国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接
基金（QDII）

2023 年中期报告

2023 年 6 月 30 日

基金管理人：国泰基金管理有限公司

基金托管人：招商银行股份有限公司

报告送出日期：二〇二三年八月三十日


1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同约定，于 2023 年 8 月 28 日复核了本报告中
的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自 2023 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。

1.2 目录

1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示......2

2 基金简介......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 境外资产托管人......7

2.5 信息披露方式......7

2.6 其他相关资料......7

3 主要财务指标和基金净值表现......7

3.1 主要会计数据和财务指标......7

3.2 基金净值表现......8

4 管理人报告......10

4.1 基金管理人及基金经理情况...... 10

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...... 12

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......12

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明...... 13

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望...... 14

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......14

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......14

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......14

5 托管人报告......14

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......14

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......14

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......15

6 半年度财务会计报告（未经审计）......15

6.1 资产负债表......15

6.2 利润表......16

6.3 净资产（基金净值）变动表...... 17

6.4 报表附注......18

7 投资组合报告......41

7.1 期末基金资产组合情况......41

7.2 期末投资目标基金明细......42

7.3 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布...... 42

7.4 期末按行业分类的权益投资组合......42

7.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细......42

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细......42

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细......42

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细......42

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细......42

7.10 投资组合报告附注......43

8 基金份额持有人信息......43

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......43

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......44


8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......44

8.4 发起式基金发起资金持有份额情况......44

9 开放式基金份额变动......45
10 重大事件揭示......45

10.1 基金份额持有人大会决议......45

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......45

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼...... 45

10.4 基金投资策略的改变......45

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......45

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况...... 46

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......46

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况...... 47

10.8 其他重大事件......47

11 影响投资者决策的其他重要信息...... 48
12 备查文件目录......48

12.1 备查文件目录......48

12.2 存放地点......49

12.3 查阅方式......49

2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 国泰标普500交易型开放式指数证券投资基金发起式联

接基金（QDII）

基金简称 国泰标普 500ETF 发起联接（QDII）

基金主代码 017028

交易代码 017028

基金运作方式 契约型开放式

基金合同生效日 2022 年 11 月 2 日

基金管理人 国泰基金管理有限公司

基金托管人 招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 16,772,717.80 份

基金合同存续期 不定期

下属分级基金的基金简称 国泰标普 500ETF 发起联 国泰标普 500ETF 发起联

接（QDII）A 人民币 接（QDII）C 人民币

下属分级基金的交易代码 017028 017030

报告期末下属分级基金的份额总 14,992,168.23 份 1,780,549.57 份

额
2.1.1 目标基金基本情况

基金名称 国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金（QDII）

基金主代码 159612

基金运作方式 交易型开放式

基金合同生效日 2022 年 5 月 9 日

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2022 年 5 月 20 日

基金管理人名称 国泰基金管理有限公司

基金托管人名称 招商银行股份有限公司

2.2 基金产品说明

投资目标 通过主要投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误
差的最小化。

1、资产配置策略；2、目标 ETF 投资策略；3、股票投资策略；4、存托
投资策略 凭证投资策略；5、债券和货币市场工具投资策略；6、资产支持证券投资
策略；7、金融衍生品投资策略。


业绩比较基准 标普 500 指数收益率（经估值汇率调整）×95%+银行活期存款利率（税后）
×5%

本基金为 ETF 联接基金，目标 ETF 为股票型指数基金，其预期收益及预
期风险水平理论上高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。本基金
主要通过投资于目标 ETF 跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的
风险收益特征 指数所代表的证券市场相似的风险收益特征。本基金主要通过投资于目标
ETF 投资于境外证券市场，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场
波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险等境外证券市场投
资所面临的特别投资风险。

2.2.1 目标基金产品说明

投资目标 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

投资策略 1、股票投资策略；2、债券和货币市场工具投资策略；3、金融衍生品投资
策略；4、境外市场基金投资策略。

业绩比较基准 标普 500 指数收益率（经估值汇率调整）

本基金属于股票型基金，理论上其预期收益及预期风险水平高于混合型基
金、债券型基金和货币市场基金。本基金为指数型基金，主要采用完全复
制策略，跟踪标的指数，其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的
风险收益特征 风险收益特征相似。本基金主要投资境外证券市场，除了需要承担与境内
证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇
率风险等境外证券市场投资所面临的特别投资风险。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 国泰基金管理有限公司 招商银行股份有限公司

姓名 刘国华 张姗

信 息 披 露 联系电话 021-31081600转 0755-83077987

负责人 zhangshan_1027@cmbchina.co

电子邮箱

xinxipilu@gtfund.com m

客户服务电话 （021）31089000，400-888-8688 95555

传真 021-31081800 0755-83195201

中国（上海）自由贸易试验区 深圳市深南大道7088号招商银

注册地址

浦东大道1200号2层225室 行大厦

办公地址 上海市虹口区公平路18号8号 深圳市深南大道7088号招商银

楼嘉昱大厦16层-19层 行大厦

邮政编码 200082 518040

法定代表人 邱军 缪建民

2.4 境外资产托管人

项目 境外资产托管人

英文 The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited

名称

中文 香港上海汇丰银行有限公司

注册地址 香港中环皇后大道中一号汇丰总行大厦

办公地址 香港九龙深旺道一号，汇丰中心一座六楼

邮政编码 -

2.5 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》

登载基金中期报告正文的管理人互联网网址 http://www.gtfund.com

基金中期报告备置地点 上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦

16 层-19 层和本基金托管人住所

2.6 其他相关资料

项目 名称 办公地址

注册登记机构 国泰基金管理有限公司 上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
16 层-19 层

3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

报告期（2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日）
3.1.1 期间数据和指标 国泰标普 500ETF 发起 国泰标普 500ETF 发起联
联接（QDII）A 人民币 接（QDII）C 人民币

本期已实现收益 -13,497.79 -1,676.02

本期利润 2,185,914.99 178,160.31

加权平均基金份额本期利润 0.1936 0.2796

本期加权平均净值利润率 19.00% 26.76%

本期基金份额净值增长率 18.11% 17.94%

报告期末(2023 年 6 月 30 日)

3.1.2 期末数据和指标 国泰标普 500ETF 发起联 国泰标普 500ETF 发起联接
接（QDII）A 人民币 （QDII）C 人民币

期末可供分配利润 -56,201.51 -10,030.37

期末可供分配基金份额利润 -0.0037 -0.0056

期末基金资产净值 16,987,939.12 2,013,819.59

期末基金份额净值 1.1331 1.1310

3.1.3 累计期末指标 报告期末(2023 年 6 月 30 日)


国泰标普 500ETF 发起 国泰标普 500ETF 发起联
联接（QDII）A 人民币 接（QDII）C 人民币

基金份额累计净值增长率 13.31% 14.20%

注：(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣
除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

(2)所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
国泰标普 500ETF 发起联接（QDII）A 人民币

