证监会规定媒介 2022-06-21

人员和分支机构负责人的人员名单

中银基金管理有限公司关于新增济安财富（北

36 京）基金销售有限公司为旗下部分基金销售机 中国证监会规定媒介 2022-06-21

构并开通转换业务的公告

关于以通讯方式召开中银安康稳健养老目标

37 一年定期开放混合型基金中基金（FOF）基金 中国证监会规定媒介 2022-06-21

份额持有人大会的第一次提示性公告

中银基金管理有限公司关于新增济安财富（北

38 京）基金销售有限公司为旗下部分基金销售机 中国证监会规定媒介 2022-06-22

构并开通转换业务的公告

关于以通讯方式召开中银安康稳健养老目标

39 一年定期开放混合型基金中基金（FOF）基金 中国证监会规定媒介 2022-06-22

份额持有人大会的第二次提示性公告

中银基金管理有限公司关于新增上海长量基

40 金销售有限公司为旗下部分基金销售机构并 中国证监会规定媒介 2022-07-07

开通转换业务公告

中银基金管理有限公司关于新增上海长量基

41 金销售有限公司为旗下部分基金销售机构并 中国证监会规定媒介 2022-07-08

开通转换业务公告

中银基金管理有限公司关于新增中国银河证

42 券股份有限公司为旗下部分基金销售机构的 中国证监会规定媒介 2022-07-11

公告

43 中银基金管理有限公司关于新增华宝证券股 中国证监会规定媒介 2022-07-12

份有限公司为旗下部分产品销售机构的公告

44 中银基金管理有限公司关于旗下部分基金增 中国证监会规定媒介 2022-07-20

加中信银行股份有限公司为销售机构的公告

45 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型 中国证监会规定媒介 2022-07-20

基金中基金（FOF）2022 年第 2 季度报告

中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型

46 基金中基金（FOF）基金份额持有人大会表决 中国证监会规定媒介 2022-07-22

结果暨决议生效的公告

47 中银基金管理有限公司关于提醒投资者及时 中国证监会规定媒介 2022-08-16

提供或更新身份信息资料的公告

中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型

48 基金中基金（FOF）更新招募说明书（2022 中国证监会规定媒介 2022-08-17

年第 2 号）

49 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型 中国证监会规定媒介 2022-08-17

基金中基金（FOF）产品资料概要更新


中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型

50 基金中基金（FOF）基金份额变更登记的提示 中国证监会规定媒介 2022-08-18

性公告

51 中银基金管理有限公司关于办公电话变更的 中国证监会规定媒介 2022-08-18

公告

中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基

52 金中基金（FOF）开放日常申购、赎回及定期 中国证监会规定媒介 2022-08-26

定额投资业务公告

53 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基 中国证监会规定媒介 2022-08-26

金中基金（FOF）产品资料概要更新

54 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基 中国证监会规定媒介 2022-08-26

金中基金（FOF）基金合同

55 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基 中国证监会规定媒介 2022-08-26

金中基金（FOF）托管协议

56 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基 中国证监会规定媒介 2022-08-26

金中基金（FOF）招募说明书

中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型

57 基金中基金（FOF）基金份额变更登记结果暨 中国证监会规定媒介 2022-08-26

中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基

金中基金（FOF）基金合同生效公告

58 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型 中国证监会规定媒介 2022-08-30

基金中基金（FOF）2022 年中期报告

59 中银基金管理有限公司关于开展电子直销平 中国证监会规定媒介 2022-08-31

台费率优惠活动的公告

60 中银基金管理有限公司关于新增招商证券股 中国证监会规定媒介 2022-09-08

份有限公司为旗下部分基金销售机构的公告

中银基金管理有限公司关于旗下部分基金在

61 兴业银行银银平台机构投资交易平台进行销 中国证监会规定媒介 2022-09-21

售的公告

62 中银基金管理有限公司关于新增平安证券股 中国证监会规定媒介 2022-10-17

份有限公司为旗下部分基金销售机构的公告

63 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基 中国证监会规定媒介 2022-10-25

金中基金（FOF）2022 年第 3 季度报告

中银基金管理有限公司关于新增北京创金启

64 富基金销售有限公司为旗下部分基金销售机 中国证监会规定媒介 2022-11-03

构的公告

中银基金管理有限公司关于新增北京创金启

65 富基金销售有限公司为旗下部分基金销售机 中国证监会规定媒介 2022-11-04

构的公告

中银基金管理有限公司关于新增北京雪球基

66 金销售有限公司为中银安康稳健养老目标一 中国证监会规定媒介 2022-11-07

年持有期混合型基金中基金（FOF）销售机构

的公告

67 关于中银安康稳健养老目标一年持有期混合 中国证监会规定媒介 2022-11-11


型基金中基金（FOF）增加 Y 类基金份额并

修改基金合同及托管协议的公告

68 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基 中国证监会规定媒介 2022-11-11

金中基金（FOF）托管协议

69 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基 中国证监会规定媒介 2022-11-11

金中基金（FOF）基金合同

中银基金管理有限公司关于新增上海攀赢基

70 金销售有限公司为旗下部分基金销售机构的 中国证监会规定媒介 2022-11-11

公告

中银基金管理有限公司关于新增上海攀赢基

71 金销售有限公司为旗下部分基金销售机构的 中国证监会规定媒介 2022-11-14

公告

72 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基 中国证监会规定媒介 2022-11-16

金中基金（FOF）产品资料概要更新

中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基

73 金中基金（FOF）更新招募说明书（2022 年 中国证监会规定媒介 2022-11-16

第 1 号）

中银基金管理有限公司关于新增博时财富基