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④
② 准差④

过去一个月 7.65% 0.61% 8.19% 0.64% -0.54% -0.03%

过去三个月 12.48% 0.77% 13.16% 0.80% -0.68% -0.03%

过去六个月 18.11% 0.89% 19.20% 0.93% -1.09% -0.04%

自基金合同生 13.31% 0.99% 14.93% 1.10% -1.62% -0.11%
效起至今
国泰标普 500ETF 发起联接（QDII）C 人民币

份额净值增 份额净值增 业绩比较基 业绩比较基

阶段 长率① 长率标准差 准收益率③ 准收益率标 ①－③ ②－④
② 准差④

过去一个月 7.62% 0.62% 8.19% 0.64% -0.57% -0.02%

过去三个月 12.40% 0.77% 13.16% 0.80% -0.76% -0.03%

过去六个月 17.94% 0.89% 19.20% 0.93% -1.26% -0.04%

自基金合同生 14.20% 1.01% 17.88% 1.08% -3.68% -0.07%
效起至今
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

国泰标普 500ETF 发起联接（QDII）A 人民币

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

(2022 年 11 月 2 日至 2023 年 6 月 30 日)


注：(1)本基金合同生效日为 2022 年 11 月 2 日，截止到 2023 年 6 月 30 日，本基金成立尚未满
一年。

(2)本基金的建仓期为 6 个月，本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定。
国泰标普 500ETF 发起联接（QDII）C 人民币

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图


注：(1)本基金合同生效日为 2022 年 11 月 2 日，截止到 2023 年 6 月 30 日，本基金成立尚未满
一年。

(2)本基金的建仓期为 6 个月，本基金在六个月建仓期结束时，各项资产配置比例符合合同约定。
4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

国泰基金管理有限公司成立于 1998 年 3 月 5 日，是经中国证监会证监基字[1998]5 号文批准的
首批规范的全国性基金管理公司之一。公司注册资本为 1.1 亿元人民币，公司注册地为上海，并在北京和深圳设有分公司。

截至 2023 年 6 月 30 日，本基金管理人共管理 244 只开放式证券投资基金。另外，本基金管理
人于 2004 年获得全国社会保障基金理事会社保基金资产管理人资格，目前受托管理全国社保基金多
个投资组合。2007 年 11 月 19 日，本基金管理人获得企业年金投资管理人资格。2008 年 2 月 14 日，
本基金管理人成为首批获准开展特定客户资产管理业务（专户理财）的基金公司之一，并于 3 月 24日经中国证监会批准获得合格境内机构投资者（QDII）资格，囊括了公募基金、社保、年金、专户理财和 QDII 等管理业务资格。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

任本基金的基金经理（助

证券从业

姓名 职务 理）期限 说明

年限

任职日期 离任日期

硕士研究生。2015 年 8 月
加入国泰基金，历任助理
研究员、研究员、基金经
国泰中证全指 理助理。2021 年 9 月起任
软件 ETF、国 国泰中证全指软件交易型
泰中证全指软 开放式指数证券投资基金
件 ETF 联接、 和国泰中证全指软件交易
国泰中证基建 型开放式指数证券投资基
ETF、国泰中证 金发起式联接基金的基金
港股通科技 经理，2022 年 2 月起兼任
ETF发起联接、 国泰中证基建交易型开放
国泰国证疫苗 式指数证券投资基金的基
与生物科技 金经理，2022 年 6 月起兼
ETF、国泰 任国泰中证港股通科技交
MSCI 中国 A 易型开放式指数证券投资
股 ESG 通用 基金发起式联接基金的基
ETF、国泰中证 金经理，2022 年 8 月起兼
基建 ETF 发起 任国泰国证疫苗与生物科
联接、国泰中 技交易型开放式指数证券
苗梦羽 证机床 ETF、 2022-11-02 - 8 年 投资基金和国泰 MSCI 中
国泰标普 国 A 股 ESG 通用交易型
500ETF发起联 开放式指数证券投资基金
接（QDII）、国 的基金经理，2022 年 10
泰国证疫苗与 月起兼任国泰中证基建交
生物科技 ETF 易型开放式指数证券投资
发起联接、国 基金发起式联接基金和国
泰中证机床 泰中证机床交易型开放式
ETF发起联接、 指数证券投资基金的基金
国泰国证绿色 经理，2022 年 11 月起兼
电力 ETF、国 任国泰标普 500 交易型开
泰中证全指家 放式指数证券投资基金发
用电器 ETF、 起式联接基金（QDII）和
国泰中证细分 国泰国证疫苗与生物科技
机械设备产业 交易型开放式指数证券投
主题 ETF 的基 资基金发起式联接基金的
金经理 基金经理，2022 年 12 月
起兼任国泰中证机床交易
型开放式指数证券投资基
金发起式联接基金和国泰


国证绿色电力交易型开放
式指数证券投资基金的基
金经理，2023 年 5 月起兼
任国泰中证全指家用电器
交易型开放式指数证券投
资基金和国泰中证细分机
械设备产业主题交易型开
放式指数证券投资基金的
基金经理。

注：1、此处的任职日期和离任日期均指公司决定生效之日，首任基金经理，任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《基金管理公司公平交易制度指导意见》等有关法律法规的规定，严格遵守基金合同和招募说明书约定，本着诚实信用、勤勉尽责、最大限度保护投资人合法权益等原则管理和运用基金资产，在控制风险的基础上为持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合法合规，未发生损害基金份额持有人利益的行为，未发生内幕交易、操纵市场和不当关联交易及其他违规行为，信息披露及时、准确、完整，本基金与本基金管理人所管理的其他基金资产、投资组合与公司资产之间严格分开、公平对待，基金管理团队保持独立运作，并通过科学决策、规范运作、精心管理和健全内控体系，有效保障投资人的合法权益。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定，通过严格的内部风险控制制度和流程，对各环节的投资风险和管理风险进行有效控制，确保公平对待所管理的所有基金和投资组合，切实防范利益输送行为。

（一）本基金管理人所管理的基金或组合间同向交易价差分析

根据证监会公平交易指导意见，我们计算了公司旗下基金、组合同向交易记录配对。通过对这些配对的交易价差分析，我们发现有效配对溢价率均值都在 1%数量级及以下，且大多数溢价率均值
都可以通过 95%置信度下等于 0 的 t 检验。

（二）扩展时间窗口下的价差分析


本基金管理人选取 T=3 和 T=5 作为扩展时间窗口，将基金或组合交易情况分别在这两个时间窗
口内作平均，并以此为依据，进行基金或组合间在扩展时间窗口中的同向交易价差分析。对于有足够多观测样本的基金配对（样本数≥30），溢价率均值普遍在 1%数量级及以下。为稳妥起见，对于溢价率均值过大的基金或组合配对，我们也进行了模拟溢价金额计算。

（三）基金或组合间模拟溢价金额分析

对于不能通过溢价率均值为零的 t 检验的基金组合配对、对于在时间窗口中溢价率均值过大的
基金组合配对，基金经理也对价差作出了解释，公司旗下基金或组合间没有可能导致不公平交易和利益输送的行为。
4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内，本基金与本基金管理人所管理的其他投资组合未发生大额同日反向交易。本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

二季度强劲的就业数据以及居高不下的通胀均显示美国经济仍然保持强劲的复苏态势。地区银行的风险事件短期内没有对美国经济带来过大的冲击，美联储货币政策仍以打击通胀为主要目标。另一方面，以 ChatGPT 为代表的各种人工智能大模型的持续推进，包括算力芯片的强劲需求，边缘端模型、应用插件的推出都对科技股形成较强的支撑。在美国经济保持强劲以及科技创新的带动下，包括纳斯达克、标普 500 等为代表的美国主要股指迭创新高。上半年来看，纳斯达克 100 指数上涨38.75%，标普 500 指数上涨 15.91%。

作为指数基金，本基金旨在为投资者提供标准化的投资工具。本报告期内，我们根据对市场行情、日常申赎情况和成份股停复牌的分析判断，对股票仓位及头寸进行了合理安排，将跟踪误差控制在合理水平，尽量为投资者提供更精准的投资工具。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现

本基金 A 类本报告期内的净值增长率为 18.11%，同期业绩比较基准收益率为 19.20%。

本基金 C 类本报告期内的净值增长率为 17.94%，同期业绩比较基准收益率为 19.20%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

下半年，我们预计美国通胀水平仍将保持高位，产业链重建以及服务业复苏有望支撑就业保持在较高水平，美国经济预计将保持温和复苏态势。但在较高的美国国债利率水平下，美国经济复苏的不确定性预计将加大，美联储货币政策转向停止加息甚至降息的可能性逐步上升。此外，由于受益人工智能所带来的科技创新红利，我们预计美国市场表现仍然值得期待。
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人按照相关法律法规规定，设有估值委员会，并制定了相关制度及流程。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允与合理。报告期内相关基金估值政策由托管银行进行复核。公司估值委员会由主管运营的公司领导负责，成员包括基金核算、风险管理、行业研究方面业务骨干，均具有丰富的行业分析、会计核算等证券基金行业从业经验及专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

截至本报告期末，根据本基金基金合同和相关法律法规的规定，本基金无应分配但尚未实施的利润。
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

不适用。

5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。


本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。
5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本半年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表
会计主体：国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）

报告截止日：2023 年 6 月 30 日

单位：人民币元

资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

资产： - -

银行存款 6.4.7.1 2,109,221.38 784,574.27

结算备付金 11,276.53 23,067.36

存出保证金 870.46 167.92

交易性金融资产 6.4.7.2 17,294,429.25 8,968,206.00

其中：股票投资 - -

基金投资 17,294,429.25 8,968,206.00

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

其他投资 - -

衍生金融资产 6.4.7.3 - -

买入返售金融资产 6.4.7.4 - -

应收清算款 - -

应收股利 - -

应收申购款 438,661.57 1,000.20

递延所得税资产 - -

其他资产 6.4.7.5 - -

资产总计 19,854,459.19 9,777,015.75

负债和净资产 附注号 本期末 上年度末

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

负债：

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 6.4.7.3 - -


卖出回购金融资产款 - -

应付清算款 - -

应付赎回款 832,679.55 946.40

应付管理人报酬 712.56 452.48

应付托管费 178.18 113.14

应付销售服务费 416.54 22.93

应付投资顾问费 - -

应交税费 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 6.4.7.6 18,713.65 24,659.00

负债合计 852,700.48 26,193.95

净资产：

实收基金 6.4.7.7 16,772,717.80 10,163,756.46

其他综合收益 - -

未分配利润 6.4.7.8 2,229,040.91 -412,934.66

净资产合计 19,001,758.71 9,750,821.80

负债和净资产总计 19,854,459.19 9,777,015.75

注：报告截止日 2023 年 6 月 30 日，基金份额总额 16,772,717.80 份，其中 A 类基金份额净值
1.1331 元，份额总额 14,992,168.23 份；C 类基金份额净值 1.131 元，份额总额 1,780,549.57 份。

6.2 利润表
会计主体：国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

单位：人民币元

项目 附注号 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

一、营业总收入 2,383,107.11

1.利息收入 2,052.63

其中：存款利息收入 6.4.7.9 2,052.63

债券利息收入 -

资产支持证券利息收入 -

买入返售金融资产收入 -

证券出借利息收入 -

其他利息收入 -

2.投资收益（损失以“-”填列） 1,736.47

其中：股票投资收益 6.4.7.10 -

基金投资收益 6.4.7.11 1,736.47

债券投资收益 6.4.7.12 -

资产支持证券投资收益 -

贵金属投资收益 -


衍生工具收益 6.4.7.13 -

股利收益 6.4.7.14 -

其他投资收益 -

3.公允价值变动收益（损失以“-”号 6.4.7.15 2,379,249.11
填列）

4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -

5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.16 68.90

减：二、营业总支出 19,031.81

1．管理人报酬 3,051.56

2．托管费 762.92

3．销售服务费 980.53

4．投资顾问费 -

5．利息支出 -

其中：卖出回购金融资产支出 -

6. 信用减值损失 -

7．税金及附加 7.15

8．其他费用 6.4.7.17 14,229.65

三、利润总额（亏损总额以“-”号填 2,364,075.30
列）

减：所得税费用 -

四、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,364,075.30

五、其他综合收益的税后净额 -

六、综合收益总额 2,364,075.30

注：本基金合同生效日为 2022 年 11 月 2 日，因此无上年度可比期间。

6.3 净资产（基金净值）变动表
会计主体：国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）

本报告期：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

单位：人民币元

本期

项目 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

实收基金 未分配利润 净资产合计

一、上期期末净

资产（基金净 10,163,756.46 -412,934.66 9,750,821.80
值）
二、本期期初净

资产（基金净 10,163,756.46 -412,934.66 9,750,821.80
值）
三、本期增减变

动额（减少以 6,608,961.34 2,641,975.57 9,250,936.91
“-”号填列）


（一）、综合收 - 2,364,075.30 2,364,075.30
益总额
（二）、本期基金
份额交易产生的

基金净值变动数 6,608,961.34 277,900.27 6,886,861.61
（净值减少以“-”
号填列）

其中：1.基金申购 9,206,156.77 419,394.12 9,625,550.89
款

2.基金赎回 -2,597,195.43 -141,493.85 -2,738,689.28
款
（三）、本期向基
金份额持有人分

配利润产生的基 - - -
金净值变动（净值
减少以“-”号填列）

四、本期期末净资 16,772,717.80 2,229,040.91 19,001,758.71
产（基金净值）

注：本基金合同生效日为 2022 年 11 月 2 日，因此无上年度可比期间。

报表附注为财务报表的组成部分。
本报告 6.1 至 6.4，财务报表由下列负责人签署：
基金管理人负责人：周向勇，主管会计工作负责人：倪蓥，会计机构负责人：吴洪涛
6.4 报表附注
6.4.1基金基本情况

国泰标普500交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2022]2443 号《关于准予国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)注册的批复》准予注册，由国泰基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币10,000,000.00元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2022)第 0906 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《国泰标普 500 交易
型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)基金合同》于 2022 年 11 月 2 日正式生效，基金
合同生效日的基金份额总额为 10,000,000.00 份基金份额，无认购资金利息折合基金份额。本基金的基金管理人为国泰基金管理有限公司，基金托管人为招商银行股份有限公司，境外资产托管人为香港上海汇丰银行有限公司。