74 金销售有限公司为旗下部分基金销售机构的 中国证监会规定媒介 2022-11-22

公告

中银基金管理有限公司关于新增博时财富基

75 金销售有限公司为旗下部分基金销售机构的 中国证监会规定媒介 2022-11-23

公告

中银基金管理有限公司关于新增中国中金财

76 富证券有限公司为旗下部分基金销售机构的 中国证监会规定媒介 2022-11-23

公告

77 中银基金管理有限公司关于新增海通证券股 中国证监会规定媒介 2022-11-23

份有限公司为旗下部分基金销售机构的公告

中银基金管理有限公司关于中银安康稳健养

78 老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF） 中国证监会规定媒介 2022-11-25

Y 类基金份额开放申购、赎回及定期定额投

资业务的公告

79 中银基金管理有限公司关于新增东方证券股 中国证监会规定媒介 2022-11-28

份有限公司为旗下部分基金销售机构的公告

中银基金管理有限公司关于新增平安银行股

80 份有限公司行 E 通平台为旗下部分基金销售 中国证监会规定媒介 2022-11-29

机构及参加其申购费率优惠活动的公告

81 中银基金管理有限公司关于新增海通证券股 中国证监会规定媒介 2022-11-30

份有限公司为旗下部分基金销售机构的公告

中银基金管理有限公司关于新增中信建投证

82 券股份有限公司为旗下部分基金销售机构的 中国证监会规定媒介 2022-12-01

公告

83 中银基金管理有限公司关于新增华泰证券股 中国证监会规定媒介 2022-12-02

份有限公司为旗下部分基金销售机构的公告


中银基金管理有限公司关于新增国泰君安证

84 券股份有限公司为旗下部分基金销售机构的 中国证监会规定媒介 2022-12-02

公告

85 中银基金管理有限公司关于旗下部分基金增 中国证监会规定媒介 2022-12-02

加销售机构的公告

86 中银基金管理有限公司关于新增中国银行股 中国证监会规定媒介 2022-12-05

份有限公司为旗下部分基金销售机构的公告

87 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基 中国证监会规定媒介 2022-12-09

金中基金（FOF）风险揭示书

88 中银基金管理有限公司旗下部分基金参加销 中国证监会规定媒介 2022-12-09

售机构费率优惠活动的公告

89 中银基金管理有限公司关于设立新加坡子公 中国证监会规定媒介 2022-12-09

司及获批相关业务牌照的公告

90 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基 中国证监会规定媒介 2022-12-09

金中基金（FOF）产品资料概要更新

中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基

91 金中基金（FOF）更新招募说明书（2022 年 中国证监会规定媒介 2022-12-09

第 2 号）

92 中银基金管理有限公司关于新增东方证券股 中国证监会规定媒介 2022-12-12

份有限公司为旗下部分基金销售机构的公告

中银基金管理有限公司关于新增中银国际证

93 券股份有限公司为旗下部分基金销售机构的 中国证监会规定媒介 2022-12-15

公告

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）
12.1.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者 持有基金份额比 期初份 申购份

类别 序号 例达到或者超过 额 额 赎回份额 持有份额 份额占比
20%的时间区间

机构 1 20220826-202212 35,939, - - 35,939,585.8 35.2401%
31 585.83 3

产品特有风险

本基金由于存在上述单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况，存在以下特有风险：（1）持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的基金份额净值波动风险；（2）持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的流动性风险；（3）持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的巨额赎回风险；（4）持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的基金资产净值持续低于5000万元的风险。
12.2 中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）
12.2.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况


报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者 持有基金份额比 期初份 申购份

类别 序号 例达到或者超过 额 额 赎回份额 持有份额 份额占比
20%的时间区间

1 20220614-202208 - 35,939, - 35,939,585.8 35.1866%
机构 25 585.83 3

2 20220608-202206 19,127, - - 19,127,172.3 18.7264%
13 172.36 6

产品特有风险

本基金由于存在上述单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况，存在以下特有风险：（1）持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的基金份额净值波动风险；（2）持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的流动性风险；（3）持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的巨额赎回风险；（4）持有基金份额比例达到或超过20%的投资者大额赎回导致的基金资产净值持续低于5000万元的风险。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

、中国证监会准予中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）变更注册为 中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）的文件；

2、《中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）基金合同》；

3、《中银安康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）托管协议》；

4、关于申请中银安康稳健养老目标一年定期开放混合型基金中基金（FOF）变更注册为中银安 康稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）之法律意见书；

5、基金管理人业务资格批件、营业执照；

6、基金托管人业务资格批件、营业执照；

7、中国证监会要求的其他文件。
13.2 存放地点

以上备查文件存放在基金管理人、基金托管人处，供公众查阅。
13.3 查阅方式

投资人在支付工本费后，可在合理时间内取得上述文件复制件或复印件。


中银基金管理有限公司
二〇二三年三月三十日
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