本基金为发起式基金，发起资金认购部分为 10,000,000.00 份基金份额，发起资金认购方承诺使
用发起资金认购的基金份额持有期限不少于 3 年。

根据《国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)基金合同》和《国
泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)招募说明书》并报中国证监会备案，本基金根据认购、申购费用和销售服务费用收取方式的不同，将本基金基金份额分为不同的类别。在投资人认购、申购基金份额时收取认购、申购费用，不从本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；在投资人认购、申购基金份额时不收取认购、申购费用，而是从
本类别基金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类基金份额和 C 类基
金份额分别设置基金代码，分别计算并公告基金份额净值和基金份额累计净值。在每一份额类别内，本基金根据认购申购、赎回所使用货币的不同，再分为人民币份额和美元现汇份额。以人民币计价并进行认购、申购、赎回的份额类别，称为人民币基金份额；以美元计价并进行认购 、申购、赎回的份额类别，称为美元基金份额(特指美元现汇基金份额)。本基金不同类别基金份额之间的转换规定见相关公告。

本基金为国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金(QDII)(以下简称“目标 ETF”)的联接基
金。目标 ETF 是采用完全复制法实现对标普 500 指数紧密跟踪的被动指数基金，本基金主要通过投资于目标 ETF 实现对业绩比较基准的紧密跟踪，力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过 4%。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金发
起式联接基金(QDII)基金合同》的有关规定，本基金主要投资于目标 ETF、标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标，本基金可参与其他境外市场投资工具和境内市场投资工具投资。境外市场投资工具包括已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券监管机构登记注册的公募基金(包括交易型开放式基金(ETF))；已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证；政府债券、公司债券、可转换债券、住房按揭支持证券、资产支持证券以及经中国证监会认可的国际金融组织发行的证券；银行存款、可转让存单、银行承兑汇票、银行票据、商业票据、回购协议、短期政府债券等货币市场工具；与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性
投资产品；远期合约、互换及经中国证监会认可的境外交易所上市交易的权证、期权、期货等金融衍生产品；以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但须符合中国证监会相关规定。本基金可以进行境外证券借贷交易及境外正回购交易、逆回购交易。境内市场投资工具包括国内依法发行或上市的股票(含主板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证)、债券、债券回购、资产支持证券、货币市场工具、同业存单、银行存款、金融衍生工具(包括股指期货、股票期权等)以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金投资于目标 ETF的比例不低于基金资产净值的 90%，每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后，本基金持有的现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%，其中，现金不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等。本基金的业绩比较基准为：标普 500 指数收益率(经估值汇率调整)×95%+银行活期存款利率(税后)×5%。

本财务报表由本基金的基金管理人国泰基金管理有限公司于 2023 年 8 月 28 日批准报出。

6.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准
则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定 及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金 2023 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金 2023 年
6 月 30 日的财务状况以及 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日期间的经营成果和净资产变动情况
等有关信息。
6.4.4重要会计政策和会计估计

6.4.4.1会计年度

本基金会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

6.4.4.2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。
6.4.4.3金融资产和金融负债的分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本基金成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

(1) 金融资产

金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

债务工具

本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下两种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本基金管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且以摊余成本计量的金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本基金持有的以摊余成本计量的金融资产主要为银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本基金将持有的未划分为以摊余成本计量的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益。本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要为债券投资、资产支持证券投资和基金投资，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

权益工具

权益工具是指从发行方角度分析符合权益定义的工具。本基金将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具(主要为股票投资)按照公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为交易性金融资产。


(2) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的以摊余成本计量的金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。
(3) 衍生金融工具

本基金将持有的衍生金融工具以公允价值计量且其变动计入当期损益，在资产负债表中列示为衍生金融资产/负债。
6.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，确认为应计利息，包含在交易性金融资产的账面价值中。对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

本基金对于以摊余成本计量的金融资产，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本基金考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本基金对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本基金按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本基金按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本基金假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，认定为处于第一阶段的金融工具，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本基金对于处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

本基金将计提或转回的损失准备计入当期损益。


金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
6.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则

本基金持有的股票投资、基金投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具按如下原则确定公允价值并进行估值：

(1) 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近交
易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价格进行调整，确定公允价值。与上述投资品种相同，但具有不同特征的，应以相同资产或负债的公允价值为基础，并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，如果该限制是针对资产持有者的，那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外，基金管理人不应考虑因大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

(2) 当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。

(3) 如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行调
整并确定公允价值。
6.4.4.6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金 1)具有抵销已确认金额
的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且 2)交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。
6.4.4.7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购
和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。
6.4.4.8损益平准金

损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占净资产比例计算的金额。未实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未实现损益占净资产比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配利润/(累计亏损)。
6.4.4.9收入/(损失)的确认和计量

股票投资在持有期间应取得的现金股利扣除由上市公司代扣代缴的个人所得税后的净额确认为投资收益。债券投资和资产支持证券投资在持有期间应取得的按票面利率(对于贴现债为按发行价计算的利率)或合同利率计算的利息扣除在适用情况下由债券和资产支持证券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益。基金投资在持有期间应取得的红利于除权日确认为投资收益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的公允价值变动确认为公允价值变动损益；于处置时，其处置价格与初始确认金额之间的差额扣除相关交易费用及在适用情况下由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为投资收益，其中包括从公允价值变动损益结转的公允价值累计变动额。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法确认。

以摊余成本计量的金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。
6.4.4.11基金的收益分配政策

本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但基金份额持有人可选择现金红利或将现金红利按分红除权日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投资。若期末未分配利润中的未实现部分为正数，包括基金经营活动产生的未实现损益以及基金份额交易产
生的未实现平准金等，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润中的已实现部分；若期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润，即已实现部分相抵未实现部分后的余额。

经宣告的拟分配基金收益于分红除权日从净资产转出。
6.4.4.12外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

外币货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目，于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。
6.4.4.13分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。
6.4.4.14其他重要的会计政策和会计估计

对于在证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)及在银行间同业市场交易的固定收益品种，根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》及中基协字[2022]566 号《关于固定收益品种的估值处理标准》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的证券交易所上市或挂牌转让的固定收益品种(可转换债券除外)，按照中证指数有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场固定收益品种按照中债金融估值中心有限公司所独立提供的估值结果确定公允价值。
6.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1会计政策变更的说明

本基金本报告期未发生会计政策变更。

6.4.5.2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。
6.4.5.3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128 号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、
财税[2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46 号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关境内外财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品
管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 目前基金取得的源自境外的差价收入，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区
税收法律和法规执行，在境内暂不征收企业所得税。

(3) 目前基金取得的源自境外的股利收益，其涉及的境外所得税税收政策，按照相关国家或地区
税收法律和法规执行，在境内暂不征收个人所得税和企业所得税。

(4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用
比例计算缴纳。
6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 银行存款


单位：人民币元

项目 本期末

2023 年 6 月 30 日

活期存款 2,109,221.38

等于：本金 2,109,022.34

加：应计利息 199.04

定期存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

其中：存款期限 1 个月以内 -

存款期限 1-3 个月 -

存款期限 3 个月以上 -

其他存款 -

等于：本金 -

加：应计利息 -

合计 2,109,221.38

6.4.7.2 交易性金融资产

单位：人民币元

本期末

项目 2023 年 6 月 30 日

成本 应计利息 公允价值 公允价值变动

股票 - - - -

贵金属投资-金交 -

- - -
所黄金合约

交 易 所 -

市场 - - -

债券 银 行 间 -

市场 - - -

合计 - - - -

资产支持证券 - - - -

基金 15,300,362.82 - 17,294,429.25 1,994,066.43

其他 - - - -

合计 15,300,362.82 - 17,294,429.25 1,994,066.43

6.4.7.3 衍生金融资产/负债


本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末未持有买入返售金融资产。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。
6.4.7.5 其他资产

本基金本报告期末无其他资产。
6.4.7.6 其他负债

单位：人民币元

项目 本期末

2023 年 6 月 30 日

应付券商交易单元保证金 -

应付赎回费 -

应付证券出借违约金 -

应付交易费用 -

其中：交易所市场 -

银行间市场 -

应付利息 -

预提费用 18,713.65

合计 18,713.65

6.4.7.7 实收基金

金额单位：人民币元

国泰标普 500ETF 发起联接（QDII）A 人民币

本期

项目 2023年1月1日至2023年6月30日

基金份额 账面金额

上年度末 10,007,334.09 10,007,334.09

本期申购 6,453,470.22 6,453,470.22


本期赎回（以“-”号填列） -1,468,636.08 -1,468,636.08

本期末 14,992,168.23 14,992,168.23

注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。

金额单位：人民币元

国泰标普500ETF发起联接（QDII）C人民币

本期

项目 2023年1月1日至2023年6月30日

基金份额 账面金额

上年度末 156,422.37 156,422.37

本期申购 2,752,686.55 2,752,686.55

本期赎回（以“-”号填列） -1,128,559.35 -1,128,559.35

本期末 1,780,549.57 1,780,549.57

注：申购含转换入份额；赎回含转换出份额。

本基金 2022 年 11 月 1 日公开发售，共募集有效净认购资金人民币 10,000,000.00 元。根据《国
泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金(QDII)基金合同生效公告》的规定，本基金设立募集期内认购资金产生的利息收入人民币0.00元在本基金成立后，折算为0.00份基金份额，划入基金份额持有人账户。
6.4.7.8 未分配利润
国泰标普 500ETF 发起联接（QDII）A 人民币

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -25,431.98 -381,088.07 -406,520.05

本期利润 -13,497.79 2,199,412.78 2,185,914.99

本期基金份额交易产生的

变动数 -17,271.74 233,647.69 216,375.95

其中：基金申购款 -22,396.10 322,410.19 300,014.09

基金赎回款 5,124.36 -88,762.50 -83,638.14

本期已分配利润 - - -

本期末 -56,201.51 2,051,972.40 1,995,770.89

国泰标普 500ETF 发起联接（QDII）C 人民币

单位：人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 -460.96 -5,953.65 -6,414.61

本期利润 -1,676.02 179,836.33 178,160.31

本期基金份额交易产生的

变动数 -7,893.39 69,417.71 61,524.32

其中：基金申购款 -13,460.82 132,840.85 119,380.03

基金赎回款 5,567.43 -63,423.14 -57,855.71

本期已分配利润 - - -

本期末 -10,030.37 243,300.39 233,270.02

6.4.7.9 存款利息收入

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

活期存款利息收入 2,052.63

定期存款利息收入 -

其他存款利息收入 -

结算备付金利息收入 -

其他 -

合计 2,052.63

6.4.7.10 股票投资收益

本基金本报告期无股票投资收益。
6.4.7.11 基金投资收益

单位：人民币元

项目 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

卖出/赎回基金成交总额 126,960.00

减：卖出/赎回基金成本总额 124,916.06

减：买卖基金差价收入应缴纳增值税额 59.53

减：交易费用 247.94

基金投资收益 1,736.47

6.4.7.12 债券投资收益

本基金本报告期内无债券投资收益。

6.4.7.13 衍生工具收益

本基金本报告期内无衍生工具收益。
6.4.7.14 股利收益

本基金本报告期内无股利收益。
6.4.7.15 公允价值变动收益

单位：人民币元

项目名称 本期

2023年1月1日至2023年6月30日

1.交易性金融资产 2,379,249.11

——股票投资 -

——债券投资 -

——资产支持证券投资 -

——基金投资 2,379,249.11

——其他 -

2.衍生工具 -

——权证投资 -

3.其他 -

减：应税金融商品公允价值变动产生的

预估增值税 -

合计 2,379,249.11

6.4.7.16 其他收入

单位：人民币元

项目 本期

2023年1月1日至2023年6月30日

基金赎回费收入 68.90

合计 68.90

注：本基金的赎回费率按持有期间递减，不低于赎回费总额的 50%归入基金资产。

6.4.7.17 其他费用

单位：人民币元

项目 本期

2023年1月1日至2023年6月30日

审计费用 14,054.65

信息披露费 -

证券出借违约金 -

银行汇划费用 175.00

合计 14,229.65

6.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明
6.4.8.1或有事项

截至资产负债表日，本基金并无须作披露的或有事项。
6.4.8.2 资产负债表日后事项

截至财务报表报出日，本基金并无须作披露的资产负债表日后事项。
6.4.9 关联方关系
6.4.9.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。
6.4.9.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

关联方名称 与本基金的关系

香港上海汇丰银行有限公司（The Hongkong and 境外资产托管人

Shanghai Banking Corporation Limited）
国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金（QDII） 本基金的基金管理人管理的其他基金
(“目标 ETF”)

国泰基金管理有限公司 基金管理人、基金销售机构

中国建银投资有限责任公司(“中国建投”) 基金管理人的控股股东

国泰元鑫资产管理有限公司 基金管理人的控股子公司

意大利忠利集团(Assicurazioni Generali S.p.A.) 基金管理人的股东

国泰全球投资管理有限公司 基金管理人的控股子公司

招商银行股份有限公司（“招商银行”） 基金托管人

中国电力财务有限公司 基金管理人的股东

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。
6.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易
6.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

本基金本报告期未通过关联方交易单元进行的交易。
6.4.10.2关联方报酬
6.4.10.2.1基金管理费

单位：人民币元

项目 本期

2023年1月1日至2023年6月30日

当期发生的基金应支付的管理费 3,051.56

其中：支付销售机构的客户维护费 2,152.54


注：本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费。在通常情况下，按前一日基金
资产净值扣除基金财产中目标 ETF 基金份额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的0.60%的年费率计提。管理费的计算方法如下：每日应计提的基金管理费=前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 基金份额所对应资产净值后剩余部分×0.60%÷当年天数
6.4.10.2.2基金托管费

单位：人民币元

项目 本期

2023年1月1日至2023年6月30日

当期发生的基金应支付的托管费 762.92

注：本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费。在通常情况下，按前一日基金
资产净值扣除基金财产中目标 ETF 基金份额所对应资产净值后剩余部分（若为负数，则取 0）的0.15%的年费率计提。托管费的计算方法如下：每日应计提的基金托管费=前一日基金资产净值扣除基金财产中目标 ETF 基金份额所对应资产净值后剩余部分×0.15%÷当年天数
6.4.10.2.3 销售服务费

单位：人民币元

本期

2023年1月1日至2023年6月30日

获得销售服务费的各 当期发生的基金应支付的销售服务费

关联方名称 国泰标普 500ETF 发起联接 国泰标普 500ETF 发起联接 合计

（QDII）A 人民币 （QDII）C 人民币

国泰基金管理有限公 - 204.54 204.54
司

合计 - 204.54 204.54

注：本基金 A 类基金份额不收取销售服务费，C 类基金份额的销售服务费按前一日 C 类基金
资产净值的 0.30%年费率计提。计算方法如下：C 类基金份额每日应计提的销售服务费= C 类基金份额前一日基金资产净值×0.30%÷当年天数
6.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。
6.4.10.4 各关联方投资本基金的情况
6.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

项目 本期

2023年1月1日至2023年6月30日


期初持有的基金份额 10,103,295.11

期间申购/买入总份额 -

期间因拆分变动份额 -

减：期间赎回/卖出总份额 -

期末持有的基金份额 10,103,295.11

期末持有的基金份额 60.24%
占基金总份额比例
6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。
6.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

关联方名称 本期

2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日

期末余额 当期利息收入

招商银行 2,109,221.38 1,997.40

注：本基金的银行存款由基金托管人招商银行保管，按银行同业利率计息。
6.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金在本报告期间未有在承销期间参与关联方承销证券的情况。
6.4.10.7 其他关联交易事项的说明
6.4.10.7.1 其他关联交易事项的说明

于 2023 年 06 月 30 日，本基金持有 14,372,500.00 份目标 ETF 基金份额，占其总份额的比例为
11.60%。
6.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

6.4.12 期末（2023 年 6 月 30 日）本基金持有的流通受限证券

6.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。
6.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本报告期末未持有因暂时停牌等流通受限股票。

6.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券
6.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末无银行间市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末无交易所市场债券正回购中作为抵押的债券。
6.4.13 金融工具风险及管理
6.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金为 ETF 联接基金，目标 ETF 为股票型指数基金，其预期收益及预期风险水平理论上高于
混合型基金、债券型基金和货币市场基金。本基金主要通过投资于目标 ETF 跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的证券市场相似的风险收益特征。本基金主要通过投资于目标ETF 投资于境外证券市场，除了需要承担与境内证券投资基金类似的市场波动风险等一般投资风险之外，本基金还面临汇率风险等境外证券市场投资所面临的特别投资风险。本基金的风险控制目标是通过主要投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。

本基金的基金管理人奉行全员与全程结合、风控与发展并重的风险管理理念。董事会主要负责公司的风险管理战略和控制政策、协调突发重大风险等事项。在公司经营管理层下设风险管理委员会，制定公司日常经营过程中各类风险的防范和管理措施；在业务操作层面，一线业务部门负责对各自业务领域风险的管控，公司具体的风险管理职责由风险管理部、审计部和稽核监察部负责，组织、协调并与各业务部门一道，共同完成对法律风险、投资风险、操作风险、合规风险等风险类别的管理，并定期向公司专门的风险管理委员会报告公司风险状况。风险管理部和稽核监察部由督察长分管，配置有法律、风控、信息披露等方面专业人员。

本基金的基金管理人对于金融工具的风险管理方法主要是通过定性分析和定量分析的方法去估测各种风险产生的可能损失。从定性分析的角度出发，判断风险损失的严重程度和出现同类风险损失的频度。而从定量分析的角度出发，根据本基金的投资目标，结合基金资产所运用金融工具特征通过特定的风险量化指标、模型，日常的量化报告，确定风险损失的限度和相应置信程度，及时可靠地对各种风险进行监督、检查和评估，并通过相应决策，将风险控制在可承受的范围内。
6.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出
现违约、拒绝支付到期本息等情况，导致基金资产损失和收益变化的风险。

本基金的基金管理人在交易前对交易对手的资信状况进行了充分的评估。本基金的银行存款存放在本基金的托管人招商银行及境外资产托管人香港上海汇丰银行，与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金在交易所进行的交易均以通过有资格的经纪商进行为交易对手完成证券交收和款项清算，违约风险可能性很小；在银行间同业市场进行交易前均对交易对手进行信用评估并对证券交割方式进行限制以控制相应的信用风险。

本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程，通过对投资品种信用等级评估来控制证券发行人的信用风险，且通过分散化投资以分散信用风险。

于 2023 年 6 月 30 日，本基金持有信用类债券比例为 0.00%(2022 年 12 月 31 日：0.00%)。

6.4.13.2.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的基金管理人在基金运作过程中严格按照《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》及《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》等法规的要求对本基金组合资产的流动性风险进行管理，通过独立的风险管理部门对本基金的组合持仓集中度指标、流通受限制的投资品种比例以及组合在短时间内变现能力的综合指标等流动性指标进行持续的监测和分析。

本基金持有与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录国家或地区以外的其他国家或地区证券市场挂牌交易的证券资产不得超过基金资产净值的 10%，其中持有任一国家或地区市场的证券资产不得超过基金资产净值的 3%。本基金持有非流动性资产市值不得超过基金净值的 10%，持有境外基金的市值合计不得超过基金净值的 10%。且本基金与由本基金的基金管理人管理的其他基金共同持有一只境外基金得超过该境外基金总份额的 20%。本基金与由本基金的基金管理人管理的其他开放式基金共同持有一家上市公司发行的可流通股票不得超过该上市公司可流通股票的 15%，本基金与由本基金的基金管理人管理的全部投资组合持有一家上市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票的 30%(完全按照有关指数构成比例进行证券投资的开放式基金及中国证监会认定的特殊投资组合不受该比例限制)。

本基金所持证券在证券交易所上市，均能以合理价格适时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金资产净值的 10%。本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的 15%。

本基金的基金管理人每日对基金组合资产中 7 个工作日可变现资产的可变现价值进行审慎评估
与测算，确保每日确认的净赎回申请不得超过 7 个工作日可变现资产的可变现价值。


同时，本基金的基金管理人通过合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度；按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，以及对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整等措施严格管理本基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险。此外，本基金的基金管理人建立了逆回购交易质押品管理制度：根据质押品的资质确定质押率水平；持续监测质押品的风险状况与价值变动以确保质押品按公允价值计算足额；并在与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购交易时，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的投资范围保持一致。
6.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。

针对兑付赎回资金的流动性风险，本基金的基金管理人每日对本基金的申购赎回情况进行严密监控并预测流动性需求，保持基金投资组合中的可用现金头寸与之相匹配。本基金的基金管理人在基金合同中设计了巨额赎回条款，约定在非常情况下赎回申请的处理方式，控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险，有效保障基金份额持有人利益。

于 2023 年 06 月 30 日，本基金所承担的全部金融负债的合约约定到期日均为一个月以内且不计
息，可赎回基金份额净值(净资产)无固定到期日且不计息，因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。
6.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
6.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。利率敏感性金融工具均面临由于市场利率上升而导致公允价值下降的风险，其中浮动利率类金融工具还面临每个付息期间结束根据市场利率重新定价时对于未来现金流影响的风险。本基金的基金管理人定期对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控，并通过调整投资组合的久期等方法对上述利率风险进行管理。本基金持有及承担的大部分金融资产和金融负债不计息，因此本基金的收入及经营活动的现金
流量在很大程度上独立于市场利率变化。本基金持有的利率敏感性资产主要为银行存款、存出保证
金及结算备付金等。
6.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位：人民币元

本期末

1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2023 年 6 月 30 日

资产

银行存款 2,109,221.38 - - - 2,109,221.38

结算备付金 11,276.53 - - - 11,276.53

存出保证金 870.46 - - - 870.46

交易性金融资产 - - - 17,294,429.25 17,294,429.25

应收申购款 254.38 - - 438,407.19 438,661.57

资产总计 2,121,622.75 - - 17,732,836.44 19,854,459.19

负债

应付赎回款 - - - 832,679.55 832,679.55

应付管理人报酬 - - - 712.56 712.56

应付托管费 - - - 178.18 178.18

应付销售服务费 - - - 416.54 416.54

其他负债 - - - 18,713.65 18,713.65

负债总计 - - - 852,700.48 852,700.48

利率敏感度缺口 2,121,622.75 - - 16,880,135.96 19,001,758.71

上年度末

2022 年 12 月 31 1 年以内 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

日

资产

银行存款 784,574.27 - - - 784,574.27

结算备付金 23,067.36 - - - 23,067.36

存出保证金 167.92 - - - 167.92

交易性金融资产 - - - 8,968,206.00 8,968,206.00

应收申购款 550.20 - - 450.00 1,000.20

资产总计 808,359.75 - - 8,968,656.00 9,777,015.75

负债

应付赎回款 - - - 946.40 946.40

应付管理人报酬 - - - 452.48 452.48


应付托管费 - - - 113.14 113.14

应付销售服务费 - - - 22.93 22.93

其他负债 - - - 24,659.00 24,659.00

负债总计 - - - 26,193.95 26,193.95

利率敏感度缺口 808,359.75 - - 8,942,462.05 9,750,821.80

注：表中所示为本基金资产及负债的账面价值，并按照合约规定的利率重新定价日或到期日孰
早者予以分类。
6.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于2023年6月30日，本基金持有的交易性债券投资公允价值占基金净资产的比例为0.00%（2022

年 12 月 31 日：0.00%），因此市场利率的变动对于本基金净资产无重大影响（2022 年 12 月 31 日：

同）。
6.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债，因此存在相应的外汇风险。本基金的基金管理人每
日对本基金的外汇头寸进行监控。

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基金
的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。
6.4.13.4.3 其他价格风险

其他价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外
的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于目标 ETF，所面临的其他价格风险来源
于单个证券发行主体自身经营情况或特殊事项的影响，也可能来源于证券市场整体波动的影响。

本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险，严格按照基金合同中对投资组合比例的要求
进行资产配置。此外，本基金的基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控，定期运用多
种定量方法对基金进行风险度量，包括 VaR(Value at Risk)指标等来测试本基金面临的潜在价格风险，
及时可靠地对风险进行跟踪和控制。
6.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位：人民币元

项目 本期末 上年度末

2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日


占基金资产 占基金资产

公允价值 净值比例 公允价值 净值比例

（%） （%）

交易性金融资产－股票投 - - - -
资

交易性金融资产—基金投 17,294,429.25 91.01 8,968,206.00 91.97
资

交易性金融资产－债券投 - - - -
资

衍生金融资产－权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 17,294,429.25 91.01 8,968,206.00 91.97

6.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

于 2023 年 6 月 30 日，本基金成立尚未满一年，无足够历史经验数据计算其他价格风险对基金
净资产的影响。
6.4.14公允价值
6.4.14.1 金融工具公允价值计量的方法

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
6.4.14.2持续的以公允价值计量的金融工具
6.4.14.2.1 各层次金融工具的公允价值

单位：人民币元

公允价值计 本期末 上年度末

量结果所属

的层次 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日

第一层次 17,294,429.25 8,968,206.00

第二层次 - -

第三层次 - -

合计 17,294,429.25 8,968,206.00

6.4.14.2.2 公允价值所属层次间的重大变动

本基金本期持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

6.4.14.3 非持续的以公允价值计量的金融工具的说明

于 2023 年 6 月 30 日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产（2022 年 12 月 31 日：
同）。
6.4.14.4 不以公允价值计量的金融工具的相关说明

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。
6.4.15 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比

例（%）

1 权益投资 - -

其中：普通股 - -

存托凭证 - -

优先股 - -

房地产信托凭证 - -

2 基金投资 17,294,429.25 87.11

3 固定收益投资 - -

其中：债券 - -

资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

其中：远期 - -

期货 - -

期权 - -

权证 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中：买断式回购的买入返售金融 - -
资产

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 2,120,497.91 10.68

8 其他各项资产 439,532.03 2.21

9 合计 19,854,459.19 100.00

7.2 期末投资目标基金明细

金额单位：人民币元

占基金资产
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值

净值比例(%)

国泰标普

500 交易型 交易型开 国泰基金管理有

1 开放式指数 股票型 放式 限公司 17,294,429.25 91.01
证券投资基 (ETF)

金（QDII）

7.3 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。
7.4 期末按行业分类的权益投资组合

本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。
7.5 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

本基金本报告期末未持有股票及存托凭证。
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。
7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名金融衍生品投资明细

本基金本报告期末未持有金融衍生品。
7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

金额单位：人民币元

序号 基金 基金 运作 管理人 公允价值 占基金资产净值
名称 类型 方式 比例(%)

国泰标普 交易型

1 500 交易型 股票型 开放式 国泰基金管 17,294,429.25 91.01
开放式指 (ETF) 理有限公司

数证券投


资基金

（QDII）

7.10 投资组合报告附注
7.10.1 本报告期内基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或在报告编制日前一
年受到公开谴责、处罚的情况。
7.10.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的情况。
7.10.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 870.46

2 应收清算款 -

3 应收股利 -

4 应收利息 -

5 应收申购款 438,661.57

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 439,532.03

7.10.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有可转换债券。
7.10.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

持有人结构

持有人户 户均持有的

份额级别 机构投资者 个人投资者

数(户) 基金份额

持有份额 占总份额比 持有份额 占总份额比


例 例

国泰标普

500ETF 发起联 10,000,00 4,992,168.

699 21,448.02 66.70% 33.30%

接（QDII）A 人 0.00 23

民币

国泰标普

500ETF 发起联 103,295.1 1,677,254.

404 4,407.30 5.80% 94.20%

接（QDII）C 人 1 46

民币

合计 10,103,29 6,669,422.

1,103 15,206.45 60.24% 39.76%

5.11 69

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 份额级别 持有份额总数（份） 占基金总份额比例

国泰标普 500ETF 发起 6,503.78 0.04%

基金管理人所有从业人 联接（QDII）A 人民币

员持有本基金 国泰标普 500ETF 发起 1,106.33 0.06%

联接（QDII）C 人民币

合计 7,610.11 0.05%

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 份额级别 持有基金份额总量的数量区间（万份）

国泰标普 500ETF 发起 0~10

本公司高级管理人员、基 联接（QDII）A 人民币

金投资和研究部门负责人 国泰标普 500ETF 发起 0

持有本开放式基金 联接（QDII）C 人民币

合计 0~10

国泰标普 500ETF 发起 0

联接（QDII）A 人民币

本基金基金经理持有本开 国泰标普 500ETF 发起 0

放式基金 联接（QDII）C 人民币

合计 0

8.4 发起式基金发起资金持有份额情况

持有份额占 发起份额占

项目 持有份额总 发起份额总 发起份额承
基金总份额 基金总份额 诺持有期限
数 数

比例 比例


基金管理人固有资金 10,103,295.1 60.24% 10,000,000.0 59.62% 3 年
1 0

基金管理人高级管理人员 - - - - -

基金经理等人员 - - - - -

基金管理人股东 - - - - -

其他 - - - - -

合计 10,103,295.1 60.24% 10,000,000.0 59.62% -
1 0

9 开放式基金份额变动

单位：份

项目 国泰标普 500ETF 发起联接 国泰标普 500ETF 发起联接

（QDII）A 人民币 （QDII）C 人民币

基金合同生效日（2022 年 11 月 2 10,000,000.00 -

日）基金份额总额

本报告期期初基金份额总额 10,007,334.09 156,422.37

本报告期基金总申购份额 6,453,470.22 2,752,686.55

减：本报告期基金总赎回份额 1,468,636.08 1,128,559.35

本报告期基金拆分变动份额 - -

本报告期期末基金份额总额 14,992,168.23 1,780,549.57

10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议
报告期内，本基金无基金份额持有人大会决议。
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动
报告期内，本基金管理人未发生重大人事变动。
报告期内，本基金托管人的专门基金托管部门未发生重大人事变动。
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼
报告期内，本基金无涉及对公司运营管理及基金运作产生重大影响的与本基金管理人、基金财产、
基金托管业务相关的诉讼事项。
10.4 基金投资策略的改变
报告期内，本基金投资策略无改变。
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况
报告期内，为本基金提供审计服务的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
10.6.1 管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内本基金管理人及高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.6.2 托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况
本报告期内基金托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况
10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

交易 股票交易 应支付该券商的佣金

券商名称 单元 占当期股 占当期佣 备注

数量 成交金额 票成交总 佣金 金总量的

额的比例 比例

申万宏源 1 - - - - -

招商证券 1 - - - - -

国元证券 1 - - - - -

西南证券 1 - - - - -

东北证券 1 - - - - -

太平洋证券 1 - - - - -

中泰证券 2 - - - - -

东方证券 1 - - - - -

国盛证券 1 - - - - -

中信建投证券 1 - - - - -

华泰证券 1 - - - - -

粤开证券 1 - - - - -

信达证券 1 - - - - -

注：基金租用席位的选择标准是：

（1）资力雄厚，信誉良好；

（2）财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

（3）经营行为规范，在最近一年内无重大违规经营行为；

（4）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

（5）公司具有较强的研究能力，能及时、全面、定期提供具有相当质量的关于宏观经济面分析、行业发展趋势及证券市场走向、个股分析的研究报告以及丰富全面的信息服务；能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告。

选择程序是：根据对各证券公司提供的各项投资、研究服务情况的考评结果，符合交易席位租用标准的，由公司投研业务部门提出租用证券公司交易席位的调整意见（包括调整名单及调整原因等），并经公司批准。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

债券交易 回购交易 权证交易 基金交易

券商 成交 占当期债券 成交 占当期回 成交 占当期权证 成交 占当期基

名称 金额 成交总额的 金额 购成交总 金额 成交总额的 金额 金成交总

比例 额的比例 比例 额的比例

申万 6,198,

宏源 - - - - - - 850.2 100.00%

0

招商 - - - - - - - -

证券

国元 - - - - - - - -

证券

西南 - - - - - - - -

证券

东北 - - - - - - - -

证券
太平

洋证 - - - - - - - -

券

中泰 - - - - - - - -

证券

东方 - - - - - - - -

证券

国盛 - - - - - - - -

证券
中信

建投 - - - - - - - -

证券

华泰 - - - - - - - -

证券

粤开 - - - - - - - -

证券

信达 - - - - - - - -

证券
10.8 其他重大事件

法定披露日
序号 公告事项 法定披露方式

期

国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基

1 金发起式联接基金（QDII）暂停申购、定期 《上海证券报》 2023-01-11
定额投资及赎回业务的公告

2 国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基 《上海证券报》 2023-02-15


金发起式联接基金（QDII）暂停申购、定期

定额投资及赎回业务的公告

国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基

3 金发起式联接基金（QDII）暂停申购、定期 《上海证券报》 2023-04-03
定额投资及赎回业务的公告

国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基

4 金发起式联接基金（QDII）暂停申购、定期 《上海证券报》 2023-05-24
定额投资及赎回业务的公告

国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基

5 金发起式联接基金（QDII）暂停申购、定期 《上海证券报》 2023-06-14
定额投资及赎回业务的公告

国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基

6 金发起式联接基金（QDII）暂停申购、定期 《上海证券报》 2023-06-29
定额投资及赎回业务的公告

11 影响投资者决策的其他重要信息

11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者 持有基金份额比 期初份 申购份

类别 序号 例达到或者超过 额 额 赎回份额 持有份额 份额占比
20%的时间区间

2023 年 01 月 01 10,103 10,103,295.

机构 1 日至2023年06月 ,295.1 - - 11 60.24%

30 日 1

产品特有风险

当基金份额持有人占比过于集中时，可能会因某单一基金份额持有人大额赎回而引发基金份额净值波动风险、基金流动性风险等特定风险。

12 备查文件目录

12.1 备查文件目录

1、关于准予国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）注册的批复
2、国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）基金合同

3、国泰标普 500 交易型开放式指数证券投资基金发起式联接基金（QDII）托管协议

4、报告期内披露的各项公告

5、法律法规要求备查的其他文件

12.2 存放地点

本基金管理人国泰基金管理有限公司办公地点——上海市虹口区公平路 18 号 8 号楼嘉昱大厦
16 层-19 层。

基金托管人住所或办公场所。
12.3 查阅方式

可咨询本基金管理人；部分备查文件可在本基金管理人公司网站上查阅。

客户服务中心电话：（021）31089000，400-888-8688

客户投诉电话：（021）31089000

公司网址：http://www.gtfund.com

国泰基金管理有限公司
二〇二三年八月三十日
点击查看>>  附件